TOIMINTAKERTOMUS 2012 55. TOIMINTAVUOSI

TOIMINTAKERTOMUS 2012 55. TOIMINTAVUOSI hall 05.03.2013 36 valt xx.xx.2013 1

Sisällysluettelo 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA... 3 1.1 Kuntayhtymän johtajan katsaus... 3 1.2. Kuntayhtymän hallinto... 4 1.2.1. Valtuusto... 4 1.2.2. Hallitus... 5 1.3. Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa... 6 1.4. Henkilöstö... 7 1.5. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista... 9 2. SELONTEKO KUNTAYHTYMÄN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ... 10 3. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN... 12 RAHOITUS... 12 3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen... 12 3.2. Toiminnan rahoitus... 14 4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET... 17 5. KOKONAISTULOT JA MENOT... 19 6. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY... 20 7. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN... 21 7.1 Strategia... 22 7.2. Käyttötalouden toteutuminen... 24 7.2.2. SSKKY... 28 7.2.3. Koulutuksen järjestämispalvelut... 29 7.2.4. Salon seudun ammattiopisto... 32 7.2.5. Salon seudun aikuisopisto... 35 7.2.6. Salon seudun oppisopimuskeskus... 39 7.3. Tuloslaskelmaosan toteutuminen... 41 7.4. Investointiosan toteutuminen... 42 7.5. Rahoitusosan toteutuminen... 44 7.6. Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta... 45 2

1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA 1.1 Kuntayhtymän johtajan katsaus Salon seudun koulutuskuntayhtymän toiminta on edelleen jatkanut kasvuaan vuoden 2012 aikana. Erityisesti toiminta on laajentunut aikuisopistossa. Muiden tulosalueiden toiminnan laajuus on pysynyt suunnilleen ennallaan. Myös kuntayhtymän toimintatuotot ovat kasvaneet. Opetus- ja kulttuuriministeriö myöntämän koulutuksen järjestämisluvan mukaisten ammatillisen peruskoulutuksen opiskelijapaikkojen määrä on nostettu syksyllä 2012 1790:een opiskelijaan. Vuoteen 2011 verrattuna paikkamäärä on noussut 20:llä. Lisäksi vuoden 2013 alusta paikkamäärä nousee 1810:een, jolloin paikkamäärä on tasolla joka vastaa melko hyvin koko ikäluokkaa koskevan koulutustakuun toteuttamiseen. Vuoden 2012 aikana myönnetyt lisäpaikat on kohdistettu erityisesti yhteiskuntatakuun toteuttamiseksi toteutettavaan koulutukseen. Valtioneuvosto on hyväksynyt Salon seudun sekä Kemiönsaaren äkillisen rakennemuutoksen alueiksi. Käynnissä oleva elinkeinorakenteen muutos on seurausta globaalin talouden kehityksestä. Rakennemuutosaluestatuksen suora vaikutus kuntayhtymään on ollut normaalia suuremman työvoimapoliittisen koulutuksen rahoituksen kohdistaminen Salon seudulle. Käytännössä se on näkynyt kasvaneena työvoimapoliittisen koulutuksen määränä aikuisopistossa. Lisäksi kuntayhtymälle on myönnetty määräaikainen 60:n opiskelijatyövuoden lisäkoulutuskiintiö äkillisen rakennemuutoksen vaikutusten hoitamiseen. Huolimatta merkittävistä panostuksista koulutukseen rakennemuutoksen aiheuttamia ongelmia ei ole kyetty vielä ratkaisemaan. Toimintaympäristön muutos on johtanut siihen, että kuntayhtymän strategia on uudistettu vuoden 2012 kuluessa. Strategiaan kirjattu kuntayhtymän perustehtävä Osaamista työelämän tarpeisiin on säilytetty ennallaan. Se kuvastaa toteutettavan koulutuksen työelämävastaavuutta ottaen huomioon elinkeino- ja työelämään vaikuttavat toimintaympäristön muutokset. Perustehtävää toteutetaan siten, että toiminnan tuloksellisuus ja vaikuttavuus kasvavat määritellyn vision, eli strategisen tahtotilan, mukaisesti. Visio kuvastaa kuntayhtymän keskeisiä tavoitteita, joiden on tarkoitus toteutua vuoteen 2017 mennessä. Visio on määritelty seuraavasti: Olemme oman alueemme vastuullinen, merkittävä ja asiakaslähtöinen työelämän kehittäjä. Merkittävin muutos strategiassa on ollut painopisteen siirtyminen rakenteellisista järjestelyistä opetuksen ja opiskelun sekä niitä tukevien toimintojen kehittämiseen. Opetusta ja opiskelua tukevista muutoksista näkyvimpiä tulee olemaan kuntayhtymän toimintojen keskittäminen Venemestarinkadun ja Hyvoninkadun alueille. Salon kaupungin kanssa toteutetun kiinteistökaupan seurauksena entinen Laurin koulu siirtyi vuoden 2012 lopussa kuntayhtymän omistukseen, mikä mahdollistaa Venemestarinkadun alueen kokonaisvaltaisen kehittämisen ammatillisen koulutuksen tarpeisiin pitkälle tulevaisuuteen. 3

1.2. Kuntayhtymän hallinto 1.2.1. Valtuusto Salon seudun koulutuskuntayhtymässä ylintä päätösvaltaa käyttää 20-jäseninen valtuusto, joka koostuu jäsenkuntien valtuustojen valitsemista edustajista. Vuonna 2012 valtuusto kokoontui neljä kertaa ja päätti yhteensä 39 asiasta. VALTUUSTON JÄSENET TOIMIKAUDELLA 2009-2012 Puheenjohtaja Antti Ruska, Salo 1. varapuheenjohtaja Pekka Mäenpää, Salo 2. varapuheenjohtaja Saija Karnisto, Salo Kemiö Mikael Hellbom, varajäsen Päivi Arfman Marjaana Hoikkala, varajäsen Harri Kaitala Koski Tl Jyrki Anttila, varajäsen Lassi Almgren Anne Niemelä-Laaksonen, varajäsen Johanna Uusitupa Paimio Hannu Riipinen, varajäsen Paula Hjerp Marja Turpeinen, varajäsen Kimmo Jalonen Tarja Vuontela, varajäsen Tintti Klapuri Salo Jani-Matti Jantunen, varajäsen Jari Virtanen Wilhelmiina Kallio, varajäsen Kaisa Saarinen Saija Karnisto, varajäsen Sari Murtomäki Riitta Koivisto, varajäsen Kristiina Uotila-Mäkinen Pekka Mäenpää, varajäsen Ensio Järvinen Antti Ruska, varajäsen Risto Kitula Annikka Tamminen, varajäsen Eva Willgren Matti Varajärvi, varajäsen Markku Randell Anna-Leena Yli-Jama, varajäsen Tuula Stenström Sauvo Riikka Anttila, varajäsen Susanna Katajainen Mika Rauhala, varajäsen Markku Kanervo Somero Timo Alanen, varajäsen Mikko Välttilä Jaana Kyyrä, varajäsen Outi Kolattu-Tolvi 4

1.2.2. Hallitus Hallitus vastaa kuntayhtymän hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Vuonna 2012 hallitus kokoontui 14 kertaa ja päätettävänä oli yhteensä 160 asiaa. HALLITUKSEN JÄSENET TOIMIKAUDELLA 2009 2012 Salo Puheenjohtaja Jorma Elovaara, varajäsen Timo Tammi Varapuheenjohtaja Timo Lehti, varajäsen Asko Määttänen Ari Aalto, varajäsen Ralf Hellsberg Siv Ilola, varajäsen Katri Karimo Simo Vesa, varajäsen Jani-Matti Jantunen Jaana Mäenpää, varajäsen Riitta Koivisto Esa Ojanen, varajäsen Ola Leinonen Kemiönsaari Heidi Loukiainen, varajäsen Mirja Penna Somero Taina Ruuhilehto, varajäsen Riitta Lehtinen TOIMIKUNNAT Hallintosäännön mukaan (8 ) hallitus asettaa tarvittavat toimikunnat, määrittelee toimikunnan tavoitteet ja tehtävät sekä sen, onko toimikunta tilapäinen tai pysyväisluonteinen. Hallitus on asettanut kokouksessaan 19.1.2010 palkkatoimikunnan, jonka puheenjohtajana on Jorma Elovaara (hallituksen pj) ja varapuheenjohtajana Timo Lehti (hallituksen varapj). Palkkatoimikunnan muut jäsenet ovat Heidi Loukiainen (hallituksen jäsen), Olli-Pekka Juhantila (kuntayhtymän johtaja), Heidi Wihlman-Niinikoski (talousjohtaja) sekä Kirsi Pitkänen (henkilöstöpäällikkö). TARKASTUSLAUTAKUNTA 2009-2012 Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Annikka Tamminen, Salo; varajäsen Anna-Leena Yli-Jama, Salo Varapuheenjohtaja Mikael Hellbom, Kemiönsaari; varajäsen Hannu Riipinen, Paimio Risto Kitula, Salo; varajäsen Jani Mussaari, Salo Ritva Koisti, Salo; varajäsen Kristiina Uotila-Mäkinen, Salo Valtuusto valitsi tarkastuslautakunnan esityksestä toimikauttaan vastaavien vuosien hallinnon ja talouden tarkastamista varten kuntayhtymän tilintarkastusyhteisöksi Oy Audiator Ab:n. Vastuutilintarkastajana toimii JHTT Hannu Laurila. 5

