Talouden ja toiminnan seurantaraportti ajalta

Siilinjärven kunta Kunnanvaltuustolle Talouden ja toiminnan seurantaraportti ajalta 1.1. 31.8.2017

Sisältö Pohjois-Savon kuntien väestönmuutosten ennakkotiedot tammi elokuussa 2017... 2 Siilinjärven väestönmuutokset 1.1. 31.8. vuosina 2009 2017... 3 Työnvälitystilasto, tilannekatsaus 31.8.2017... 4 Verotulot vuosina 2016 2017... 5 Talousarvion toteutuminen, käyttötalous... 6 Palvelualuekohtaiset toteutumaraportit... 6 Tuloslaskelma tammi elokuu 2017, sisältää sisäiset... 9 Tuloslaskelma tammi elokuu 2017, ulkoinen... 10 Talouden ja toiminnan toteutuminen... 11 Investointien toteutuminen... 64 Henkilöstö palvelualueittain 2016 ja 2017... 73 Vakinaisen henkilöstön sairauspoissaolot (kpv) palvelualueittain vuonna 2016 ja 2017... 74 Sairauspoissaolot kpv / vakinainen työntekijä / vuosi, palvelualueittain vuonna 2017... 75 Sairauspoissaolot, kpv / vakinainen työntekijä / vuosi, vertailu / ennuste... 76 Pidetyt bonusvapaat ajalla 1.1. 31.8.2017... 77

Pohjois-Savon kuntien väestönmuutosten ennakkotiedot tammi elokuussa 2017 Elävänä syntyneet Kuolleet Syntyneiden enemmyys Kuntien välinen tulomuutto Kuntien välinen lähtömuutto Kuntien välinen nettomuutto Maahanmuutto Maastamuutto Nettomaahanmuutto Kokonaismuutos tammielokuu 2017 Vertailutietona kok. muutos tammi-elokuu 2016 Ennakkoväkiluku 31.8.2017..Kuopio 702 792-90 4 455 4 372 83 235 126 109 102 422 117 842..Siilinjärvi 153 104 49 845 1 007-162 24 15 9-104 -4 21 664 Kuopion seutukunta 855 896-41 5 300 5 379-79 259 141 118-2 418 139 506..Iisalmi 129 174-45 658 737-79 49 17 32-92 -103 21 675..Kiuruvesi 46 97-51 142 195-53 5 3 2-102 -107 8 342..Keitele 13 31-18 67 72-5 1 0 1-22 -24 2 324..Lapinlahti 52 101-49 256 329-73 4 6-2 -124-73 9 758..Pielavesi 16 57-41 118 108 10 2 1 1-30 -11 4 667..Sonkajärvi 16 52-36 104 158-54 3 3 0-90 -51 4 109..Vieremä 17 37-20 108 112-4 5 0 5-19 -46 3 702 Ylä-Savon seutukunta 289 549-260 1 453 1 711-258 69 30 39-479 -415 54 577..Suonenjoki 31 73-42 187 170 17 22 5 17-8 -43 7 304..Rautalampi 13 44-31 95 73 22 15 2 13 4-6 3 292..Tervo 5 12-7 42 43-1 1 4-3 -11 1 1 600..Vesanto 4 32-28 46 53-7 1 0 1-34 -20 2 114 Sisä-Savon seutukunta 53 161-108 370 339 31 39 11 28-49 -68 14 310..Kaavi 10 35-25 87 127-40 0 1-1 -66-21 3 088..Rautavaara 5 18-13 50 53-3 12 12 0-16 -16 1 707..Tuusniemi 7 39-32 100 113-13 1 1 0-45 -50 2 598 Koillis-Savon seutukunta 22 92-70 237 293-56 13 14-1 -127-87 7 393..Varkaus 96 185-89 594 725-131 20 10 10-210 -94 21 258..Leppävirta 48 119-71 311 286 25 12 3 9-37 -32 9 828 Varkauden seutukunta 144 304-160 905 1 011-106 32 13 19-247 -126 31 086 POHJOIS-SAVO 1 363 2 002-639 8 265 8 733-468 412 209 203-904 -278 246 872 2

Siilinjärven väestönmuutokset 1.1. 31.8. vuosina 2009 2017 Luonnollinen väestönlisäys 200 150 100 50 0-50 -100-150 176 197 173 182 179 165 148 156 153 103 112 86 60 69 80 79 56 49-73 -88-85 -104-96 -99-86 -100-104 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Syntyneet Kuolleet Synt. ennemm. Muuttoliike 1200 800 835 775 1007 914 857 790 781 784 845 400 0-400 32-94 147 44-1 -71-65 -67-162 -800-1200 -803-869 -860-870 -858-861 -846-851 -1007 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Tulomuutto Lähtömuutto Muutto +/- 300 250 200 150 100 50 0-50 -100-150 Kokonaismuutos (sisältää nettosiirtolaisuuden) 266 134 129 110 17 10-23 -4-104 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 3

Työnvälitystilasto, tilannekatsaus 31.8.2017 2017 Elokuu IKÄRYHMITTÄIN Yht. 15-19 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 >64 Työttömät Yhteensä 788 29 101 65 81 72 65 74 105 93 102 1 1 Miehet 418 16 68 34 36 38 30 36 64 52 43 1 2 Naiset 370 13 33 31 45 34 35 38 41 41 59 0 Pitkäaikaistyött Yhteensä 262 0 17 10 21 24 12 22 44 43 68 1 1 Miehet 147 0 12 5 14 16 6 12 27 24 30 1 2 Naiset 115 0 5 5 7 8 6 10 17 19 38 0 4

Verotulot vuosina 2016 2017 ENNAKONPID.+ KANTO VANHAT VUODET YHTEISÖV KIINTEISTÖV YHT. 2016 2017 Muutos % 2016 2017 Muutos % 2016 2017 Muutos % 2016 2017 Muutos % 2016 2017 Tammi 18 247 38 427 110,6 % 7 081 140 6 391 858-9,7 % 500 699 382 059-24 % 26 299 10 068-62 % 7 626 386 6 822 413-10,5 % Helmi 5 750 002 5 851 428 1,8 % 2 235 302 2 449 057 9,6 % 311 726 321 069 3 % 6 387 2 964-54 % 8 303 416 8 624 517 3,9 % Maalis 6 333 086 6 225 398-1,7 % 328 291 308 360-6,1 % 241 626 265 217 10 % 16 610 7 509-55 % 6 919 614 6 806 484-1,6 % Huhti 6 591 330 6 619 683 0,4 % 187 172 243 824 30,3 % 241 127 258 429 7 % 46 631 49 479 6 % 7 066 261 7 171 415 1,5 % Touko 7 221 243 7 014 942-2,9 % 158 507 184 728 16,5 % 1 137 661 1 293 748 14 % 21 609 26 297 22 % 8 539 019 8 519 716-0,2 % Kesä 6 358 624 6 327 226-0,5 % 104 455 90 443-13,4 % 14 032 233 568 1565 % 16 537 11 348-31 % 6 493 647 6 662 585 2,6 % Heinä 7 286 641 7 338 035 0,7 % 53 638 85 048 58,6 % 267 821 257 077-4 % 16 599 20 078 21 % 7 624 699 7 700 238 1,0 % Elo 6 807 467 6 442 118-5,4 % 72 267 69 196-4,2 % 308 905 359 643 16 % 58 998 61 266 4 % 7 247 637 6 932 222-4,4 % Syys 6 209 011 6 056 903-2,4 % 81 501 76 942-5,6 % 256 996 325 834 27 % 2 518 987 2 510 500 0 % 9 066 494 8 970 179-1,1 % Loka 6 175 966 6 162 731-0,2 % 112 238 110 274-1,7 % 285 827 335 827 17 % 464 201 2 084 690 349 % 7 038 233 8 693 522 23,5 % Marras 6 234 371 6 221 011-0,2 % 67 152 65 977-1,7 % 285 462 335 462 18 % 2 144 690 467 915-78 % 8 731 676 7 090 365-18,8 % Marraskuun Maksuunpanotilitys 0-5 732 901-6 570 000 14,6 % -5 732 901-6 570 000 Joulu 6 031 647 5 926 093-1,7 % 1 036 298 1 018 163-1,7 % 111 480 211 480 90 % 43 330 44 240 2 % 7 222 756 7 199 977-0,3 % oikaisu tammi -76 261-76 261 0 oikaisu maalis -68 056-58 183-63 612 11 383-131 668-46 799 oikaisu huhti 52 675 119 482-23 678 28 997 119 482 oikaisu elo 0 0 oikaisu syys -43 620-43 620 0 oikaisu marras -333 434 550 000-333 434 550 000-264,9 % oikaisu joulu -289 771-38 000-289 771-38 000-86,9 % 70 727 864 70 185 994-0,8 5 436 244 5 135 170-5,5 3 843 482 4 579 412 19,1 5 293 588 5 307 737 0,3 85 301 178 85 208 314-0,1 Kumul. 52 575 651 51 914 159-1,3 10 286 892 9 960 756-3,2 3 160 712 3 696 642 17,0 2 641 366 2 710 892 2,6 68 664 620 68 282 450-0,6 68 282 450 Kunnallisvero yhteensä 76 164 108 75 321 164-1,1 % Erittely verolajeittain: kumulatiivinen muutos 62 862 542 61 874 915-1,6 % TP2016 TA 2017 Est 2017 Ero/TA2016 Kasvu% vrt TP Kunnallisvero 76 164 108 74 831 000 75 321 164 490 164-1,1-842 944 Verottajan enn. 14.2. tuloverokertymästä 74,661 Yhteisövero 3 843 482 4 080 000 4 579 412 499 412 19,1 735 930 Kuntaliiton 4.ennuste syyskuu 75,403 Kiinteistövero 5 293 588 5 450 000 5 307 737-142 263 0,3 14 149 Verottajan ennuste yhteisöverosta 3,942 Yhteensä 85 301 178 84 361 000 85 208 314 847 314-0,1-92 864 Kuntaliiton 4.ennuste syyskuu 4,859 Kiinteistövero 5,302 Muutos % 5

