Kuopion kaupunki Vuoden 2016 kuukausiseuranta (maaliskuu) ja koko vuoden toteumaennuste
Sisällysluettelo 1. Talousarvion seuranta ja ennuste... 3 2. Henkilötyövuosien seuranta... 10 3. Palkkakulujen seuranta... 11 4. Sairaus ja työtapaturmapoissaolot... 12 4. Kustannusten seuranta /asukas palvelualueittain... 13 7. Kustannusten seuranta /asukas avainprosesseittain... 16 8. Verotulojen ja valtionosuuksien kehitys... 19 9. Rahoituksen seuranta... 23 10. Talouden seuranta ja ennuste palvelualueittain... 25 Vetovoimaisuuden palvelualue...26 Kaupunkiympäristön palvelualue...27 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue....28 Kasvun ja oppimisen palvelualue....30 Perusturvan palvelualue......32 Terveydenhuollon palvelualue.......34 Keskusvaalilautakunta.......36 Tarkastustoimi........37 Konsernipalvelu.........38 Yleishallinto..........39 11. Koko kaupungin talousennuste... 40
Talousarvion seuranta ja ennuste 2016 Ydinkaupungin toteuma 3/ 2016 Ydinkaupungin talouden seurantatiedot ovat pääosin vertailukelpoisia edellisen vuoden vastaaviin tietoihin. Maaningan kuntaliitos tapahtui vuoden 2015 alusta, joten Maaninka on ollut mukana jo vuoden 2015 toteutumissa. Keskeiset tulot Verohallinto on tammi maaliskuussa tilittänyt veroennakoita ja jäännösveroja 111 milj. euroa. Verokertymä on 1 milj. euroa ja 0,9 % suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi verokertymä. Vuoden 2015 helmikuun toteutumaan sisältyi 1,4 milj. euroa korvausta aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöverotuloja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Verotulojen toteutumaa selvitetään tarkemmin jäljempänä. Valtionosuuksia on tilitetty 45,4 milj. euroa. Valtionosuudet ovat 4,5 milj. euroa ja 10,9 % suuremmat kuin vuotta aiemmat valtionosuudet. Valtionosuuksien toteutumaa selvitetään myös jäljempänä tarkemmin. Verotulojen ja valtionosuuksien muodostama verorahoitus on yhteensä 156,4 milj. euroa ja se on 5,5 milj. euroa (3,6 %) suurempi kuin vuotta aiempi verorahoitus. Toimintatulot vuoden 2016 kolmelta ensimmäiseltä kuukaudelta ovat 31,4 milj. euroa, toimintatuottojen toteutuma 22,5 % talousarviosta. Toimintatuottoja on kertynyt 0,5 milj. euroa (1,7 %) enemmän kuin viime vuonna vastaavana aikana. Palvelutoiminnan menot Ydinkaupungin kolmen ensimmäisen kuukauden toimintakulut ovat 179,1 milj. euroa, toteutuma on 23,3 % talousarviosta. Menojen määrä on 1,6 milj. euroa ja 0,9 % suurempi kuin vuotta aiempi menokertymä. Alkuvuoden toteumaan vaikuttavat kuitenkin merkittävästi mm. tilinpäätökseen tehtyjen menojaksotusten purkamisen ajoittuminen sekä satunnaiset tekijät. Tästä syystä alkuvuoden toteuman ennustearvo on ratkaisevasti heikompi kuin pidemmän aikavälin toteutumislukujen. Henkilöstökulujen toteutuma on 64,9 milj. euroa maaliskuun lopussa. Ne ovat kasvaneet edellisestä vuodesta 2 milj. euroa ja 3,2 %. Palvelujen ostoihin on tammi maaliskuussa käytetty 79,3 milj. euroa. Tämän menolajin kulut ovat lähes edellisvuoden tasolla, kasvua vain 0,3 milj. euroa ja 0,3 % viime vuoden maaliskuusta. Pääosa po. menoista kertyy asiakaspalvelujen ostoista lähinnä terveydenhuollon palvelualueella. Toimintakate on 147,7 milj. euroa maaliskuun lopussa, kun se vuotta aikaisemmin vastaavana aikana oli 146,7 milj. euroa. Toimintakate on heikentynyt 1 milj. euroa (0,7 %) vuoden takaisesta. Toimintakatteen toteutuma on 23,5 %. 3