1.3. Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa Vuoden 2012 aikana yksi merkittävimmistä muutoksista toiminnassa oli aikuisopiston opiskelija- ja koulutusmäärän ja sitä kautta toimintatuottojen kasvu. Työvoimapoliittinen koulutus kasvoi vajaa 20 prosenttia talousarvioon nähden. Lisäksi eduskunnan lisäbudjetissa kohdennettiin äkillisen rakennemuutoksen alueille lisämäärärahaa loppuvuodesta 2012. Määräraha on tarkoitettu koulutukseen, jolla voidaan tukea työllisyyden edistämistä. Koulutukset tuli aloittaa 2012. Määrärahaa myönnettiin 61,5 opiskelijatyövuotta, josta henkilöstökoulutuksen osuus oli 0,1 opiskelijatyövuotta. Koulutukset käynnistyivät 17.12.2012, ja ne jatkuvat 2013 ja 2014. Talousarvioon merkityt ammattiopiston toimintatuotot ylittyivät n. 0,1 milj. euroa, vastaavasti toimintakulut ylittyivät 0,6 milj. euroa, mikä johti siihen, että tilikauden tulos jäi n. 0,5 milj. euroa suunniteltua pienemmäksi. Aikuisopiston toimintatuotto ylitti talousarvion n. 0,7 milj. eurolla. Toiminnan määrän kasvu johti myös n. 0,4 milj. euron kustannusten nousuun. Lopputuloksena tilikauden tulos ylitti talousarvion n. 0,3 milj. euroa. Kokonaisuutena kuntayhtymän toimintatuotot ylittivät talousarvion tavoitteen 1,1 milj. eurolla, eli lähes 4 %. Vastaavasti toimintakulut ylittyivät 0,9 milj. eurolla. Saavutettu tilikauden tulos luo hyvän pohjan kuntayhtymän tuleville investoinneille. Alla olevassa kuviossa on esitetty kuntayhtymän toteutuneet opiskelijamäärät ja opiskelijakiintiöt vuodesta 2001 lähtien. Toimintakertomuksen liitteessä 1 on esitetty tulosalueittain tammikuun ja syyskuun laskentapäivien toteutuminen koulutusmuodoittain. Opiskelijamäärät 2 000 1 800 1 600 1 400 1 200 1 000 800 600 400 200 0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Keskiarvo 1 100 1 100 1 510 1 550 1 550 1 580 1 595 1 615 1 719 1808 1813 1760 Kiintiö 1 000 1 040 1 100 1 100 1 510 1 550 1 550 1 580 1 650 1750 1787 1770 KUVIO 1. Kuntayhtymän ammatillisen peruskoulutuksen opiskelijakiintiö ja keskimääräinen opiskelijamäärä vuosina 2001 2012. 6

1.4. Henkilöstö Henkilöstön kokonaismäärä 31.12.2012 oli yhteensä 333, josta opetushenkilöstöä oli 213 henkilöä. Edelliseen vuoteen verrattuna henkilöstön määrä on kuntayhtymässä kasvanut 11 henkilöllä. Taulukosta 1 näkyy kuntayhtymän henkilöstömäärän kehitys laskentapäivä 31.12. vuosina 2006-2012. Tulosalue 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006 Koulutuksen järjestämispalvelut 66 62 65 61 64 56 61 Ammattiopisto 165 163 157 149 146 145 140 Aikuisopisto 98 93 106 89 86 78 73 Oppisopimuskeskus 4 4 4 4 4 4 3 SSKKY Yhteensä 333 322 332 303 300 283 277 TAULUKKO 1: Henkilöstön määrä tulosalueittain vuosina 2006-2012 Henkilöstön osuudet tulosalueittain 31.12.2012 näkyvät kuviossa 2. Oppisopimuskeskus 1 % Aikuisopisto 29 % Koulutuksen järjestämispalvelut 19 % Ammattiopisto 50 % KUVIO 2. Henkilöstön osuus tulosalueittain Taulukossa 2 on esitetty henkilötyövuodet tulosalueittain vuodesta 2008 alkaen. Kuntayhtymätasolla henkilötyövuodet ovat laskeneet vajaalla yhdellä prosentilla tilikauteen 2011 verrattuna. Suhteellisesti eniten henkilötyövuodet ovat laskeneet ammattiopistossa kolmella prosentilla. 7

Henkilötyövuodet tulosalueittain 2012 2011 2010 2009 2008 Koulutuksen järjestämispalvelut 64 61 59 58 58 Ammattiopisto 155 160 144 141 132 Aikuisopisto 88 88 92 82 78 Oppisopimuskeskus 4 4 4 4 4 SSKKY yhteensä 311 313 299 285 272 TAULUKKO 2. Henkilötyövuodet tulosalueittain vuosina 2008-2012 Palvelussuhteissa määräaikaisten palvelussuhteiden osuus koko kuntayhtymässä on kasvanut neljä prosenttiyksikköä tilinpäätökseen 2011 verrattuna. Taulukossa 3 on esitetty yhteenveto palvelussuhteiden laadusta tulosalueittain vuonna 2012: Palvelussuhteet Toistaiseksi voimassa olevat Määräaikaiset Kokoaikaiset Osaaikaiset Sivuvirat Koulutuksen järjestämispalvelut 56 10 61 5 0 Ammattiopisto 125 40 153 11 1 Aikuisopisto 61 37 91 5 2 Oppisopimuskeskus 4 0 4 0 0 Yhteensä 246 87 309 21 3 TAULUKKO 3. Palvelussuhteet tulosalueittain Palkkojen ja palkkioiden kokonaissumma oli 14,127 milj.euroa. Kasvua edelliseen tilikauteen verrattuna on 0,493 milj.euroa eli vajaa neljä prosenttia. Kuntayhtymässä on laadittu erillinen henkilöstöraportti, joka antaa tietoja henkilövoimavarojen tilasta, käytöstä ja niiden muutoksista. Kuntayhtymässä toteutettiin myös joka toinen vuosi tehtävä henkilöstön työtyytyväisyyskysely. Tuloskortissa tavoitearvoksi oli asetettu kuntayhtymätasolla vähintään 3,85. Tavoitearvoa ei saavutettu, koska toteutunut arvo oli 3,70. Kysely käsitellään tulosalueilla yhdessä henkilöstön kanssa, ja sen pohjalta laaditaan kehittämistoimenpiteet kuntayhtymä- ja tulosaluetasoilla. 8

1.5. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista Kuntayhtymän taloudellinen tilanne on hyvä, mutta sen arvioidaan heikkenevän lähitulevaisuudessa jossain määrin. Kustannusrakenteessa ei ole tapahtunut merkittäviä muutoksia aikaisempiin vuosiin verrattuna rahoitus- ja palkkaratkaisuista johtuen henkilöstökustannusten merkitys tulee jatkossa kasvamaan entisestään. Merkittäväksi ja ilmeisen pysyväksi epävarmuustekijäksi on osoittautunut globaalin talouden nopea muutos, joka luonnollisesti heijastuu niin valtion- kuin kuntatalouteenkin. Tämän seurauksena hallitusohjelmaan on kirjattu merkittäviä säästötavoitteita, jotka tulevat näkymään myös ammatillisen koulutuksen rahoituksessa. Erityisesti säästöjen vaikutukset kohdistuvat oppisopimus- ja aikuiskoulutukseen, mutta myös nuorille suunnattuun ammatilliseen peruskoulutukseen. Myös käynnissä olevat keskustelut ammatillisen koulutuksen rahoitusjärjestelmän uudistamiseksi ja järjestäjäverkon kokoamiseksi voivat johtaa kuntayhtymän kannalta ei toivottuihin tuloksiin. Salonseutu hyväksyttiin syyskuussa 2009 äkillisen rakennemuutoksen alueeksi vuoden 2011 loppuun asti. Määräaikaa on sittemmin jatkettu kahdella vuodella. Lisäksi Kemiönsaari nimettiin vuonna 2012 äkillisen rakennemuutoksen alueeksi vuoden 2015 loppuun asti. Rakennemuutos statukset ovat ohjanneet työvoimapoliittisen koulutuksen määrärahoja normaalia enemmän juuri Salon seudulle. Kuntayhtymän sisäisistä riskeistä suurimmat liittyvät talouteen. Kuntayhtymän kiinteistöjen pitkän tähtäimen kehittämissuunnitelma on saatu valmiiksi ja sen toteuttaminen on aloitettu. Investointien jälkeen kaikkien koulutusalojen tilat ja oppimisympäristöt on saatu muokattua vastaamaan nykyisiä ja tulevaisuuden koulutustarpeita. Vuosille 2011 2020 ajoittuvat saneeraus- ja uudisrakennusinvestoinnit tulevat olemaan merkittävä taloudellinen panostus, joka näkyy kuntayhtymän taloudellisen tuloksen heikkenemisenä sekä lainanoton lisääntymisenä. Samanaikaisesti toteutuvat valtiontalouden säästöt vähentävät kuntayhtymän tuloja. Kuntayhtymän strategian mukaisesti vuoden 2011 aikana toteutetun laajamittaisen riskikartoituksen perusteella on vuoden 2012 aikana laadittu riskisuunnitelma, jonka avulla on tarkoitus poistaa riskien syyt tai minimoida niiden toteutumisen vaikutuksia. 9

2. SELONTEKO KUNTAYHTYMÄN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMI- SESTÄ Kuntayhtymän johdon vastuulla on huolehtia siitä, että kuntayhtymässä on sen talouden ja toiminnan laajuuteen ja sisältöön nähden toimiva sisäinen valvonta ja riskienhallinta. Hallituksen ja viranhaltijoiden ratkaisuvallasta säädetään hallintosäännössä. Hallintosäännön 3 :n mukaan kuntayhtymän hallitus vastaa kuntayhtymän hallinnosta ja sisäisestä valvonnasta. Kuntayhtymän johtaja vastaa kuntayhtymän strategisesta johtamisesta ja kokonaisuuden kehittämisestä sekä tulostavoitteiden toteutumisesta (hallintosääntö 4). Hallintosäännön 29 :n mukaan hallitus päättää kuntayhtymän riskienhallintaa koskevista periaatteista ja kuntayhtymän johtaja vastaa riskienhallinnan toteuttamisesta ja yhteensovittamisesta. Ulkoista arviointia varten kuntayhtymässä on kuntalain 71 :n mukainen tarkastuslautakunta, jonka tehtävistä säädetään lisäksi tarkastussäännössä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa arvioitiin esimiehille suunnatun kyselyn avulla, joka on toteutettu vuodesta 2008 lähtien. Kyselyssä sisäistä valvontaa tarkastellaan viidestä eri näkökulmasta: 1. Johtamistapa ja valvontakulttuuri 2. Riskienhallinta 3. Valvontatoimenpiteet 4. Raportointi ja tiedonvälitys 5. Seuranta Kyselyn vastausasteikko on 1-4. Kysymysten lisäksi vastaajia pyydetään kertomaan, millä tavoin kysymyksissä esitettyjä väittämiä todennetaan. Kysely kohdennettiin yhteensä 37 esimiesasemassa toimivalle työntekijälle. Vastausprosentti oli 73 prosenttia, joka nousi seitsemän prosenttiyksikköä edellisvuoteen verrattuna. Vastaukset jakaantuvat tulosalueittain seuraavasti: 2012 2011 Aikuisopisto/Oppisopimuskeskus 13 8 Ammattiopisto 3 10 Koulutuksen järjestämispalvelut 11 7 YHTEENSÄ 27 25 Kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tila on pysynyt hyvänä tai tyydyttävänä. Vuoteen 2011 verrattuna kaikkien muiden näkökulmien yleisarvosanat parantuivat paitsi seurannan, joka laski hieman. Yleisarvosana vaihteli välillä 2,8 3,2 (v. 2011 vaihteluväli 2,6 3,1). Kuviossa 3 on esitetty eri näkökulmien keskiarvot vuodesta 2008 alkaen. 10

