Oulunkaaren taloustiedote Toukokuu 2013

Oulunkaaren taloustiedote Toukokuu 2013 Julkaistu 18.6.2013 1

Tasainen toteuma (%) Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 8,3 % 16,7 % 25,0 % 33,3 % 41,7 % 50,0 % 58,3 % 66,7 % 75,0 % 83,3 % 91,7 % 100,0 % Oulunkaaren tuloslaskelma 5/2013 TP Tot 1-5/2012 TA Tot 1-5/2013 Muutos 12 13 Ulkoinen + sisäinen 2012 % 2013 % % Tuotot Myyntituotot 100 424 000 40 305 000 40,1 102 930 000 42 576 000 41,4 2 271 000 5,6 Maksutuotot 8 135 000 3 373 000 41,5 8 141 000 3 428 000 42,1 55 000 1,6 Tuet ja avustukset 2 680 000 789 000 29,5 2 744 000 477 000 17,4-313 000-39,6 Muut toimintatuotot 684 000 236 000 34,5 734 000 223 000 30,4-13 000-5,5 Tuotot 111 924 000 44 703 000 39,9 114 549 000 46 704 000 40,8 2 000 000 4,5 Kulut Henkilöstökulut -40 409 000-17 563 000 43,5-44 170 000-18 669 000 42,3 1 106 000 6,3 Palvelujen ostot -57 135 000-24 233 000 42,4-55 633 000-24 025 000 43,2-208 000-0,9 Aineet, tarvikkeet -3 239 000-1 317 000 40,7-3 195 000-1 447 000 45,3 130 000 9,8 Avustukset -5 913 000-2 417 000 40,9-6 209 000-2 489 000 40,1 73 000 3,0 Muut toimintakulut -4 920 000-1 960 000 39,8-5 221 000-2 145 000 41,1 185 000 9,4 Kulut -111 617 000-47 490 000 42,5-114 429 000-48 775 000 42,6 1 285 000 2,7 Toimintakate Rahoitustuotot ja -kulut -1 000-1 000 Poistot ja arvonalent. -185 000-74 000 39,9-119 000-50 000 41,6-24 000 Yli-/alijäämä Tuottojen kertymä on toukokuussa 40,8 %, joka on n. 4,5 % viime vuoden vastaavaa ajankohtaa korkeampi. Tulokertymään vaikuttaa mm. Pudasjärven pakolaistulojen sekä hankelaskutuksen jaksottuminen. Sote-palveluissa tuotot eivät tyypillisesti vuoden alkupuoliskolla kerry ns. tasaisen toteuman mukaisesti johtuen mm. laskutusjaksoista. Kustannusten toteuma (oma toiminta ja esh) toukokuun lopussa on yhteensä 42,6 %, joka on n. 2,7 % viime vuoden vastaavaa ajankohtaa enemmän. Erityisesti Oulunkaaren oman toiminnan kustannuskehitys on ollut maltillinen soten valtakunnallinen kehitys huomioiden. Toukokuussa oman toiminnan kustannukset ovat koko Oulunkaaren tasolla budjetissa (41,6 %). Henkilöstökuluissa ylitystä on n. 250 000 (42,3 %). On kuitenkin tarpeen huomioida, että loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä, jolloin menokehitys tasaantuu normaaliin käytännössä vasta elo-syyskuussa. Tämä huomioiden toukokuun henkilöstökulujen kehitys vastaa jokseenkin tavoitetoteumaa. Palvelujen ostoissa ylitystä puolestaan on n. 830 000 (43,2 %). Palvelujen ostojen kehitystä selittää käytännössä kokonaan erikoissairaanhoito, jossa ylitystä on toukokuun ns. tasaiseen vauhtiin n. 1,17 M. Erikoissairaanhoidon menokehitys on kesäkuukausina kuitenkin tyypillisesti melko maltillista, joka tasoittaa vuoden kokonaiskustannuksia. Aineissa ja tarvikkeissa (45,3 %) ylitystä tavoitetoteumaan on n. 115 000. Asiaan vaikuttavat mm. lääkkeiden ja hoitotarvikkeiden kallistuminen, diabeetikkojen määrän kasvu (ilmaisjakelutarvikkeiden tarpeen lisääntyminen) sekä alkuvuoteen painottuvat kertahankinnat. Avustukset (40,1 %) alittavat budjetoidun n. 100 000. 2

