Kaupunginjohtajan alustavan kehyksen valmistelutilanne vuosille Talousjaosto

Transkriptio

1 Kaupunginjohtajan alustavan kehyksen valmistelutilanne vuosille Talousjaosto

2 Lähtötiedot vuoden 218 muutettu talousarvio sisältää talousarviomuutosesitykset, jotka on kaupunginhallituksen käsittelyssä 4.6. ja kaupunginvaltuuston vuoden 218 tilinpäätösennusteessa on huomioitu em. talousarviomuutokset ja muilta osin se noudattaa Johdon raportti 1/218 mukaista ennustetta

3 Kaupunginjohtajan alustavan kehyksen valmistelutilanne vuosille väestönkasvu yleiskaavan rakennemallin mukaan TPE 218 TA 219 TS 22 TS 221 TS 222 TS 223 Asukasmäärä Muutos ed. vuoteen ,9 % 1,97 % 3,57 % 2,75 % 2,71 % 2,9 % Pitkän tähtäimen kasvutavoite väestön osalta tullaan asettamaan erikseen syksyn 218 aikana, jolloin tarkastelussa on mm. eri väestöskenaarioiden talousvaikutukset

4 Kehyksessä on huomioitu kaikki palvelualueiden kehysneuvotteluissa esittämät muutostekijät, kuitenkin siten, että Sosiaali- ja terveyspalvelujen palvelualue ja Erikoissairaanhoito on nollakasvulla vuonna 219 on huomioitu sote-palvelujen siirtyminen maakuntaan 22 alkaen on huomioitu väestönkasvun vaikutus varhaiskasvatukseen ja perusopetukseen siten, että lapsi- ja oppilasmäärän kasvu on kerrottu yksikköhinnalla (samaan tapaan kuin valtuustoseminaarissa esitetyissä skenaarioissa) sekä lisäksi Lanun palveluihin tasokorotus

5 Kehyksessä verotulojen arvioinnissa on käytetty Kuntaliiton viimeisintä veroennustekehikkoa (4/218), veroperusteet vuoden 218 mukaiset, varovaisuusperiaate 1,5 me ja 2,5 me valtionosuuksien arvioinnissa on käytetty suunnitelmavuosien osalta samaa kasvuprosenttia kuin väestökasvussa korkomenojen arvioinnissa on oletettu korkojen nousevan nykytasosta ja lähtökohtana on että kaupungin lainakannan suojausaste nostetaan 5 % tasoon investoinneissa on käytetty investointien tämän hetkisen valmistelutilanteen mukaisia tietoja; lisäksi on huomioitu suunnitelmakaudelle seuraavat rakennusinvestoinnit: Uusi JYK, Hyvinvointikampuksen päiväkoti, Loutin päiväkoti, Harjulan koulu ja Isokydön päiväkoti (tässä esityksessä kaikissa oletuksena, että rakennetaan omaan taseeseen) ei ole vielä huomioitu purettavien rakennusten alaskirjauksia ja niiden vaikutusta poistoihin

6 Kehyksen sisältämät henkilöstölisäykset v. 219 Konsernipalvelut tilapäällikkö, 1 htv Lasten ja nuorten palvelualue erityisopettaja, 1 htv lisäksi varhaiskasvatuksen lapsimäärän ja perusopetuksen oppilasmäärän kasvusta aiheutuvat htv-lisäykset tarkentuu valmistelun edetessä Sivistyksen ja vapaa-ajan palvelualue liikuntapaikan hoitaja, 1 htv palveluneuvoja (osallisuuden kehittäminen), 1 htv etsivä nuorisotyö, 1 htv Kaupunkikehitys elinkeinojohtaja, 1 htv projektipäällikkö, 1 htv lvi-insinööri, 1 htv skannaaja, 1 htv Yhteensä 9 htv ja lisäksi varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen lisäykset