Keskiarvo 3,50 3,00 2,50 2,00 1,50 1,00 0,50 0,00 Johtamistapa ja valvontakultt uuri Hallituksen selonteko Riskienhallint a Valvontatoimenpiteet Raportointi ja tiedonvälitys Seuranta 2008 2,83 2,17 2,97 2,55 2,77 2009 2,67 1,88 2,73 2,31 2,78 2010 2,87 2,19 2,77 2,55 2,57 2011 3,06 2,63 3,12 2,84 2,97 2012 3,12 2,94 3,20 2,89 2,83 KUVIO 3: Hallituksen selontekokyselyn näkökulmien keskiarvot ajanjaksolla 2008-2011 Edellisvuosien tapaan parhaimmat arvosanat näkökulmista saivat johtamistapa ja valvontakulttuuri sekä valvontatoimenpiteet. Johtamistapa ja valvontakulttuuri näkökulmassa vuodella 2011 asetettiin kehittämiskohteeksi henkilöstön osaamiskartoituksiin liittyen Osaava Varsinais- Suomi hankkeessa kehitetyn välineen pilotointi. Tämä välineen jalkauttaminen koskemaan koko kuntayhtymän henkilöstöä on yksi työhyvinvointiin ja johtamiseen liittyvä strateginen toimenpide vuodelle 2013. Organisaatiomuutokseen liittyvää kehittämistyötä jatketaan myös tulevana vuotena tavoitteena työhyvinvointi ja johtaminen osastrategian mukaisesti organisaation selkeyttäminen, joka on yksi keskeinen tekijä työhyvinvoinnin kehittämisessä. Riskienhallinnassa on tapahtunut parantumista edellisvuosiin verrattuna. Riskienhallinta on keskeisessä osassa prosessit ja järjestelmät osastrategiassa. Vuodelle 2013 strategiseksi toimenpiteeksi on asetettu riskienhallintajärjestelmän laatiminen ja käyttöönotto. Työ on jo aloitettu vuonna 2012 laatimalla riskisuunnitelma. Kuntayhtymässä tehtiin 2012 myös yhtenäisellä lomakkeella työturvallisuuskartoitukset, joiden pohjalta on laadittu / laaditaan korjaustoimenpiteet tulosyksiköittäin. Raportoinnin ja tiedonvälityksen arvosana on noussut vuoteen 2011 verrattuna. Tiedon kulku organisaation sisällä on parantunut, mutta tiedon välittyminen organisaatiolta sidosryhmille ja sidosryhmiltä organisaatiolle koetaan haasteelliseksi. Opetuksen osastrategiassa yhtenä strategisena toimenpiteenä onkin työelämäyhteistyön kehittäminen. Raportointiin ja tiedonvälitykseen liittyy myös toiminnan ja talouden raportoinnin kehittäminen, joka on strategisena toimenpiteenä vuodelle 2013 prosessit ja järjestelmät osastrategiassa. Esimiesten arvion mukaan seurannan tila on kehittynyt ja kehittyy edelleen kuntayhtymässä. Tulevana vuonna tullaan laatimaan sisäisen arvioinnin ja seurannan suunnitelma, joka tuo suunnitelmallisuutta sisäiseen arviointiin. Vuonna 2013 kuntayhtymässä järjestetään myös sisäinen koulutus auditoinnista. Kuntayhtymän strategisena toimenpiteenä 2013 on laatu- ja ympäristöjärjestelmän käyttöönotto, ja niiden sertifiointi 2014. Tämä tavoite omalta osaltaan kehittää sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa. 11

3. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS 3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen Tuloslaskelma kuvaa, miten tilikauden tuotot ovat riittäneet kattamaan toiminnan tuottamisesta aiheutuneet kulut. Tuloslaskelmaan otetaan ainoastaan ulkoiset tulot ja menot. Tuloslaskelman välitulosten eli toimintakatteen, vuosikatteen ja tilikauden tuloksen avulla osoitetaan tilikaudelle jaksotettujen tulojen riittävyys jaksotettuihin menoihin. Arvioinnissa käytetään lisäksi tuloslaskelman eristä ja toiminta- ja vuosikatteesta laskettuja tunnuslukuja. Kuntayhtymän tilikauden tulokseen on vaikuttanut tilikaudella 2012 suunnitelman mukaisten poistojen poistosuunnitelman perusteiden muuttaminen vastaamaan kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjetta suunnitelman mukaisista poistoista ja niiden perusteista. Rakennusten osalta poistoajaksi määriteltiin 30 35 vuotta, kun se aikaisemmin oli ollut 40 vuotta. Tämän takia rakennusten poistoaikoja kiristettiin keskimäärin 10 vuotta. Poistosuunnitelman perusteiden muuttamisen tarkoituksena on, että rakennusten poistoajat vastaavat entistä paremmin niiden todellista taloudellista käyttöikää, ja että kuntayhtymän tase antaa oikeamman kuvan varallisuudesta. Muutetut poistosuunnitelman perusteet otettiin käyttöön jo tilinpäätöksessä 2012. Tämän takia kuntayhtymän poistot kasvoivat 0,530 milj. eurolla budjettiin nähden. Vaikka vuosikate ei riittänyt poistojen kattamiseen, kuntayhtymän tilikauden tulos muodostui positiiviseksi tilinpäätössiirtojen jälkeen (taulukko 4). TP 2012 TP 2011 TP 2010 Toimintatuotot 27 783 27 472 26 360 Valmistus omaan käyttöön 24 38 Toimintakulut -25 992-25 032-23 418 Toimintakate 1 815 2 477 2 942 Rahoitustuotot ja -kulut 7 46 26 Korkotuotot 14 49 25 Muut rahoitustuotot 3 0 8 Korkokulut -8-1 -4 Muut rahoituskulut -3-2 -3 Vuosikate 1 822 2 523 2 968 Poistot ja arvon alentumiset -2 020-1 364-1 268 Tilikauden tulos -198 1 159 1 700 Tilinpäätössiirrot 571-717 -1 480 Tilikauden voitto/tappio 373 442 220 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintakate% 7 % 9 % 11 % (= (toimintakate/toimintatuotot*100) Vuosikate/poistot, % 90 % 185 % 234 % TAULUKKO 4. Kuntayhtymän tuloslaskelma ja sen tunnusluvut. 12

Toimintatuotot Kuntayhtymän toimintatuottojen kokonaismäärä oli tilikaudella 2012 yhteensä 27,783 milj. euroa. Edelliseen tilikauteen verrattuna toimintatuotot kasvoivat yhdellä prosentilla, yhteensä 0,312 milj. euroa. Kasvuun vaikutti etenkin työvoimapoliittisen koulutuksen volyymin lisääntyminen. Toimintatuottojen rakenne pysyi samankaltaisena kuin tilikaudella 2011. Kuviossa 4 on esitetty toimintatuottojen rakenne tilinpäätöksessä 2012. Hankerahoitus ja avustukset 3 % Muut tuotot 1 % Myyntituotot 20 % Valtionosuudet 76 % KUVIO 4. Toimintatuotot tilinpäätös 2012. Toimintakulut Toimintakulut olivat tilikaudella 2012 yhteensä 25,992 milj. euroa. Kasvua edelliseen tilikauteen verrattuna oli 0,960 milj. euroa eli vajaa neljä prosenttia. Euromääräisesti eniten kasvoivat edellisen tilikauden tapaan henkilöstökulut, yhteensä 0,675 milj. euroa (4 %). Henkilöstökulujen kasvua selittävät palkankorotukset. Alla olevassa kuviossa on esitetty toimintakulujen rakenne tilinpäätöksessä 2012, jossa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia edelliseen tilikauteen verrattuna. Aineet, tarvikkeet ja tavarat 13 % Muut toimintakulut 7 % Palvelujen ostot 13 % Henkilöstökulut 69 % KUVIO 5. Kuntayhtymän toimintakulujen rakenne tilinpäätöksessä 2012. 13

Toimintakate ja vuosikate Kuntayhtymän toimintakate oli 1,815 milj. euroa positiivinen. Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston antamassa yleisohjeessa kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta todetaan, että kuntayhtymän, jolla ei ole verorahoitusta, toimintakatteen tulee olla positiivinen. Tämän asetetun vaatimuksen SSKKY:n toimintakate täytti. Verrattaessa toimintakatetta edelliseen tilikauteen, toimintakate laski 0,661 milj.eurolla. Toimintatuottojen suhteellinen osuus toimintakuluista pysyi kuitenkin hyvänä edellisten tilikausien tapaan ollen 106,9 prosenttia (tilinpäätös 2011 109,9%). Kuntayhtymän vuosikate pieneni 0,701 milj. eurolla edelliseen tilikauteen verrattuna. Vuosikate on keskeinen kateluku, kun arvioidaan tulorahoituksen riittävyyttä. Vuosikate ei täysin riittänyt suunnitelman mukaisten poistojen kattamiseen: suunnitelmapoistot ylittivät vuosikatteen 0,198 milj. eurolla. Syynä tähän on suunnitelman mukaisten poistojen poistoaikojen kiristyminen edelliseen tilikauteen verrattuna. Tämä vaikutti siihen, että vuosikatteen ja poistojen vertailun perusteella laskettava tunnusluku laski tilinpäätöksen 2011 185 prosenttista 90 prosenttiin. Tässä tunnusluvussa vähimmäistasona pidetään 100 prosenttia. Tilikauden tulos Kuntayhtymän tilikauden tulos ennen tilinpäätöseriä oli 0,198 milj. euroa ollen 1,358 milj. euroa pienempi kuin edellisenä tilikautena. Tilikauden tuloksen jälkeen esitettävien poistoeroja tuloksenkäsittelyerien jälkeen tilikauden tulos muodostuu ylijäämäiseksi ollen 0,373 milj. euroa. Poistoerokirjaukset on tehty kirjanpitolautakunnan kuntajaoston ohjeiden mukaisesti ja niiden muutos oli 0,571 milj. euroa. 3.2. Toiminnan rahoitus Tilikauden toiminnan rahoitusta tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen tulorahoituksen ja investointien nettomäärä sekä rahoitustoiminnan, oman pääoman ja maksuvalmiuden nettomäärät. Näiden kahden nettomäärän erotus osoittaa kuntayhtymän rahavarojen muutoksen tilikaudella. Kuntayhtymän rahoituslaskelma ja siitä laskettavat tunnusluvut on esitetty taulukossa 5. 14