Kulujen kehitys ja toteuma% 5/2013 60 000 000 50 000 000 55 633 119 42,3 % 43,2 % 44 170 209 45,3 % 40,1 % Toteuma% (tav. 41,7 %) 41,1 % 50% 45% 40% 40 000 000 35% 30% 30 000 000 25% 20 000 000 Vihreät palkit = v. 2012 Siniset palkit = v. 2013 20% 15% 10 000 000 3 195 100 6 209 400 5 221 436 10% 5% 0 Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet Avustukset Muut toimintakulut 0% TP 2012 Toteuma 1-5/2012 TA 2013 Toteuma 1-5/2013 Toteuma% 1-5/2013 Kuvaajassa olevat eurotiedot = TA 2013 Toukokuussa oman toiminnan kustannukset ovat koko Oulunkaaren tasolla budjetissa (41,6 %). Henkilöstökulut ylittävät toukokuun ns. tasaisen vauhdin n. 250 000 (42,3 %). Verrattaessa henkilöstökuluja edellisen vuoteen on tarpeen huomioida mm. seuraavaa: Työvuolistojen maksuunpanon jaksottuminen (esim. erilliskorvaukset) Työterveyshuolto Iissä ja Pudasjärvellä tuotetaan omana toimintana, ei enää ostopalveluna Järjestämissopimusten mukaiset uudet vakanssit lisäävät henkilöstökuluja Pudasjärven perhepalveluissa perheryhmäkodin ja tuetun asumisen siirto kaupungilta Oulunkaaren toiminnaksi vaikuttaa henkilöstökuluihin (ns. netto nolla yksikkö) Pudasjärven vanhuspalveluissa Yläkartanon toiminnan kunnallistaminen vaikuttaa henkilöstökulujen ja ostopalveluiden suhteeseen Yllä mainittu huomioiden henkilöstökulujen nousu edelliseen vuoteen verrattuna on käytännössä n. 1 %. Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä, jolloin menokehitys tasaantuu normaaliksi käytännössä vasta elosyyskuussa. Tämä huomioiden toukokuun henkilöstökulujen kehitys vastaa jokseenkin tavoitetoteumaa. Palvelujen ostojen toteuma (sis. esh) on 43,2 % ja ylittää siten toukokuun ns. tasaisen vauhdin 830 000. Ylitys aiheutuu käytännössä kokonaan esh:n menokehityksestä (esh:n toteuma 45,2 %, oman toiminnan palvelujen ostojen toteuma 39,9 %). Erikoissairaanhoidon menokehitys on kesäkuukausina kuitenkin tyypillisesti melko maltillista, joka tasoittaa vuoden kokonaiskustannuksia. Erikoissairaanhoidon kuluja nostaa osaltaan myös ensihoito, jonka toteumaprosentti on 55,1 % (ylitystä n. 156 000 ). Ensihoidon kulut ovat koko Oulunkaarella nousseet edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna 350 000. Ensihoitoon on budjetoitu vuodelle 2013 n. 1,16 M. Oman toiminnan palvelujen ostojen toteuma alittaa toukokuun tavoitteen n. 360 000 (39,9 %). Verrattaessa vuotta 2013 edelliseen vuoteen on huomioitava, että ensihoito on siirtynyt oman toiminnan palvelujen ostoista erikoissairaanhoidon kustannuksiin. 3

Sitovat tasot 5/2013 TP Tot TA Tot Käyttö- Muutos 12 13 2012 1-5/2012 2013 1-5/2013 % % Hallinto Tuotot 1 698 000 647 000 1 671 000 596 000 35,7-51 000-7,8 Kulut -1 359 000-550 000-1 464 000-549 000 37,5-1 000-0,1 Toimintakate 338 000 97 000 207 000 47 000 Elinkeinojen kehit. Tuotot *) 462 000 13 000 554 000 35 000 6,3 22 000 175,4 Kulut -658 000-204 000-760 000-257 000 33,9 54 000 26,3 Toimintakate -196 000-191 000-207 000-223 000 Kuntapalvelutoimisto Tuotot 3 141 000 1 297 000 2 933 000 1 188 000 40,5-108 000-8,4 Kulut -3 153 000-1 470 000-2 925 000-1 298 000 44,4-172 000-11,7 Toimintakate -12 000-173 000 8 000-109 000 Järjestämiskeskus Tuotot 92 472 000 37 467 000 94 079 000 38 988 000 41,4 1 521 000 4,1 Kulut **) -870 000-376 000-1 091 000-469 000 43,0 93 000 24,8 Toimintakate 91 602 000 37 091 000 92 988 000 38 519 000 Sote-palvelutuotanto Tuotot 14 152 000 5 280 000 15 312 000 5 896 000 38,5 616 000 11,7 Kulut ***) -105 576 000-44 890 000-108 188 000-46 201 000 42,7 1 311 000 2,9 Toimintakate -91 425 000-39 610 000-92 877 000-40 305 000 Oulunkaari yhteensä Tuotot 111 924 000 44 703 000 114 549 000 46 704 000 40,8 2 000 000 4,5 Kulut -111 617 000-47 490 000-114 429 000-48 775 000 42,6 1 285 000 2,7 Toimintakate 307 000-2 786 000 119 000-2 071 000 *) Hankemaksatusten jaksottuminen **) Järjestämiskeskuksessa kulut soten hankkeista, joista myös ylitys aiheutuu ***) Iin kuntaan lisäys raamiin 83 000 (sosiaalityö) Sitovat tasot, kulujen toteuma% 5/2013 4

