Kouvolan kaupunki Talouden ja henkilöstön kuukausiraportti 1-3/2017
TALOUDEN KUUKAUSIRAPORTTI 1-3/2017 Kuukausiraportti 1-3/2017 Talouden kuukausiraportissa esitetään koko kaupungin tuloslaskelma sisäiset erät eliminoituna, talousarvion toteutumisvertailu toimialoittain ja palveluketjuittain sekä investointien ja rahoituslaskelman toteutumisvertailut. Tuloslaskelman toteutuminen kaupunki Tuloslaskelma 1000 euroa TP 2016 TA 2017 TOT 3/2016 TOT 3/2017 Tot-% ta Muutos-% 2017/2016 Muutos, 2017/2016 TP-ennuste Toimintatuotot 75 405 69 247 18 267 15 033 21,7 % -17,7 % -3 235 69 815 Myyntituotot 17 392 15 843 3 450 4 025 25,4 % 16,7 % 575 16 500 Maksutuotot 29 154 29 004 7 329 7 062 24,3 % -3,6 % -266 29 000 Tuet ja avustukset 12 051 9 384 2 437 1 365 14,6 % -44,0 % -1 072 9 300 Muut toimintatuotot 16 808 15 015 5 051 2 580 17,2 % -48,9 % -2 471 15 015 Valmistevaraston muutos 26 0 0,0 % Valmistus omaan käyttöön 3 169 1 833 229 42 2,3 % -81,5 % -187 1 833 Toimintakulut -577 447-564 419-136 885-130 919 23,2 % -4,4 % 5 966-560 150 Henkilöstökulut -268 990-267 769-64 151-60 643 22,6 % -5,5 % 3 508-258 000 Palkat ja palkkiot -203 485-208 659-48 421-47 004 22,5 % -2,9 % 1 418-200 000 Henkilösivukulut -65 504-59 110-15 730-13 639 23,1 % -13,3 % 2 091-58 000 Eläkekulut -51 666-48 866-12 534-11 318 23,2 % -9,7 % 1 216-48 000 Muut henkilösivukulut -13 838-10 244-3 196-2 321 22,7 % -27,4 % 875-10 000 Palvelujen ostot -212 575-207 615-51 017-50 298 24,2 % -1,4 % 720-212 000 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -35 241-35 787-8 689-7 752 21,7 % -10,8 % 937-36 000 Avustukset -49 067-42 194-10 380-9 526 22,6 % -8,2 % 854-43 000 Muut toimintakulut -11 574-11 054-2 647-2 701 24,4 % 2,0 % -53-11 150 Toimintakate -498 846-493 339-118 388-115 844 23,5 % -2,1 % 2 544-488 502 Verotulot 340 900 333 210 87 850 86 261 25,9 % -1,8 % -1 588 333 210 Valtionosuudet 175 852 169 000 43 662 42 329 25,0 % -3,1 % -1 333 169 000 Rahoitustuotot ja -kulut 6 720 5 783-756 -263-4,5 % 494 6 293 Korkotuotot 2 051 1 885 6 10 0,5 % 4 1 885 Muut rahoitustuotot 8 232 7 572 145 324 4,3 % 179 7 572 Korkokulut -2 794-3 110-707 -575 18,5 % 132-2 600 Muut rahoituskulut -769-564 -200-21 3,7 % 179-564 Vuosikate 24 626 14 654 12 368 12 464 85,1 % 96 20 001 Poistot ja arvonalentumiset -20 425-21 018-4 984 0 0,0 % 4 984-20 500 Satunnaiset erät 1 492 0 0 0 0 0 Tilikauden tulos 5 693-6 364 7 384 12 464 5 080-499 Poistoeron muutos 102 0 0 Rahastojen muutos 3 0 Tilikauden yli/alijäämä 5 798-6 364 7 384 12 464 5 080-499 Kertynyt yli-/alijäämä 4 844-1 520 4 345 Toimintatuottoja on kertynyt maaliskuun loppuun mennessä 15,0 milj. euroa eli -17,7 % vähemmän kuin edellisenä vuonna. Taloushallinnon järjestelmämuutos on aiheuttanut viivettä alkuvuoden laskutuksissa. Myyntituottojen toteuma on 4,0 milj. euroa ja maksutuottojen 7,1 milj. euroa. Tukien ja avustuksien määrä on maaliskuun lopussa 1,4 milj. euroa ja muiden toimintatuottojen 2,5 milj. euroa. Tukien ja avustuksien vertailussa edellisvuoteen on huomioitava perustoimeentulotuen maksatuksen siirtyminen Kelalle (noin 5 milj. euroa vuositasolla). Toimintakulujen toteuma on 130,1 milj. euroa, joka on 6,0 milj. euroa (-4,4 %) vähemmän kuin edellisen vuoden vastaavaan aikaan. Henkilöstökulut ovat maaliskuun lopussa 60,6 milj. euroa eli muutos edellisvuoteen on -5,5 %. Kilpailukykysopimukseen liittyen palkkojen sivukulut ovat alentuneet edellisvuodesta. Palvelujen ostot ovat 50,3 milj. euroa eli -1,4 % pienemmät kuin edellisenä vuonna. Aineet, tarvikkeet ja tavarat ovat -10,8 % edellisvuotta pienemmät ja avustukset -8,2 % pienemmät kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Taloushallinnon