Talousarvio 2018 ja taloussuunnitelma 2018-2021 9.10.2017 Talousjohtaja Patrik Marjamaa
Kunnallisverot Taloussuunnitelmassa 2018-2021 Vantaan tuloveroprosen? on 19,00 koko taloussuunnitelmakauden. Koko maassa tuloveroprosenbn painotecu keskiarvo on 19,91 vuonna 2017 Vantaan arvioidaan saavan kunnallisveroja 833 milj. euroa vuonna 2018 Yhden tuloveroprosenbn tuoco on noin 43,8 milj. euroa Kunnallisverotulojen arvioidaan kasvavan 2,2 prosen?a vuodesta 2017 Sote- ja maakuntauudistuksen myötä kunben kunnallisveroista ollaan leikkaamassa noin 12,5 kunnallisveroprosen?yksikön tuoco
Kunnallisverotulojen kehitys, TS 2018 2021 1,000 900 800 700 697 710 739 786 784 786 814 815 833 869 904 940 600 milj. eur 500 400 300 200 100 0 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 E2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020 TS 2021
Yhteisöverot KunBen osuuca yhteisöveroista korotetaan 1,03 prosen?yksiköllä vuodelle 2018 varhaiskasvatusmaksualennusten kompensoimiseksi Vantaan osuus kunben saamista yhteisöverotuloista on vajaat 4,4 prosen?a (v. 2017) Vantaan arvioidaan saavan yhteisöveroja 82,0 milj. euroa vuonna 2018 Vantaan yhteisöverotulojen arvioidaan laskevan 1,4 prosen?a vuodesta 2017 Vuoden 2017 vertailuluvussa on mukana yksicäisen yrityksen kertaluontoisen ennakontäydennysmaksua noin 9 milj. euroa Sote- ja maakuntauudistuksen myötä kunben yhteisöverotuloista ollaan leikkaamassa 0,5 miljardia euroa eli noin kolmannes
Yhteisöverotulojen kehitys, TS 2018 2021 100 90 83 82 84 87 90 80 70 66 64 70 76 66 60 56 milj. eur 50 40 48 30 20 10 0 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 E2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020 TS 2021
Kiinteistöverot Vantaan arvioidaan saavan kiinteistöveroja 81,0 milj. euroa vuonna 2018 Kiinteistöverotulojen kasvu perustuu maan hallituksen esicämiin kiinteistöverojen alarajoja koskeviin muutoksiin. Lisäksi kaupungin saamat kiinteistöverotulot kasvavat kiinteistö-rakennuskannan kasvun myötä. Kiinteistöveroarviossa 4,3 prosenbn kasvu vuoden 2017 ennusteeseen nähden Alarajanousujen vaikutus Vantaalle yhteensä noin 1,7 milj. euroa vuoden 2018 kiinteistöveroja nostava Valtakunnallinen projekb kiinteistöjen verotusarvojen määricelyn uudistamiseksi on käynnissä Sote- ja maakuntauudistuksen myötä kiinteistöveron rooli kunben verorahoituksessa kasvaa
Vantaan kiinteistöveroprosenbt v. 2018 v. 2018 v. 2018 KiinteistöveroprosenBt Vantaa alaraja yläraja - yleinen 1,03 1,03 2,00 - vakituinen asuinrakennus 0,41 0,41 0,90 - muu asuinrakennus 1,03 1,03 2,00 - Voimalaitos 2,85 1,03 3,10 - rakentamaton rakennuspaikka 4,03 4,03 6,00 Muutokset v. 2018: - Yleinen kiinteistövero, alaraja 0,93 -> 1,03, yläraja 1,80 -> 2,00 - Muu kuin vakituinen asuinrakennus, alaraja 0,93 -> 1,03, yläraja 1,80 -> 2,00 - Rakentamaton rakennuspaikka, alaraja Helsingin seudulla 4,00 -> 4,03 Muutokset v. 2019: - Vakituinen asuinrakennus, alaraja 0,41 -> 0,45 - Voimalaitokset, yläraja 3,10 -> 3,50