Rahoitustoiminnan netto ilman liikelaitosten peruspääoman tuottoja on maaliskuun lopussa 0,8 milj. euroa kun korko ja muita rahoitustuloja on kirjattu 2 milj. euroa ja korko ja muita rahoituskuluja 1,2 milj. euroa. Vuotta aikaisemmin rahoitustoiminnan netto oli 1,3 milj. euroa. Liikelaitosten peruspääoman tuottojen toteutuma on 4,5 milj. eurolla, samansuuruinen kuin vuotta aikaisemmin. Vuosikate maaliskuulta on 14,1 milj. euroa. Vuotta aiempi vuosikate oli 10,1 milj. euroa. Poistoja on kirjattu 4,7 milj. euroa, poistot ovat 0,6 milj. euroa suuremmat kuin edellisenä vuonna. Satunnaisia eriä ei ole kertynyt kuluvana vuonna toistaiseksi lainkaan, samoin oli viime vuonna vastaavana aikana. Ydinkaupungin tilikauden tulos maaliskuulta on 9,3 milj. euroa. Tulos on 3,3 milj. euroa parempi kuin vuotta aiempi maaliskuun tulos. Tulosparannus johtuu verorahoituksen suuremmasta kertymästä edelliseen vuoteen verrattuna. Vuoden 2016 ennuste Palvelualueet ennustavat vuoden 2016 toimintatuottojen yhteismääräksi 138,5 milj. euroa, joka on 0,8 milj. euroa enemmän kuin helmikuun ennusteessa, mutta 0,6 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa. Toimintatuottoennuste on 9,1 milj. euroa vähemmän kuin Kuopion v. 2015 tilinpäätöksessä. Toimintatuottojen huomattava väheneminen kuluvan vuoden talousarviossa vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden aiheutuu mm. käyttöomaisuuden myyntivoittojen, lomituspalvelukorvausten ja kuntaliitosten yhdistymisavustusten pienenemisestä. Toimintatuottoennusteiden suurimmat poikkeamat talousarvioon nähden ovat konsernipalvelussa/lomituspalvelussa, missä toimintatuottojen ennustetaan alittuvan budjetoidusta 1,1 milj. euroa ja kaupunkiympäristön palvelualueella 0,7 milj. euroa, kun joukkoliikenteen lipputulokertymän ennustetaan alittuvan talousarviosta. Kasvun ja oppimisen palvelualueella toimintatuottojen puolestaan arvioidaan ylittyvän 0,7 milj. euroa hanketoiminnan ja päivähoitomaksujen korotuksen vaikutuksesta. Palvelualueiden yhteenlasketut ennusteet toimintakulujen määrästä päätyvät 772 milj. euroon, mikä on 2,9 milj. euroa enemmän kuin helmikuun ennusteessa. Ennusteen mukaan toimintakulut ylittävät 4,2 milj. eurolla budjetoidun. Toiminnan kulut kasvaisivat ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden 16,7 milj. euroa ja 2,2 %. Toimintakulujen kasvuprosentti nousee korkeaksi, koska vuoden 2015 tilinpäätös toteutui parempana kuin talousarvion laadintavaiheessa arvioitiin. Ennusteiden suurimmat poikkeamat ovat terveydenhuollon sekä kasvun ja oppimisen palvelualueilla. Terveydenhuollon palvelualueella toimintakulujen ennustetaan ylittyvän 2,7 milj. eurolla, ylitys on erikoissairaanhoidossa. Kasvun ja oppimisen palvelualueella ennustetaan 2,2 milj. euron ylitystä talousarvioon, mistä 1,6 milj. euroa on varhaiskasvatuspalveluissa kasvaneen lapsimäärän ja toteutumatta jäävien sopeutusten vuoksi ja 0,5 milj. euroa hankkeiden vaikutusta. 4
Palvelualueiden ennuste toimintakatteesta on 633,5 milj. euroa, mikä on 4,8 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Toimintakate ennuste on heikentynyt 2 milj. euroa helmikuun ennusteesta. Toimintakate heikkenisi ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden huomattavan paljon, 25,8 milj. euroa (4,2 %). Ennusteiden mukaan suurimmat poikkeamat ovat terveydenhuollon sekä kasvun ja oppimisen palvelualueiden toimintakatteissa. Terveydenhuollon palvelualueen toimintakatteen ennustetaan olevan 2,3 milj. euroa sekä kasvun ja oppimisen palvelualueen 1,4 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Verotuloennuste on tässä vaiheessa talousarvion mukainen, 424,7 milj. euroa. Valtionosuusennuste on ministeriöiden tekemien päätösten perusteella 181,4 milj. euroa, joka on 6,9 milj. euroa yli budjetoidun. Vero ja valtionosuusarvion perusteista sekä alkuvuoden verotilitysten kehityksestä on tarkemmin kerrottu toisaalla raportissa. Korko ja muiden rahoituskulujen arvioidaan tässä vaiheessa toteutuvan 6,1 milj. euron suuruisina, 0,5 milj. euroa talousarviota pienempänä. Korko ja muita rahoitustuloja arvioidaan kertyvän lähes talousarvion mukaisesti 10,5 milj. euroa. Lisävaloa asiaan saadaan myöhemmin keväällä, kun mm. lainojen nostaminen kuluvalle vuodelle on selvinnyt ja osinkotulot