TALOUSKATSAUS JA TALOUSARVION 2018 VALMISTELUTILANNE Eeva Suomalainen Talousjohtaja
TALOUSKATSAUS Valtionvarainministeriön (VM) mukaan Suomen talous on selvässä nousussa. Ennusteen mukaan Suomen talous kasvaa 2,4 % vuonna 2017. Vuoden 2018 kasvuksi muodostuu arvion mukaan 1,6 % ja vuoden 2019 kasvuksi 1,5 %. Työ- ja elinkeinoministeriön (TEM) mukaan Kainuun talousnäkymät ovat positiiviset ja kehitys jatkuu samankaltaisena lähitulevaisuudessa. Työllisyyskehitys on parantunut Kainuussa merkittävästi. Haasteena tulevaisuudessa on erityisesti työvoiman saatavuus elinkeinoelämän tarpeisiin.
YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS Kainuun alueen haasteena on erityisesti väestönkehitys, joka on viime vuosina ollut vähenevä. Kehityksen suunnan muuttaminen tai lieventäminen edellyttää suurta määrää nuoria ja työikäisiä asukkaita Kainuuseen. Väkiluku (ennakkotiedot): 31.12.2016 Kajaani Kainuu 31.8.2017 Kajaani Kainuu Muutos % (31.12.2016-31.8.2017) Kajaani Kainuu Hlöä: 37 521 74 790 37 304 74 223-0,6 (-218 hlö) -0,8 (-567 hlö)
TALOUDEN TOTEUMATILANNE 1.1-31.8.2017/KAJAANIN KAUPUNKI (SIS. LIIKELAITOKSET) Talousarvion tasainen kertymä 8/12=66,7 % Tuloslaskelma (1 000 ) TA 2017 Tot. 1-8/2017 Tot. % Toimintatuotot 76 600 65 660 85,7 76 600 TP 2017/ennuste Toimintakulut -313 046-205 204 65,5-314 145 Toimintakate -235 475-139 493 59,2-236 575 Verotulot 134 625 94 498 70,2 137 800 Valtionosuudet 106 153 49 274 46,4 102 000 Rahoitustuotot ja -kulut 4 324 1 065 24,6 4 324 Vuosikate 9 626 5 344 55,5 7 549 Poistot ja arvonalentumiset -14 132-9 257 65,5-14 755 Tilikauden tulos -4 506-3 913 86,8-7 206 Tuloksenkäsittelyerät 1 387 704 50,8 1 387 Tilikauden yli-/alijäämä -3 119-3 209 102,9-5 819
Kaupungin (sis. liikelaitokset) ennakoitu alijäämä tilikaudelle 2017 on n. 6,0 milj. euroa. Tilikauden lopulliseen tulokseen vaikuttavat erityisesti verotulojen toteuma sekä sosiaali- ja terveydenhuollon menojen kehitys. Verotulojen kertymä vuonna 2017 on arviolta n. 3,0 milj. euroa ennakoitua parempi. Tiera ERP HCM-henkilöstöhallinnon tietojärjestelmän käytöstä luopuminen aiheuttaa 0,6 milj. euron alaskirjauksen, joka heikentää tilikauden tulosta (kirjataan poistoihin ja arvonalennuksiin). Alaskirjaus on huomioitu tilinpäätösennusteessa.
TALOUSARVION 2018 VALMISTELUTILANNE Talousarvion 2018 ja taloussuunnitelman 2019-2020 valmistelu on vielä kesken. Toimielimet ja liikelaitokset ovat syöttäneet määräraha-arviot taloussuunnitteluohjelmaan. Lauta- ja johtokuntien talousarviokäsittelyt ovat vielä kesken. Tässä esityksessä olevat ennusteet perustuvat tämänhetkisiin määräraha-arvioihin. Talouskasvun ja työllisyyden parantumisen vaikutukset näkyvät maltillisesti verotuloennusteissa. Verotulojen ennustetaan kasvavan nykytasosta vasta vuonna 2019.
HUOMIOITAVAT ASIAT: Valtionosuuslaskelmat päivittyvät sitä mukaa, kun valtion talousarvioesitys tarkentuu. Valtionosuusennusteissa voi tapahtua vielä muutoksia. Verotuloennusteet on laskettu nykyisten veroprosenttien mukaisesti. Mikäli veroprosentteja muutetaan, on muutoksella suora vaikutus talousarviokokonaisuuteen. Veroprosentit vuodelle 2018 tulisi linjata kaupunginhallituksen seminaarissa, jotta talousarviovalmistelua voidaan jatkaa. Kainuun SOTE:n maksuosuus on laskettu seuraavasti (perustuen raamineuvotteluun): Kajaanin osuus: 270 000 000 eur x 0,4672=126 200 000 euroa SOTE lähettää kuntakohtaiset maksuosuustiedot lokakuussa, joten maksuosuudessa voi tapahtua vielä muutoksia vaikutus talousarviokokonaisuuteen.
