MÄÄRÄRAHOJEN SIIRROT NROT 6 JA 7. Varainhoitoasetuksen 24 artiklan 4 kohdan mukaiset menettelyt ***

Transkriptio

1 EUROOPAN UNIONIN Luxemburgissa TUOMIOISTUIN MÄÄRÄRAHOJEN SIIRROT NROT 6 JA 7 Varainhoitoasetuksen 24 artiklan 4 kohdan mukaiset menettelyt ***

2 - 2 - TIIVISTELMÄ I. JOHDANTO II. MÄÄRÄRAHOJEN ALKUPERÄ II.1 Luku 10 Toimielimen jäsenet Momentti 100 Palkat ja muut oikeudet II.2 Luku 12 Virkamiehet ja määräaikaiset toimihenkilöt Momentti 120 Palkat ja muut oikeudet II.3 Luku 14 Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuolisten henkilöiden suorittamat palvelut Momentti 140 Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuoliset henkilöt II. 4 Luku 20 Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut Momentti 202 Kiinteistöihin liittyvät menot III. MÄÄRÄRAHOJEN KÄYTTÖTARKOITUS (luku 20 Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut ) IV. MÄÄRÄRAHOJEN SIIRTO NRO 6 V. MÄÄRÄRAHOJEN SIIRTO NRO 7

3 - 3 - I. JOHDANTO Seuraavassa esitetyt unionin tuomioistuimen kaksi ehdotusta määrärahojen siirroiksi kuuluvat vuoden lopun keräilysiirtoihin, joiden tarkoituksena on mahdollistaa 12,1 miljoonan euron ennakkomaksu kiinteistöjä koskevien vuokra-ostosopimusten perusteella, millä kevennettäisiin vastaisuudessa maksettaviin vastikkeisiin liittyvää taloudellista rasitetta. On todettava, että keräilysiirtoihin käytetty määrärahojen ylijäämä on pääosin peräisin toimielimen jäsenten ja henkilöstön palkkoja koskevilta talousarvion luvuilta, ja se johtuu lähinnä vuosittaisen palkkojen mukautuksen toteuttamatta jättämisestä alkaen sen seurauksena, että neuvosto hylkäsi komission ehdotuksen palkkojen mukauttamiseksi (+ 1,7 prosenttia). Tätä koskeva neuvoston ja komission välinen riita on saatettu unionin tuomioistuimen käsiteltäväksi, joka antanee ratkaisunsa vasta vuoden 2013 aikana, kun otetaan huomioon näiden asioiden erityispiirteet ja noudatettavat prosessuaaliset määräajat. Kappaleissa II ja III esitetään yksityiskohtaiset perustelut todetuille määrärahojen ylijäämille ja tarpeelliset tiedot siirrettäviksi ehdotettavien määrärahojen käyttötarkoituksesta. Kappaleissa IV ja V puolestaan annetaan yksityiskohtaiset tiedot ehdotetuista kahdesta siirrosta, jotka on eroteltu toisistaan määrärahojen siirtoihin liittyvää budjettivallan käyttäjän hyväksyntää koskevien varainhoitoasetuksen säännösten noudattamiseksi. II. MÄÄRÄRAHOJEN ALKUPERÄ II.1 Luku 10 Toimielimen jäsenet Momentti 100 Palkat ja muut oikeudet Tälle budjettikohdalla merkityt määrärahat on tarkoitettu kattamaan toimielimen jäsenten peruspalkat, muut korvaukset ja avustukset, joihin nämä ovat oikeutettuja, sekä toimielimen osuus tapaturma- ja ammattitautivakuutuksesta ja sairausvakuutuksesta. Kuten johdannossa on todettu, vuonna 2012 todettu talousarvion ylijäämä selittyy suurelta osin sillä, ettei vuoden 2011 osalta toteutettu palkkojen mukautusta, minkä seurauksena määrärahoja käytettiin vähemmän kuin vuoden 2012 talousarviota laadittaessa ennakoitiin. Osa määrärahojen säästöistä selittyy myös sillä, että kaksi unionin yleisen tuomioistuimen tuomareista nimitettiin ennakoitua myöhemmin. Käytettävissä oleva ylijäämä on yhteensä 0,8 miljoonaa euroa. II.2 Luku 12 Virkamiehet ja määräaikaiset toimihenkilöt Momentti 120 Palkat ja muut oikeudet Alamomentti 1200 Palkat ja korvaukset on toimielimen talousarvion suurin budjettikohta (202,8 miljoonaa euroa eli hieman yli 58 prosenttia koko talousarviosta) ja tällä alamomentilla todettu talousarvion ylijäämä (4 prosenttia tämän budjettikohdan alkuperäisistä määrärahoista) on tähän suhteutettuna melko pieni, kun otetaan huomioon tämän budjettikohdan määrärahojen kokonaismäärä ja hankaluudet, jotka liittyvät talousarviota koskeviin ennusteisiin, jotka laaditaan lähes 12 kuukautta etukäteen käyttämällä tiettyjä ennusteisiin perustuvia muuttujia, jotka ovat luonteeltaan väistämättä