järjestelmämuutos sekä laskutusosoitteen muutos on aiheuttanut viivettä ostolaskujen kierrossa. Vertailussa edellisvuoteen on huomioitava perustoimeentulotuen vähennys (avustusmenot noin 8,6 milj. ja muut menot 0,6 milj. euroa/vuosi). Toimintakatteen, -115,8 milj. euroa, muutos edellisestä vuodesta on -2,1 %. Perustoimeentulotuen maksatuksen Kela-siirron vaikutus toimintakatteeseen on vuositasolla noin 4 milj. euroa. Maaliskuun loppuun mennessä verotulotilityksiä on kertynyt yhteensä 86,3 milj. euroa (87,9 milj. euroa 3/2016). Kouvolan verotulojen muutos edellisestä vuodesta on -1,8 prosenttia (-1,0 % 4/2017), kun myös koko maan vastaava luku on -1,2 % (-0,3 % 4/2017). Verotulojen alhaisessa kertymässä näkyy kilpailukykysopimuksen vaikutukset kunnallisveroihin. Valtionosuuksia on kertynyt 42,3 milj. euroa maaliskuun loppuun mennessä. 1
Rahoitustuottojen ja kulujen kertymä on 0,3 milj. euroa. Korko- ja rahoitustuottojen toteutuma on noin 0,3 milj. euroa. Rahoituskulujen toteuma maaliskuun lopussa on noin 0,6 milj. euroa ja se muodostuu pääosin korkokuluista. Vuosikate, 12,5 milj. euroa, on lähes sama kuin edellisvuoden vastaavana ajankohtana. Poistoja ja arvonalentumisia ei ole taloushallinnon järjestelmämuutoksesta johtuen kirjattu, joten tilikauden tulos on 12,5 milj. euroa. Poistojen toteuma-arvio maaliskuun lopussa on noin 5,0 milj. euroa. Vuoden 2017 tilikauden alijäämäksi arvioidaan tällä hetkellä noin 0,5 milj. euroa. Verotulot ja valtionosuudet Verotulojen ja valtionosuuksien eli julkisen rahoituksen kertymä on maaliskuun loppuun mennessä 128,6 milj. euroa, edellisen vuoden vastaavan ajankohdan toteutuma oli 131,5 milj. euroa. Kunnallisverotulojen tilityksien kertymä maaliskuun loppuun mennessä on 81,8 milj. euroa, joka tarkoittaa 1,7 prosentin vähennystä edelliseen vuoteen nähden (huhtikuu -0,7 %). Koko maan osalta vastaava luku on -1,2 % (-0,3 % 4/2017). Kunnallisverojen negatiiviseen kertymään vaikuttaa merkittävästi kilpailukykysopimus. Maaliskuun loppuun mennessä yhteisöveroja on kertynyt 4,3 milj. euroa, jolloin kumulatiivinen muutos on -2,6 % (-2,2 % 4/2017) edelliseen vuoteen nähden (kaikki kunnat 0,9 %, 1,1 % 4/2017). Yhteisöverojen kertymäarvio 2
vuodelle 2017 on Kouvolan osalta hieman parempi kuin vuoden 2016 toteutuma. Kiinteistöveroja on kertynyt tammi-maaliskuussa 0,2 milj. euroa. Muutoksena aiempiin vuosiin toisen maksuerän eräpäivää on aikaistettu marraskuulta lokakuulle (16.10.). Muutoksen seurauksena pääosa toisen maksuerän kiinteistöveroista ehtii kuntien lokakuun tilityksiin ja tilitetään siten kuukautta viime vuotta aiemmin. Valtionosuuksia vuodelle 2017 arvioitiin talousarviossa 169 milj. euroa. Valtionosuudet ovat päätösten mukaan kunnan peruspalveluihin 139,6 milj. euroa, verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus 16,4 milj. euroa ja opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus 13,4 milj. euroa eli yhteensä 169,3 milj. euroa. Tätä summaa muuttaa loppuvuodesta tehtävä opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämän rahoituksen tarkistus lukion ja ammatillisen koulutuksen osalta keskimääräisten oppilas- ja opiskelijamäärien mukaisiksi. Käyttötalouden talousarvion toteutuminen toimialoittain ja palveluketjuittain Toimiala Palveluketju 1000 euroa Talousarvio Tot vuoden alusta Poikkeama Tot-% ta Tpennuste 2017 Konsernipalvelut Toimintatuotot 67 276 16 564 50 712 24,6 % 67 265 Valm. omaan käyttöön 400 13 387 0 400 Toimintakulut -77 504-18 682-58 822 24,1 % -77 434 Jyrki Harjula Toimintakate -9 829-2 105-7 724 21,4 % -9 769 Hyvinvointipalvelut Toimintatuotot 53 538 10 844 42 694 20,3 % 