Talousarvion toteutuminen, käyttötalous Palvelualuekohtaiset toteutumaraportit TAMMI ELOKUU 2017 Tot. % 66,7 max KONSERNI- JA MAANKÄYTTÖPALVELUT 1 000 TOT 1 8 ED V. 1 8 +/- ed. vuoden % TA 2017 % TP 2016 ESTIMAATTI 2017 Est / tp % TA17 EST Tot % TOIMINTATUOTOT 2 426 2 038 19,0 3 684 105,6 3 512 3 891 10,8 207 65,8 Henkilöstökulut -1 017-1 057-3,8-1 624 97,8-1 526-1 589 4,1 35 62,6 20,3 Palvelujen ostot -2 571-2 433 5,7-4 621 94,7-4 071-4 376 7,5 245 55,6 56,0 Aineet ja tarvikkeet -43-22 97,4-53 120,6-40 -65 60,9-11 81,2 0,8 Avustukset -427-450 -5,1-620 100,9-471 -626 33,0-6 68,9 8,0 Muut kulut -563-477 18,0-522 99,8-638 -522-18,2 1 107,8 6,7 TOIMINTAKULUT -4 622-4 440 4,1-7 442 96,4-6 745-7 177 6,4 265 62,1 91,8 TOIMINTAKATE -2 196-2 402-8,6-3 757 87,5-3 234-3 286 1,6 471 58,4 42,0 POISTOT -30-18 62,8-45 100,0-61 -45 0 66,7 0,6 Sisäiset tulot 747 767-2,6 1 224 100,0 1 157 1 224 0 61,0 Sisäiset menot -387-415 -6,7-598 100,0-616 -598 0 64,8 7,7 TILIKAUDEN TULOS -1 866-2 069-9,8-3 176 85,2-2 753-2 705 471 58,8 100,0 YHTEENVETO HUOMIOISTA: Kevan ennakkolaskun mukaiset eläkekulut jäävät alueella n. 46 t pienemmäksi. Maapolitiikan toimintakate on ennakoitu n. 43 t pienemmäksi. Pyöreälahden rivitalorakennuspaikan myynti ei toteudu kuluvana vuonna. Toisaalta rakennuspaikkojen myynnin siirtymä viime vuodelta pitäisi kasvattaa vuoden myyntikertymää. Henkilöstökuluissa arvioitu 24 t säästö. Joukkoliikeenteessä arvioidaan lipunmyyntitulojen toteutuvan noin 86 t parempana ja kilpailutuksen vuoksi liikennöintikorvauksissa tulee n. 190 t säästö. TALOUS- JA TUKIPALVELUT 1 000 TOT 1 8 ED V. 1 8 +/- ed. vuoden % TA 2017 % TP 2016 ESTIMAATTI 2017 Est / tp % TA17 EST Tot % TOIMINTATUOTOT 1 620 1 656-2,2 3 062 98,0 2 979 2 999 0,7-63 52,9 0 0 0 0 0 Henkilöstökulut -4 571-4 777-4,3-7 012 97,2-6 894-6 816-1,1 196 65,2 51,0 Palvelujen ostot -2 230-2 249-0,9-3 156 100,4-3 104-3 168 2,1-12 70,7 23,7 Aineet ja tarvikkeet -1 024-991 3,3-1 568 99,9-1 537-1 567 1,9 1 65,3 11,7 Avustukset -29-33 -12,4-65 100,0-57 -65 13,4 0 44,7 0,5 Muut kulut -419-499 -16,2-602 106,4-825 -641-22,4-38 69,5 4,8 TOIMINTAKULUT -8 272-8 550-3,2-12 403 98,8-12 417-12 257-1,3 146 66,7 91,7 TOIMINTAKATE -6 652-6 894-3,5-9 341 99,1-9 438-9 257-1,9 84 71,2 69,2 Kulurakenne Kulurakenne POISTOT -195-173 12,6-293 100,0-277 -293 0 66,7 2,2 Sisäiset tulot 5 182 5 309-2,4 8 156 100,0 8 156 8 156 0 63,5 Sisäiset menot -524-538 -2,7-821 100,0-808 -821 0 63,8 6,1 TILIKAUDEN TULOS -2 190-2 297-4,7-2 300 96,3-2 367-2 216 84 95,2 100,0 YHTEENVETO HUOMIOISTA: Kevan ennakkolaskun mukaiset eläkekulut ja virkavapaista tulevat säästöt pienentävät alueen henkilöstökuluja n. 32 t. Vanhan Pappilan palvelukeskuksen vuokrankorotus nostaa ko. keittiön kuluja n. 30 t. Maaseutuhallinnon kehittämistoimia siirtyy omaksi työksi n. 13 t jolloin ostopalvelut vastaavasti vähenevät samalla summalla. Ympäristöterveyspalveluiden henkilöstökuluissa odotettavissa 30 t säästö, vastaavasti toimintatuottojen osuus jää 20 t pienemmäksi. 6

SIVISTYSPALVELUT 1 000 TOT 1 8 ED V. 1 8 +/- ed. vuoden % TA 2017 % TP 2016 ESTIMAATTI 2017 Est / tp % TA17 EST Tot % TOIMINTATUOTOT 1 828 2 030-10,0 3 112 95,1 3 103 2 961-4,6-151 58,7 0 Henkilöstökulut -17 607-17 988-2,1-26 381 100,3-26 343-26 448 0,4-67 66,7 56,8 Palvelujen ostot -1 343-1 404-4,3-2 269 98,4-2 414-2 233-7,5 36 59,2 4,8 Aineet ja tarvikkeet -720-650 10,8-1 075 95,6-998 -1 028 3,0 47 67,0 2,2 Avustukset -1 478-1 563-5,4-2 516 90,2-2 372-2 270-4,3 246 58,7 4,9 Muut kulut -816-662 23,3-1 195 107,3-1 005-1 282 27,6-87 68,3 2,8 TOIMINTAKULUT -21 964-22 266-1,4-33 436 99,5-33 131-33 261 0,4 175 65,7 71,5 TOIMINTAKATE -20 136-20 235-0,5-30 324 99,9-30 029-30 300 0,9 24 66,4 65,1 POISTOT -283-371 -23,7-425 100,0-540 -425 0 66,7 0,9 Sisäiset tulot 0 0 104,1 0 26 0 0 Sisäiset menot -8 347-8 278 0,8-12 847 100,0-12 771-12 847 0 65,0 27,6 TILIKAUDEN TULOS -28 766-28 884-0,4-43 596 99,9-43 314-43 572 24 66,0 100,0 YHTEENVETO HUOMIOISTA: Opetuspalveluiden toimintakate toteutunee n. 50 t talousarviota pienempänä tulolisäysten ja henkilöstökulusäästöjen (eläkkeet) vuoksi. Varhaiskasvatuksen uusi asiakasmaksulaki alentaa maksutuottoja n. -220 t, mutta vastaavasti toimintakulujen ennuste pienenee kotihoidontuen käytön pienentyessä n. 250 t. Varhaiskasvatuksen ennakoidaan kokonaisuutena toteutuvan budjetoidusti. Liikuntapalveluihin ennakoitu n. 20 t :n ylitys talvikunnossapidosta. Nuorisopalveluihin siirretty ehkäisevä päihdetyöntekijä sosiaali- ja terveyspalveluista, henkilöstökulujen lisäys n. 20 t. Kirjaston tuotoissa lisäystä 11 t budjetoimattomista valtionosuuksista. TEKNISET PALVELUT 1 000 TOT 1 8 ED V. 1 8 +/- ed. vuoden % TA 2017 % TP 2016 ESTIMAATTI 2017 Est / tp % TA17 EST Tot % TOIMINTATUOTOT 3 360 3 555-5,5 4 884 103,2 5 258 5 041-4,1 157 68,8 Kulurakenne Kulurakenne Henkilöstökulut -1 757-1 853-5,2-2 804 93,8-2 756-2 632-4,5 172 62,6 18,6 Palvelujen ostot -1 333-1 678-20,6-2 210 90,0-2 168-1 989-8,3 221 60,3 14,1 Aineet ja tarvikkeet -1 574-1 441 9,2-2 357 99,0-2 405-2 333-3,0 24 66,8 16,5 Avustukset -85-140 -220 100,1-280 -220-21,3 0 38,5 1,6 Muut kulut -573-445 29,0-847 95,1-719 -805 12,0 42 67,7 5,7 TOIMINTAKULUT -5 322-5 557-4,2-8 438 94,6-8 327-7 979-4,2 459 63,1 56,4 TOIMINTAKATE -1 962-2 003-2,0-3 554 82,7-3 069-2 938-4,3 616 55,2 20,8 POISTOT -3 333-3 241 2,8-4 999 100,0-5 137-4 999 0 66,7 35,4 Sisäiset tulot 5 387 5 573-3,4 8 358 100,0 8 377 8 358 0 64,4 Sisäiset menot -683-848 -19,5-1 161 100,0-1 240-1 161 0 58,8 8,2 TILIKAUDEN TULOS -591-518 14,0-1 355 54,6-1 069-739 616 43,6 100,0 YHTEENVETO HUOMIOISTA: Teknisen lautakunnan alaisten toimintojen; hallinto, varikko ja kuntatekniikka, ennuste alentaa toimintakuluja n. 260 t. Säästöjä ennakoidaan kertyvän sekä henkilöstökuluissa että palvelujen ostoissa. Toimitilojen ylläpidon toteuma ennakoi n. 300 t pienempää toimintakatetta huolimatta 3 lisäviipaleen vuokrakustannuksista. Vesihuoltolaitos jäisi n. 80 t talousarviota pienemmäksi lähinnä palvelujen ostojen alemman käytön vuoksi. Viranomaislautakunnan alaisten rakennusvalvonnan ja ympäristönsuojelun toimintatuotot toteutunevat n. -20 t pienempänä. Yksityistielautakunta toteutuu suunnitellusti. 7