VALTIONOSUUSJÄRJESTELMÄN RAKENNE:
Valtiovarainministeriö hallinnoi kunnan peruspalvelujen valtionosuutta. Opetus- ja kulttuuriministeriö hallinnoi opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuutta ja sen myöntäminen perustuu kunnan omiin suoritteisiin. Valtionosuusrahoituksen kokonaisuutta arvioitaessa kumpikin valtionosuusjärjestelmän osa tulee ottaa huomioon.
Kajaanin kaupungin saama OKM:n valtionosuusrahoitus vuonna 2017 on 23,3 milj. euroa, tästä summasta tilitetään: Koulutusliikelaitokselle 27,3 milj. euroa Teatterille 0,8 milj. euroa Yhteensä 28,1 milj. euroa (23,3-28,1=-4,8 milj. euroa) Peruspalvelujen valtionosuusrahoitus vuonna 2017 on 78,7 milj. euroa. Kunnan omarahoitusosuutta ei ole vähennetty liikelaitoksille tilitettävästä valtionosuudesta alijäämä katetaan peruspalvelujen valtionosuudesta, mistä johtuen laskennallinen peruspalvelujen valtionosuus vuonna 2017 on 73,9 milj. euroa. Edellä oleva laskenta on huomioitu talousarvioluonnoksessa 2018.
KAJAANIN KAUPUNKI (EI SISÄLLÄ LIIKELAITOKSIA)/TALOUSARVION VALMISTELUTILANNE 3.10.2017 Toimintakate (1 000 ) TP 2016 TA 2017 RAAMI elokuu TA 2018 Erotus KONSERNIHALLINTO -142 518-144 456-142 700-142 307-393 VUOLIJOEN ALUELAUTAKUNTA -39-89 -100-101 1 SIVISTYS -TOIMIALA -61 210-61 769-61 600-62 400 800 YMPÄRISTÖTEKINEN TOIMIALA -1 041-1 776-1 600-2 000 400 PELASTUS -TOIMIALA -3 087-3 401-3 400-3 364-36 TOIMINTAKATE YHTEENSÄ -207 894-211 491-209 400-210 172 772 VEROTULOT 137 133 134 625 135 800 137 000-1 200 VALTIONOSUUDET 73 093 76 953 77 800 73 278 4 522 RAHOITUSTUOTOT 7 761 8 209 8 000 8 124-124 RAHOITUSKULUT -1 128-2 515-2 400-2 380-20 VUOSIKATE 8 965 5 781 9 800 5 850 3 950 POISTOT -9 731-10 059-10 700-10 500-200 TULOS -766-4 278-900 -4 650 3 750 VARAUSTEN MUUTOS 40 1 000 1 000 1 100-100 TILIKAUDEN YLI-ALIJÄÄMÄ -726-3 278 100-3 550 3 650
TALOUSARVION 2018 KESKEISET KYSYMYKSET: 1) VEROPROSENTTIEN MÄÄRÄÄMINEN Talousarvioluonnos 2018 on laadittu siitä lähtökohdasta, ettei veroprosentteja muuteta. 2) INVESTOINNIT 3) VEROTULOENNUSTE 2018? 4) TALOUSARVIOLUONNOS ON TÄLLÄ HETKELLÄ ALIJÄÄMÄINEN -3,6 MILJ. EUROA. TALOUSARVION LAADINTAOHJEESSA ON SITOUDUTTU TASAPAINOISEN TALOUSARVION LAATIMISEEN (TULOT KATTAVAT MENOT NOLLATULOS)
VEROTULOENNUSTE: Kuntaliiton ennuste/syyskuu 2017: (1 000 ) TP 2016 TA 2017 TP 2017 ennuste TA 2018 TA 2019 VEROTULOT 137 133 134 625 138 000 136 300 139 600 Verotuloarvio 2018 on tällä hetkellä 137,0 milj. euroa.
KAUPUNGINHALLITUKSEN ALAINEN TOIMINTA: Talousarviovalmistelun lähtökohtana on vuoden 2017 tilanne. Avustukset (saapuneet hakemukset/arvio vuodelle 2018): Hakija: Summa: Kajaanin Kauppiasyhdistys ry 20 000 eur Sosped säätiö/kulttuuripaja Marilyn 25 000 eur Kajaanin Päiväkeskus ry, hakemussummaa ei yksilöity 30 000 eur (TA 2017: 29 000) Kyläyhdistysten avustukset 15 000 eur (TA 2017: 10 000 eur) Kajaanin Hokki 15 000 eur 4H-yhdistys 4 000 eur Muut avustukset (varaus saapuville hakemuksille) 10 000 eur Kajaanin kehittämisraha 100 000 eur YHTEENSÄ 219 000 eur
LISÄTIETOJA: Eeva Suomalainen Talousjohtaja Kajaanin kaupunki Puh. 044 7100 237 eeva.suomalainen@kajaani.fi