53 538 Toimintakulut -524 483-120 189-404 293 22,9 % -524 482 Arja Kumpu Toimintakate -470 945-109 345-361 600 23,2 % -470 944 Hypa yhteiset hallintopalvelut Toimintatuotot 6 508 123 6 386 1,9 % 6 508 Toimintakulut -6 508-1 425-5 083 21,9 % -6 508 Toimintakate 0-1 302 1 302 0 Lasten ja nuorten palvelut Toimintatuotot 9 619 2 270 7 348 23,6 % 9 619 Toimintakulut -185 031-42 888-142 143 23,2 % -185 031 Ismo Korhonen Toimintakate -175 412-40 618-134 794 23,2 % -175 412 Aikuisväestön palvelut Toimintatuotot 20 028 4 204 15 824 21,0 % 20 028 Toimintakulut -240 875-55 534-185 341 23,1 % -240 875 Vesa Toikka Toimintakate -220 848-51 330-169 518 23,2 % -220 847 Ikääntyneiden palvelut Toimintatuotot 17 383 4 247 13 136 24,4 % 17 383 Toimintakulut -92 068-20 342-71 726 22,1 % -92 068 Tuula Jaakkola Toimintakate -74 685-16 095-58 590 21,6 % -74 685 Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Toimintatuotot 46 156 9 301 36 855 20,2 % 46 156 Valm. omaan käyttöön 1 433 29 1 404 2,0 % 1 433 Toimintakulut -60 155-13 724-46 431 22,8 % -60 855 Hannu Tylli Toimintakate -12 566-4 394-8 172 35,0 % -13 266 Peruskaupunki yhteensä Toimintatuotot 166 970 36 709 130 260 22,0 % 166 959 Valm. omaan käyttöön 1 833 42 1 791 2,3 % 1 833 Toimintakulut -662 142-152 596-509 546 23,0 % -662 771 Toimintakate -493 339-115 844-377 495 23,5 % -493 979 Konsernipalvelut Konsernipalveluiden toimintakatteen toteutuma on 21,4 % maaliskuun loppuun mennessä. Toimintatuottojen toteutumisprosentti on 24,6 % ja toimintakulujen 24,1 %. Toimintakatteen arvioidaan toteutuvan vuoden loppuun mennessä lähes talousarvion mukaisena. Alkuvuoden Taitoan kustannukset (noin 1,0 milj. euroa) on jaettu toimialoille huhtikuussa, joten ne sisältyvät konsernipalveluiden kustannuksiin. Henkilöstöpalvelujen toteuma sisältää Sympa HR-järjestelmän ja Aino terveysjohtamisen kustannukset, joista on jakamatta toimialojen osuus. Työterveyshuollon koko vuotta koskeva yleismaksu (0,2 milj. euroa) kirjataan vasta huhtikuussa. Työterveyshuollon menojen osalta seurataan talousarvion määrärahojen riittävyyttä. Elinkeinopalvelujen palvelu- ja yhteistyösopimusten mukaisten kehittämishankkeiden rahoituserien ensimmäiset rahoituserät Kouvola Innovation Oy:lle ja muille toimijoille on suoritettu. Maaseutupalveluiden osalta maksettavat avustukset toteutuvat vasta myöhemmin. Hyvinvointipalvelut Hyvinvointipalvelujen toimintatulojen toteutuma on tammi-maaliskuulta 20,3 % (tasainen toteutuma 25,2 %). Hammashuollon laskutusruuhkaa on saatu hieman purettua, mutta asiakaslaskutukset kulkevat edelleen jäljessä, johtuen laskutusjärjestelmän muutoksesta. 3
Toimintamenojen toteutuma on koko toimialan osalta 22,9 %, johtuen ostolaskujen käsittelyjärjestelmän ja laskutusosoitteen muutoksesta. Kun huomioidaan kirjanpidosta puuttuvat maaliskuulle kuuluvat ostolaskut (noin 6,7 milj. e), on toimintamenon toteuma noin 24,4 %. Vuoden 2017 alusta on muuttunut myös ostolaskujen ennakkokirjaustapa, joka osaltaan vaikuttaa toimintamenon vertailuun edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan. Henkilöstökulujen toteutuma on 22,8 %, josta palkkojen ja palkkioiden osuus on 22,7 %. Henkilöstömenon osalta kiky-sopimuksen vaikutus tulee olemaan toimialan tasolla noin 3,1 milj. euroa. Palvelujen ostojen toteutuma on tammi-maaliskuulta 22,5 %. Toimintakatteen toteutuma maaliskuun lopussa on 23,2 %. Kun huomioidaan toimintamenoista puuttuvat ostolaskut, saadaan toimintakatteeksi noin 24,8 %. Palveluketjujen käyttösuunnitelmissa on laadittu palveluittain toimenpiteet toimialan ja palveluketjujen strategisten tavoitteiden toteuttamiseksi. Käyttösuunnitelmissa on määritelty