TP2012 TP2011 TP2010 1 000 1 000 1 000 Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 822 2 523 2 969 Investointien rahavirta Investointimenot -7 606-2 415-2 843 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0 0 0 Toiminnan ja investointien rahavirta -5 784 108 126 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset 0 0 0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 4 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -13-170 -170 Lyhytaikaisen lainojen muutos Oman pääoman muutokset 0 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 1 422 783-54 Rahoituksen rahavirta 5 409 613-224 Rahavarojen muutos -375 721-98 Rahavarat 31.12. 4 290 4 666 3 945 Rahavarat 1.1. 4 666 3 945 4 043 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 24 % 104 % 104 % Pääomamenojen tulorahoitus, % 24 % 98 % 99 % Lainanhoitokate 87 15 17 Kassan riittävyys, pv 47 62 54 TAULUKKO 5. Kuntayhtymän rahoituslaskelma ja siitä laskettavat tunnusluvut. Rahoituslaskelmasta nähdään, että toiminnan ja investointien rahavirta on ollut negatiivinen. Rahoituksen rahavirta on ollut positiivinen. Kuntayhtymän rahavarat ovat pienentyneet yhteensä 0,375 milj. eurolla. Tulorahoitus ei ole riittänyt yksistään toiminnan ja investointien kattamiseen sekä lainanlyhennysten hoitamiseen. Kuntayhtymän pitkäaikaiset lainat ovat lisääntyneet neljällä milj. eurolla johtuen mittavista investointihankkeista, jotka liittyvät kuntayhtymän tilasuunnitelmaan vuosille 2013 2020 (valt. 28.11.2012 36). Tilikaudella aloitettiin sosiaali- ja terveysalan osaamiskeskuksen rakentaminen Hyvoninkadulle. Tämän investointihankkeen kokonaiskustannusarvio on 8,672 milj. euroa, josta tilikaudella 2012 toteutui 3,767 milj. euroa. Toinen iso investointikohde oli Venemestarinkadulla sijaitsevan Laurin koulun kiinteistön hankinta, jonka arvo oli 2,010 milj. euroa. 15

Kuviossa 6 on kuvattu vuosikatteen riittävyyttä nettoinvestointeihin ja lainanlyhennyksiin ajanjaksolla 2005 2012. 8 000 7 000 6 000 1000 5 000 4 000 3 000 Nettoinvestoinnit ja lainanlyhennykset Vuosikate 2 000 1 000 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 KUVIO 6. Vuosikatteen riittävyys nettoinvestointeihin ja lainanlyhennyksiin vuosina 2001 2011. Investointien tulorahoitus tunnusluku osoittaa, että tulorahoituksella pystyttiin kattamaan vajaa neljännes investointien omahankintamenosta, loppuosa on rahoitettu kassavaroilla ja lainarahoituksella. Pääomamenojen tulorahoitus tunnusluku kertoo vuosikatteen prosenttiosuuden kuntayhtymän investointien omahankintamenojen ja lainanlyhennysten yhteismäärästä. Lainanlyhennyksillä tarkoitetaan rahoituslaskelman mukaisia pitkäaikaisten lainojen lyhennyksiä. Lainanhoitokate kertoo tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten arvoon. Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Lainanhoitokate on vaihdellut kuntayhtymässä vuosina 2006-2011 välillä 12-87. Myös maksuvalmiutta kuvaava tunnusluku eli kassan riittävyys on pysynyt hyvällä tasolla. 16

4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET Kuntayhtymän rahoitusrakennetta kuvaa tase ja siitä laskettavat tunnusluvut, jotka kuvaavat omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta sekä velkaisuutta. Rahoitusasemassa tilikaudella tapahtuneet muutokset käyvät ilmi edellä esitetystä rahoituslaskelmasta. Taulukossa 6 on esitetty kuntayhtymän tase ja tunnusluvut tilikaudelta 2012 ja edelliseltä tilikaudelta 2011. VASTAAVAA 2012 2011 VASTATTAVAA 2012 2011 1 000 1 000 1 000 1 000 PYSYVÄT VASTAAVAT 28 098 21 506 OMA PÄÄOMA 17 152 15 773 Aineettomat hyödykkeet 965 459 Peruspääoma 9 476 9 476 Tietokoneohjelmistot 1 7 Arvonkorotusrahasto 1 006 0 Muut pitkävaikutteiset menot 964 452 Edellisten kausien ylijäämä 6 297 5 854 Tilikauden ylijäämä 373 443 Aineelliset hyödykkeet 27 132 21 045 Maa- ja vesialueet 3 158 1 373 POISTOERO JA VAPAA- Rakennukset 17 379 17 344 EHTOISET VARAUKSET 8 774 9 345 Kiinteät rakenteet 77 89 Poistoero 7 039 7 610 Koneet ja kalusto 2 279 1 842 Vapaaehtoiset varaukset 1 735 1 735 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 4 239 397 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Lahjoitusrahastojen pääomat 60 63 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 2 2 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Lahjoitusrah. erityiskatteet 60 64 VIERAS PÄÄOMA 8 730 3 676 Pitkäaikainen VAIHTUVAT VASTAAVAT 6 558 7 287 Lainat rahoituslaitoksilta 3 866 0 Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 44 44 Lyhytaikainen 4 864 3 676 Lainat rahoituslaitoksilta 133 0 Saamiset Lainat julkisyhteisöiltä 0 13 Pitkäaikaiset saamiset Saadut ennakot 624 186 Valtionosuudet 66 145 Ostovelat 1 667 1 613 Muut velat 344 323 Lyhytaikaiset saamiset 2 158 2 432 Siirtovelat 2 096 1 541 Myyntisaamiset 1 401 1 300 Muut saamiset 285 421 Siirtosaamiset 472 711 Rahat ja pankkisaamiset 4 290 4 666 VASTAAVAA YHTEENSÄ 34 716 28 857 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 34 716 28 857 17

TASEEN TUNNUSLUVUT: TP 2012 TP 2011 Omavaraisuusaste, % 76 88 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 29 13 Kertynyt ylijäämä 1000 6 670 6 297 Lainakanta 1000 3 999 14 TAULUKKO 6: Kuntayhtymän tase ja siitä laskettavat tunnusluvut. Tase sisältää kuntayhtymän omaisuus- ja pääomaerät tilikauden päättyessä ryhmiteltynä luonteensa mukaan. Erät eivät sisällä eri tulosalueiden välisiä sisäisiä eriä. Taseen loppusumma oli 34,716 milj. euroa. Taseen vastaavaa puolella merkittävin erä on aineelliset hyödykkeet, joka sisältää mm. kiinteistöt sekä koneet ja kaluston. Vastattavaa puolella suurimman ryhmän puolestaan muodostaa oma pääoma. Kasvua edelliseen tilikauteen verrattuna on 5,859 milj. euroa. Kasvuun ovat etenkin vaikuttaneet Hyvoninkadulle rakennettava osaamiskeskus, joka näkyy keskeneräisissä hankinnoissa sekä Hyvoninkadun maa-alueen arvoon tehty arvonkorotus 1,006 milj. Arvonkorotus on tehty, koska taseessa ollut kirjanpitoarvo ei vastannut maaalueen todellista arvoa. Tilinpäätöksessä 2011 Hyvoninkadun maa-alueen arvo oli 0,074 milj. euroa, joka on määritelty kiinteistön hankintahetkellä 1998. Maa-alueen arvosta teetettiin kahdella puolueettomalla taholla arvio, joiden perusteella varovaisuuden periaatetta noudattaen maa-alueen arvoksi on nyt kirjattu 1,080 milj. euroksi. Kuntayhtymän omavaraisuusaste on pysynyt edelleen hyvänä. Tunnusluku mittaa kuntayhtymän vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Kuntataloudessa yleisesti omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. Suhteellisen velkaantuneisuuden, % -tunnusluvun arvo on noussut edelliseen tilikauteen verrattuna 16 prosenttiyksikköä. Yleisesti ottaen voidaan todeta, että mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmin kuntayhtymä pystyy selviytymään velan takaisinmaksusta tulorahoituksella. 18

5. KOKONAISTULOT JA MENOT Kokonaistulojen ja menojen laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta, jotka sisältävät vain ulkoiset tuotot, kulut ja rahoitustapahtumat. Kokonaistulo- ja menokäsitteet kattavat varsinaisen toiminnan ja investointien tuotot ja kulut sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytön. Lyhytaikaisten lainojen ja oman pääoman muutokset esitetään kuitenkin kumpikin nettoeränä joko menona tai tulona. Taulukossa 7 on esitetty kuntayhtymän tilikauden 2012 kokonaistulot ja menot. TULOT 2012 1 000 MENOT 2012 1 000 Varsinainen toiminta Varsinainen toiminta Toimintatuotot 27 783 Toimintakulut 25 992 - Valmistus omaan käyttöön -24 Korkotuotot 14 Korkokulut 8 Muut rahoitustuotot 3 Muut rahoituskulut 3 Tulorahoituksen korjauserät 0 Tulorahoituksen korjauserät 0 Investoinnit 0 Investoinnit Rahoitustoiminta Käyttöomaisuusinvestoinnit, netto 7 606 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 4 000 Rahoitustoiminta Pitkäaikaisten lainojen vähennys 13 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0 Oma pääoman muutokset 0 Kokonaistulot yhteensä 31 801 Kokonaismenot yhteensä 33 598 TAULUKKO 7: Kuntayhtymän kokonaistulot ja menot. Kuntayhtymän kokonaismenot ylittivät kokonaistulot 1,797 milj. eurolla. 19

6. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Kuntalain 70 :n mukaan hallituksen on toimintakertomuksessa tai sen antamisen yhteydessä tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelyä. Tilikauden tuloksella tarkoitetaan tuloslaskelman tulosta ennen varaus- ja rahastosiirtoja eli tilinpäätössiirtoja. Kuntayhtymän tulos tilikaudella 2012 on yhteensä -198.363,93 euroa. Hallitus on päättänyt esittää valtuuston hyväksyttäväksi sitovien määrärahojen poikkeamat esityksen mukaisina sekä tilikauden tuloksen -198.363,93 euron käsittelystä seuraavaa: 1. Tuloutetaan tehtyjä poistoeroja 571.493,05 euroa 2. Kirjataan 373.129,12 euron ylijäämä taseeseen tilikauden ylijäämän tilille. 20

7. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Talousarvion toteutumisvertailut osassa esitetään, miten valtuuston asettamat sitovat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ovat toteutuneet. Kokonaisuutena kuntayhtymän toiminta ja talous on toteutunut hyvin talousarviovuonna 2012. Talousarviossa 2012 ammatillisen peruskoulutuksen valtionosuustulon arvioitiin olevan yht. 18,266 milj.euroa. Opetus- ja kulttuuriministeriön (myöh. OKM) päätös ennakkoon maksettavasta valtionosuudesta ammatillisen peruskoulutuksen osalta (OKM 30.12.2011/65/221/2011) oli yhteensä 18,419 milj. euroa. OKM korjasi vielä tätä rahoituspäätöstään päätöksessään 3.8.2012/65/221/2012, jossa ammatillisen peruskoulutuksen valtionosuustulo nousi 18,459 milj. euroon. OKM:n vuoden 2012 päätöksen lopullisesta rahoituksesta mukaan kuntayhtymän tuli palauttaa OKMlle liikaa maksettua ennakkoa ammatillisen peruskoulutuksen osalta yht. 0,101 milj. eurolla. Palautuksen syynä on se, että kuntayhtymän vuonna 2012 toteutunut opiskelijamäärä yhteensä 1760 jäi alle vahvistetun opiskelijakiintiön 1770. Elokuusta 2012 alkaen kuntayhtymän vahvistettu opiskelijakiintiö oli 1790. Alla olevassa taulukossa on esitetty tulosalueittain ja kuntayhtymän tasolla opiskelijamäärän toteutuminen ammatillisessa peruskoulutuksessa: Koulutuksen järjestämislupa OKM 118/531/2011 Koulutuksen järjestämislupa OKM 12/531/2012 OPISKELI JA- KIINTIÖ YHT. 2012 Laskenta pvä 20.1. Laskenta pvä 20.9. TOT. OPISKELIJA- MÄÄRÄ 2012 ERO (yks. hinta 10 428,85) AMO 1 640 10 1 650 1 582 1 677 1 621,58-18,42 AKO 130 10 140 135 144 138,75 8,75 SSKKY 1 770 20 1 790 1 717 1 821 1 760,33-9,67-100 812 palautettava ennakko Vaikka ennakkoa jouduttiin palauttamaan ammatillisen peruskoulutuksen osalta, tuloarvio ylittyi 0,090 milj. euroa talousarvioon nähden. Myös oppisopimuskoulutukseen saatua valtionosuutta tuli palauttaa OKMn lopullista rahoitusta koskevan päätöksen mukaan yhteensä 0,017 milj. euroa. Lopullinen rahoitus oppisopimuskoulutukseen toteutui 0,080 milj. euroa pienempänä kuin talousarviota laadittaessa oli arvioitu. 21

Ammatilliseen lisäkoulutukseen OKM myönsi kuntayhtymälle 61,5 opiskelijatyövuotta lisää äkillisestä rakennemuutoksesta johtuen (OKM 3.10.2012/53/221/2012). Tämä merkitsi ammatillisen lisäkoulutuksen valtionosuuteen lisäystä yhteensä 0,513 milj. euroa. Ammatillisen lisäkoulutuksen valtionosuus tuloutetaan toteutuneen koulutuksen mukaan. Koska OKM:n päätös tuli loppuvuodesta, koulutukset päästiin aloittamaan vasta joulukuussa ja ne jatkuvat vuosina 2013 ja 2014. Tämä lisäys tuloutuu siten suureksi osaksi vasta vuonna 2013. Strategiaosassa valtuustotasolla sitovia ovat strategian mukaisille mittareille asetetut kuntayhtymätason tavoitteet. Käyttötalousosassa sitovia valtuustoon nähden ovat tulosalueiden toimintakate sekä tuloskorteissa esitetyt toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Tuloslaskelmaosassa sitovana tavoitteena ovat rahoitustulojen ja menojen netto sekä poistoerojen muutokset. Tuloslaskelman tunnusluvuista sitovana on kuntayhtymän toimintakateprosentti. Investointiosassa sitovia eriä ovat kiinteän omaisuuden investointihankkeille hyväksytyt määrärahat sekä irtaimelle omaisuudelle myönnetyt kokonaismäärärahat. Rahoitusosassa valtuuston nähden sitovia eriä ovat lainakannan muutokset sekä rahoituslaskelman tunnusluvuista lainanhoitokate. Hallitukseen nähden sitovaa on kassan riittävyys. 7.1 Strategia Kuntayhtymän toimintaa on kehitetty vuosille 2010 2014 vahvistetun strategian mukaisesti. Muutokset toimintaympäristössä ovat tosin aiheuttaneet sen, että strategiaa on jouduttu tarkastelemaan uudelleen. Niinpä vuoden 2012 syksyllä strategiaa on uudistettu siten, että suunnitellut toimenpiteet vastaavat entistä paremmin muuttuneeseen tilanteeseen ja keskittyvät erityisesti opetuksen ja opiskelun sekä niitä tukevan toiminnan kehittämiseen. Kuntayhtymän strategian toteutumista seurataan viiden keskeisen mittarin mukaisesti. Seuranta tapahtuu vuosittain, paitsi työtyytyväisyyden osalta joka toinen vuosi. Työtyytyväisyyden, opiskelijapalautteen ja työelämäpalautteen seuranta perustuu kohderyhmille tehtäviin kyselyihin, joissa arviointiasteikko on yhdestä viiteen. Näkökulma Arviointikriteeri/mittari Tavoitearvo 2012 Toteutuma 2012 Vaikuttavuus Koulutuksen järjestämisluvan käyttöaste kaikissa koulutusmuodoissa Käyttöaste vähintään 100 % 98,1% Taloudellisuus Toimintakate % Vähintään 7 %; Talousarviomuutoksen jälkeen 6 % 6% Henkilökunnan työtyytyväisyys Vähintään 3,85 3,70% Tyytyväisyys Opiskelijapalaute Vähintään 3,70 3,71% Työelämäpalaute Vähintään 3,60 3,66% 22

Strategiassa on määritelty totoimenpiteitä, joiden toteuttamisen aikataulu ja tavoitteet sekä toteutuminen on esitetty sivuilla 23-24 olevissa taulukoissa. 2012 TEHTÄVÄ TAVOITTEET OMISTAJA VASTUUHENKILÖ TILANNE TAVOITEAIKATAULU VIESTINTÄ Riskisuunnitelman laatiminen Riskisuunnitelma tehty Marja Myllykylä Keskusvaraston/varastojen toiminnan Toiminnan uudelleen järjestelyt Suunnitelmat valmiit Matti Ryhänen uudelleen organisointi jatkuvat. Sähköisen tilausjärjestelmän Heidi Wihlman- Sähköinen tilausjärjestelmä käytössä Matti Ryhänen Hanke peruutettu toteuttaminen Niinikoski Henkilöstön koulutus sähköisestä Koulutukset toteutettu Matti Ryhänen Hanke peruutettu hankinnasta TYÖELÄMÄ- PALVELU TIETO H ALLI NTO OPETUS H EN KILÖ STÖ H AN KIN TA LAATU TILA Asiakkuussuunnitelmien laatiminen avainasiakkaille ja suunnitelmien käyttöönottaminen ja kytkeminen CRMjärjestelmään KANSAIN- VÄLISYYS CRM:n käyttöönottosuunnitelman laatiminen (kaikkien mahdollisuuksien huomioiminen, mm. myynti ja laskutus) Viestintätyöryhmän toiminnan aloittaminen ja markkinointiviestinnän vuosisuunnitelmien laatiminen ja päivittäminen vuodelle 2013 (kaikki tulosyksiköt) SSKKY:n asiakaspalautekäytäntöjen kartoittaminen SSKKY:n viestinnän ohjeiston laatiminen ja käyttöönotto Työelämän ohjaus- ja neuvontapalvelupisteen toteuttaminen Toiminnanohjausjärjestelmän ja oppilashallintajärjestelmän määrittely tietojärjestelmänäkökulmasta CRM:n käyttöönottosuunnitelma laadittu SSKKY:lle Viestintätyöryhmän toiminta on aloitettu ja markkinointiviestintäsuunnitelmat laadittu ja päivitetty kaikki tulosyksiköt Asiakaspalautekäytäntöjen kartoitus ja yhteenveto tehty 23 Heli Järvelä Heli Järvelä Heli Järvelä Viestintäohjeisto on laadittu ja käytössä Heli Järvelä Käytössä. Palvelupiste toteutettu Kirsi Ruohonen Voimala. Asiakkuussuunnitelma laadittu ja kytketty CRM-järjestelmään ERP/Oppilashallintajärjestelmien määrittely tehty yhteistyössä opetuksen ja talouden kanssa Heli Järvelä Suunnitelma laadittu. Käyttöä laajennetaan edelleen. Toteutettu suunnitelman mukaisesti. Käytännöt kartoitettu. Marjo Kuitunen laatinut AMK opinnäytetyön Toteutettu. Oppilashallintajärjesteömä määritelty. ERP projekti peruutettu. Markus Hänninen Heidi Wihlman- Niinikoski Asianhallinnan teknisen toteutuksen tuki Asianhallintajärjestelmä teknisesti tuettu Juha Ruuhisalmi Hanke peruutettu. Salorankadun tilojen suunnittelu Suunnitelmat tehty Sami Brück Tila vuokrattu Salon kaupungille Strategian mukaisesti tiloista Mariankadun tilojen suunnittelu Suunnitelmat tehty Olli-Pekka Sami Brück luovutaan 2017. Juhantila Rakennustyöt etenevät aikataulun Hanke etenee aikataulun Hyvoninkadun 1. vaiheen rakentaminen Sami Brück mukaisest i mukaisesti. Valmis 07/2013 Satamakadun tilojen saneeraus Saneeraus tehty Sami Brück Vaatii vielä ilmaistointitöitä. KV-suunnitelman toimenpiteiden toteuttaminnen Laatu- ja ympäristöjärjestelmän käyttöönotto Aikataulun mukaisesti toteutettu Helinä Juhela Reija Kiviluoto Laatu- ja ympäristöjärjestelmät käytössä, sisäinen auditonti tehty Toteutettu suunnitelman mukaisesti. Dokumentaatio luotu. Auditoinnit vuonna 2013. Marja Myllykylä Asianhallinnan työtilojen käyttöönotto Työtilat käytössä SSKKY:ssä (Sharepoint) Harri Havanko Marja Myllykylä Käyttöönotto käynnissä. Perehdyttämisprosessin yhtenäistäminen Kehityskeskustelukäytäntöjen yhtenäistäminen Osaamiskartoitusvälineen kehittäminen Henkilökunnan koulutussuunnittelun kehittäminen Opiskelijaohjauspalvelusuunnitelman laatiminen Osaamiskeskusten suunnittelu Opintotoimistopalveluiden yhteinen kehittäminen Opiskelijoiden hakeutumisavaiheen yhteinen kehittäminen AMO, AKO ja Oppisopimuskeskus Yhtenäinen perehdyttämisprosessi käytössä Yhteinen kehityskeskustelumalli käytössä. Kehityskeskustelut käyty kaikkien työntekijöiden kanssa Osaamiskartoitusväline pilotoitu ja käytössä Koulutussuunnittelun ja määrärahan seuraamiseen tarkoitettu työkalu käytössä Suunnitelma laadittu ja otettu käyttöön Suunnitelmat tehty tilasuunnittelun yhteydessä rakennus ja saneerausaikataulun mukaisesti Opintotoimistopalvelut toteutettu suunnitelman mukaisesti Ohjaus ja neuvontapalvelu organisoitu ja toiminnassa Olli-Pekka Juhantila Anne Bragge Anne Bragge Harri Havanko Kirsi Pitkänen Kirsi Pitkänen Kirsi Pitkänen Toteutettu. Toteutettu. Pilotointi tehty. Kirsi Pitkänen Toteutuu 2013 Riikka Riihimäki Sami Brück Paula Ekman Kirsi Tontti Suunnitelman mukainen toimintamalli käytössä. Sotealalla tehty. Työ jatkuu alakohtaisesti. Kuvaukset tehty. Nuotti hanke, Salon kaupunki mukana.