7 TP 217 TPE 218 Kehys Tuloslaskelma TP 217 TPE 218 Kehys TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Käyttöomaisuuden myyntivoitot Sisäiset tuotot VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN TOIMINTAKULUT (274 17) (28 294) ( ) ( ) (15 32) (153 38) ( ) Henkilöstökulut (99 695) (11 527) (13 11) (66 119) (67 937) (69 671) (71 436) Palvelujen ostot (18 888) (119 62) (12 765) (38 552) (39 411) (4 291) (41 192) Aineet, tarvikkeet ja tavarat (13 8) (1 972) (11 357) (8 534) (8 67) (8 681) (8 757) Avustukset (13 597) (14 924) (14 924) (6 377) (6 377) (6 377) (6 377) Muut toimintakulut (11 169) (11 9) (12 258) (8 289) (9 229) (9 889) (1 289) Sisäiset kulut (27 661) (22 161) (22 161) (18 471) (18 471) (18 471) (18 471) TOIMINTAKATE (192 18) (24 872) ( ) (87 425) (88 928) (93 18) (95 892) TOIMINTAKATE ILMAN MYYNTIVOITTOJA (23 698) ( ) (224 74) (97 515) (1 67) (13 673) (16 459) VEROTULOT Tulovero Kiinteistövero Osuus yhteisöveron tuotosta VALTIONOSUUDET Kunnan peruspalvelujen valtionosuus, ml. tasaukset Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet (368) - (582) (582) (582) (582) (582) Muut valtionosuudet RAHOITUSTUOTOT (99) (412) (649) (981) (1 138) Korkotuotot Muut rahoitustuotot Korkokulut (4) (5) (826) (1 139) (1 376) (1 78) (1 865) Muut rahoituskulut (1 655) (1 657) (1 623) (1 623) (1 623) (1 623) (1 623) VUOSIKATE POISTOT JA ARVONALENTUMISET (17 617) (18 185) (2 ) (22 ) (23 ) (24 ) (25 ) Suunnitelman mukaiset poistot (17 617) (18 185) (2 ) (22 ) (23 ) (24 ) (25 ) SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT (128) Satunnaiset tuotot (128) TILIKAUDEN TULOS (1 887) (4 864) (4 169) VARAUSTEN JA RAHASTOJEN MUUTOKSET Poistoeron muutos TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ 36 (4 864) (4 169) TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ VYÖRYTYSTEN JÄLKEEN 36 (4 864) (4 169)

8 Rahoituslaskelma TP 217 TPE 218 Kehys TOIMINNAN RAHAVIRTA Vuosikate Satunnaiset erät, netto (128) Tulorahoituksen korjauserät (11 679) (12 97) (12 862) (1 9) (11 742) (1 565) (1 567) Muut erät INVESTOINTIEN RAHAVIRTA (14 971) (67 54) (38 618) (35 752) (35 982) (24 642) (23 225) Investointimenot (29 649) (89 14) (54 865) (51 839) (52 814) (38 822) (36 85) Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA (1 46) (66 73) (35 649) (17 14) (22 763) (1 576) (8 59) RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lainakannan muutokset Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset (2 495) RAHAVAROJEN MUUTOS (1 98) (492) Rahavarat () () () () () Rahavarat () () () () () () Asukasluku Kaupungin lainamäärä, tuhatta euroa Kaupungin lainamäärä /asukas Kumulatiivinen yli-/alijäämä, tuhatta euroa Kumulatiivinen yli-/alijäämä, /asukas

9 Kunnallisverotulojen arviointia eri väestökasvuilla Väestöskenaario eur 1 eur ero kehykseen 1 eur ero kehykseen 1 eur ero kehykseen 1 eur ero kehykseen yleiskaavan rakennemalli yleiskaavan rakennemalli +,5 %-yks yleiskaavan rakennemalli +1, %-yks

10 Investoinnit (netto) / kunnallistekniikan kärkihankkeet Kärki-investointien tarkastelua Lepola II 15 Lepola III (Ara) + Maamiehenkadun alue Sibeliuk senväylä ja Sipoontien ak Lepola IV Pajalan alue Keskustan kehittäminen (Tupalankulma, Perhelä, Kävelykatu ja tori, Tupalantie) Pajalanpiha Poikkitien yritysalue (Boogie) ja Ainolan aluekeskus ja hv-ra Ainola länsi Psl-Rk i lisäraide 1. vaihe Rousun alue 38 Alhotien alue (Ara) 2 Vanhankylänniemi Kähösenmäki 5 Pohjoisväylän ja Helsingintien parantaminen 1 38 Hyvinvointikampus (Myllytie, Cooperinkuja, osa Laaksokad 1 27 Helsingintie väli Kartanontie- Lääk ärink uja 45 St1 ja Sävelpuisto (Juholankatu ja osa Urheilukadusta) Välskärinkadun hanke (Ara) (Välskärinkatu+pumppaamo, Pajalantie väli Kaskitie-AK) Jalostettavat kiinteistöt (Polvipolun alue, Harjuvaarankuja, K Seutulan alue (Alue 1) 58 Kinnarin k oulun alue + Tataarik uja ja Kiviojantie Pietilän yritysalue Wärtsilän alue Kaupungintalon alue 1 1 Suunnittelu Yhteensä Investoinneista tehdään erikseen vielä hankekohtaiset diat