palveluketjuittain ja palveluittain seuranindikaattorit toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden saavuttamiseksi. Seurantaindikaattorit ovat toteutuneet ajalla 1-3/2017 pääosin suunnitellusti. Toiminnan ja talouden toteutumasta raportoidaan kuukausi- ja osavuosikatsauksissa. Askel-hankkeen tavoitteiden jalkauttaminen arjen toimintaan jatkuu palveluittain asiakkuuspäälliköiden johdolla. Hyvinvointipalvelujen henkilöstö on osallistunut maakunnan sote-valmistelun alatyöryhmien työskentelyyn tiiviisti. Sote-valmistelun väliraportit valmistuvat huhtikuun 2017 loppuun mennessä. Laajan hyvinvointikertomuksen raportti päättyvältä valtuustokaudelta on valmistelussa. Oppilaitosyhteistyönä on laadittu kuntalaisille kohdennettu asukaskysely, jolla on arvioitu hyvinvointikertomuksen tavoitteiden toteutumista ja vastaajien näkemystä laajasta hyvinvointikertomuksesta. Kaupunginhallitus on päättänyt kokouksessaan 27.3.2017 88, että sosiaali- ja terveyspalvelujen hankintaa ei toteuteta vaan sosiaali- ja terveyspalvelut turvataan julkisina palveluina. Sosiaali- ja terveysministeriö on myöntänyt 6.3.2017 luvan Kouvolan kaupungille akuuttilääketieteen päivystyksen järjestämiseen määräaikaisena 1.1.2018 alkaen vuoden 2024 loppuun. Lisäksi sosiaali- ja terveysministeriö on myöntänyt 6.3.2017 luvan Kymenlaakson keskussairaalan peruskorjauksen ja lisärakennuksen sekä Ratamokeskuksen uudisrakennuksen investointien toteuttamiseen. Pohjois-Kymen sairaalan osaavan hoitohenkilöstön saatavuus ja pysyvyys on heikentynyt alkuvuoden aikana. Sairaalan nykytoiminnan turvaamiseksi on jouduttu käyttämään sijaistyövoimaa ja ostopalveluita aiempaa enemmän. Erikoissairaanhoidossa keskitytään turvaamaan päivystys- ja leikkaustoiminnan jatkuminen loppuvuoden ajan. Carean kanssa on neuvoteltu erikoissairaanhoidon poliklinikkatoimintojen sekä päivystys- ja leikkaustoiminnan turvaamisesta sekä valmisteltu päivystysaikaisten leikkausten siirtymistä 6/2017 alkaen Careaan. Ikääntyneiden palveluissa toiminta on käynnistynyt suunnitellusti alkuvuoden aikana. Varhaisissa palveluissa erilaisten ryhmätoimintojen (esim. leski- ja muistiryhmät) profiilia on työstetty vastaamaan entistä paremmin asiakastarvetta. Kulttuurivirta-yhteistyötä laajennetaan eri puolille kaupunkia periaatteella kulttuuri kuuluu kaikille. Omaishoidon uusia tukihakemuksia on tullut alkuvuodesta enemmän kuin vastaavana ajankohtana edellisenä vuonna (+24 kpl). Kotihoidon palveluihin on päässyt ilman jonotusta. Valkealakodin peruskorjaus ja Elimäkikodin uudisrakentaminen ovat edenneet suunnitellun aikataulun mukaisesti. Tekniikka ja ympäristöpalvelut Toimintamenot ovat toteutuneet kolmen ensimmäisen kuukauden osalta 22,8 % ja vastaavasti tulot 20,2 %. Tulot ovat tasaisen kertymän tavoitetta alhaisemmat, joten myös toimintakate näyttää kehittyneen huonosti. Toimialan tulokertymä painottuu vuoden toiselle puoliskolle ja taloushallinnon ohjelmamuutoksen aiheuttaman hitauden vuoksi kiinteistöpalveluista puuttuu maaliskuun sisäisiä tuloja noin 1,2 milj. euroa. Ympäristöpalvelujen, kiinteistöpalvelujen sekä maaomaisuus- ja paikkatieto -palvelun ostot ovat painottuneet alkuvuoteen. Henkilöstömenot ovat pysyneet hyvin budjetin rajoissa. Pohjankorven entisen pesulan alueen maaperän puhdistaminen ELY-keskuksen johdolla on lähdössä liikkeelle kuluvan vuoden aikana. Hankkeelle ei ole varattu määrärahaa talousarviossa. Kaupungin kustannusosuus selviää kesään 2017 mennessä. Lisäksi Pioneeripuiston maaperän kunnostus sekä purkutyöt aiheuttavat kuluja noin 0,5 milj. euroa. Tätä summaa ei ole huomioitu talousarviossa. Lisämääräraha tullaan esittämään tonttipalveluille (maaomaisuus- ja paikkatieto). Vuonna 2014 kaupungin valtuustolle esitetyssä alkuperäisessä asuntomessuprojektin kustannusarviossa maaperän kunnostustöihin varauduttiin 65 000 eurolla ja rakennusten purkutöihin 415 000 eurolla. Omana rakentamistyönä on investoinneista aloitettu Vesarontien rakentaminen sekä Kirkkosuora-Valtatien liittymän parantaminen ja Niskalantien kevyen liikenteen väylän rakentaminen. Kilpailutettujen urakoiden osalta 4