7.2. Käyttötalouden toteutuminen Kuntayhtymätasolla toimintatuotot ylittyivät yhteensä 1,082 milj. eurolla ja toimintakulut yhteensä 0,917 milj. eurolla talousarvioon nähden. Kuntayhtymän kaikki tulosalueet ovat nettobudjetissa. Tulosaluetasolla aikuisopisto, oppisopimuskeskus sekä koulutuksen järjestämispalvelut saavuttivat tai ylittivät niille asetetut sitovat taloudelliset tavoitteet. Ammattiopisto ei saavuttanut sille asetettuja taloudellisia tavoitteita. Tulosalueiden sitovat erät valtuustoon nähden on merkitty taulukkoon 8 varjostettuna. Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen on kuvattu tulosalueiden tuloskorteissa. TULOSALUE Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Toiminnallisten tavoitteiden toteutuminen on esitetty tuloskorteissa Talousarvio muutosten jälkeen (TAM) Toteutuma Poikkeama (TAM- TOT) Koulutuksen järjestämispalvelut Toimintatuotot 707 500 707 500 994 832-287 332 Toimintakulut 6 126 138 230 000 6 356 138 6 479 337-123 199 Toimintakate -5 418 638-230 000-5 648 638-5 484 505-164 133 Suunnitelmapoistot 1 045 739 1 045 739 1 565 574-519 835 Laskennalliset erät 6 070 967 6 070 967 6 070 944 23 Tilikauden tulos (laskennallinen) 0-230 000-399 103 169 103 Ammattiopisto Toimintatuotot 17 260 559 17 260 559 17 391 702-131 143 Toimintakulut 11 542 152 11 542 152 12 130 538-588 386 Toimintakate 5 718 407 5 718 407 5 261 164 457 243 Suunnitelmapoistot 330 456 330 456 324 540 5 916 Laskennalliset erät 4 630 790 4 630 790 4 630 788 2 Tilikauden tulos (laskennallinen) 757 161 757 161 305 101 452 060 Aikuisopisto Toimintatuotot 7 851 110 7 851 110 8 594 808-743 698 Toimintakulut 6 348 192 6 348 192 6 745 664-397 472 Toimintakate 1 502 918 1 502 918 1 849 144-346 226 Suunnitelmapoistot 123 596 123 596 129 949-6 353 Laskennalliset erät 1 376 126 1 376 126 1 376 112 14 Tilikauden tulos (laskennallinen) 3 196 3 196 341 827-338 631 Oppisopimus Toimintatuotot 1 675 941 1 675 941 1 596 335 79 606 Toimintakulut 1 591 806 1 591 806 1 406 960 184 846 Toimintakate 84 135 84 135 189 375-105 240 Laskennalliset erät 64 051 64 051 64 044 7 Tilikauden tulos (laskennallinen) 20 084 20 084 125 304-105 220 TAULUKKO 8. Yhteenveto kuntayhtymän talousarviosta 2012 ja sen toteutumisesta. 24

Tuotto-odotukset ylittyivät kaikilla muilla tulosalueilla paitsi oppisopimuskeskuksella. Ammattiopistossa tuloarvion ylittyminen johtui koulutuksen järjestäjäkohtaisen yksikköhinnan toteutumisesta ennakoitua suurempana: talousarviota laadittaessa koulutuksen järjestäjäkohtaisen keskimääräisen yksikköhinnan arvioitiin olevan 10 319,90 euroa; lopullinen yksikköhinta toteutui 10 428,85 euron suuruisena. Aikuisopistolla toimintatuottojen ylitys johtui suurelta osin vajaan 20 prosentin kasvusta työvoimapoliittisessa koulutuksessa (0,674 milj. euroa). Koulutuksen järjestämispalveluissa tuotto-odotusten ylittymiseen 40 prosentilla (0,287 milj. euroa) vaikuttivat Salorankadun tilojen edelleen vuokrauksesta Salon kaupungille ja oppilasruokailun järjestämisestä Laurin koulun oppilaille saadut tulot. Nämä kumpikaan asia eivät olleet tiedossa talousarviota laadittaessa. Toimintamenot (eivät sisällä poistoja) ylittyivät kaikilla kuntayhtymän tulosalueilla lukuun ottamatta oppisopimuskeskusta. Oppisopimuskeskuksella talousarviovuonna toimintamenoihin varatut määrärahat alittuivat reilulla 10 prosentilla. Määrärahojen alittuminen johtui koulutuspalvelujen ostojen toteutumisesta 0,2 milj. euroa pienempänä. Tähän vaikutti se, että oppisopimuksia toteutui ennakoitua vähemmän, joka näkyi myös oppisopimuskeskuksen tuottoodotusten alittumisena viidellä prosentilla. Ammattiopistolla toimintamenojen viiden prosentin ylitys johtui pääasiassa henkilöstökulujen ylittymisellä talousarvioon nähden. Aikuisopistolla toimintamenojen kuuden prosentin ylitystä selittää koulutusvolyymin kasvu, joka näkyy toimintatuottojen yhdeksän prosentin kasvuna talousarvioon nähden. Koulutuksen järjestämispalveluissa toimintamenot ylittyivät vajaalla kahdella prosentilla. Ylitys selittyy pitkälti lämmitys- ja sähkömenoihin varattujen määrärahojen ylittymisellä. Henkilöstökulut ylittyivät kuntayhtymätasolla neljällä prosentilla (0,706 milj. euroa). Aikuisopistossa henkilöstökulut ylittyivät kolmella prosentilla (0,162 milj. euroa) ja ammattiopistossa kuudella prosentilla (0,580 milj. euroa). Aikuisopisto kattoi henkilöstökulujen ylityksen toimintatuottojen ylityksellä. Koulutuksen järjestämispalveluissa ja oppisopimuskeskuksessa henkilöstökulut toteutuivat liki budjetoidun mukaisesti. Seuraavissa kuvioissa on esitetty SSKKY:n sekä tulosalueiden toimintakulujen toteutuminen talousarvioon verrattuna. 25

SSKKY Toimintakulut Toimintatuotot TP2012 TA 2012 24 000 26 000 28 000 30 000 Koulutuksen järjestämispalvelut Toimintakulut Toimintatuotot TP2012 TA 2012 0 2 000 4 000 6 000 8 000 Ammattiopisto Toimintakulut Toimintatuotot TP2012 TA 2012 0 5 000 10 000 15 000 20 000 26

Aikuisopisto TP2012 TA 2012 Toimintakulut Toimintatuotot 0 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 Oppisopimuskeskus Toimintakulut Toimintatuotot TP2012 TA 2012 1 200 1 300 1 400 1 500 1 600 1 700 27

7.2.2. SSKKY Kuntayhtymän käyttötalouden toimintatuotot ja toimintakulut sekä toimintakate on esitetty alla olevassa taulukossa. Koska toimintatuottojen talousarviossa ennakoitu tavoitearvo ylittyi 1,082 milj. eurolla ja toimintamenojen 0,950 milj. eurolla, SSKKY:n toimintakate ylittyi 0,158 milj. eurolla. Toimintakateprosentti toteutui muutetun talousarvion suuruisena. Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen näkyy kuntayhtymän tuloskortista. Talousarvio Alkuperäinen Talousarviomuutokset (TAM- TOT) Poikkeama muutosten jälkeen Toteutuma talousarvio (TAM) Toimintatuotot 27 495 0 27 495 28 578-1 083 Toimintakulut * -25 608-230 -25 838-26 763 925 Toimintakate 1 887 1 657 1 815-158 Toimintakate, % 7 % 6 % 6 % * Eliminoitu valmistus omaan käyttöön 32 24 28