Soten tuloslaskelma 5/2013 TP Tot TA Tot Käyttö- Muutos 12 13 2012 1-5/2012 2013 1-5/2013 % % Perhepalvelut Tuotot 2 767 000 963 000 3 384 000 884 000 26,1-79 000-8,2 Kulut -21 660 000-9 225 000-23 646 000-9 185 000 38,8-40 000-0,4 Toimintakate -18 894 000-8 262 000-20 262 000-8 301 000 41,0 39 000 0,5 Henkilöstömenot -6 605 000-2 908 000-7 792 000-3 151 000 40,4 244 000 8,4 Palvelut -9 405 000-3 989 000-9 973 000-3 611 000 36,2-378 000-9,5 Terveyspalvelut Tuotot 4 405 000 1 475 000 4 602 000 1 905 000 41,4 429 000 29,1 Kulut -24 105 000-9 781 000-24 067 000-10 495 000 43,6 714 000 7,3 Toimintakate -19 701 000-8 306 000-19 465 000-8 591 000 44,1 285 000 3,4 Henkilöstömenot -14 151 000-5 907 000-15 006 000-6 498 000 43,3 591 000 10,0 Palvelut -6 476 000-2 499 000-5 507 000-2 418 000 43,9-81 000-3,2 Palveluista ensihoitoa -740 000-291 000 Kate ilman ensihoitoa -18 960 000-8 015 000-19 465 000-8 591 000 44,1 576 000 7,2 Vanhuspalvelut Tuotot 6 239 000 2 561 000 6 584 000 2 754 000 41,8 193 000 7,5 Kulut -26 520 000-11 357 000-26 590 000-11 239 000 42,3-119 000-1,0 Toimintakate -20 282 000-8 796 000-20 006 000-8 485 000 42,4-311 000-3,5 Henkilöstömenot -16 138 000-7 209 000-17 298 000-7 368 000 42,6 158 000 2,2 Palvelut -6 226 000-2 495 000-4 833 000-2 078 000 43,0-417 000-16,7 Oma toiminta yht. Tuotot 13 410 000 4 999 000 14 570 000 5 542 000 38,0 543 000 10,9 Kulut -72 285 000-30 363 000-74 303 000-30 918 000 41,6 555 000 1,8 Toimintakate -58 876 000-25 364 000-59 733 000-25 376 000 42,5 12 000 0,05 Henkilöstömenot -36 895 000-16 023 000-40 095 000-17 017 000 42,4 993 000 6,2 Palvelut -22 107 000-8 982 000-20 313 000-8 108 000 39,9-875 000-9,7 Palveluista ensihoitoa -740 000-291 000 Kate ilman ensihoitoa -58 135 000-25 073 000-59 733 000-25 376 000 42,5 303 000 1,2 Esh Tuotot 275 000 80 000 232 000 142 000 61,2-61 000 76,4 Kulut -32 824 000-14 346 000-33 292 000-15 055 000 45,2 709 000 4,9 Toimintakate -32 549 000-14 265 000-33 061 000-14 913 000 45,1 648 000 4,5 Ensihoito -740 000-291 000-1 164 000-641 000 55,1 349 000 120,0 Yhteensä Tuotot 13 685 000 5 080 000 14 802 000 5 684 000 38,4 604 000 11,9 Kulut -105 109 000-44 709 000-107 595 000-45 973 000 42,7 1 264 000 2,8 Toimintakate -91 425 000-39 629 000-92 794 000-40 290 000 43,4 660 000 1,7 Poistot ja arvonalent. -177 000-74 000-111 000-46 000 41,7-27 000-36,9 Tilikauden tulos -91 602 000-39 703 000-92 905 000-40 336 000 43,4 633 000 1,6 Soten hankkeet -169 000-70 000-262 000-109 000 41,7 39 000 55,3 Yhteensä -91 770 000-39 773 000-93 167 000-40 445 000 43,4 672 000 1,7 Perhepalveluiden kulujen toteuma (38,8 %) alittaa tavoitetoteuman n. 680 000. Terveyspalveluiden kulut (43,6 %) ylittävät tavoitetoteuman n. 460 000. Vanhuspalveluiden kulujen toteuma 42,3 % ylittää tasaisen vauhdin n. 150 000. Katteeseen vaikuttava alkuvuoden alhainen tulokertymä on sote-palveluille tyypillistä. Oman toiminnan kulujen toteuma (41,6 %) alittaa tasaisen vauhdin n. 66 000. Erikoissairaanhoidon kuluissa ylitystä toukokuun tavoitetoteumaan on n. 1,17 M, josta ensihoidon ylityksen osuus on n. 156 000. 5

Kuntapalvelutoimisto 5/2013 Muutos 12 TP Tot TA Tot 1-5/2013 13 1-5/2012 2012 2013 % % Henkilöstöpalvelut Tuotot 723 000 271 000 692 000 270 000 39,0-1 000-0,4 Kulut *) -723 000-325 000-692 000-313 000 45,2-12 000-3,8 Netto 0-54 000 0-43 000 Talouspalvelut Tuotot 847 000 335 000 807 000 322 000 40,0-12 000-3,7 Kulut -847 000-389 000-807 000-386 000 47,8-3 000-0,8 Netto 0-54 000 0-63 000 Tietopalvelut Tuotot 1 335 000 547 000 1 404 000 596 000 42,4 49 000 8,9 Kulut -1 327 000-552 000-1 396 000-591 000 42,3 39 000 7,0 Netto 8 000-5 000 8 000 5 000 Kuntapalvelutoimisto yht.: Tuotot 40,5 % Kulut 44,4 % *) Henkilöstöpalveluiden kuluissa huomioitava jyvittämättömät ohjelmistohankinnat alkuvuodelta Erikoissairaanhoito 5/2013, kate Kuvaajassa olevat eurotiedot = TA 2013 Toteuma% (tav. 41,7 %) Erikoissairaanhoitoon on Oulunkaarella budjetoitu tälle vuodelle n. 33 M. Toukokuun menokehitys (45,1%) ylittää tavoitetoteuman n. 1,17 M. Pudasjärven erikoissairaanhoidon kustannuksia rasittaa vuodelle 2013 kohdentuva lasku vuodelta 2012. Erikoissairaanhoidon menokehitys on kesäkuukausina tyypillisesti melko maltillista, joka tasoittaa vuoden kokonaiskustannuksia. Erikoissairaanhoidon kuluja nostaa osaltaan myös ensihoito, jonka toteumaprosentti on 55,1 % (ylitystä n. 156 000 ). Ensihoidon kulut ovat koko Oulunkaarella nousseet edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna 350 000. Ensihoitoon on budjetoitu Oulunkaarella vuodelle 2013 n. 1,16 M. Kunnittain tarkasteltuna erikoissairaanhoito alittaa budjetoidun vain Vaalassa (40,4 %). Toteumia tarkastellessa on huomioitava myös erikoissairaanhoitoon kohdentuvan talousarvion suuruus sekä budjetoinnin jälkeen tarkentuneet ensihoidon kustannukset. Erikoissairaanhoidon kuukausi- ja vuosivaihtelut ovat Oulunkaaren kunnissa huomattavia. 6