Tehola-Logistiikka alueen teollisuusraiteiston akselipainojen korotusurakka on käynnissä ja Valtakadun urakkasopimus on allekirjoitettu (töiden aloitus 4/2017). Koskenrannan asuinalueen kunnallistekniikan rakentamistyöt on aloitettu Kouvolan Vesi Oy:n toimesta. Investointimäärärahoihin on esitetty muutoksia Manskin (lisäys) ja Matkakeskuksen (vähennys) osalta. Talousarvion investointiosan muutokset on hyväksytty valtuustossa 24.4.2017. Maan hankintaan jouduttaneen esittämään vielä toinen määrärahan lisäys. Esitys tehdään syksyn alussa, mikäli tarve on olemassa. Toimialan esimiesten talouden seurantaa, kustannustietoisuutta ja hankintaosaamista kehitetään. Sisäisiä tehtäväjärjestelyjä ja prosesseja tarkastellaan ja kehitetään toimintavarmuuden ylläpitämiseksi. Henkilöstön työhyvinvointiin panostetaan, jotta sairauspoissaolojen määrää saadaan laskemaan edelleen. Investointien toteutuminen Kaupungin investointimenoja on toteutunut yhteensä 3,7 milj. euroa ja investointituloja 0,3 milj. euroa maaliskuun loppuun mennessä. Toteutuneista investointimenoista merkittävimmät ovat Valkealakoti (1,5 milj. euroa) ja Yhteislyseon laajennus (1,23 milj. euroa). ICT-investoinneista on edennyt digitalisaation edistäminen, Sharepointin sekä sähköisen asianhallinnan ja arkistoinnin (TOS ja TOJ) käyttöönotot ja selainpohjaisen RAI-soft.net järjestelmän käyttöönoton suunnitteluvaihe. Investointiohjelmaa tulee edelleen tarkastella kokonaisuudessaan kriittisesti. Etusijalle tulee asettaa ne investoinnit, jotka tukevat työllisyyttä ja joihin saadaan ulkopuolista rahoitusta. Tavoitteena pitkällä aikavälillä pitää olla toiminnan ja investointien rahoituksessa investointien rahoitus omarahoituksella eli rahoituslaskelman toiminnan ja investointien rahavirran tasapaino. Investoinnit 1000 e TA 2017 Talousarviomuutos TA 2017 TOT 3/2017 TP-ennuste 2017 Aineettomat hyödykkeet -1 674-1 674-11 -1 300 Aineelliset hyödykkeet -44 717-450 -45 167-188 -42 857 Sijoitukset -200-200 -200 Keskeneräiset hankinnat -3 479 Investointimenot yhteensä -46 591-450 -47 041-3 678-44 357 Rahoitusosuudet 1 823 1 823 1 823 Pysyvien vastaavien myynti 1 100 1 100 332 1 100 Investointitulot yhteensä 2 923 0 2 923 332 2 923 Nettoinvestoinnit yhteensä -43 668-450 -44 118-3 346-41 434 Kärkihankkeet TA 2017 Talousarviomuutos Muutettu TA 2017 TOT 3/2017 Keskustan kehittäminen/manski -3 000-3 000-158 Keskustan kehittäminen/matkakeskus -5 500-5 500-62 Pioneeripuisto/Asuntomessut -2 870-2 870-186 RR-terminaalin suunnittelu -300-300 -2 Yhteensä -11 670 0-11 670-408 5
Investoinnit toimialoittain (1000 e) TA 2017 Ta-muutos Konsernipalvelut Muutettu talousarvio Tot 3/2017 Poikkeama Tot-% Investointitulot 1 523 0 1 523 51 1 472 3,4 Investointimenot -18 347-450 -18 797-2 997-15 800 15,9 Nettoinvestoinnit -16 824-450 -17 274-2 946-14 328 17,1 Hyvinvointipalvelut Investointitulot 0 0 0 0 0 0,0 Investointimenot -260 0 0 0-260 0,0 Nettoinvestoinnit -260 0-260 0-260 0,0 Tekniikka ja ympäristöpalvelu Investointitulot 1 400 0 1 400 281 1 119 20,1 Investointimenot -27 984 0-27 984-681 -27 303 2,4 Nettoinvestoinnit -26 584 0-26 584-400 -26 184 1,5 Kaupunki yhteensä Investointitulot 2 923 0 2 923 332 