11 Investoinnit / rakennukset vuosittain n. 6,5 Me ja lisäksi Kohde Ajankohta Suuruus Uusi JYK Me Hyvinvointikampuksen päiväkoti ,7 Me Loutin päiväkoti Me Harjulan koulu ,8 Me Isokydön päiväkoti 223 2,6 Me

12 Miljoonaa euroa Miljoonaa euroa /asukas ,9 % Toimintakatteen alijäämä ilman myyntivoittoja 2,9 % 15 1 (56,5 %) 3,2 % 3, % 2,7 % 5 TP 217 TPE 218 Kehys Verotulot , % 4,5 % (45,6 %) (2, %) 3,7 % 3,1 % TP 217 TPE 218 Kehys Verotulot Verotulot /asukas

13 Miljoonaa euroa /asukas ,3 % 1,5 % Toimintakulut yhteensä (48,6 %) 2,5 % 2,2 % 2, % TP 217 TPE 218 Kehys Toimintakulut yhteensä Toimintakulut yhteensä /asukas

14 Miljoonaa euroa 9 Vuosikate ja nettoinvestoinnit ,3 % (13, %) (1,3 %) 2,6 % 2 1 (16,2 %) 19,1 % TP 217 TPE 218 Kehys Vuosikate Nettoinvestoinnit 1% Investointien tulorahoitusaste % TP 217 TPE 218 Kehys

15 Miljoonaa euroa /asukas Kaupungin lainamäärä ,2 % 26,1 % 9,1 % 11,6 % 4, % 2,8 % TP 217 TPE 218 Kehys

16 Konsernin lainamäärä 1 euroa ja euroa/asukas v KONSERNIN LAINAMÄÄRÄ YHTEENSÄ KOY TERVEYSKESKUSKAM PUSPYSÄKÖINTI TERVEYSTALON LAINAMÄÄRÄ MESTARIASUNNOT/ MESTARITOIMINTA EMON LAINAMÄÄRÄ MUUN KONSERNIN LAINAMÄÄRÄ LAINAA E PER ASUKAS

17 Konsernin lainamäärä 1 euroa ja euroa/asukas v , ilman Mestariasunnot-konsernia KONSERNIN LAINAMÄÄRÄ YHTEENSÄ KOY TERVEYSKESKUSKAMPUSPYSÄKÖINTI TERVEYSTALON LAINAMÄÄRÄ EMON LAINAMÄÄRÄ MUUN KONSERNIN LAINAMÄÄRÄ LAINAA E PER ASUKAS

18 Veroperusteiden muutosten vaikutuksia (Lähtökohtana kehyksen luvuissa on, että veroperusteita ei muuteta)

19 Kiinteistöverotulojen vertailua nykyisillä veroprosenteilla ja lain sallimilla maksimiprosenteilla Nykyiset veroprosentit Ylimmät mahdolliset veroprosentit Ero % 1 eur % 1 eur 1 eur Yleinen kiint.vero 1, , Vakituiset asuinrakennukset, , Muut asuinrakennukset 1, , 22 9 Yleishyödylliset yhteisöt,5 83 2, Rakentamaton rakennuspaikka 4, , Yhteensä Ei tility, arvio n. 1 % Tilitykset yhteensä

20 Kunnallisverotulojen vertailua eri veroprosentein % 1 eur ero nykyiseen % 1 eur ero nykyiseen % 1 eur ero nykyiseen 19, , , , , , , , , Vuoden 22 veroprosentti on vuoden 219 veroprosentti vähennettynä 11,6 %-yksikköä

21 Taloussuunnitelmavalmistelun jatko kaupunginjohtajan alustava kehys johtoryhmässä 7.6., tiedoksi kaupunginhallitukselle kesäkuun kokouksessa kaupunginhallituksen kehys 3.9. lautakuntien esitykset syyskuun loppuun mennessä kaupunginhallituksen talousarvioesitys kaupunginvaltuuston päätös