Sote: kunnittain ja palvelualoittain, käyttö% (kulut) 5/2013 Toukokuun menojen käyttöprosentti alittuu tai on tavoitteen mukainen (= siniset palkit): Iin perhe- ja vanhuspalveluissa Pudasjärven perhepalveluissa sekä omassa toiminnassa yhteensä Simon perhepalveluissa Utajärven perhepalveluissa sekä omassa toiminnassa yhteensä Vaalassa koko kunnassa lukuun ottamatta vanhuspalveluita Henkilöstömenoissa, oman toiminnan palvelujen ostoissa sekä erikoissairaanhoidossa kesäkuukausien menot ovat tyypillisesti maltilliset, joka osaltaan tasaa vuoden kokonaismenokehitystä. 7

Soten henkilöstömenot 5/2013, toteuma% Henkilöstömenot ovat budjetin mukaiset tai alittavat sen Iin perhe- ja vanhuspalveluissa, Pudasjärven perhepalveluissa, Simon perhe- ja terveyspalveluissa, Utajärven perhepalveluissa sekä Vaalan perhe- ja vanhuspalveluissa. Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä, jolloin menokehitys tasaantuu normaaliksi käytännössä vasta elo-syyskuussa. Tämä huomioiden toukokuun henkilöstökulujen kehitys vastaa kokonaisuutena Oulunkaarella jokseenkin tavoitetoteumaa. Soten palvelujen ostot 5/2013, toteuma%, ei sisällä erikoissairaanhoitoa Iissä terveyspalvelujen ostoja korottaa mm. iiläisten sijoittaminen muiden kuntien vuodeosastoille. Simon terveyspalveluissa kustannuksia ovat tuoneet mm. ostolääkäripalvelut sekä laboratoriopalveluiden hinnan korotukset. Vaalan vanhuspalveluissa kustannuksiin ovat vaikuttaneet mm. kotihoidon arvioitua suuremmat ateriapalvelu- ja kuljetuskustannukset. Vertailtaessa oman toiminnan palvelujen ostoja edelliseen vuoteen, on tarpeen huomioida mm. seuraavaa: Työterveyshuolto Iissä ja Pudasjärvellä tuotetaan omana toimintana, ei enää ostopalveluna Pudasjärven perhepalveluissa perheryhmäkodin ja tuetun asumisen siirto kaupungilta Oulunkaaren toiminnaksi vaikuttaa ostopalvelukustannuksiin (ns. netto nolla yksikkö) Pudasjärven vanhuspalveluissa Yläkartanon toiminnan kunnallistaminen vaikuttaa ostopalveluihin Ensihoito on siirtynyt oman toiminnan (terveyspalvelut) palvelujen ostoista erikoissairaanhoitoon (budjetoitu n. 1,16 M vuodelle 2013) 8

Kuukausittainen kehitys 2010-2013 2 500 000 Palkat kuukausittain (vakin. + määräaik.) 2010-2013 2010 2011 2012 2013 2 000 000 1 500 000 1 000 000 500 000 Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä 0 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 2010 Palkat yht., 1 435 015 1 392 170 1 345 202 1 314 817 1 378 832 1 200 942 848 180 1 169 612 1 372 795 1 375 024 1 385 498 1 409 598 2011 Palkat yht., 1 589 672 1 655 038 1 553 149 1 553 998 1 737 043 1 464 376 1 124 195 1 276 317 1 704 802 1 676 542 1 751 171 1 697 064 2012 Palkat yht., 1 856 658 1 858 779 1 705 875 1 692 377 1 810 060 1 567 669 1 173 994 1 520 131 1 821 905 1 831 241 1 852 743 1 800 592 2013 Palkat yht., 1 953 259 1 996 331 1 845 717 1 911 233 1 971 970 Huomioita: Työterveyshuolto Iissä ja Pudasjärvellä tuotetaan omana toimintana Järjestämissopimusten mukaiset uudet vakanssit lisäävät henkilöstökuluja Pudasjärven perhepalveluissa perheryhmäkodin ja tuetun asumisen siirto kaupungilta Oulunkaaren toiminnaksi (ns. netto nolla yksikkö) Pudasjärven vanhuspalveluissa Yläkartanon toiminnan kunnallistaminen Sijaisten palkat kuukausittain 2010-2013 450 000 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 2010 Sijaiset yht., 193 548 180 288 244 806 266 899 254 071 336 849 340 368 294 574 232 766 206 047 222 685 250 143 2011 Sijaiset yht., 222 843 216 991 248 222 255 371 276 203 364 454 358 941 338 026 238 986 200 217 192 466 217 789 2012 Sijaiset yht., 257 609 242 265 321 251 306 800 322 325 403 452 376 316 372 432 259 141 254 450 261 572 339 899 2013 Sijaiset yht., 257 560 260 643 294 884 329 313 326 086 9