SOSIAALI- JA TERVEYSPALVELUT 1 000 TOT 1 8 ED V. 1 8 +/- ed. vuoden % TA 2017 % TP 2016 ESTIMAATTI 2017 Est / tp % TA17 EST Tot % TOIMINTATUOTOT 4 091 4 127-0,88 6 543 101,6 7 409 6 650-10,2 107 62,5 Henkilöstökulut -14 627-14 880-1,70-22 214 98,1-21 431-21 793 1,7 421 65,8 29,6 Erikoissairaanhoito -19 048-18 330 3,92-28 295 98,2-26 894-27 778 3,3 517 67,3 37,7 Palvelujen ostot -8 493-8 082 5,09-13 155 101,7-12 442-13 375 7,5-220 64,6 18,2 Aineet ja tarvikkeet -1 124-1 034 8,70-1 772 94,8-1 675-1 681 0,3 92 63,4 2,3 Avustukset -2 253-3 253-30,75-4 204 93,3-4 893-3 924-19,8 280 53,6 5,3 Muut kulut -1 071-997 7,42-1 604 100,0-1 500-1 603 6,9 0 66,8 2,2 TOIMINTAKULUT -46 616-46 576 0,08-71 243 98,5-68 835-70 154 1,9 1 090 65,4 95,3 TOIMINTAKATE -42 525-42 449 0,18-64 700 98,2-61 427-63 504 3,4 1 197 65,7 86,3 POISTOT -224-319 -29,65-336 100,0-418 -336 0 66,7 0,5 Sisäiset tulot 372 392-5,10 784 100,0 792 784 0 47,5 Sisäiset menot -1 747-1 963-10,98-3 096 100,0-3 071-3 096 0 56,4 4,2 TILIKAUDEN TULOS -44 124-44 338-0,48-67 348 98,2-64 124-66 152 1 197 65,5 100,0 YHTEENVETO HUOMIOISTA: Sosiaali- ja perhepalvelujen toimintakate jäänee elokuun toteuman ja loppuvuoden arvion perusteella n. 160 t alle budjetin. Suurimpana vaikuttavana eränä ovat henkilöstökuluihin muodostuvat säästöt työllistämistoiminnassa sekä omassa toiminnassa (tilapäisen henkilöstön ja sijaisten käyttö sekä rekrytointien ajoittuminen). Hoiva- ja vanhuspalveluiden kokonaistoimintakate ylittynee n. 50 t. Ylitykset muodostuvat henkilöstökuluihin ja palvelujen ostoihin. Tilanteeseen vaikuttaa mm. lyhytaikaishoidon yksikön Mummon Kammarin toimitiloihin liittyvät sisäilmaongelmat. Ylityksiä on pyritty kompensoimaan mm. palveluseteliin varatuilla määrärahoilla. Terveyspalveluiden omassa toiminnassa elokuun toteuman ja loppuvuoden arvion mukaan voi toimintakate jäädä n. 540 t pienemmäksi. Tähän vaikuttavat varsinkin henkilöstökuluissa kertyneet aiempaa pienemmät kustannukset, toteuma on tässä vaiheessa -7,5% alle edellisen vuoden ja arvio koko vuoden toteumasta on n. 280 t alle budjetin. Myös palvelujen ostot jäänevät alle budjetin. Erikoissairaanhoidossa kustannuksia on kertynyt n. 700 t enemmän kuin vuosi sitten. P-S sairaanhoitopiirin julkaiseman elokuun tiedon perusteella aiemmin tehtyä toteumaennustetta ei tässä vaiheessa ole muutettu. Toteuma jäänee erikoissairaanhoitokokonaisuuden osalta n. 560 t alle budjetin ellei loppuvuodesta tapahdu käännettä huonompaan suuntaan. KUNTA YHTEENSÄ 1 000 TOT 1 8 ED V. 1 8 +/- ed. vuoden % TA 2017 % TP 2016 ESTIMAATTI 2017 Est / tp % TA17 EST Tot % TOIMINTATUOTOT 13 325 13 406-0,61 21 285 101,2 22 260 21 542-3,2 257 62,6 0 Henkilöstökulut -39 579-40 555-2,41-60 036 98,7-58 950-59 278 0,6 758 65,9 43,3 Erikoissairaanhoito -19 048-18 330 3,92-28 295 98,2-26 894-27 778 3,3 517 67,3 20,3 Palvelujen ostot (ilman -15 970-15 847 0,78-25 410 98,9-24 199-25 141 3,9 269 62,8 18,4 Aineet ja tarvikkeet -4 486-4 139 8,39-6 826 97,8-6 655-6 673 0,3 153 65,7 4,9 Avustukset -4 271-5 439-21,46-7 626 93,2-8 073-7 105-12,0 520 56,0 5,2 Muut kulut -3 443-3 081 11,75-4 770 101,7-4 686-4 853 3,6-83 72,2 3,5 TOIMINTAKULUT -86 796-87 389-0,68-132 962 98,4-129 456-130 827 1,1 2 135 65,3 95,5 TOIMINTAKATE -73 471-73 983-0,69-111 676 97,9-107 196-109 285 1,9 2 391 65,8 Kulurakenne Kulurakenne VTULOT 59 312 59 642-0,55 84 361 100,9 85 301 85 161 800 70,3 VALTIONOSUUDET 21 165 19 219 10,12 31 617 100,8 29 250 31 868 251 66,9 RAHOITUSERÄT 164-40 -507,99-332 18,7-153 -62 270-49,6 VUOSIKATE 7 170 4 837 48,23 3 970 193,5 7 202 7 682 3 712 180,6 POISTOT -4 065-4 123-1,41-6 098 100,0-6 432-6 098 0 66,7 4,5 Sisäiset tulot 11 688 12 042-2,94 18 523 100,0 18 508 18 523 0 63,1 Sisäiset menot -11 688-12 042-2,94-18 523 100,0-18 507-18 523 0 63,1 SATUNNAISET ERÄT 0 0 0 0 0 RAHASTO- JA VAR.ERÄT 135 0 0 TILIKAUDEN TULOS 3 105 714 334,97-2 128-74,4 906 1 584 3 712-145,9 100,0 HUOMIOT TOIMINTAKATTEESTA, VTULOISTA, VALTIONOSUUKSISTA JA RAHOITUSERISTÄ: Koko kunnan toimintakate olisi ennusteen mukaan n. 2,3 milj. euroa parempi talousarvioon nähden. Kasvua edelliseen vuoteen verrattuna 1,9 %. Ostolaskuja puuttuu elokuun toteumasta n. 0,8 milj. Tämän hetkisen ennusteen mukaisesti tuloveroja kertyisi 0,450 milj. euroa enemmän ja yhteisöveroja 0,500 milj. euroa enemmän. Kiinteistöverokertymä jää n. -0,140 milj. euroa pienemmäksi. Verotulokertymä kasvaisi näillä tiedoilla n. 0,8 milj. talousarviota suuremmaksi. Ennusteessa on huomioitu syyskuun tilitystiedot sekä ennakkotiedot loppuvuoden oikaisueristä, joissa tosin voi tapahtua vielä muutoksia. Valtionosuuksiin tulee saadun päätöksen perusteella lisäystä n. 0,131 milj. euroa. Lisäksi valtionosuuksiin on estimoitu n. 120 t turvapaikan hakijoiden valmistavan opetuksen kuluihin. Rahoituserissä on huomioitu Savon Voiman ennakoitua suurempi osingonjako (+0,270 milj. euroa). 8