2 591 11,4 Investointimenot -46 591-450 -47 041-3 678-43 363 7,8 Nettoinvestoinnit -43 668-450 -44 118-3 346-40 772 7,6 Rahoituslaskelman toteutuminen Rahoituslaskelmassa toiminnan ja investointien nettorahavirta on toteutunut 8,8 milj. euroa ylijäämäisenä. Pitkäaikaista lainaa on nostettu 0,9 milj. euroa, lyhennyksiä on toteutunut 5,5 milj. euroa. Antolainauksen lisäyksissä on huomioitu Kymi Ringille myönnettävä pääomalaina 2,0 milj. euroa. Vaikutus maksuvalmiuteen maaliskuun lopussa on 2,7 milj. euroa positiivinen. Kouvolan kaupunki Rahoituslaskelma 1000 e TP 2016 TA 2017 Tot. 3/2017 Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta 6 TP-ennuste 2017 Vuosikate 24 626 14 654 12 464 20 001 Satunnaiset erät 1 492 Tulorahoituksen korjauserät -6 252-995 -292-995 Investointien rahavirta Investointimenot yhteensä -29 194-46 591-3 678-46 531 Rahoitusosuudet 2 620 1 823 1 823 Pysyvien vastaavien myynti 7 875 1 100 332 1 100 Toiminta ja investoinnit, netto 1 165-30 009 8 826-24 602 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -128-2 200-9 -2 200 Antolainasaamisten vähennykset 1 852 2 000 2 000 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 1 658 54 000 855 54 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -23 854-24 000-5 472-24 000 Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 135 18 865 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset -1 496 0-20 409 Vaikutus maksuvalmiuteen -19 668-209 2 656 5 198 Lainakanta 203 513 242 513 217 761 233 513 Lainakanta e/as 2 388 2 841 2 559 2 747 Asukasluku vuoden lopussa 85 231 85 356 85 084 85 000
HENKILÖSTÖRAPORTTI 1-3/2017 Kouvolan kaupungin palveluksessa oli maaliskuun 2017 lopussa yhteensä 5 957 viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli 4 710. Kaupungilla on henkilöstöä selvästi vähemmän kuin vuosi sitten. Määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee jonkin verran eri tarkasteluajankohtina johtuen toiminnallisista syistä. Kausivaihtelun vuoksi henkilötyövuosi kuvaakin paremmin palveluksessa olleen henkilöstön määrää. Henkilöstön määrä on vähentynyt viime vuodesta 239,80 htv:llä eli 4,4 %:lla. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet vakinaisten osalta 160,48:lla ja määräaikaisten osalta 94,60:llä sekä lisääntyneet työllistettyjen osalta 15,28:lla. Maaliskuun loppuun mennessä on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 17 viranhaltijaa/työntekijää. Eläköitymisen myötä vapautuneista viroista ja tehtävistä on jätetty täyttämättä 3 eli 18 prosenttia. Lisäksi osatyökyvyttömyyseläkkeelle on siirtynyt 2 henkilöä. Henkilöstömenojen toteuma on 60,6 milj. euroa (22,6 %). Henkilöstömenot ovat vähentyneet viime vuodesta 5,5 prosentilla. Tähän vaikuttaa sekä henkilöstömäärän väheneminen että kilpailukykysopimuksen seurauksena alentuneet palkkojen sivukulut. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu alkuvuoden aikana runsaat 140 000 euroa (sis. sosiaalikustannukset) eli lähes 30 prosenttia edellisvuotta vähemmän. Sairauspoissaoloja on ollut maaliskuun loppuun mennessä keskimäärin 5,6 kalenteripv/htv, mikä on hieman viime vuotta enemmän. Henkilöstömäärä 31.3.2017 Kouvolan kaupungin palveluksessa oli maaliskuun lopussa yhteensä 5 957 viranhaltijaa/työntekijää, joista vakinaisia oli 4 710, määräaikaisia 1 131 (sis. yhteensä 7 oppisopimussuhteista) ja tukitoimenpitein työllistettyjä 116. Henkilöstön kokonaismäärä on 123 (2 %) vähemmän kuin vuosi sitten. Henkilöstö jakautui toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Henkilöstö 31.3.17 Henkilöstö 31.3.16 Muutos lkm Muutos-% Konsernipalvelut 221 18 1 240 244-4 -1,6 Hyvinvointipalvelut 3 821 984 96 4 901 4 998-97 -1,9 Tekn.