Vantaan kiinteistöverotulojen muodostuminen talousarviossa * Yleisestä kiinteistöverosta ton?en osuus 52,3 % ja rakennusten osuus 47,7 %
Kiinteistöverotulojen kehitys, TS 2018 2021 100 90 80 70 60 59 60 62 65 69 72 74 78 81 85 87 89 milj. eur 50 40 30 20 10 0 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 E2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020 TS 2021
ValBonosuudet vuonna 2018 valtakunnallisesb ValBonavut kunnille ja kuntayhtymille ovat yhteensä 10,59 mrd. euroa vuonna 2018, ja ne lisääntyvät edellisvuodesta vain noin 0,1 prosen?a. KunBen peruspalvelujen valbonosuuteen ehdotetaan noin 8 458 milj. euroa, joka on noin 140 milj. euroa vähemmän kuin vuoden 2017 varsinaisessa talousarviossa. ValBonosuuden kehitykseen vaikucavat eniten: Kilpailukykysopimukseen liicyvän vähennyksen kasvu 119 milj. eurolla ValBon ja kunben välinen kustannustenjaon tarkistus, joka vähentää valbonosuuca noin 177 milj. euroa Indeksikorotusta peruspalvelujen valbonosuuteen ei tehdä vuodelle 2018 KunBen veromenetyksiä kompensoidaan valbonosuuksia kasvacamalla Varhaiskasvatusmaksujen alentamisen tulomenetyksiä kompensoidaan valbonosuuksien, yhteisöveron ja kiinteistöveron kauca ValBonosuusprosen? vuodelle 2018 on 25,34 prosen?yksikköä
Vantaan valbonosuudet vuonna 2018 Kaupungin arvioidaan saavan valbonosuuksia yhteensä 168,0 milj. euroa vuonna 2018 Arvio peruspalvelujen valbonosuudesta 154,6 milj. euroa Arvio opetus- ja kulcuuritoimen valbonosuudesta 13,4 milj. euroa Verotuloihin perustuva valbonosuuden tasaus on Vantaalle ennakkolaskelman mukaan -41,7 milj. euroa vuonna 2018 Sote- ja maakuntauudistuksen myötä valbonosuuksien rooli Vantaan verorahoituksessa kasvaa merkicäväsb ValBon toimenpiteiden vaikutus on necomääräisesb noin 129 milj. euroa kuntatalouca heikentävä vuonna 2018
ValBonosuuksien kehitys, TS 2018 2021 200 189 185 189 180 169 168 172 160 140 129 137 148 147 140 151 120 milj. eur 100 80 60 40 20 0 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 E2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020 TS 2021
Vantaan verorahoitus talousarviossa 2018
Verorahoitus, TS 2018 2021 (ei sis. sote- ja maakuntauudistuksen vaikutuksia) Milj. euroa TP 2016 ENN 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020 TS 2021 Verotulot yhteensä 953,8 975,9 996,0 1 038,0 1 078,0 1 119,0 muutos-% 2,1 % 2,3 % 2,1 % 4,2 % 3,9 % 3,8 % Kunnallisvero 813,7 815,1 833,0 869,0 904,0 940,0 muutos-% 3,5 % 0,2 % 2,2 % 4,3 % 4,0 % 4,0 % Yhteisövero-osuus 66,2 83,2 82,0 84,0 87,0 90,0 muutos-% -12,5 % 25,7 % -1,4 % 2,4 % 3,6 % 3,4 % Kiinteistövero 73,9 77,7 81,0 85,0 87,0 89,0 muutos-% 2,4 % 5,1 % 4,3 % 4,9 % 2,4 % 2,3 % ValBonosuudet yhteensä 189,4 168,9 168,0 172,0 185,0 189,0 muutos-% 25,8 % -10,8 % -0,6 % 2,4 % 7,6 % 2,2 % Verorahoitus yhteensä 1 143,2 1 144,9 1 164,0 1 210,0 1 263,0 1 308,0 muutos-% 5,4 % 0,2 % 1,7 % 4,0 % 4,4 % 3,6 % KuntaliiJo 1.9.2017: Sote- ja maakuntauudistusta on suunniteltu toteutecavaksi vuodesta 2020 lähben. Muutokseen liicyviä lakeja ei kuitenkaan ole vielä hyväksycy eikä niitä ehdicäne hyväksyä vuoden 2017 aikana. Lakia valmistelevien Betojen perusteella ei voida tehdä päätöksiä, vaan on tukeuducava olemassa olevaan lainsäädäntöön. Siksi KuntaliiCo suosicelee nykyisten ohjeiden perusteella, ecä kunnat ja kuntayhtymät laabvat vuosien 2020-2021 taloussuunnitelmansa siten, ecä sen luvuissa ei huomioida mahdollista tulevaa uudistusta. Vantaan kaupunki, TS 2018-2021 14
Verorahoituksen kehitys, TS 2018 2021 1,400 1,200 1,000 milj. euroa 800 600 400 200 0 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 E2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020 TS 2021 Kunnallisvero Yhteisövero-osuus Kiinteistövero ValBonosuudet
Tuloslaskelma 2018 kaupunki, liikelaitokset ja rahastot M E 2017 KEHYS 2018 TA 2018 Toimintatuotot 408 421 424 Toimintakulut -1 426-1 498-1 508 Toimintakate -1 018-1 076-1 084 Verotulot 976 985 996 ValBonosuudet 169 173 168 Korkotuotot 14 16 14 Muut rahoitustuotot 15 17 15 Korkokulut -3-5 -4 Muut rahoituskulut 0-1 0 Vuosikate 153 110 105 Poistot ja arvonalentumiset -124-118 -113 TILIKAUDEN TULOS 29-8 -9 Toimintamenoja kasvacavat mm. Väestönkasvu Lakisääteiset palvelutarpeet Apo? Lisäksi sisäisen vuokramallin muutos kasvacaa sekä toimintatuocoja ecä toimintakuluja 34 M Perustoimeentulotuki vuonna 2018 kokonaan Kelan hoidacavana, vähentää toimintatuocoja ja toimintakuluja
Investoinnit 2018-2021 kaupunki, liikelaitokset ja rahastot M E 2017 TA 2018 TS 2019 TS 2020 TS 2021 INVESTOINTIOSAN TULOT 4 4 4 4 4 Rakentamisinvestoinnit -43-66 -72-73 -77 Aineeton omaisuus -7-8 -7-7 -6 Julkinen käycöomaisuus -32-40 -40-40 -40 Irtain omaisuus -6-6 -8-8 -7 Kiinteä omaisuus -30-8 -8-8 -8 Osakkeet ja osuudet -1-1 -2-1 -1 Liikelaitosten investoinnit -2-2 -2-2 -2 Rahaston investoinnit -3-4 -6-7 -3 INVESTOINTIOSAN MENOT -124-136 -145-146 -144 INVESTOINTIOSAN NETTO -120-132 -141-142 -141
Poistojen kehitys 2012 2021 200,000 180,000 160,000 140,000 120,000 1000 100,000 80,000 60,000 40,000 20,000 0 2012 2013 2014 2015 2016 E2017 TA2018 TS2019 TS2020 TS2021 Peruspoistot Kehäradan poistot Vuosikate
Vantaan kaupungin investoinnit ja vuosikate, TS 2018 2021 (ei sis. sote- ja maakuntauudistuksen vaikutuksia) milj. euroa 200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 E2017 TA2018 TS2019 TS2020 TS2021 Kaupungin investoinnit Liikelaitosten ja rahastojen investoinnit Kehärata Kehä III Vuosikate