7.2.3. Koulutuksen järjestämispalvelut Koulutuksen järjestämispalveluiden toimintaa ohjasi talousarviovuodelle asetetut toimenpiteet eri osastrategioille. Viestinnässä keskeisiä toimenpiteitä olivat asiakkuudenhallintajärjestelmän CRM:n käyttöönottosuunnitelman laadinta kuntayhtymätasolla, viestintätyöryhmän toiminnan aloittaminen sekä viestintäohjeiston laadinta. Tietohallinnossa pääpaino oli oppilashallintajärjestelmän määrittelyssä yhteistyössä opetuksen kanssa. Laatu- ja kehittämistoiminnassa saatettiin loppuun laatu- ja ympäristöjärjestelmään liittyvä dokumentointi. Järjestelmiin liittyvät auditoinnit aloitetaan 2013. Riskienhallintaan liittyen kuntayhtymälle laadittiin riskisuunnitelma. Kehittämistoiminnassa aloitettiin myös tiedonohjaussuunnitelman laadinta, jossa työ jatkuu 2013. Hankinnoissa keskityttiin keskusvarastotoiminnan ja hankintaprosessin kehittämiseen. Osastrategiassa asetettu toimenpide sähköisen tilausjärjestelmän käyttöönotosta peruttiin, koska ainakin tässä vaiheessa siitä saatavien hyötyjen arvioitiin olevan pienemmät kuin sen vaatima panostus. Henkilöstöhallinnossa keskeisiä toimenpiteitä olivat Osaava Varsinais-Suomi hankkeessa kehitetyn osaamiskartoitusvälineen muokkaaminen kuntayhtymälle sopivaksi sekä sen jalkauttaminen tulosalueille. Tavoitteena on, että osaamiskartoitusvälinettä hyödynnetään vuoden 2013 kehityskeskusteluissa. Vuonna 2012 kuntayhtymässä otettiin käyttöön yhtenäinen kehityskeskustelumalli, jota on jo edelleen kehitetty vuodelle 2013 liittämällä siihen osaamisen kartoitus. Koulutuksen suunnittelun ja määrärahan seuraamiseen tarkoitetun välineen kehittäminen siirtyi vuodelle 2013. Perehdyttämiseen liittyen kuntayhtymätasolla otettiin käyttöön yhtenäinen perehdyttämisprosessi. 29

Tilapalveluissa toteutettiin tilaosastrategian mukaisesti tila- ja investointiohjelmaa, joka hyväksyttiin valtuustossa keväällä 2011. Tilaohjelma päivitettiin syksyllä 2012 tilasuunnitelmaksi vuosille 2013-2020, ja se hyväksyttiin valtuustossa marraskuussa 2012. Tilasuunnitelmassa kuntayhtymän tilojen kehittäminen suunnitellaan tukeutuen nykyisiin toimipisteisiin Venemestarin- ja Hyvoninkadulla. Suunnitelmassa on asetettu toteutusaikataulu, johon liittyvät yksityiskohtaiset saneeraus- ja uudisrakentamissuunnitelmat laaditaan vuosittain. Nämä yksityiskohtaiset suunnitelmat käsitellään talousarviovuoden toiminta- ja taloussuunnitelman käsittelyn yhteydessä. Suurin yksittäinen investointikohde vuonna 2012 oli Hyvoninkadun kiinteistöön sijoittuvan sosiaali- ja terveysalan osaamiskeskuksen rakentaminen, joka valmistuu kesällä 2013. Toinen pääkohde oli Salorankadun toimipisteen sekä Laurin koulun muutos- ja korjaustyöt. Salorankadun toimipiste vuokrattiin edelleen Salon kaupungille ja Laurin kouluun sijoittui kuntayhtymän omaa toimintaa. Ruokahuolto puolestaan osoitti suurta sopeutumiskykyään pystyessään nopeasti lisäämään valmistuskapasiteettiaan ja hoitamaan Laurin koulun oppilaiden ruokailun elokuusta 2012 alkaen. Ruokailijamäärä lisääntyi keskimäärin 257 ruokailijalla per päivä. Laitoshuollossa puolestaan toiminta on pystytty joustavasti sopeuttamaan rakentamisen ja toimipisteiden muutosten mukaisesti. Valtuuston tuloskorteissa asettamista toiminnallisista tavoitteesta vaikuttavuuden näkökulmaan liittyvä vähimmäistavoite ylitettiin. Tyytyväisyyden näkökulmaan liittyvät tavoitteet saavutettiin asetettujen tavoitteiden mukaisesti. Taloudelliseen näkökulmaan liittyvää tavoitetta ei aivan saavutettu, koska koulutuksen järjestämispalveluiden osuus koko kuntayhtymän toimintamenoista ylittyi 0,9 prosenttiyksiköllä (euroissa noin 0,240 milj. euroa). Mutta toisaalta koulutuksen järjestämispalveluille asetettu toimintakatetavoite toteutui ennakoitua paremmin. Myöskään prosessien tehokkuuteen liittyvän näkökulman tavoitetta ei saavutettu. Toimintamallien kuvaaminen jatkuu. Tavoitteeksi vuodelle 2013 on asetettu, että kaikki tulosyksiköiden toimintamallit on kuvattu ja jokaisesta tulosyksiköstä yksi toimintamalli on myös arvioitu. TALOUDELLISET JA TOIMINNALLISET TAVOITTEET Alkuperäinen talousarvio Talousarviomuutokset Talousarvio muutosten jälkeen (TAM) Toteutuma Poikkeama (TAM- TOT) Toimintatuotot 707 707 995-288 Toimintakulut -6 125-230 -6 355-6 479 124 Toimintakate -5 418-230 -5 648-5 485-163 Rahoitustuotot/-menot nto -31-31 9-40 Vuosikate -5 449-230 -5 679-5 476-203 Tulosalueen poistot -1 046-1 046-1 566 Varausten ja rahastojen muuto 425 425 571 Tilikauden tulos -6 070-230 -6 300-6 470 * Eliminoitu valmistus omaan käyttöön 32 32 24 30

Koulutuksen järjestämispalveluiden tuloskortti Näkökulma Arviointikriteeri/mittari Tavoitearvo 2012 Toteutuma 2012 Vaikuttavuus Koulutuksenjärjestämispalvelut tarjoavat harjoittelu- ja näyttöpaikkoja opiskelijoille Vähintään 20 harjoittelupaikkaa 10 näyttöpaikkaa 29 harjoittelupaikkaa ja 43 näyttöpaikkaa Taloudellisuus Koulutuksen järjestämispalveluiden kustannukset kuntayhtymän toimintomenoista Enintään 23,3 % 24,20 % Tyytyväisyys Jokainen osallistuu oman työtehtävänsä kannalta oleelliseen koulutukseen Vähintään kerran vuodessa Toteutui Asiakastyytyväisyyskyselyt opiskelijoilta ja henkilöstöltä: kiinteistöt, ruokapalvelut, henkilöstötoimisto, atk-palvelut ja taloushallinto: toteutetaan joka toinen vuosi Tavoitearvo asteikolla 1-5 on vähintään 3,5 (Webropol) 3,97 Prosessien tehokkuus Prosessimainen toimintamalli Toimintamallien kuvaus ja käyttöönotto Työn alla 31

7.2.4. Salon seudun ammattiopisto Vuoden 2012 yhteishaussa Salon seudun ammattiopistoon haki 751 ensisijaista hakijaa kun aloituspaikkoja oli 630. Syksyn täydennyshaussa ensisijaisia hakijoita oli vielä 65 eli hakijoiden kokonaismäärä oli 816, joista 752 valittiin opiskelijoiksi. Lukuvuoden 2012-2013 alkaessa opiskelijoita oli 1733 eli 83 opiskelijaa yli kiintiömäärän. Poikkeuksellisen suuri määrä opiskelijoita perui saamansa opiskelupaikan tai keskeytti heti alkuviikkoina. Erikoisinta oli se, että 63 valittua ei ottanut opiskelupaikkaa vastaan vaikka heidät oli valittu siihen koulutukseen johon he ensisijaisesti olivat halunneet. Vuoden 2012 aikana tutkintotodistuksen sai kaikkiaan 512 opiskelijaa, joka on kaikkien aikojen suurin määrä. Heistä syyslukukauden aikana valmistui ammattiin 87 opiskelijaa. Em. opiskelupaikkojen peruuttamisista, keskeyttämisistä ja suuresta valmistuneiden määrästä johtuen painotettu opiskelijamäärä vuonna 2012 oli 1622, joka oli 22 alle opiskelijakiintiön. Kuntaliiton Opetus- ja kulttuuriyksikkö teki koulutuksen järjestäjille syksyllä 2012 kyselyn kun tuli esille, että opiskelupaikkojen peruuttamisia tuli valtakunnallisesti normaalia enemmän. Suurin osa vastanneista kiinnitti huomiota TE-keskusten velvoitteisiin hakea koulutuspaikkaa, mikä näkyi hakijatilastoissa ja peruutuksissa. Työmarkkinatuen saantioikeuteen on kytketty koulutukseen hakeutumisvelvoite, joka koskee 16 24-vuotiaita nuoria, joilla ei ole ammatillista tutkintoa. Monen nuoren katsottiin hakevan Salossakin ammatilliseen koulutukseen pakkohakuna vailla todellisia pyrkimyksiä opiskella. He olivat yhteishaussa mukana vain saadakseen työmarkkinatukea pidempään. 32