Tuloslaskelma tammi elokuu 2017, sisältää sisäiset 1000 euroa TP 2016 TA 2017 Toteutuma 1.1. 31.8. Jäljellä Tot % TOIMINTATULOT 40 621 39 678 24 910 14 768 62,8 % Myyntitulot 18 445 18 029 11 148 6 880 61,8 % Maksutulot 5 804 6 254 3 675 2 580 58,8 % Tuet ja avustukset 2 311 1 482 596 885 40,2 % Muut toimintatulot 14 061 13 913 9 491 4 423 68,2 % Valmistus omaan käyttöön 147 130 104 26 80,0 % TOIMINTAMENOT -147 963-151 485-98 485-53 000 65,0 % Henkilöstömenot -58 950-60 036-39 579-20 457 65,9 % Palvelujen ostot -59 084-61 733-39 867-21 866 64,6 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6 692-6 826-4 504-2 321 66,0 % Avustukset -8 072-7 626-4 270-3 355 56,0 % Muut toimintamenot -15 166-15 264-10 265-5 000 67,2 % TOIMINTAKATE -107 196-111 677-73 471-38 205 65,8 % Verotulot sitovuus 85 301 84 361 59 312 25 049 70,3 % Valtionosuudet sitovuus 29 250 31 617 21 165 10 452 66,9 % Rahoitustulot ja -menot sitovuus -153-332 164-496 -49,6 % Korkotulot 57 60 13 47 21,0 % Muut rahoitustulot 2 629 2 802 2 021 781 72,1 % Korkomenot -645-725 -350-375 48,2 % Muut rahoitusmenot -2 194-2 469-1 520-949 61,6 % VUOSIKATE 7 202 3 970 7 170-3 201 180,6 % Poistot ja arvonalentumiset -6 432-6 098-4 065-2 033 66,7 % Suunnitelmanmukaiset poistot -6 432-6 098-4 065-2 033 66,7 % TILIKAUDEN TULOS 770-2 128 3 105-5 234-145,9 % Rahastojen lisäys (-) tai vähennys(+) 135 TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ 905-2 128 3 105-5 234-145,9 % 9

Tuloslaskelma tammi elokuu 2017, ulkoinen 1000 euroa TP 2016 TA 2017 Toteutuma 1.1. 31.8. Jäljellä Tot % Estimaatti 2017 Muutos-% TP vs.est TOIMINTATULOT 22 113 21 155 13 221 7 934 62,5 % 21 438-3,1 % Myyntitulot 10 417 10 000 6 280 3 720 62,8 % Maksutulot 5 804 6 254 3 675 2 580 58,8 % Tuet ja avustukset 2 311 1 482 596 885 40,2 % Muut toimintatulot 3 581 3 419 2 670 749 78,1 % Valmistus omaan käyttöön 147 130 104 26 80,0 % 104 TOIMINTAMENOT -129 456-132 962-86 797-46 165 65,3 % -130 827 1,1 % Henkilöstömenot -58 950-60 036-39 579-20 457 65,9 % -59 278 Palvelujen ostot -51 093-53 705-35 018-18 687 65,2 % -52 919 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6 655-6 826-4 486-2 340 65,7 % -6 673 Avustukset -8 072-7 626-4 271-3 355 56,0 % -7 105 Muut toimintamenot -4 686-4 770-3 443-1 327 72,2 % -4 853 TOIMINTAKATE -107 196-111 677-73 471-38 205 65,8 % -109 285 1,9 % Verotulot sitovuus 85 301 84 361 59 312 25 049 70,3 % 85 161-0,2 % Valtionosuudet sitovuus 29 250 31 617 21 165 10 452 66,9 % 31 868 9,0 % Rahoitustulot ja -menot sitov. -153-332 164-496 -49,6 % -62-59,4 % Korkotulot 25 18 13 6 69,4 % Muut rahoitustulot 436 335 503-168 150,2 % Korkomenot -614-683 -350-333 51,2 % Muut rahoitusmenot -1-2 -2 0 92,7 % VUOSIKATE 7 202 3 970 7 170-3 201 180,6 % 7 682 6,7 % Poistot ja arvonalentumiset -6 067-6 098-4 065-2 033 66,7 % -6 098 0,5 % Suunnitelmanmukaiset poistot -6 067-6 098-4 065-2 033 66,7 % Arvonalentumiset -365 TILIKAUDEN TULOS 770-2 128 3 105-5 234-145,9 % 1 584 105,6 % Rahastojen lis.(-) tai väh.(+) 135-100,0 % TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ 905-2 128 3 105-5 234-145,9 % 1 584 74,9 % Estimaatti 2017 = Koko kuluvan vuoden ennakoitu toteutuma 10

Talouden ja toiminnan toteutuminen KONSERNI- JA MAANKÄYTTÖPALVELUT Vaalit Sitovuus: valtuusto, brutto Vastuuhenkilö: hallintosihteeri Tuula Kohonen Toiminta-ajatus Valtuuston on vaalilain mukaan asetettava kuntaan toimikaudekseen kunnan keskusvaalilautakunta. Keskusvaalilautakunta kokoontuu vaalilaissa säädettyinä aikoina sekä muulloin lautakunnan puheenjohtajan kutsusta tarvittaessa. Keskusvaalilautakuntaan kuuluu puheenjohtaja, varapuheenjohtaja ja kolme muuta jäsentä ja lautakunnan sihteerinä ja esittelijänä toimii hallintosihteeri. Keskusvaalilautakunnan tehtävä on ylläpitää valmiutta vaalien ja kansanäänestysten järjestämiseen, vastata vaalien ja kansanäänestysten järjestämisestä sekä suorittaa vaalien alustava tuloksen laskenta valtakunnallisten ohjeaikojen puitteissa. Kuntavaaleissa keskusvaalilautakunta huolehtii lisäksi ehdokasasettelusta ja tuloksen laskennasta. Arvio koko vuoden talousarvion toteutumisesta Toimintakulut ylittyvät (muodostuu pääosin henkilöstömenoista)... + 13 000 VAALIT TOT 1 8 ED V. 1 8 + / - ed.v % TA 2017 % TP 2016 EST 2017 TOIMINTATUOTOT 0 0 0 Kulurakenne TA17 EST Tot % Henkilöstökulut -39-24 162,5-39 -15 163,8 86,7 Palvelujen ostot -5 0 2649,2 % -7 76,9 0-5 2 82,5 11,1 Aineet ja tarvikkeet 0 0 0,0 0 0 164,7 0,0 TOIMINTAKULUT -45 0-31 142,9 0-44 -13 146,6 97,8 TOIMINTAKATE -45 0-31 142,9 0-44 -13 146,6 97,8 POISTOT 0,0 Sisäiset tulot 0 0 0 0 0 Sisäiset menot 0 0-1 100,0-1 0 28,7 2,2 TILIKAUDEN TULOS -45 0-32 141,5 0-45 -13 142,9 100,0 Joukkoliikenne Sitovuus: valtuusto, brutto Vastuuhenkilö: talouspäällikkö Pekka Kauhanen Toiminta-ajatus Joukkoliikenteen tulosalueen tehtävänä on edistää ja ylläpitää joukkoliikennettä yhteistyössä toimivaltaisen joukkoliikenneviranomaisen, liikennöitsijöiden, naapurikuntien ja ELY-keskuksen kanssa niin, että se tarjoaa hyvät ja riittävät yhteydet niin työssäkäyntiin kuin erilaisten palveluiden hyväksikäyttöön. Arvio toiminnallisista muutoksista ja riskeistä Joukkoliikenteen toiminnallisiin muutoksiin ei ole tehty olennaisia muutoksia. Yhteydet ja vuorovälit ovat palvelutasomääritysten mukaiset. Siilinjärvi Kuopio lähiliikenteen linjojen joukkoliikenteen käyttäjien määrän kasvu on jatkunut suotuisasti. Seitsemän kuukauden nousutilastoissa on 13,8 % lisäys (+56 500 nousua) edelliseen vuoteen verrattuna. 11

Joukkoliikennelautakunnassa huhtikuussa 2017 hyväksytyn joukkoliikenne 2025 -ohjelman mukaiset vyöhyketarkastelut ja linjastosuunnitelmat ovat valmistumassa vuoden 2017 loppuun mennessä. Joukkoliikenne 2025 -ohjelman tavoitteet tukevat Siilinjärven joukkoliikenteelle asetettua tavoitetta kasvavan työssäkäyntiliikenteen vaatimuksiin. Tavoitteet 2017 2019 ja toimenpiteet 2017 VALTUUSTON SITOVAT TAVOITTEET Suunnittelukauden tavoite 2017 2019 Tavoitetaso Riskiarvio TOTEUTUMINEN Kasvavan työssäkäyntiliikenteen vaatimukset huomioidaan joukkoliikenteessä Palvelutason säilyttäminen Palvelutason heikkeneminen vähentää joukkoliikenteen saatavuutta Joukkoliikenne 2025 ohjelman mukaiset linjasto- ja maksuvyöhykesuunnittelu on käynnistetty. Arvio koko vuoden talousarvion toteutumisesta Joukkoliikenteen lippumyyntitulojen kasvu on jatkunut myönteisesti edelleen. Elokuun lopun tietojen perusteella arvioidaan lipunmyyntitulojen kasvavan noin 5% (34 000 ) koko vuonna. Kelan koulumatkatukea ennakoidaan saatavan 86 000 talousarviota suurempana. Kuljetuspalvelukustannusten ennakoidaan alittuvan n. 170 000 eurolla. JOUKKOLIIKENNE TOT 1 8 ED V. 1 8 + / - ed.v % TA 2017 % TP 2016 EST 2017 TA-EST Tot % Kulurakenne TOIMINTATUOTOT 620 647-4,1 % 1 255 106,8 1 360 1 341 86 49,4 Henkilöstökulut -3-2 18,9 % -4 110,5-3 -4 0 77,5 0,2 Palvelujen ostot -1 272-1 224 3,9 % -2 647 92,9-2 332-2 458 189 48,1 99,6 Avustukset -4-9 -56,8 % -11-5 -5 0,2 TOIMINTAKULUT -1 278-1 235 3,5 % -2 650 93,1-2 346-2 467 183 48,2 100,0 TOIMINTAKATE -658-588 11,9 % -1 395 80,7-986 -1 126 269 47,1 45,6 POISTOT 0 0 0 0 0 0 0,0 Sisäiset tulot 95 85 10,9 % 245 100,0 218 245 0 38,5 Sisäiset menot 0 0 0 0 0 0,0 TILIKAUDEN TULOS -563-502 12,0 % -1 150 76,6-768 -881 269 49,0 100,0 12