4 - 4 - arvionvaraisia (palkankorotusten suuruus, inflaation suuruus, se, missä määrin henkilöstöä otetaan palvelukseen ja missä määrin sitä siirtyy toisiin tehtäviin, kiinteämääräisen vähennyksen suuruus, perhelisän suuruus jne.). On korostettava, että todettu ylijäämä todella liittyy edellä mainittuihin ennusteiden laatimisessa käytettyihin muuttujiin (erityisesti siihen, että palkkojen mukautusta ei johdannossa esitetyn tavoin vuonna 2011 toteutettu) eikä virkojen täyttöasteen heikentymiseen, sillä virkojen täyttöaste unionin tuomioistuimessa on edelleen erittäin korkea. Täyttämättä olevien virkojen määrä on nimittäin keskimäärin selvästi alle 3 prosenttia, mikä vastaa henkilöstön tavanomaista vaihtuvuutta. Tämä hyvä tulos johtuu toimielimen kaikkien yksiöiden harjoittamasta erittäin tehokkaasta palvelukseenottopolitiikasta, jolla täyttämättä olevien virkojen määrä on voitu pitää mahdollisimman pienenä huolimatta haasteista, jotka liittyvät henkilöstön väistämättömään ja tavanomaiseen vaihtuvuuteen, sekä niistä suuremmista haasteista, jotka liittyvät henkilöstön palvelukseen ottamiseen Luxemburgissa korkeiden elinkustannusten vuoksi. Täyttämättä olevien virkojen pieni määrä kertoo myös suoraan unionin tuomioistuimen yksiköiden suuresta työmäärästä, sillä tuomioistuintoiminnan merkittävä kasvu edellyttää toimielimen henkilöstöresurssien optimaalista käyttöä. Käytettävissä oleva talousarvion ylijäämä ehdotetaan käytettäväksi esillä olevien yhteensä 9 miljoonan euron keräilysiirtojen toteuttamiseen. Tässä yhteydessä on paikallaan korostaa, että unionin tuomioistuin analysoi luvun l2 määrärahojen ja niiden toteutumisen välillä ilmenneitä eroja kehittääkseen edelleen palkkoja koskevien ennusteidensa laatimismenetelmää ja parantaakseen entisestään suoritustaan määrärahojen toteutumisasteen osalta. Erinäisillä merkittävillä menetelmien mukautuksilla onkin saavutettu 3,5 miljoonan euron säästö varainhoitovuoden 2013 talousarviota koskevissa laskelmissa. II.3 Luku 14 Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuolisten henkilöiden suorittamat palvelut Momentti 140 Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuoliset henkilöt a) Alamomentti 1400 Muu henkilöstö Tälle budjettikohdalle merkityt määrärahat on tarkoitettu pääosin toimielimen palvelukseensa ottamien sopimussuhteisten toimihenkilöiden palkkojen kattamiseen. Toimielimen pysyviä tarpeita varten (tiettyjä sellaisia ruumiillisia töitä tai hallinnon tukitoimia varten, joita hoitivat aikaisemmin ura-alueen D virkamiehet, kuten vahtimestarit, varastotyöntekijät tai autonkuljettajat) toistaiseksi palvelukseen otetut sopimussuhteiset toimihenkilöt on erotettava sopimussuhteisista toimihenkilöistä, jotka on otettu sijaistamaan virkamiehiä tai määräaikaisia toimihenkilöitä näiden äitiys- tai sairausloman ajaksi taikka yksikön hetkellisesti suuren työmäärän vuoksi. Todettu määrärahojen ylijäämä (0,35 miljoonaa euroa) joka nyt ehdotetaan siirrettäväksi johtuu pääasiassa siitä, että viimeksi mainitun tyyppisten sopimussuhteisten toimihenkilöiden palvelukseen ottamiseen on turvauduttu vähänlaisesti (sen vuoksi, että sijaisuudet ovat jääneet määrältään ennakoitua vähäisemmiksi) ja ettei vuoden 2011 osalta toteutettu palkkojen mukautusta.