Oma tuotanto: palvelujen ostot 2010-2013 6 000 000 5 000 000 4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 2010 Palvelut, 2 982 446 3 869 435 4 083 756 3 640 918 3 917 986 3 816 422 3 042 050 3 719 672 4 689 710 4 100 453 4 143 552 5 460 651 2011 Palvelut, 4 714 872 4 522 248 5 072 870 4 637 744 4 379 762 4 616 596 3 398 968 4 662 234 4 742 640 4 893 297 4 526 187 5 502 016 2012 Palvelut, 4 470 852 4 810 557 4 963 636 4 695 386 5 292 957 4 360 839 3 831 421 4 424 386 4 740 286 4 873 729 4 995 876 5 675 565 2013 Palvelut, 4 744 588 4 509 145 4 522 554 5 102 146 5 146 485 12 000 000 Oma tuotanto: kulut yhteensä kuukausittain 2010-2013 10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 Loma-ajan palkat maksetaan tasetililtä 2 000 000 0 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 2010 Kulut, 6 038 172 7 263 694 7 913 081 7 773 057 7 961 404 7 321 946 6 186 034 7 190 207 8 555 193 7 953 904 7 482 418 9 066 050 2011 Kulut, 8 670 927 8 681 539 9 300 895 8 648 932 8 926 694 8 875 709 6 855 832 8 720 282 9 160 859 9 171 749 8 482 410 9 935 780 2012 Kulut, 9 161 504 9 495 404 9 506 867 9 124 837 10 201 208 8 631 264 7 509 324 8 842 416 9 263 124 9 551 594 9 594 098 10 735 395 2013 Kulut, 9 547 819 9 584 690 9 125 900 10 007 987 10 508 502 10

Huomioita: Erikoissairaanhoidon menokehitys on kesäkuukausina tyypillisesti melko maltillista, joka tasoittaa vuoden kokonaiskustannuksia. Ensihoito on siirtynyt oman toiminnan (terveyspalvelut) palvelujen ostoista erikoissairaanhoitoon (budjetoitu n. 1,16 M vuodelle 2013) Erikoissairaanhoitoa vuonna 2013 rasittaa Pudasjärvelle kohdentuva lisälasku vuodelta 2012 12 000 000 Sote yhteensä: kulut kuukausittain 2010-2013 10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 Loma-ajan Loma-ajan palkat palkat maksetaan maksetaan tasetililtä tasetililtä 2 000 000 0 Tammi Helmi Maalis Huhti Touko Kesä Heinä Elo Syys Loka Marras Joulu 2010 Kulut, 5 599 831 6 900 469 7 435 243 7 427 824 7 588 144 6 922 685 5 972 556 6 862 092 7 996 259 7 396 616 7 034 603 8 376 828 2011 Kulut, 8 162 493 8 096 778 8 831 773 8 157 628 8 319 568 8 311 084 6 486 852 8 434 727 8 603 619 8 657 825 7 985 108 9 102 654 2012 Kulut, 8 581 741 8 899 834 8 960 758 8 635 948 9 630 720 8 109 366 7 234 585 8 391 263 8 758 786 8 970 036 8 998 319 9 937 930 2013 Kulut, 8 986 773 9 039 449 8 582 765 9 419 948 9 944 504 11

Iin kunta, tuloslaskelma TP TOT TA *) TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-5/2012 2013 1-5/2013 % % Iin perhepalvelut Toimintatuotot 706 000 253 000 677 000 215 000 31,8-37 000-14,7 Toimintakulut -6 158 000-2 592 000-6 634 000-2 677 000 40,3 84 000 3,2 Toimintakate -5 452 000-2 339 000-5 958 000-2 461 000 41,3 121 000 5,2 Henkilöstömenot -1 838 000-830 000-2 254 000-896 000 39,8 66 000 8,0 Palvelut -2 852 000-1 154 000-2 924 000-1 091 000 37,3-63 000-5,5 Iin terveyspalvelut Toimintatuotot 978 000 276 000 1 161 000 472 000 40,6 195 000 70,6 Toimintakulut -6 572 000-2 670 000-6 464 000-2 938 000 45,4 268 000 10,0 Toimintakate -5 594 000-2 394 000-5 303 000-2 466 000 46,5 73 000 3,0 Henkilöstömenot -3 788 000-1 596 000-4 039 000-1 758 000 43,5 162 000 10,1 Palvelut -1 993 000-770 000-1 644 000-811 000 49,3 40 000 5,2 Palveluista ensihoitoa -183 000-70 000 Kate ilman ensihoitoa -5 411 000-2 323 000-5 303 000-2 466 000 46,5 143 000 6,1 Iin vanhuspalvelut Toimintatuotot 1 574 000 661 000 1 709 000 681 000 39,8 19 000 2,9 Toimintakulut -6 805 000-2 897 000-7 039 000-2 900 000 41,2 3 000 0,1 Toimintakate -5 231 000-2 236 000-5 329 000-2 219 000 41,6-16 000-0,7 Henkilöstömenot -4 140 000-1 830 000-4 312 000-1 756 000 40,7-74 000-4,0 Palvelut -1 755 000-708 000-1 755 000-755 000 43,0 46 000 6,5 Oma toiminta yhteensä Toimintatuotot 3 258 000 1 191 000 3 547 000 1 368 000 38,6 177 000 14,9 Toimintakulut -19 535 000-8 159 000-20 137 000-8 514 000 42,3 355 000 4,4 Toimintakate/jäämä -16 277 000-6 968 000-16 590 000-7 146 000 43,1 178 000 2,6 Henkilöstömenot -9 767 000-4 256 000-10 605 000-4 410 000 41,6 154 000 3,6 Palvelut -6 600 000-2 633 000-6 323 000-2 657 000 42,0 24 000 0,9 Palveluista ensihoitoa -183 000-70 000 Kate ilman ensihoitoa -16 094 000-6 898 000-16 590 000-7 146 000 43,1 248 000 3,6 Esh Toimintatuotot 4 000 1 000 Toimintakulut -9 927 000-4 419 000-10 640 000-4 708 000 44,2 289 000 6,5 Toimintakate -9 923 000-4 418 000-10 640 000-4 708 000 44,2 290 000 6,6 Sairaankuljetus/ensihoito -183 000-70 000-340 000-171 000 50,3 101 000 144,6 Yhteensä Toimintatuotot 3 262 000 1 192 000 3 547 000 1 368 000 38,6 176 000 14,8 Toimintakulut -29 461 000-12 578 000-30 777 000-13 222 000 43,0 644 000 5,1 Toimintakate -26 199 000-11 387 000-27 230 000-11 854 000 43,5 468 000 4,1 Poistot ja arvonalent. -15 000-6 000-26 000-11 000 41,7 5 000 73,3 Tilikauden tulos -26 215 000-11 393 000-27 256 000-11 865 000 43,5 472 000 4,1 Soten hankkeet -60 000-25 000-90 000-37 000 41,7 12 000 49,5 Yhteensä -26 275 000-11 418 000-27 346 000-11 903 000 43,5 485 000 4,2 *) Lisäys perhepalveluiden talousarvioon (83 000 ) Menot Oma toiminta 42,3 % ESH 44,2 % Kunta yht. 43,0 % Kate Oma toiminta 43,1 % ESH 44,2 % Kunta yht. 43,5 % 12