Konserni- ja maankäyttöpalvelut Sitovuus: valtuusto, brutto Vastuuhenkilö: kunnanjohtaja Vesa Lötjönen Toiminta-ajatus Konserni- ja maankäyttöpalvelut -palvelualueen tehtävänä on tuottaa keskitetysti kunnan hallintoja viestintäpalvelut, elinkeinopalvelut, henkilöstöpalvelut, kaavoituksen ja maapolitiikan sekä paikkatietopalvelut. Konserni- ja maankäyttöpalvelut -palvelualueen keskeisiin tehtäviin kuuluu myös kunnan muiden palvelualueiden ja toimintayksiköiden tukeminen ja ohjaaminen. Kunnanjohtajan johdolla palvelualueen tehtäviin kuuluu koko kunnan hallinnon, taloudenhoidon sekä muun palvelutoiminnan yleinen johtaminen ja kehittäminen sekä omistajapolitiikan johtaminen. Tavoitteet 2017 2019 ja toimenpiteet 2017 Suunnittelukauden tavoite 2017 2019 Strategiaprosessi Työtapaturmien vähentäminen Riittävä ja monipuolinen tonttitarjonta asuntorakentamiseen Taloudellisen toimeliaisuuden ja yritysinvestointien lisääminen VALTUUSTON SITOVAT TAVOITTEET Tavoitetaso Riskiarvio TOTEUTUMINEN Kuntastrategia päivitetty Tapaturmien lukumäärien ja niistä aiheutuvien sairauspoissaolojen selkeä vähentyminen Maakunta- ja soteuudistuksen mahdolliset vaikutukset strategiatyön onnistumiselle Vaikuttamismahdollisuudet ja -keinot Prosessi aloitettu elokuussa 2017. Alentuneet, mutta eivät riittävästi. Kohtalainen riski, ettei tavoitteeseen päästä. 120 asuntoa / vuosi Kysyntä Tällä hetkellä 120 asuntoa luvitettu eli tavoitteeseen päästään 50 työpaikkaa / vuosi Yritysten investointikyky ja -halukkuus Elinkeinopoliittisia aktiviteetteja on selvästi enemmän kuin vuonna 2016. Arvio koko vuoden talousarvion toteutumisesta Toteutuu vähintään talousarvion mukaisesti. KONSERNI- JA MAANKÄYTTÖPALVELUT TOT 1 8 ED V. 1 8 + / - ed.v % TA 2017 % TP 2016 EST 2017 TA-EST Tot % Kulurakenne TOIMINTATUOTOT 1 806 1 391 29,8 % 2 429 105,0 2 152 2 550 121 74,3 Henkilöstökulut -975-1 055-7,6 % -1 597 96,8-1 522-1 546 51 61,1 29,1 Palvelujen ostot -1 294-1 209 7,0 % -1 968 97,2-1 740-1 913 55 65,8 36,0 Aineet ja tarvikkeet -43-22 -53 121,3-40 -65-11 80,7 1,2 Avustukset -424-442 -4,1 % -620 100,1-460 -621-1 68,3 11,7 Muut kulut -563-477 18,0 % -522 99,8-638 -522 1 107,8 9,8 TOIMINTAKULUT -3 299-3 205 2,9 % -4 760 98,0-4 399-4 666 94 69,3 87,9 TOIMINTAKATE -1 493-1 814-17,7 % -2 331 90,8-2 248-2 116 215 64,0 39,9 POISTOT -30-18 62,8 % -45 100,0-61 -45 0 66,7 0,8 Sisäiset tulot 653 682-4,2 % 979 100,0 939 979 0 66,7 Sisäiset menot -387-415 -6,7 % -597 100,0-616 -597 0 64,9 11,3 TILIKAUDEN TULOS -1 257-1 566-19,7 % -1 994 89,2-1 985-1 779 215 63,1 100,0 13

Hallinto- ja viestintäpalvelut Sitovuus: kunnanhallitus, brutto (informatiivinen valtuustoon nähden) Vastuuhenkilö: kunnanjohtaja Vesa Lötjönen Tavoitteet 2017 2019 ja toimenpiteet 2017 KUNNANHALLITUKSEN HYVÄKSYMÄT TAVOITTEET Tavoitteet 2017 2019 Toimenpiteet 2017 Tavoitetaso TOTEUTUMINEN Hallintouudistus Viestinnän ja vuorovaikutuksellisuuden vahvistaminen Hallintosääntö hyväksytty valtuustossa viimeistään toukokuussa 2017 Selvitys valtuuston kokousten lähettämisestä suorana verkon kautta Kunnan verkkosivuuudistus Valtuuston hyväksymä hallintosääntö Yhteistyöselvitys valmis Verkkosivuuudistus valmis viimeistään vuoden 2017 lopussa Sääntö hyväksytty toukokuussa 2017. Valtuuston päätös asiasta 25.9.2017. Uudet verkkosivut julkaistaan vuodenvaihteessa 2017/2018. Arvio koko vuoden talousarvion toteutumisesta Toimintakulut alittunevat (pääosa alituksesta muodostuu palvelujen ostoista)... - 20 000 HALLINTO- JA VIESTINTÄPALVELUT TOT 1 8 ED V. 1 8 + / - ed.v % TA 2017 % TP 2016 EST 2017 Toimintatulot 0 0 0 Toimintakulut -895-889 0,8 % -1 363 98,5-1 343-1 343 20 65,7 94,3 TOIMINTAKATE -895-889 0,8 % -1 363 98,5-1 343-1 343 20 65,7 94,3 Sisäiset menot -57-54 -34,0 % -82 100,0-81 -82 0 69,3 5,7 TILIKAUDEN TULOS -952-943 1,0 % -1 445 98,6-1 424-1 425 20 65,9 100,0 Elinkeinotoimi Vastuuhenkilö: yritysasiamies Heikki Simonen Tavoitteet 2017 2019 ja toimenpiteet 2017 KUNNANHALLITUKSEN HYVÄKSYMÄT TAVOITTEET Tavoitteet 2017 2019 Toimenpiteet 2017 Tavoitetaso TOTEUTUMINEN Työpaikkamäärän kasvu Liikekeskustojen vetovoimaisuuden parantaminen Kahdeksan hanketta 6 hanketta Investointien edistäminen 1 paikka / v linja-autoaseman kortteli vireillä Arvio koko vuoden talousarvion toteutumisesta Toimintakulut (asiantuntijapalvelujen hankinta) alittunevat... - 20 000 ELINKEINOTOIMI TOT 1 8 ED V. 1 8 + / - ed.v % TA 2017 % TP 2016 EST 2017 TA17 EST Tot % Toimintatulot 195 203-4,0 % 280 100,0 302 280 0 69,6 Toimintakulut -500-443 13,0 % -778 96,5-640 -751 27 64,3 93,7 TOIMINTAKATE -305-240 27,5 % -498 94,5-338 -471 27 61,3 58,8 Rakentamisen edistäminen Kulurakenne TA17 EST Tot % Kulurakenne POISTOT -30-18 62,8 % -45 100,0-41 -45 0 66,7 5,6 Sisäiset menot -4-4 -2,9 % -6 100,0-6 -6 0 70,6 0,7 TILIKAUDEN TULOS -339-262 29,4 % -549 95,1-385 -522 27 61,8 100,0 14

Henkilöstöpalvelut Vastuuhenkilö: henkilöstöpäällikkö Johanna Antikainen Tavoitteet 2017 2019 ja toimenpiteet 2017 KUNNANHALLITUKSEN HYVÄKSYMÄT TAVOITTEET Tavoitteet 2017 2019 Toimenpiteet 2017 Tavoitetaso TOTEUTUMINEN Osallistava johtamisjärjestelmä Jokaisen työntekijän aktiivinen oman osaamisen ja työn kehittäminen Työkyvyttömyyden kustannusten vähentäminen Keskitetyn koulutuksen osa-alueena on käynnistetty esimiesten valmennusohjelma 2016 2017 Kehityskeskustelujen pitäminen Työhyvinvointikysely toteutetaan keväällä 2017 Ratkaisukeskeiset valmennukset ja työyksiköiden kehittämispilotit Kehityskeskustelut toteutuvat vakinaisen henkilöstön osalta 100 prosenttisesti Työhyvinvointi samalla tasolla kuin edellisen kyselyn aikaan vuonna 2014 Vähintään 15 työyksikköä toimii pilottiyksiköinä ja toteuttaa oman työn kehittämistehtävän Kannustavan palkkauksen/tuottavuuslisän pilotointi jatkuu vuoden 2018 loppuun Uusi työkyvyn tukikokeilu Varhe-maksut vähenevät 5 % Työtapaturmien systemaattinen ehkäisy ja raportointikäytännöt Tapaturmien aiheuttamat poissaolopäivät vähenevät 50 % Säännöllinen esimieskoulutus Esimiesvalmennusohjelma on menossa, esimiesinfoja pidetään säännöllisesti Kehityskeskustelujen toteutumista tarkastellaan vuoden lopussa. Kevan työhyvinvointikysely toteutuu 11.9.- 24.9.2017 Keväällä aloitti kuusi pilottiyksikköä ja toinen ryhmä (kahdeksan yksikköä) aloittaa syyskuussa. Tuottavuuslisä on käytössä. Uutta työkyvyn tukimuotoa on pilotoitu Kevan rahoituksella, varhe-maksut raportoidaan henkilöstökertomuksessa. Turvallisuusilmoitus on käytössä. Tammielokuussa 2016 poissaolopäiviä oli 733 ja tänä vuonna vastaavana aikana 436. Arvio koko vuoden talousarvion toteutumisesta Henkilöstökuluissa säästöä (KuEL-eläkemenoperusteinen maksu)... - 25 000 15