5 - 5 - b) Alamomentti 1406 Kielten alan ulkoiset palvelut Alamomentille 1406 merkityillä määrärahoilla on tarkoitus mahdollistaa freelance -tulkkien ja kääntäjien käyttö. Yleisesti ottaen on syytä muistuttaa, että sisäisten resurssien ensisijaisen käyttämisen politiikalla voidaan rajoittaa mahdollisimman pitkälle turvautumista freelance-palveluntarjoajien palveluihin, vaikkakin freelance-palveluntarjoajia välttämättä tarvitaan, jotta voidaan vastata niihin haasteisiin, joita tuomioistuintoiminnan merkittävästä kasvusta johtuva istuntojen ja käännettävien sivujen määrän lisääntyminen luo. Kääntämisen alalla tällä hetkellä käytettävissä olevat tiedot osoittavat, että erinäisten prosessuaalisten toimenpiteiden soveltaminen, 1 jotka unionin tuomioistuin on ottanut käyttöön edeltävinä varainhoitovuosina ja joita tehostettiin merkittävästi vuoden 2011 kuluessa käännössivumäärien jatkuvan kasvun (+ 5,7 prosenttia vuonna 2008, + 6,7 prosenttia vuonna 2009, + 12,6 prosenttia vuonna 2010 ja jopa + 7,7 prosenttia vuonna 2011) luoman paineen vuoksi, on johtanut siihen, että käännettävien sivujen määrän kasvu on jäänyt ennakoitua pienemmäksi, mistä puolestaan on seurannut freelance-palveluntarjoajille ulkoistamiseen käytettävien määrärahojen pienentynyt tarve. Näihin keräilysiirtoihin käytettävissä oleva talousarvion ylijäämä on 1,1 miljoonaa euroa. II. 4 Luku 20 Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut Momentti 202 Kiinteistöihin liittyvät menot Tällä talousarvion momentilla käytettävissä olevat määrärahat on tarkoitettu pääosin (97 prosenttia) unionin tuomioistuimen käytössä olevien kiinteistöjen siivous- ja ylläpitokustannusten ja energiankulutuksesta sekä turvallisuudesta valvonnasta johtuvien kustannusten kattamiseen. Tällä alamomentilla vuonna 2012 todetut säästöt (noin 2 miljoonaa euroa eli 12 prosenttia alkuperäisistä määrärahoista) selittyvät hyvin suurelta osin seuraavilla tekijöillä: - ennakoitua pienemmät kustannukset tuomioistuimen rakennusten laajasta ( m²) kunnostushankkeesta, joka on tarkoitus saada päätökseen alkuvuonna huomattavat energiankulutukseen liittyvät säästöt, jotka johtuvat yhtäältä paremmista sopimusehdoista (Infrastruktuuri- ja logistiikkatoimiston tekemä toimielinten välinen sopimus) ja toisaalta sääolosuhteisiin, joiden vuoksi energiankulutus on ollut vuotta pienempi. Muistutettakoon, että määrärahojen siirtoon nro 5, joka toimitettiin budjettivallan käyttäjän hyväksyttäväksi lokakuussa 2012, sisältyi jo tältä samalta alamomentilta tapahtuvaa siirtoa koskeva pyyntö (1,12 miljoonaa euroa momentille 274 Tuottaminen ja jakelu ). Tämän määrärahojen siirron jälkeen käytettäväksi jäävä talousarvion ylijäämä on 0,85 miljoonaa euroa. 1 Julkisasiamiehen ratkaisuehdotuksista luopuminen, unionin tuomioistuimen ja unionin yleisen tuomioistuimen tuomioiden valikoiva julkaiseminen, ennakkoratkaisupyyntöjen tiivistelmät, ratkaisuehdotusten keskimääräisen pituuden lyhentäminen.