Pudasjärven kaupunki, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-5/2012 2013 1-5/2013 % % Pudasjärven perhepalvelut Toimintatuotot 1 337 000 404 000 1 950 000 377 000 19,3-27 000-6,6 Toimintakulut -8 264 000-3 450 000-9 192 000-3 529 000 38,4 80 000 2,3 Toimintakate -6 927 000-3 046 000-7 242 000-3 153 000 43,5 106 000 3,5 Henkilöstömenot -2 537 000-1 101 000-3 179 000-1 287 000 40,5 185 000 16,8 Palvelut -3 131 000-1 306 000-3 255 000-1 233 000 37,9-73 000-5,6 Pudasjärven terveyspalvelut Toimintatuotot 1 411 000 456 000 1 570 000 624 000 39,7 168 000 36,7 Toimintakulut -7 812 000-3 107 000-7 814 000-3 383 000 43,3 277 000 8,9 Toimintakate -6 401 000-2 651 000-6 244 000-2 759 000 44,2 109 000 4,1 Henkilöstömenot -4 505 000-1 843 000-4 799 000-2 113 000 44,0 269 000 14,6 Palvelut -1 989 000-738 000-1 675 000-696 000 41,5-42 000-5,7 Palveluista ensihoitoa -231 000-87 000 Kate ilman ensihoitoa -6 170 000-2 563 000-6 244 000-2 759 000 44,2 196 000 7,6 Pudasjärven vanhuspalvelut Toimintatuotot 2 431 000 951 000 2 460 000 1 053 000 42,8 103 000 10,8 Toimintakulut -10 616 000-4 460 000-10 671 000-4 481 000 42,0 21 000 0,5 Toimintakate -8 185 000-3 509 000-8 211 000-3 428 000 41,7-81 000-2,3 Henkilöstömenot -5 775 000-2 544 000-6 785 000-2 935 000 43,3 390 000 15,3 Palvelut -2 603 000-1 032 000-1 430 000-615 000 43,0-417 000-40,4 Oma toiminta yhteensä Toimintatuotot 5 179 000 1 811 000 5 980 000 2 054 000 34,3 243 000 13,4 Toimintakulut -26 692 000-11 016 000-27 677 000-11 394 000 41,2 377 000 3,4 Toimintakate -21 513 000-9 206 000-21 697 000-9 340 000 43,0 134 000 1,5 Henkilöstömenot -12 818 000-5 489 000-14 763 000-6 334 000 42,9 845 000 15,4 Palvelut -7 723 000-3 076 000-6 359 000-2 544 000 40,0-532 000-17,3 Palveluista ensihoitoa -231 000-87 000 Kate ilman ensihoitoa -21 282 000-9 119 000-21 697 000-9 340 000 43,0 221 000 2,4 Esh Toimintatuotot 271 000 79 000 232 000 142 000 61,2-62 000 78,8 Toimintakulut -10 993 000-4 638 000-10 899 000-5 034 000 46,2 396 000 8,5 Toimintakate -10 722 000-4 559 000-10 668 000-4 893 000 45,9 334 000 7,3 Ensihoito -231 000-87 000-219 000-228 000 104,2 141 000 161,8 Yhteensä Toimintatuotot 5 450 000 1 890 000 6 212 000 2 196 000 35,3 306 000 16,2 Toimintakulut -37 684 000-15 654 000-38 576 000-16 428 000 42,6 774 000 4,9 Toimintakate -32 235 000-13 764 000-32 364 000-14 232 000 44,0 468 000 3,4 Poistot ja arvonalent. -48 000-20 000-24 000-10 000 41,7-10 000-50,0 Tilikauden tulos -32 283 000-13 784 000-32 388 000-14 242 000 44,0 458 000 3,3 Soten hankkeet -55 000-23 000-82 000-34 000 41,7 11 000 49,5 Yhteensä -32 338 000-13 807 000-32 470 000-14 276 000 44,0 469 000 3,4 Menot Oma toiminta 41,2 % ESH 46,2 % Kaupunki yht. 42,6 % Kate Oma toiminta 43,0 % ESH 45,9 % Kaupunki yht. 44,0 % 13