Maapolitiikka ja paikkatietopalvelut Vastuuhenkilö: maankäyttöinsinööri Katja Hartikainen Arvio toiminnallisista muutoksista ja riskeistä Yksikkö toimii vakiintuneella lähes täydellä henkilöstövahvuudella ja on saavuttanut pääosin talousarviossa toiminnalle asetetut tavoitteet. Kaavoitusyksikön vakiintunut resurssi ja kaavahankkeiden eteneminen näkyy paineena maapolitiikan ja paikkatietopalveluiden yksiköissä. Yksikön työpanosta on jouduttu kohdentamaan merkittävästi vireillä olevien kaavahankkeisiin sekä asemakaavojen toteuttamiseen ja rivitalo- sekä kerrostalohankkeisiin liittyviin sopimusneuvotteluihin. Yksityisomistuksessa olevien maiden kaavoitukseen liittyvät sopimusneuvottelut ja maanhankintaneuvottelut ovat aikaa vieviä. Maanomistajuuteen ja maaomaisuuden hallintaan liittyvät tehtävät työllistävät myös merkittävästi. Haasteena onkin riittävän resurssin löytäminen vastaamaan palvelutarpeeseen sekä toiminnan strategiseen kokonaiskehittämiseen Maankäytön toteuttamisohjelman myötä. Kaavallinen rakennuspaikkavaranto on tavoitetasolla, rakentamiskelpoisen rakennuspaikkatarjonnan riskinä on kaavojen toteutuminen. Riskinä on mahdollinen alueiden vaatima esirakentaminen ja kunnallistekniikan rakentamisen investoinnin aikataulun yhteensovittaminen. Tavoitteet 2017 2019 ja toimenpiteet 2017 KUNNANHALLITUKSEN HYVÄKSYMÄT TAVOITTEET Tavoitteet 2017 2019 Toimenpiteet 2017 Tavoitetaso TOTEUTUMINEN Maanhankintaa ja -luovutusta ohjaavan maankäytön toteuttamisohjelman laatiminen Riittävä ja monipuolinen rakennuspaikkojen tarjoaminen vuosittain rakentajille Maankäytön toteuttamisohjelma yhdessä kaavoituksen kanssa Panninniemen rantaalueen rakennuspaikat jaettavaksi rakentajille Ohjelma hyväksytty Luovutettujen rakennuspaikkojen määrä ja monipuolisuus Ei vielä käynnistynyt. Ohjelman laatiminen kytkeytyy maankäyttöpoliittisen ohjelman päivittämiseen. Maankäyttöpoliittisen ohjelman päivitys ja toteuttamisohjelman laatiminen seuraa kuntastrategiaprosessin aikataulua. Siirtynee vuodelle 2018. Uusia omakotirakennuspaikkoja on tähän mennessä luovutettu 21 kpl. Vapaita rakentamiskelpoisia rakennuspaikkoja on 13 kpl. Kerrostalorakennuspaikkoja on luovutettu monipuolisesti vuokra-, osaomistus ja omistusasuntotuotantoon. Yhteensä kuusi kerrostaloa, joista osa on jo toteutuksessa. Rivitalorakennuspaikkoja on luovutettu yksi, joka toteutuu kahdessa vaiheessa. Panninniemen jäljellä olevien rantarakennuspaikkojen (3 kpl) jako siirtyy vuodelle 2018. 16

Arvio koko vuoden talousarvion toteutumisesta Kysyntä omakotirakennuspaikoille on tasaista ja rakennuspaikkojen luovutus toteutuu suunnitellusti. Riskienhallinnan näkökulmasta vaikeasti ennustettavuutta luo suurten yritystoiminnan ja asuntorakentamisen rakennushankkeiden toteutumisen ja aikataulutuksen epävarmuus, mikä näkyy myös tulojen arvioimisen haasteena. Toimintatuotot tulevat ylittämään arvioidun. Ylitys selittyy toteutuneilla kiinteistökaupoilla. Tulovirta muodostuu pääosin vuokratuotoista, vuokralla olevien rakennuspaikkojen ostoista sekä uusien rakennuspaikkojen myynnistä ja sopimuskorvauksista. Tulojen arviointi sisältää aina hankkeiden toteutumiseen liittyvän riskin. Rakennuspaikkojen luovuttaminen vuokraamalla helpottaa tulojen ennakoitavuutta. Raakamaan hankinnalle ei ole talousarviossa annettu tavoitteita. Maankäyttöpoliittisessa ohjelmassa (Kv 30.8.2010 44) on kuitenkin asetettu tavoitteeksi, että kunnalla on 10 vuoden tarpeita vastaava raakamaavaranto sekä kolmen vuoden asemakaavoitettu rakennuspaikkavaranto. Kuluvan vuoden aikana on kunnalle hankittu yhdyskuntarakentamista varten noin 40 hehtaaria maata eli noin 3-4 vuoden tarpeita vastaava määrä riippuen kasvutavoitteesta. Maankäytön toteuttamisohjelman valmistelu käynnistynee strategiaprosessin vanavedessä kuluvan vuoden aikana mutta ohjelman hyväksymiskäsittely siirtynee vuodelle 2018. Tulot Ennalta ennakoimattomat rakennuspaikkojen luovutukset toteutuneet... + 120 000 MAAPOLITIIKKA JA PAIKKATIETOPALVELUT TOT 1 8 ED V. 1 8 + / - ed.v % TA 2017 % TP 2016 EST 2017 TA17 EST Tot % Toimintatulot 1 503 1 102 36,4 % 1 829 106,6 1 540 1 950 121 82,2 Toimintakulut -332-309 7,2 % -510 102,7-414 -525-14 65,0 86,2 TOIMINTAKATE 1 171 793 47,7 % 1 318 108,1 1 126 1 426 107 88,8 #### Kulurakenne POISTOT -20 0 0,0 Sisäiset tulot 0 Sisäiset menot -47-54 -13,0 % -84 100,0-81 -84 0 56,6 13,8 TILIKAUDEN TULOS 1 124 738 52,2 % 1 235 108,7 1 025 1 342 107 91,0 100,0 Kaavoitus Vastuuhenkilö: kaavoituspäällikkö Timo Nenonen Arvio toiminnallisista muutoksista ja riskeistä Kaavoitus on vakiintuneella henkilöstöllä ja käytännöin edennyt pääosin talousarvion ja kaavoituskatsauksen ohjelman mukaisesti. Viivästymisiä ovat aiheuttaneet kaavatöiden aikana esiin tulleiden uusien maankäyttötarpeiden tutkiminen ja selvitykset. Konsulttityötä on käytetty kiireisissä asemakaavahankkeissa ja rantayleiskaavoituksessa oman työn lisänä. Yksityisomistuksessa olevien maiden asemakaavoituksessa suunnitteluperusteista sopimiseen ja tarvittavien sopimusten tekemiseen on kulunut ennakoitua pidempiä aikoja, joka on tarpeen ottaa huomioon tulevia kaavatöitä suunniteltaessa. Keväällä 2017 voimaan tulleet MRL:n muutokset lisäsivät entisestään kunnan valtaa ja vastuuta kaavoituksesta. 17

Tavoitteet 2017 2019 ja toimenpiteet KUNNANHALLITUKSEN HYVÄKSYMÄT TAVOITTEET Tavoitteet 2017 2019 Toimenpiteet 2017 Tavoitetaso TOTEUTUMINEN Yleiskaavoituksen edistäminen Riittävä tonttitarjonta asuntorakentamiselle Kehvo-Väänälänranta rantayleiskaava Kunnan pitkän tähtäimen maankäyttösuunnitelma Kyläalueiden yleiskaava (Kumpunen, Hamula, Pöljä) Taivallahden asuinpientaloalue Kaavaehdotus valmistunut Suunnitelma valmistunut Kaavatyö valmisteilla Asemakaava hyväksytty Toteutunee Toteutunut vaihtoehtosuunnitelmana jatkotöiden pohjaksi Valmistelun aloittaminen siirtynee vuodelle 2018 Toteutunee Etelä-Siilinjärven uusi kerrostaloalue Kirkonkylän uusi kerrostaloalue Asemakaava hyväksytty Asemakaava hyväksytty Valmistelu käynnissä, hyväksyminen 2018 Toteutunee Riittävä tonttitarjonta elinkeinoelämän edistämiselle Harjamäen työpaikkaalue Kolmen vuoden tarvetta vastaava Asemakaava valmisteilla Viiden vuoden tarvetta vastaava Valmistelun aloittaminen siirtynee vuodelle 2018 Arvio koko vuoden talousarvion toteutumisesta Yleiskaavoitus on edennyt lähes suunnitellusti. Taajamissa yleiskaavat ovat pääosin voimassa asemakaavoituksen pohjaksi. Rantojen yleiskaavoitus etenee. Kylien yleiskaavoitus on käynnistymässä, joissa lakimuutoksen myötä on myös mahdollista ohjata suoraan uutta rakentamista. Asuntorakentamisen kaavavaranto ja tonttitarjonta on riittävää lähivuosille lukuun ottamatta Etelä- Siilinjärvelle pikaisesti tarvittavia kerrostalojen rakennuspaikkoja. Elinkeinoelämän yritystontteja ei vielä ole asemakaavoissa riittävästi viiden vuoden tarpeisiin kaikille toimialoille. Asemakaavojen toteutuminen on myös osoittautunut haasteelliseksi mittavaa esirakentamista vaativilla paikoilla. KAAVOITUS TOT 1 8 ED V. 1 8 + / - ed.v % TA 2017 % TP 2016 EST 2017 TA17 EST Tot % Toimintatulot 8 6 36,1 % 13 98,5 9 13 0 59,1 Toimintakulut -258-268 -3,9 % -413 90,4-409 -374 40 62,4 89,8 TOIMINTAKATE -250-262 -4,7 % -400 90,1-400 -361 40 62,5 86,7 Kulurakenne POISTOT 0 0,0 Sisäiset tulot 0-100,0 % 0 0 0 Sisäiset menot -26-28 -5,2 % -42 100,0-41 -42 0 62,1 10,2 TILIKAUDEN TULOS -276-290 -4,7 % -442 91,1-440 -403 40 62,5 100,0 18