6 - 6 - III. kulut ) MÄÄRÄRAHOJEN KÄYTTÖTARKOITUS (Luku 20 Kiinteistöt ja niihin liittyvät Yleisesti ottaen unionin tuomioistuimen kiinteistömenoja koskeviin määrärahapyyntöihin sovelletaan budjettivallan käyttäjän kahden haaran ilmaisemien toiveiden mukaisesti tarkkaan määriteltyä monivuotista lähestymistapaa. Tämän mukaisesti ajanmukaistetussa vuodet kattavassa kiinteistöinvestointeja koskevassa kertomuksessa, joka toimitettiin budjettivallan käyttäjälle toukokuussa 2012, esitetään yksityiskohtaisia tietoja parhaillaan käynnissä olevista merkittävistä kiinteistöhankkeista. Luvun 20 Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut alamomentti 2001 Vuokra-ostosopimus mahdollistaa sen, että unionin tuomioistuin voi noudattaa niitä velvoitteita, joihin se on kahdessa Luxemburgin valtion kanssa tekemässään kiinteistöjä koskevassa vuokra-ostosopimuksessa sitoutunut. - Ensimmäinen vuokra-ostosopimus koskee uuden oikeuspalatsin ja sen laajennusosan muodostamaa rakennuskompleksia, joka otettiin käyttöön vuoden 2008 lopussa. Kyseisen sopimuksen mukaan rakennus- ja rahoituskulujen takaisinmaksu tapahtuu osissa 18 vuoden ajanjakson ( ) kuluessa. Muistutettakoon, että budjettivallan käyttäjä on hyväksynyt vuodesta 2007 lähtien jo useita ennakkomaksuja joko varainhoitovuoden määrärahoista tai vuoden lopussa myönnetyistä keräilysiirroista. Ilman näitä ennakkomaksuja, joiden määrä oli vuoden 2011 lopussa hieman yli 57 miljoonaa euroa, vuokra-ostovastikkeen vuosittainen rasite on 33 miljoonaa euroa, eli lähes 18 prosenttia enemmän kuin vuodelle 2013 ennakoitu määrä (28 miljoonaa euroa). Lisäksi taloudellisen rasitteen säästö takaisinmaksuajalta on määrältään erittäin suuri (20 miljoonaa euroa) - Toinen vuokra-ostosopimus koskee lisärakennuksiksi nimitettyjä rakennuksia (lisärakennukset Erasmus, Thomas Moore ja C), jotka ovat parhaillaan mittavien kunnostustöiden kohteena 2 (kustannuksiksi arvioitu noin 80 miljoonaa euroa lukuun ottamatta ennakkorahoituksen taloudellista rasitusta). Luxemburgin viranomaisten kanssa tehdyssä sopimuksessa määrätään, että takaisinmaksu tapahtuu uuden oikeuspalatsin rakennuskompleksin kustannusten tavoin osissa vuoteen 2026 mennessä. Ehdotetulla ennakkomaksulla (12,1 miljoonaa euroa, joka rahoitetaan tämän asiakirjan II luvussa mainituista talousarvion ylijäämistä) voitaisiin osaltaan keventää entisestään vuokra-ostovastikkeen talousarvioon kohdistuvaa rasitusta vastaisuudessa. 2 Näistä kunnostustöistä on tiedotettu budjettivallan käyttäjälle vuonna 2006 varainhoitoasetuksen 179 artiklan säännösten mukaisesti.

7 - 7 - IV. MÄÄRÄRAHOJEN SIIRTO NRO 6 (Luvulta toiselle tehtävä määrärahojen siirto, joka ei ylitä 10:ä prosenttia sille budjettikohdalle, josta määrärahat ehdotetaan siirrettäviksi, merkityistä varainhoitovuoden kokonaismäärärahoista.) MÄÄRÄRAHOJEN ALKUPERÄ Luku 10 Toimielimen jäsenet Momentti 100 Palkat ja muut oikeudet Alamomentti 1000 Palkat ja korvaukset euroa Talousarviomääräraha Kirjatut maksusitoumukset Menot vuoden loppuun mennessä (arvio) 0 Käytettävissä olevat määrärahat Ehdotettu siirto Luku 12 Virkamiehet ja määräaikaiset toimihenkilöt Momentti 120 Palkat ja muut oikeudet Alamomentti 1200 Palkat ja korvaukset euroa Talousarviomääräraha Kirjatut maksusitoumukset Menot vuoden loppuun mennessä (arvio) 0 Käytettävissä olevat määrärahat Ehdotettu siirto Luku 14 Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuolisten henkilöiden suorittamat palvelut Momentti 140 Muuhun henkilöstöön kuuluvat henkilöt ja ulkopuoliset henkilöt Alamomentti 1400 Muu henkilöstö " euroa Talousarviomääräraha Kirjatut maksusitoumukset Menot vuoden loppuun mennessä (arvio) 0 Käytettävissä olevat määrärahat Ehdotettu siirto Alamomentti 1406 Kielten alan ulkoiset palvelut euroa Talousarviomääräraha Kirjatut maksusitoumukset Menot vuoden loppuun mennessä (arvio) 0 Käytettävissä olevat määrärahat Ehdotettu siirto

8 - 8 - MÄÄRÄRAHOJEN KÄYTTÖTARKOITUS Luku 20 Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut Momentti 200 Kiinteistöt Alamomentti 2001 Vuokra ostosopimus euroa V. MÄÄRÄRAHOJEN SIIRTO NRO 7 (Määrärahojen siirto momentilta toiselle unionin tuomioistuimen talousarvion 20 luvun sisällä) MÄÄRÄRAHOJEN ALKUPERÄ Luku 20 Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut Momentti 202 Kiinteistöihin liittyvät menot euroa Talousarviomääräraha Toteutetut määrärahojen siirrot Kirjatut maksusitoumukset Menot vuoden loppuun mennessä (arvio) - 0 Käytettävissä olevat määrärahat Ehdotettu siirto MÄÄRÄRAHOJEN KÄYTTÖTARKOITUS Luku 20 Kiinteistöt ja niihin liittyvät kulut Momentti 200 Kiinteistöt Alamomentti 2001 Vuokra ostosopimus euroa