Simon kunta, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-5/2012 2013 1-5/2013 % % Simon perhepalvelut Toimintatuotot 89 000 36 000 92 000 31 000 33,2-6 000-15,9 Toimintakulut -1 662 000-711 000-1 830 000-693 000 37,9-18 000-2,5 Toimintakate -1 573 000-675 000-1 738 000-663 000 38,1-12 000-1,8 Henkilöstömenot -453 000-186 000-480 000-199 000 41,4 12 000 6,7 Palvelut -864 000-400 000-1 009 000-315 000 31,2-85 000-21,3 Simon terveyspalvelut Toimintatuotot 543 000 127 000 497 000 235 000 47,3 108 000 85,1 Toimintakulut -3 464 000-1 347 000-3 384 000-1 490 000 44,0 143 000 10,6 Toimintakate -2 921 000-1 220 000-2 886 000-1 255 000 43,5 35 000 2,9 Henkilöstömenot -2 178 000-859 000-2 216 000-922 000 41,6 63 000 7,4 Palvelut -973 000-372 000-758 000-389 000 51,3 17 000 4,5 Palveluista ensihoitoa -141 000-56 000 Kate ilman ensihoitoa -2 780 000-1 163 000-2 886 000-1 255 000 43,5 91 000 7,9 Simon vanhuspalvelut Toimintatuotot 561 000 238 000 551 000 238 000 43,1-300 -0,1 Toimintakulut -2 679 000-1 250 000-2 536 000-1 134 000 44,7-116 000-9,3 Toimintakate -2 118 000-1 012 000-1 985 000-896 000 45,1-115 000-11,4 Henkilöstömenot -2 030 000-981 000-1 885 000-862 000 45,7-119 000-12,2 Palvelut -417 000-168 000-394 000-156 000 39,7-12 000-6,8 Oma toiminta yhteensä Toimintatuotot 1 193 000 401 000 1 141 000 503 000 44,1 102 000 25,4 Toimintakulut -7 805 000-3 308 000-7 750 000-3 317 000 42,8 10 000 0,3 Toimintakate -6 612 000-2 906 000-6 609 000-2 814 000 42,6-92 000-3,2 Henkilöstömenot -4 661 000-2 027 000-4 581 000-1 983 000 43,3-44 000-2,2 Palvelut -2 255 000-941 000-2 161 000-861 000 39,8-80 000-8,5 Palveluista ensihoitoa -141 000-56 000 Kate ilman ensihoitoa -6 471 000-2 850 000-6 609 000-2 814 000 42,6-36 000-1,3 Esh Toimintatuotot Toimintakulut -4 170 000-1 789 000-4 053 000-1 822 000 44,9 33 000 1,9 Toimintakate -4 170 000-1 789 000-4 053 000-1 822 000 44,9 33 000 1,9 Ensihoito -141 000-56 000-285 000-86 000 30,3 30 000 53,3 Yhteensä Toimintatuotot 1 193 000 401 000 1 141 000 503 000 44,1 102 000 25,4 Toimintakulut -11 975 000-5 096 000-11 803 000-5 139 000 43,5 43 000 0,8 Toimintakate -10 782 000-4 695 000-10 662 000-4 635 000 43,5-59 000-1,3 Poistot ja arvonalent. -58 000-24 000-44 000-18 000 41,7-6 000-24,1 Tilikauden tulos -10 840 000-4 719 000-10 706 000-4 654 000 43,5-65 000-1,4 Soten hankkeet -14 000-6 000-31 000-13 000 41,7 7 000 120,0 Yhteensä -10 854 000-4 725 000-10 737 000-4 667 000 43,5-58 000-1,2 Menot Oma toiminta 42,8 % ESH 44,9 % Kunta yht. 43,5 % Kate Oma toiminta 42,6 % ESH 44,9 % Kunta yht. 43,5 % 14

Utajärven kunta, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-5/2012 2013 1-5/2013 % % Utajärven perhepalvelut Toimintatuotot 255 000 113 000 295 000 112 000 38,0-1 000-0,6 Toimintakulut -2 574 000-1 132 000-2 871 000-1 047 000 36,5-85 000-7,5 Toimintakate -2 319 000-1 019 000-2 576 000-935 000 36,3-85 000-8,3 Henkilöstömenot -995 000-441 000-1 089 000-435 000 39,9-6 000-1,4 Palvelut -1 082 000-480 000-1 203 000-401 000 33,3-79 000-16,5 Utajärven terveyspalvelut Toimintatuotot 762 000 307 000 660 000 298 000 45,1-9 000-3,1 Toimintakulut -2 895 000-1 216 000-2 929 000-1 242 000 42,4 26 000 2,1 Toimintakate -2 133 000-909 000-2 268 000-944 000 41,6 35 000 3,9 Henkilöstömenot -1 739 000-755 000-1 854 000-785 000 42,4 30 000 3,9 Palvelut -710 000-286 000-629 000-253 000 40,2-33 000-11,5 Palveluista ensihoitoa -99 000-44 000 Kate ilman ensihoitoa -2 034 000-864 000-2 268 000-944 000 41,6 80 000 9,2 Utajärven vanhuspalvelut Toimintatuotot 766 000 332 000 870 000 337 000 38,8 6 000 1,7 Toimintakulut -3 050 000-1 332 000-3 006 000-1 282 000 42,6-50 000-3,7 Toimintakate -2 284 000-1 000 000-2 136 000-945 000 44,2-55 000-5,5 Henkilöstömenot -2 129 000-962 000-2 106 000-910 000 43,2-52 000-5,4 Palvelut -598 000-242 000-573 000-219 000 38,1-23 000-9,5 Oma toiminta yhteensä Toimintatuotot 1 784 000 752 000 1 825 000 747 000 40,9-4 000-0,6 Toimintakulut -8 519 000-3 680 000-8 806 000-3 571 000 40,5-109 000-3,0 Toimintakate -6 736 000-2 928 000-6 981 000-2 824 000 40,4-105 000-3,6 Henkilöstömenot -4 863 000-2 159 000-5 049 000-2 130 000 42,2-29 000-1,3 Palvelut -2 391 000-1 008 000-2 406 000-872 000 36,3-135 000-13,4 Palveluista ensihoitoa -99 000-44 000 Kate ilman ensihoitoa -6 636 000-2 884 000-6 981 000-2 824 000 40,4-60 000-2,1 Esh Toimintatuotot 400 Toimintakulut -2 975 000-1 291 000-3 100 000-1 631 000 52,6 340 000 26,3 Toimintakate -2 975 000-1 291 000-3 100 000-1 631 000 52,6 340 000 26,3 Ensihoito -99 000-44 000-120 000-74 000 61,7 30 000 67,6 Yhteensä Toimintatuotot 1 784 000 752 000 747 000 40,9-5 000-0,6 Toimintakulut -11 494 000-4 971 000-11 906 000-5 202 000 43,7 231 000 4,6 Toimintakate -9 710 000-4 219 000-10 081 000-4 455 000 44,2 235 000 5,6 Poistot ja arvonalent. -21 000-9 000-8 000-3 000 41,7-5 000-61,9 Tilikauden tulos -9 731 000-4 228 000-10 089 000-4 458 000 44,2 230 000 5,4 Soten hankkeet -19 000-8 000-28 000-12 000 41,7 4 000 46,8 Yhteensä -9 750 000-4 236 000-10 117 000-4 470 000 44,2 233 000 5,5 Menot Oma toiminta 40,5 % ESH 52,6 % Kunta yht. 43,7 % Kate Oma toiminta 40,4 % ESH 52,6 % Kunta yht. 44,2 % 15