Konserniyhtiöt Vastuuhenkilö: kunnanjohtaja Vesa Lötjönen Tavoitteet 2017 2019 ja toimenpiteet 2017 KUNNANHALLITUKSEN HYVÄKSYMÄT TAVOITTEET Tavoitteet 2017 2019 Toimenpiteet 2017 Tavoitetaso TOTEUTUMINEN Tytäryhtiöiden ohjaus Omistajaohjauksen vahvistaminen Kuntastrategian ja uuden kuntalain mukainen toiminta Asia etenee suunnitelman mukaisesti. Arvio koko vuoden talousarvion toteutumisesta Toteutuu suunnitellusti. KONSERNIYHTIÖT TOT 1 8 ED V. 1 8 + / - ed.v % TA 2017 % TP 2016 EST 2017 TA17 EST Tot % Toimintatulot 69 59 16,9 % 102 99,6 95 102 0 67,6 Toimintakulut -834-797 4,7 % -895 100,1-855 -896-1 93,2 100,0 TOIMINTAKATE -765-738 3,7 % -793 100,1-760 -794-1 96,5 88,6 Kulurakenne POISTOT 0,0 Sisäiset tulot 0 0 Sisäiset menot 0 0 0,0 TILIKAUDEN TULOS -765-738 3,7 % -793 100,1-760 -794-1 96,5 100,0 19

SIVISTYSPALVELUT Sivistyspalvelut Sitovuus: valtuusto, brutto Vastuuhenkilö: sivistystoimenjohtaja Kari Mustonen Toiminta-ajatus Sivistyspalvelut ovat yksi kunnan viidestä palvelualueesta. Palvelualue tuottaa kunnan sivistyspalvelut, joka sisältää seuraavat tulosalueet; opetuspalvelut, varhaiskasvatuspalvelut, kansalaisopisto, kirjasto, liikuntapalvelut sekä nuoriso- ja kulttuuripalvelut. Arvio toiminnallisista muutoksista ja riskeistä Tämän hetkisen tiedon mukaan elokuusta alkaen varhaiskasvatukseen hakijoita on enemmän kuin käytettävissä olevia paikkoja, koska 4 perhepäivähoitajaa on jäämässä eläkkeelle ja mikäli heidän tilalle ei saada uusia hoitajia, käytöstä poistuu 16 hoitopaikkaa. Parantunut työllisyystilanne aiheuttaa myös palvelujen lisääntyvää kysyntää. Todennäköisesti joudutaan perustamaan 2 uutta, määräaikaista lapsiryhmää, joiden aiheuttamat kustannukset eivät sisälly talousarvioon. Arvion mukaan myös sijaiskustannukset tulevat ylittymään, koska henkilöstöllä on ollut sairauspoissaoloja poikkeuksellisen paljon. Asiantuntijalausuntojen perusteella peruskoulujen erityisopetuksessa on tehty henkilöstölisäys. Ahmon ja Vuorelan koulujen sisäilmaongelmien johdosta koulujen piha-alueille on valmistunut kesän 2017 aikana väistötilat. Yhteensä 12 luokkatilaa/opetusryhmää siirtyi lukuvuoden alusta alkaen väistötiloihin. Viipaleratkaisuna toteutetut väistötilat on kalustettu ja varustettu uudelleen. Tavoitteet 2017 2019 ja toimenpiteet 2017 Suunnittelukauden tavoite 2017 2019 Toimiva, terveellinen ja taloudellinen kouluverkko sekä laadukkaat opetuspalvelut VALTUUSTON SITOVAT TAVOITTEET Tavoitetaso Riskiarvio TOTEUTUMINEN Koulujen tilat ovat opetuksen järjestämiseen riittävät, terveelliset ja turvalliset. Koulutiloihin tehtävät sisäilmakorjaukset eivät poista ongelmia tai ilmenee uusia sisäilmaongelmia Siilinlahden piha-alueen koulurakennus on valmistunut ja otettu käyttöön. Kuuslahden koulun hankesuunnitelma on hyväksytty valtuustossa. Sisäilmaongelmista kärsivien Ahmon ja Vuorelan koulujen piha-alueille on toteutettu väistötilat yhteensä 12 opetusryhmälle. Opetuksen saavutettavuus on keskiarvoa korkeammalla tasolla Itä-Suomeen verrattuna. Kustannukset/oppilas ovat alle Pohjois-Savon keskiarvon. Opetuksen saavutettavuus on säilynyt keskiarvoa korkeammalla tasolla Itä-Suomeen verrattuna Vuoden 2016 Pohjois- Savon vertailut kustannuksista / oppilas valmistuvat vuoden loppuun mennessä. 20

Suunnittelukauden tavoite 2017 2019 Määrällisesti riittävä, lasten tarpeita vastaava monipuolinen ja laadukas varhaiskasvatus Tavoitetaso Riskiarvio TOTEUTUMINEN Tarjolla erilaisia palveluvaihtoehtoja riittävästi ja siten, että ne vastaavat perheiden palvelutarpeisiin Ennustettujen lapsimäärien muuttuminen. Pätevän hoito- ja kasvatushenkilöstön saannin vaikeutuminen. Turvallisten ja terveellisten tilojen puute. Toimintaa ohjaavan lainsäädännön nopeat muutokset. Palvelut on pystytty tarjoamaan lain edellyttämässä ajassa perheiden tarpeita vastaavasti. Lähiliikuntapaikkojen kehittäminen Nuorisotakuu Virikkeellisemmät koulu- ja asuinympäristöt Apua tarvitsevien nuorten tavoittaminen ja auttaminen sekä koulutukseen ja työelämään ohjaaminen etsivän- ja erityisnuorisotyön kautta Lähiliikuntapaikkojen rakentamisaikataulu ei vastaa alueiden tarpeita Apua tarvitsevien nuorten määrän lisääntyminen, tavoittamattomuus tai haluttomuus työskennellä erityisnuorisotyöntekijöiden kanssa (vapaaehtoisuus), ongelmien kasaantuminen Siilinlahden lähiliikuntapaikka on valmistunut elokuussa. Ilmoituksia erityisiä tukitoimia tarvitsevista nuorista on tullut alkuvuoden aikana 40 henkilöstä. Nuorisotyö on tavoittanut hyvin em. henkilöt, joilla osalla syrjäytyminen on jo pitkällä ja kokevat haasteelliseksi asioinnin palveluviidakossa ja työhön kiinnittymisessä. Arvio koko vuoden talousarvion toteutumisesta Tulot Toimintatuottojen alitus mm. varhaiskasvatuksen asiakasmaksujen myötä... - 151 000 Menot Henkilöstökulujen lisäys mm. uusien perustettavien lapsiryhmien myötä... + 67 000 Lasten kotihoidon ja yksityisen hoidon alitukset avustuksissa... - 246 000 Toimintakulujen ennustettu alitus yhteensä... - 175 000 Ennustettu toimintakate yhteensä 30,3 milj. (+ 24 000 ). 21