- ja ymp.palvelut 668 129 19 816 838-22 -2,6 Yhteensä 4 710 1 131 116 5 957 6 080-123 -2,0 Henkilöstö 31.12.2016 4 749 1 042 95 5 886 Henkilöstö 31.12.2015 4 788 1 141 73 6 002 Henkilöstö 31.12.2014 4 819 1 237 92 6 148 Vakinainen henkilöstö on tilastoitu sille toimialalle, jolla hän työskentelee tilastointipäivänä riippumatta sen hetkisen palvelussuhteen luonteesta. Tilasto sisältää myös virka-/työvapaalla olevat henkilöt. Sivutoimiset työntekijät eivät sisälly lukuihin. *) Konsernipalvelujen henkilöstöön kuuluu 103 vakinaista ja 12 määräaikaista maatalouslomittajaa. Henkilöstömäärän kehitys kuluneen vuoden aikana on kuvattu alla olevassa kaaviossa. Vakinaisen henkilöstön määrä on laskenut jonkin verran vuoden aikana. Sen sijaan määräaikaisen henkilöstön määrä vaihtelee toiminnallisista syistä eri tarkasteluajankohtina. 7
Henkilöstömäärä henkilötyövuosina (htv) Tarkemmin henkilöstömäärää kuvaa henkilötyövuosi (htv), jolla tarkoitetaan tässä koko tarkasteluajanjakson kokoaikatyössä ollutta henkilöä. Osan tarkastelujaksoa, osa-aikaisesti työskentelevän sekä palkattomalla virka- /työvapaalla olleen työpanos on laskettu tehdyn työajan suhteessa. Tunnusluvusta ei vähennetä vuosilomia tai muita palkallisia poissaoloja. Henkilötyövuodet jakautuvat toimialoittain seuraavasti: Toimiala Tot. 1-3/17 Tot. 1-3/16 Muutos (htv) Vakinaiset Määräaik. Työllistetyt Muutos- % Tot. 2016 Ennuste 2017 Konsernipalvelut 164,04 33,44 0,44 197,92 212,52-14,60-6,9 212,81 198,19 Hyvinvointipalvelut 3 198,20 1 011,20 78,04 4 287,44 4 475,08-187,64-4,2 4 454,11 4 267,35 Tekn.- ja ymp.palvelut 593,20 111,40 18,60 723,20 760,76-37,56-4,9 783,24 744,57 Yhteensä 3 955,44 1 156,04 97,08 5 208,56 5 448,36-239,80-4,4 5 450,16 5 210,11 Henkilötyövuodet ovat vähentyneet viime vuodesta yhteensä 239,80:llä eli 4,4 %:lla. Henkilötyövuodet ovat vähentyneet vakinaisten osalta 160,48:lla ja määräaikaisten osalta 94,60:llä sekä lisääntyneet työllistettyjen osalta 15,28:lla. Hyvinvointipalvelujen henkilötyövuodet jakautuvat palveluketjuittain seuraavasti: yhteiset hallintopalvelut 56,12 htv, lasten ja nuorten palvelut 2 165,16 htv, aikuisväestön palvelut 1 045,20 htv ja ikääntyneiden palvelut 1 020,96 htv. Eläkkeelle siirtyneet 1.1. 31.3.2017 Maaliskuun loppuun mennessä Kouvolan kaupungilta on siirtynyt pysyvästi eläkkeelle yhteensä 17 viranhaltijaa/työntekijää. Vanhuuseläkkeelle on siirtynyt 11 henkilöä ja työkyvyttömyyseläkkeelle 6 henkilöä. Eläköitymisen myötä vapautuneista vakansseista on jäänyt täyttämättä 3 eli 18 prosenttia. Osatyökyvyttömyyseläkkeelle on jäänyt 2 henkilöä. Mahdollisuus jäädä osa-aikaeläkkeelle on poistunut vuonna 2017 toteutetun eläkeuudistuksen myötä. Määräaikaisella kuntoutustuella on oltu ajalla 1.1. 31.3.2017 yhteensä 2 885 kalenteripäivää (v. 2016: 2 478 kalenteripäivää), mikä on edellistä vuotta enemmän. Henkilöstöä on siirtynyt eläkkeelle toimialoittain seuraavasti: Toimiala Vanhuuseläke Työkyvyttömyyseläke Osa-aikaeläke Osatyökyvyttömyyseläke Jätetty täyttämättä lkm Jätetty täyttämättä % Konsernipalvelut 0 0 0 0 0 - Hyvinvointipalvelut 8 5 0 2 1 8 % Tekn.- ja ymp.palvelut 3 1 0 0 2 50 % Yhteensä 11 6 0 2 3 18 % Vuonna 2016 167 22 42 34 37 20 % Vuonna 2015 145 28 14 29 50 29 % Henkilöstömenot Henkilöstömenojen toteuma on maaliskuun lopussa 60,6 milj. euroa (22,6 %). Henkilöstömenot ovat alemmalla tasolla (-5,5 %) kuin vuosi sitten. Palkat ja palkkiot ovat vähentyneet 2,9 prosentilla edellisvuodesta. Kilpailukykysopimuksen johdosta erityisesti palkkojen sivukulut ovat alentuneet edellisvuodesta. Henkilöstömenot toimialoittain ovat seuraavat: Henkilöstömenot (1000 e) TP 2016 TA 2017 TOT 3/2016 TOT 3/2017 MUUTOS-% 2016/2017 TOT% TA 2017 Konsernipalvelut 12 995 2 833 2 643-6,7% 20,3% Hyvinvointipalvelut 221 705 53 214 50 567-5,0% 22,8% Tekniikka- ja ympäristöpalvelut 33 070 8 104 7 432-8,3% 22,5% Kaupunki yhteensä 268 990 267 769 64 151 60 643-5,5% 22,6% 8