Vuoden 2012 suuri valmistuneiden määrä on osoitus siitä, että ammattiopistossa on tehty pitkäjännitteistä kehittämistyötä opiskelijoiden ohjaamiseen ja tukemisen liittyen. Myös tuntiresursseja tähän kehittämistyöhön käytettiin vuonna 2012 erityisen runsaasti. Ohjaus alkaa jo ns. nivelvaiheen ohjauksena nuoren siirtyessä perusopetuksesta ammatilliseen koulutukseen toiselle asteelle. Ryhmänohjaukseen on panostettu paljon ja ryhmänohjaajia on vuonna 2012 koulutettu tehtävän hyvään hoitamiseen. Usealle alalle on palkattu ammatillisia ohjaajia, jotka tukeva opiskelijoita erityisesti ammatillisissa opinnoissa. Opiskelijahuoltohenkilöstö tarjoaa sekä yksilöllistä, että ryhmäohjausta erilaisissa ongelmatilanteissa. Erityisopetus on organisoitu erva-toiminnan avulla siten, että jokaisella koulutusalalla on erityistuesta vastaava opettaja. Näitä erva-opettajia on kannustettu hakeutumaan erityisopettajakoulutukseen. Ammattiopistolle asetettiin vuodelle 2012 ennätyksellisen suuri ylijäämätavoite noin 760.000 euroa ja toimintakatetavoite 33 prosenttia. Näihin tavoitteisiin ei kuitenkaan päästy. Taloudellinen tulos on noin 305.000 euroa positiivinen ja toimintakate 30 prosenttia. Ammattiopiston taloudellinen tilanne huonontui kesän aikana merkittävästi henkilöstökulujen ylittymisen takia. Tähän palkkojen ylitykseen on monta syytä mutta merkittävin on se, että kevätlukukaudella opettajille lukujärjestykseen merkittyjä tunteja 4858 enemmän kuin vuoden 2011 kevätlukukaudella. Ammattiopistossa siirryttiin 1.8.2011 tasaeräpalkanmaksuun, joka aiheutti sen että opettajien palkkoja siirtyi syyslukukaudelta 2011 maksettavaksi kevätlukukaudelle 2012. Tämä johtui siitä, että ko. opettajilla oli syyslukukaudella enemmän viikkotunteja kuin kevätlukukaudella. Tämä palkanmaksutavan muutos siirsi vuoden 2011 palkkakustannuksia vuodelle 2012. Toinen merkittävä syy henkilöstökulujen ylitykseen on se, että ammattiopistossa maksettiin kevätlukukaudella tunti-ilmoituslomakkeilla palkkoja yhteensä noin 170.000 euroa. Tämä summa pitää sisällään sijaisten palkkoja (maksettu ulkopuolisille sijaisille ja omalle henkilökunnalle sijaisuuksien hoitamisesta), omalle henkilökunnalle maksetut erilliskorvaukset esim. yksilölliset ohjaukset ja kokeiden pitämiset, projektitehtävät joita ei ole ollut työjärjestyksissä jne. Tunti-ilmoituslomakkeilla palkkoja tuli maksettavaksi erityisen paljon touko- ja kesäkuussa. Vuoden 2012 tammikuussa tuli kaikille sekä yleiskorotus että 150 euron kertaerä. Lisäksi tammikuussa tehtiin vuoden 2011 syyslukukauden palkkojen oikaisu eli maksettiin niille opettajille lisäpalkkaa joiden tuntimäärä syyslukukaudella oli ollut arvioitua suurempi. Myös tämä toimenpide siirsi vuoden 2011 palkkakustannuksia vuodelle 2012. 33

TALOUDELLISET JA TOIMINNALLISET TAVOITTEET Alkuperäinen talousarvio Toteutuma Poikkeama (TA- TOT) Toimintatuotot 17 261 17 392-131 Toimintakulut -11 542-12 131 588 Toimintakate 5 718 5 261 457 Vuosikate 5 718 5 260 458 Tulosalueen poistot -330-325 -6 Tilikauden tulos 5 388 4 936 452 Laskennalliset erät -4 631-4 631 0 Tilikauden tulos (laskennallinen) 757 305 452 Toimintakate% 33 % 30 % Salon seudun ammattiopiston tuloskortti Näkökulma Arviointikriteeri/mittari Tavoitearvo 2012 Toteutuma 2012 Vaikuttavuus Oppilaitoksesta valmistuneiden opiskelijoiden työllistyminen väh. 75% 71 % Työelämäpalaute Tavoitearvo asteikolla 1-5 on väh. 3,6 3,6 Taloudellisuus Ensisijaisten hakijoiden määrä Ensisijaisia hakijoita väh. 1,0 kertaa aloituspaikkojen määrä yhteishaussa. 1,19 Toimintakate % väh. 33 % 30,00 % Oppilaspaikkojen käyttöaste väh. 100% 99 % Tyytyväisyys Henkilöstön osaamisen uudistamisen menojen osuus kaikista henkilöstömenoista (%) Muodollisesti kelpoisten päätoimisten opettajien osuus kaikista päätoimisista opettajista väh. 3% 4 % väh. 87 % 92 % Prosessien tehokkuus Kehityskeskustelut kerran vuodessa toistaiseksi palvelusuhteessa olevien kanssa Työtyytyväisyys Asiakastyytyväisyyskyselyt (kaikille opiskelijoille vähintään kerran koulutuksen aikana) Oppilaitoksesta valmistuneiden opiskelijoiden sijoittuminen jatkoopintoihin Ammatillisen peruskoulutuksen keskeyttämismittari Ammatillisen peruskoulutuksen läpäisymittari 34 100 % 100 % Tavoitearvo asteikolla 1-5 on väh. 3,6 3,7 Tavoitearvo asteikolla 1-5 on väh. 3,6 3,7 väh. 20% 22 % Enint. 4% 7,7 % väh. 66% 68 %

7.2.5. Salon seudun aikuisopisto Takuulla parhaita tekijöitä Olemme asiakasta varten, vastuullinen, merkittävä uudistaja. Salon seudun koulutuskuntayhtymän visio ja strategia haastavat oppilaitoksen ennakoimaan alueen elinkeinoelämän muutoksia. Vaikka ennakointityötä tehdään, oli 2012 tapahtuneet mittavat irtisanomiset Nokialla ja sen alihankkijoilla yllätys, johon ei oppilaitoksen toiminnassa pystytty varautumaan. Kemiön saarella FN - steelin konkurssi heijastui myös syksyn aikana oppilaitoksen toimintaan. Irtisanomisiin reagoitiin kuitenkin nopeasti järjestämällä koulutuspalveluja yhteistyössä yritysten, ELY -keskuksen, paikallisen koulutuspalveluja tuottavan Työmaa Oy:n ja Yrityssalon kanssa. Nokialta irtisanotuille toteutettiin Työmaa Oy:n hallinnoimana mittava Time out-muutoskoulutus kevään ja syksyn aikana ja FN-steelin muutoskoulutukset toteutettiin syksyllä. Euroopan globalisaatiorahoituksella ja osittain Nokian kustantamana tarjottiin irtisanotuille myös ammatillista koulutusta. Kaikille työttömille ja työttömyysuhan alaisille kohdennettavaa työvoimakoulutusvolyymiä lisättiin samanaikaisesti. Koulutusmäärän kasvu edellytti opettajien ja yhden koulutussihteerin rekrytointia. 35

Salon seudulla äkillisen rakennemuutoksen haasteet näkyivät oppilaitoksen toiminnassa. Työllisyystilanne heikkeni koko 2012 vuoden ajan. Omaehtoisen koulutuksen asiakasrakenteessa tapahtui selkeä muutos; opiskelijat olivat suurelta osin päätoimisia työttömyysturvalla opiskelevia ja usein ammatinvaihtajia. Myös nuoria opiskelijoita oli aikaisempaa enemmän. Tämä muutos on vaikuttanut koulutuksen toteuttamistapaan, opettajaresurssin sekä luokka- ja työsalitilojen lisätarpeeseen. Omaehtoisen koulutuksen määrä kasvoi, kun syksyllä saatiin 10 opiskelijapaikkaa ammatilliseen peruskoulutukseen ns. yhteiskuntatakuukriteerillä ja loppusyksystä vielä ammatilliseen lisäkoulutukseen noin 60 opiskelijatyövuotta ns. äkillisen rakennemuutoksen perusteella. Lisäpaikoilla tapahtuvat koulutukset saatiin käynnistettyä ennen vuoden vaihdetta ja ne jatkuvat 2013. Koulutuspaikkojen määrän kasvussa positiivista on se, että useammalla Salon seutulaisella on mahdollisuus saada opiskelupaikka. Erilaisilla rahoitusmuodoilla tapahtuvat koulutukset ja niihin liittyvät opintososiaaliset etuudet ovat hämmentäneet koulutukseen hakeutuvia. Hakeutumisvaiheeseen liittyvää ohjaus- ja neuvontatyötä on tehostettu yhteistyössä niin TE - toimiston kuin Salon Voimalan kanssa säännöllisillä koulutusinfoilla ja erilaisilla koulutusmessuilla. Oppilaitoksen opinto-ohjaaja on tehnyt neuvontatyötä myös Voimalassa, joka on Yrityssalon hankerahoituksella toteutettavaa toimintaa. Salon Voimalassa on myös kaikki Aikuisopiston koulutusten markkinointimateriaalit ja markkinoimme koulutuksiamme myös Voimalan tiedotusväylien kautta. Koulutuspaikkojen myötä tarjontaa on haluttu laajentaa; uusina koulutuksina valmisteltiin logistiikan perustutkintoon varastonhoitajan koulutus ja matkailualan ohjelmapalvelujen tuottajan ammattitutkinto, koulutukset käynnistyivät tammikuussa 2013. Koulutusmäärän kasvu yhdessä työpaikkojen taloustilanteen ja alueen työttömyyden kanssa on tuonut eteen myös uudenlaisia ongelmia. Työssä oppimispaikkojen saatavuus on heikentynyt selkeästi aikaisempaan verrattuna. Tutkintojen suorittaminen ilman työssä oppimista on näyttötutkintoperusteisessa koulutuksessa mahdotonta. Työssä oppimisen vaikeutuminen näkyy myös suoraan työllistymisessä. Yritysasiakkaille on haettu räätälöityjä ratkaisuja osaamisen kehittämiseksi mm. yhteishankintarahoituksella ja yritysten maksamana henkilöstökoulutuksena. Näiden työelämäpalvelujen osuus on ollut aikaisempaa laajempaa. 36

Kokonaisuutena työvoimakoulutuksen, ammatillisen peruskoulutuksen ja ammatillisen lisäkoulutuksen, yhteishankintakoulutuksen ja henkilöstökoulutuksen myyntitavoitteet ylittyivät. Oppisopimuskoulutuksessa jäätiin hieman tavoitteesta. Oppisopimuspaikkojen saatavuutta vaikeutti yrityksissä meneillään olevat henkilöstövähennykset. Hankeavustusten tavoitteet alittuivat myös. Suurimpana syynä oli ohjelmakauden päättyminen, joka ei mahdollistanut uusia hankehakuja, osassa hankkeita rahoituspäätökset vaikuttivat siihen, että ne voitiin aloittaa vasta syksyllä. Kaikki koulutusalat saavuttivat taloudelliset tavoitteensa. Yhteistyötä Ammattiopiston sosiaali- ja terveysalan sekä opintotoimiston kanssa on tehty yhteisten tilojen käyttöönottoon liittyen. Aikuisopiston organisaatiomuutokseen liittyvää kehittämistyötä on jatkettu vuoden 2012 aikana mm. sisäisellä koulutuksella. Laadun hallintaa on kuntayhtymän linjauksen mukaisesti viety eteenpäin mm. toteuttamalla vertaisarviointeja yhteistyöoppilaitosten kanssa. Investoinnit toteutettiin suunnitelman mukaisesti. TAULUKKO 9. Salon seudun aikuisopiston opiskelijamäärät, opiskelijatyöpäivät ja tulot 37