Vantaan lainakannan vuosimuutos, TS 2018 2021 150 100 75 94 100 Milj. euroa 50 0 32 39 15-18 30.2 22.5 6.4 0.4-50 -100-95.1-150 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 E2017 TA2018 TS2019 TS2020 TS2021
Lainakannan kokonaiskorko, TS 2018 2021 2.5 2.0 1.91 1.57 1.65 1.5 1.23 Korko % 1.0 0.5 0.99 0.84 0.55 0.37 0.30 0.41 0.67 0.81 0.0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 E2017 TA2018 TS2019 TS2020 TS2021
Korkokulut ja lainakanta, TS 2018 2021 18 16 14 1,200 1,000 Korkokulut milj. eur 12 10 8 6 800 600 400 Lainakanta milj.eur 4 2 200 0 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 E2017 TA2018 TS2019 TS2020 TS2021 0 Lainakanta Korkokulut Eliminoitu konserniblin saldo
Keskeisiä huomioita Verotulojen kasvu ollut viime vuosina malbllista kaupungin kasvuvauhb huomioiden Vantaan verotulorakenteessa painocuvat kunnallisverotulot muuta pääkaupunkiseutua enemmän työllisyydellä ja ansiotulokehityksellä suuri merkitys Yhteisöverojen kasvua vuonna 2017 selicää merkicävä kertaerä, vuonna 2018 kunben tulomenetysten kompensoinb mm. yhteisövero-osuuden kauca Kiinteistöverotuksen ala- ja ylärajoja muutecu useaan oceeseen viime vuosina hallitusohjelman mukaisesb ValBonosuudet pysyvät vuoden 2017 tasolla huolimaca kaupungin voimakkaasta kasvusta
Keskeisiä huomioita TuoCavuusvertailuissa Vantaan keskeiset palvelut kustannustehokkaita, suuret liikenneinfrainvestoinnit tältä erää tehty, toimiblainvestoinnit kasvavat voimakkaasb Poistotaso laskee TS-kaudella lieväsb Kehäradan lyhyen poistoajan omaisuuserien tultua täysimääräisesb poistetuiksi Korkotaso edelleen historiallisen alhainen, mikä on pitänyt korkokulut matalina suuresta lainakannasta huolimaca Lainakanta alicaa ennusteen mukaan miljardin euron rajan vuoden 2017 Blinpäätöksessä
TS 2018 2021 laadintaprosessi I KEHYSVAIHE 4.-12.4. KJ:n toimialakohtaiset kehysneuvocelut 22.5. KH:n päätös talousarviokehyksestä ja sitovien tavoiceiden luonnoksista II KV:N LÄHETEKESKUSTELUVAIHE 12.6. KH:n kehyspäätös Bedoksi KV:lle 17.-18.8. KV:n seminaari 7.9. KV:n iltakoulu: investoinnit, yhböesicelyt III LAUTAKUNTAVAIHE 22.-30.8. KJ:n toimialakohtaiset budje?neuvocelut 4.-13.9. LautakunBen TS 2018 2021 esitykset IV KJ:N TALOUSARVIOESITYS 9.10. KJ:n TS 2018 2021 esitys 10.10. Toimialojen TS-info V TALOUSARVIOPÄÄTÖS 12.10. Valtuustoryhmät palaucavat talousarviota koskevat selvityspyynnöt 18.10. Toimialojen vastaukset selvityspyyntöihin julkaistaan ExtraneBssä 25.10. Valtuustoryhmät palaucavat muutosesitykset talousarvioon 26.10. KoonB muutospyynnöistä lähetetään neuvocelijoille 30.10. Valtuustoryhmien välinen TSneuvoCelu 30.10. KH:n TS 2018 2021 esitys 13.11. KV:n TS 2018 2021 päätös VI KÄYTTÖSUUNNITELMAVAIHE 31.12. KäyCösuunnitelmat ja työohjelmat 2018 käsitelty lauta- ja johtokunnissa 1/2018 KäyCösuunnitelmat 2018 KH:ssa
Kiitos