Kuukausittain maksetut palkat ja palkkiot (1000, ilman sosiaalikustannuksia) on kuvattu seuraavassa kaaviossa: Lisä- ja ylityöt Työtehtävien sekä työaikajärjestelmien ja työaikojen hyvällä suunnittelulla pyritään palvelujen tehokkaaseen ja tarkoituksenmukaiseen järjestämiseen. Maaliskuun loppuun mennessä lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu yli 140 000 euroa (sis. sosiaalikustannukset) edellisvuotta vähemmän. Lisä- ja ylityökorvauksia on maksettu toimialoittain seuraavasti: Toimiala Lisätyö h Ylityö h Lisätyö Ylityö Yhteensä 1-3/2017 sis. henkilösivukulut Yhteensä 1-3/2016 sis. henkilösivukulut Muutos% 2016/2017 Konsernipalvelut 409 123 5 911 2 741 8 652 10 548 12 166 15 040-29,9 Hyvinvointipalvelut 2 009 5 622 40 578 134 516 175 094 213 476 239 567 296 153-27,9 Tekn.- ja ymp.palvelut 639 3 055 7 957 83 344 91 302 111 316 133 565 165 113-32,6 Yhteensä 3 058 8 801 54 446 220 601 275 047 335 340 385 298 476 305-29,6 Sairauspoissaolot Sairauspoissaoloja on ollut ajalla 1.1. 31.3.2017 yhteensä 28 910 kalenteripäivää (v. 2016: 29 628 kalenteripäivää). Sairauspoissaolopäivien kokonaismäärä on hieman vähemmän kuin vuotta aiemmin. Kaikista sairauspoissaoloista on ollut lyhyitä, esimiehen luvalla ilman todistusta myönnettyjä sairauslomia yhteensä 4 672 kalenteripäivää eli 16,2 % (v. 2016: 16,6 %). Esimies saa myöntää enintään seitsemän kalenteripäivän sairausloman ilman todistusta. Esimiehen myöntämä sairausloma myönnetään kuitenkin aina useammassa jaksossa. Sairauspoissaoloja on ollut keskimäärin 5,6 kalenteripäivää henkilötyövuotta kohden, mikä on hieman enemmän kuin vuotta aiemmin (v. 2016: 5,4 kalenteripäivää/htv). Sairauspoissaolot ovat vähentyneet konsernipalveluissa ja hyvinvointipalveluissa, mutta puolestaan lisääntyneet tekniikka- ja ympäristöpalveluissa. Henkisistä syistä johtuvia sairauspoissaoloja on ollut huomattavasti viime vuotta enemmän. Sen sijaan tuki- ja liikuntaelinsekä hengityselinsairauksista johtuvat sairauspoissaolot ovat vähentyneet edellisvuodesta. Vuonna 2016 sairauspoissaoloja kertyi Kouvolan kaupungilla keskimäärin 19,7 kalenteripäivää/henkilötyövuosi. Kouvolan kaupungilla on jatkettu määrätietoista työtä henkilöstön työhyvinvoinnin edistämiseksi ja sairauspoissaolojen vähentämiseksi. Työkykyprosessien toimivuutta ja oikea-aikaisuutta seurataan Ainon terveysjohtamisen järjestelmällä. Vuonna 2017 käynnistyi Uusille urille -pilottihanke, jossa etsitään valmennuksen avulla ratkaisuja tukea työntekijöiden työhön paluuta pitkältä sairauslomalta ja työssä jatkamista. Lisäksi vuonna 2017 on jatkettu syksyllä aloitettuja Hyvä Työ Go -työturvallisuusvalmennuksia. 9
Toimiala Sairauspoissaolot 1.1. - 31.3.2017 HTV Kalpv täyspalkallinen Kalpv osapalkallinen Kalpv palkaton Kalpv yhteensä v. 2017 kalpv/ htv v. 2016 kalpv/ htv Muutos kalpv/ htv Muutos- % Konsernipalvelut 197,92 980 148 0 1 128 5,7 6,6-0,9-13,6 Hyvinvointipalvelut 4 287,44 20 156 1 360 1 547 23 063 5,4 5,5-0,1-2,2 Tekn.- ja ymp.palvelut 723,20 4 220 289 210 4 719 6,5 4,7 1,8 38,8 Yhteensä 5 208,56 25 356 1 797 1 757 28 910 5,6 5,4 0,2 2,8 1-3/2016 5 448,36 25 351 1 902 2 375 29 628 5,4 1-3/2015 5 515,72 26 981 2 252 1 755 30 988 5,6 1-3/2014 5 646,48 27 230 2 132 2 101 31 463 5,6 *) Konsernipalvelujen sairauspoissaolot ilman lomituspalveluja ovat 2,7 kpv/htv (v. 2016: 4,5 kpv/htv). 10