SIVISTYSPALVELUT YHTEENSÄ TOT 1 8 ED V. 1 8 + / - ed.v % TA 2017 % TP 2016 EST 2017 TA17 EST Tot % TOIMINTATUOTOT 1 828 2 030-10,0 % 3 112 95,1 3 103 2 961-151 58,7 0 0 0 Henkilöstökulut -17 607-17 988-2,1 % -26 381 100,3-26 343-26 448-67 66,7 56,8 Palvelujen ostot -1 343-1 404-4,3 % -2 269 98,4-2 414-2 233 36 59,2 4,8 Aineet ja tarvikkeet -720-650 10,8 % -1 075 95,6-998 -1 028 47 67,0 2,2 Avustukset -1 478-1 563-5,4 % -2 516 90,2-2 372-2 270 246 58,7 4,9 Muut kulut -816-662 23,3 % -1 195 107,3-1 005-1 282-87 68,3 2,8 TOIMINTAKULUT -21 964-22 266-1,4 % -33 436 99,5-33 131-33 261 175 65,7 71,5 TOIMINTAKATE -20 136-20 235-0,5 % -30 324 99,9-30 029-30 300 24 66,4 65,1 POISTOT -283-371 -23,7 % -425 100,0-540 -425 0 66,7 0,9 Sisäiset tulot 0 0 104,1 % 0 26 0 0 Sisäiset menot -8 347-8 278 0,8 % -12 847 100,0-12 771-12 847 0 65,0 27,6 TILIKAUDEN TULOS -28 766-28 884-0,4 % -43 596 99,9-43 314-43 572 24 66,0 100,0 0 Kulttuurikasvatussuunnitelmatyö on käynnistetty sitä varten perustetussa työryhmässä, jossa on edustus mm. kirjastolta, konservatoriolta, kansalaisopistosta ja peruskoulusta. Tehtävänjako on suoritettu ja työ valmistuu aikataulussa vuoden 2017 loppuun mennessä. Kulurakenne Opetuspalvelut Sitovuus: sivistyslautakunta, brutto (informatiivinen valtuustoon nähden) Vastuuhenkilö: sivistystoimenjohtaja Kari Mustonen Arvio toiminnallisista muutoksista ja riskeistä Asiantuntijalausuntojen perusteella peruskoulujen erityisopetuksessa on ilmennyt tarve henkilöstölisäykseen ensi lukuvuodelle. Ahmon ja Vuorelan koulujen sisäilmaongelmien johdosta koulujen piha-alueille valmistuu kesän 2017 aikana väistötilat. Yhteensä 12 luokkatilaa / opetusryhmää siirtyy lukuvuoden 2017 18 alusta alkaen väistötiloihin. Viipaleratkaisuna toteutettavat väistötilat kalustetaan ja varustetaan uudelleen. Tavoitteet 2017 2019 ja toimenpiteet 2017 SIVISTYSLAUTAKUNNAN HYVÄKSYMÄT TAVOITTEET Tavoitteet 2017 2019 Toimenpiteet 2017 Tavoitetaso TOTEUTUMINEN Oppilaiden harrastustoiminnan edistäminen Oppimisympäristöjen kehittäminen Opetussuunnitelman uudistaminen Kerhotoiminnan kehittäminen Langattoman opetusverkon toteutus Peruskoulun ja lukion opetussuunnitelman laatiminen Valtion tukeman koululaisten kerhotoiminnan korvaaminen muilla oppilaiden harrastustoimintaa edistävillä toimenpiteillä Langaton opetusverkko on valmis 30.6.2018 mennessä Laaditaan kulttuuritoimen kanssa kulttuurikasvatussuunnitelma vuoden 2017 loppuun mennessä Valtion tukema kerhotoiminta jatkuu vuoden lukuvuoden 2017 18. Hanke etenee ja valmistuu suunnitellusti. 22

Arvio koko vuoden talousarvion toteutumisesta Toimintatuottojen ennustettu ylitys... + 60 000 Henkilöstökulujen ennustettu alitus... - 31 000 Kalusto- ja tarvikekulujen lisäys Ahmon ja Vuorelan väistötilaratkaisuihin... + 40 000 Toimintatuottojen ennustettu ylitys elokuun tietojen pohjalta on n. 60 000 euroa. Henkilöstömenojen ennustettu alitus on n. 31 000. Palkkakulujen ennustettu ylitys on n. 133 000 euroa, mutta vastaavasti eläkemenojen ennustetaan alittuvan n. 164 000 euroa. Ahmon ja Vuorelan kouluille päätetyt väistötila-/viipalerakennusten kaluste- ja tarvikehankinnat aiheuttavat ylitystä n. 40 000 aineisiin ja tarvikkeisiin. Muilta osin seitsemän kuukauden perusteella talousarvio toteutunee suunnitellusti. OPETUSPALVELUT TOT 1 8 ED V. 1 8 + / - ed.v Kulurakenne % TA 2017 % TP 2016 EST 2017 TA17 EST Tot % Toimintatulot 571 561 0 773 107,8 889 833 60 73,9 Toimintakulut -11 388-11 608-1,9 % -17 054 100,0-17 250-17 062-8 66,8 67,1 TOIMINTAKATE -10 817-11 047-2,1 % -16 281 99,7-16 361-16 229 52 66,4 63,8 POISTOT -162-212 -23,3 % -244 100,1-320 -244 0 66,7 1,0 Sisäiset menot -5 338-5 327 0,2 % -8 113 100,0-8 205-8 113 0 65,8 31,9 TILIKAUDEN TULOS -16 317-16 586-1,6 % -24 638 99,8-24 885-24 586 52 66,2 100,0 Varhaiskasvatuspalvelut Sitovuus: sivistyslautakunta, brutto (informatiivinen valtuustoon nähden) Vastuuhenkilö: varhaiskasvatusjohtaja Sinikka Hyvärinen Arvio toiminnallisista muutoksista ja riskeistä Tämän hetkisen tiedon mukaan elokuusta alkaen varhaiskasvatukseen hakijoita on enemmän kuin käytettävissä olevia paikkoja, koska 4 perhepäivähoitajaa on jäämässä eläkkeelle ja mikäli heidän tilalle ei saada uusia hoitajia, käytöstä poistuu 16 hoitopaikkaa. Parantunut työllisyystilanne aiheuttaa myös palvelujen lisääntyvää kysyntää. Todennäköisesti joudutaan perustamaan 2 uutta, määräaikaista lapsiryhmää, joiden aiheuttamat kustannukset eivät sisälly talousarvioon. Arvion mukaan myös sijaiskustannukset tulevat ylittymään, koska henkilöstöllä on ollut sairauspoissaoloja poikkeuksellisen paljon. Varhaiskasvatuksessa on tammikuussa 2017 aloittanut määräaikainen ryhmä, jonka toiminta jatkuu toimintakauden 2017 18, samoin Niksulan ryhmä jatkaa, vaikka sen toiminta piti päättyä kesäkuussa 2017. Lapsimäärät ovat olleet syynä määräaikaisten ryhmien jatkamiseen. Lisäksi Pikkusiilin päiväkotiin ollaan perustamassa kolmen ryhmän viipaletta, koska hakijoita on ennen vuoden vaihdetta noin 80 lasta, joita noin 30 subjektiivisen varhaiskasvatusoikeuden piirissä. Tavoitteet 2017 2019 ja toimenpiteet 2017 SIVISTYSLAUTAKUNNAN HYVÄKSYMÄT TAVOITTEET Tavoitteet 2017 2019 Toimenpiteet 2017 Tavoitetaso TOTEUTUMINEN Pätevän ja motivoituneen henkilöstön saannin turvaaminen Kuntarekry-ohjelman kattava hyödyntäminen 23 Avoimien vakinaisten tehtävien täyttö pätevillä hakijoilla on viiveetöntä Julkisessa haussa ollutta 4 lastentarhanopettajan tehtävää haki 64 henkilöä, 3 lastenhoitajan tehtävää haki 128 henkilöä, 1 varhaiskasvatuksen erityisopettajan tehtävää haki 5 henkilöä

SIVISTYSLAUTAKUNNAN HYVÄKSYMÄT TAVOITTEET Tavoitteet 2017 2019 Toimenpiteet 2017 Tavoitetaso TOTEUTUMINEN Varhaiskasvatuksen erityisopettajan tehtävään ei uudesta hausta huolimatta saatu henkilöä, tehtävä hoidetaan toimintakaudella 2017 18 sisäisin järjestelyin. Pidempiin sijaisuuksiin on saatu kelpoiset työntekijät. Varhaiskasvatussuunnitelman uudistaminen Seudullisesti kilpailukykyiseen palkkaukseen siirtyminen vaiheittain Uuden varhaiskasvatussuunnitelman valmistelu yhdessä henkilöstön, perheiden ja sidosryhmien kanssa Ammattiryhmittäin palkat ovat seudullisessa vertailussa kilpailukykyiset Uusi varhaiskasvatussuunnitelma otetaan käyttöön 1.8.2017 Vaiheittain siirtyminen ammattiryhmittäin aloitettu erityislastentarhanopettajien osalta. Uusi varhaiskasvatussuunnitelma valmistuu aikataulun mukaisesti. Uusi varhaiskasvatussuunnitelma hyväksyttiin sivistyslautakunnassa kesäkuussa ja otettiin käyttöön 1.8.2017 alkaen koko varhaiskasvatuksessa. Arvio koko vuoden talousarvion toteutumisesta Tulot Asiakasmaksutulojen vähentyminen uuden asiakasmaksulain myötä... - 113 000 Menot Henkilöstökulujen lisäys o Niksulan määräaikaisten ryhmän jatkuminen o Pikkusiilin viipaleen avaaminen joulukuussa o Sijaismäärärahojen ylitykset (pitkät sairaslomat)... + 100 000 Avustuksien määräraha-alitus... - 246 000 Lasten kotihoidon tuella vähemmän lapsia VARHAISKASVATUSPALVELUT TOT 1 8 ED V. 1 8 + / - ed.v Kulurakenne % TA 2017 % TP 2016 EST 2017 TA17 EST Tot % Toimintatulot 1 040 1 216-14,5 % 2 003 88,9 1 877 1 780-223 51,9 Toimintakulut -8 613-8 706-1,1 % -13 294 98,3-12 881-13 071 223 64,8 79,4 TOIMINTAKATE -7 573-7 490 1,1 % -11 291 100,0-11 003-11 291 0 67,1 68,6 POISTOT -48-97 -50,1 % -72 100,0-137 -72 0 66,7 0,4 Sisäiset menot -2 073-2 042 1,5 % -3 323 100,0-3 164-3 323 0 62,4 20,2 TILIKAUDEN TULOS -9 694-9 629 0,7 % -14 686 100,0-14 304-14 686 0 66,0 100,0 24