Vaalan kunta, tuloslaskelma TP TOT TA TOT Tot- Muutos 12 13 2012 1-5/2012 2013 1-5/2013 % % Vaalan perhepalvelut Toimintatuotot 380 000 157 000 371 000 149 000 40,1-9 000-5,5 Toimintakulut -3 002 000-1 339 000-3 202 000-1 238 000 38,7-101 000-7,5 Toimintakate -2 622 000-1 182 000-2 831 000-1 089 000 38,5-92 000-7,8 Henkilöstömenot -782 000-349 000-873 000-335 000 38,4-14 000-4,1 Palvelut -1 476 000-649 000-1 582 000-571 000 36,1-77 000-11,9 Vaalan terveyspalvelut Toimintatuotot 710 000 308 000 713 000 276 000 38,8-32 000-10,4 Toimintakulut -3 363 000-1 443 000-3 477 000-1 443 000 41,5 400 0,03 Toimintakate -2 653 000-1 135 000-2 764 000-1 167 000 42,2 32 000 2,9 Henkilöstömenot -1 941 000-853 000-2 098 000-920 000 43,8 67 000 7,9 Palvelut -810 000-332 000-801 000-270 000 33,6-63 000-18,9 Palveluista ensihoitoa -87 000-34 000 Kate ilman ensihoitoa -2 566 000-1 101 000-2 764 000-1 167 000 42,2 66 000 6,0 Vaalan vanhuspalvelut Toimintatuotot 906 000 379 000 994 000 445 000 44,8 66 000 17,3 Toimintakulut -3 371 000-1 419 000-3 339 000-1 442 000 43,2 23 000 1,6 Toimintakate -2 465 000-1 040 000-2 345 000-997 000 42,5-43 000-4,1 Henkilöstömenot -2 063 000-891 000-2 210 000-905 000 40,9 14 000 1,5 Palvelut -853 000-344 000-681 000-333 000 48,9-11 000-3,2 Oma toiminta yhteensä Toimintatuotot 1 996 000 845 000 2 077 000 870 000 41,9 25 000 2,9 Toimintakulut -9 735 000-4 201 000-10 017 000-4 123 000 41,2-78 000-1,9 Toimintakate -7 739 000-3 356 000-7 940 000-3 253 000 41,0-103 000-3,1 Henkilöstömenot -4 786 000-2 093 000-5 181 000-2 160 000 41,7 66 000 3,2 Palvelut -3 138 000-1 325 000-3 063 000-1 174 000 38,3-151 000-11,4 Palveluista ensihoitoa -87 000-34 000 Kate ilman ensihoitoa -7 652 000-3 322 000-7 940 000-3 253 000 41,0-69 000-2,1 Esh Toimintatuotot Toimintakulut -4 759 000-2 209 000-4 600 000-1 860 000 40,4-349 000-15,8 Toimintakate -4 759 000-2 209 000-4 600 000-1 860 000 40,4-349 000-15,8 Yhteensä Toimintatuotot 1 996 000 845 000 2 077 000 870 000 41,9 25 000 2,9 Toimintakulut -14 494 000-6 409 000-14 617 000-5 983 000 40,9-426 000-6,7 Toimintakate -12 498 000-5 564 000-12 540 000-5 113 000 40,8-451 000-8,1 Poistot ja arvonalent. -35 000-15 000-9 000-3 000 33,3-12 000-79,4 Tilikauden tulos -12 533 000-5 579 000-12 549 000-5 116 000 40,8-463 000-8,3 Soten hankkeet -21 000-9 000-31 000-10 000 33,3 2 000 19,2 Yhteensä -12 554 000-5 588 000-12 580 000-5 126 000 40,8-461 000-8,3 Menot Oma toiminta 41,2 % ESH 40,4 % Kunta yht. 40,9 % Kate Oma toiminta 41,0 % ESH 40,4 % Kunta yht. 40,8 % 16