ja verotilitysten korot ovat pääosin selvillä. Ydinkaupungin tilikauden 2016 alijäämäksi muodostuu ennusteen mukaan 22,4 milj. euroa, joka on 0,5 milj. euroa heikompi tulos kuin talousarviossa. Alijäämä on suurentunut 1,5 milj. euroa helmikuun ennusteesta. Liikelaitokset ja muut taseyksiköt ennustavat yhteenlasketun ylijäämänsä suuruudeksi 2,1 milj. euroa. Ennustettu ylijäämä on talousarviota parempi, sillä se on 0,6 milj. euroa suurempi kuin talousarviossa. Talousarviota parempi ylijäämä selittyy tilakeskuksen talousarviota paremmalla tulosennusteella. Muiden liikelaitosten ja taseyksiköiden tulosennusteet ovat lähes talousarvion mukaisia. Ennuste koko kaupungin vuoden 2016 tilikauden alijäämäksi on 20,3 milj. euroa, mikä on lähes talousarvion mukainen, sillä talousarviossa alijäämän suuruus oli 20,5 milj. euroa. Tilikauden alijäämäennuste on heikentynyt 1 milj. eurolla helmikuun ennusteesta. 5
Väestönmuutokset 2015 Kuopion väestönkasvu 2007 2015 319 Kuopion luonnollinen väestönmuutos 2000 2015 1 400 1 200 1 000 800 600 400 200 0 614 667 677 599 +1,1 % 1204 1206 1176 +0,7 % 828 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Luonn. väestönmuutos Syntyneet Kuolleet 1 130 1 088 183 233 117 238 268 184 237130 152 222 205 190 157 177 128 42 Tulomuutto Kuopioon säilyi vilkkaana - Väestön luonnollinen kasvu ennätys pieni Kuopion virallinen väkiluku oli 112 117 henkeä vuoden 2015 lopussa. Väestönlisäys 2015 oli 828 henkeä, +0,7 % (v. 2014 1176, +1,1 %). Luonnollinen väestönmuutos 42 henkeä oli pienempi kuin edellisenä vuonna. Vauvoja syntyi edellisvuotta vähemmän ja kuolleiden määrä kasvoi. Väestönkasvu perustuu muuttovoittoon, joka oli noin 800 henkeä vuonna 2015. Vertailukaupunkien joukossa Kuopio kuului muuttovoittoisimpiin. Kuopion ennakkoväkiluku helmikuun 2016 lopussa oli 112 185. Väestönmuutos % Kuopio ja vertailukaupungit 2015 1,6 1,8 0,9 1,0 1,1 1,1 1,2 1,2 0,6 0,7-0,7-0,1 0,1 0,1 0,1 Lähteet: Tilastokeskus, virallinen väkiluku, väestönmuutosten ennakkotiedot 6
Työttömyys helmikuu 2016 Työttömyysasteet 29.2.2016 Pitkäaikaistyöttömien määrä kasvoi edelleen Helmikuun lopussa 2016 Kuopiossa työttömiä oli 7360, joista pitkäaikaistyöttömiä noin 2200. Pitkäaikaistyöttömiä oli 300 henkilöä eli noin 16 % enemmän kuin vuosi sitten. Kuopion helmikuun 2016 työttömyysaste oli 13,7 %, joka on matala verrattuna muihin vastaavan kokoisiin kaupunkeihin. Kuopion työttömyys 28.02 29.02. 2015 2016 Muutos Työttömyysaste 13,5 13,7 0,2 %-yks Työttömät yht. 7 160 7 360 200 Nuorisotyöttömät (alle 25-v.) 1 104 1 176 72 Ulkomaalaiset työttömät 388 425 37 50 vuotta täyttäneet 2 499 2 565 66 Pitkäaikaistyöttömät 1 914 2 214 300 Kuopion pitkäaikaistyöttömät helmikuu 2013 2016 Päivitetty 03/ 2016 7
TULOSLASKELMA / YDINKAUPUNKI TP TA + TAMU TPE Muutos % Muutos % TOT TOT Muutos % TA:N 2015 2016 2016 TPE 16/ TA 16/ 2015 2016 Tot 16/ Tot % TP 15 TPE 16 02 02 Tot 15 Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 50,2 49,4 47,4 5,6 % 4,0 % 11,8 11,7 0,9 % 23,7 % Maksutuotot 37,6 37,9 38,3 1,9 % 1,2 % 9,5 9,9 4,4 % 26,1 % Tuet ja avustukset 25,6 21,9 23,0 10,4 % 4,8 % 5,8 6,0 3,0 % 27,3 % Vuokratuotot 20,8 20,7 20,8 0,2 % 0,5 % 1,9 2,1 9,6 % 9,9 % Muut toimintatuotot 13,3 9,4 9,0 32,0 % 3,3 % 1,9 1,7 7,6 % 18,7 % TOIMINTATUOTOT 147,6 139,2 138,5 6,1 % 0,5 % 30,9 31,4 1,7 % 22,5 % Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 202,9 204,5 205,5 1,3 % 0,5 % 47,3 49,0 3,7 % 24,0 % Henkilösivukulut Eläkekulut 53,5 51,1 51,7 3,5 % 1,2 % 12,9 12,6 2,2 % 24,7 % Muut henkilösivukulut 11,7 13,6 13,8 18,0 % 1,8 % 2,8 3,3 19,0 % 24,1 % Henkilöstökulut yhteensä 268,1 269,1 271,1 1,1 % 0,7 % 62,9 64,9 3,2 % 24,1 % Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot 225,1 223,5 225,5 0,2 % 0,9 % 52,8 52,2 1,2 % 23,3 % Muiden palvelujen ostot 115,7 122,0 122,8 6,2 % 0,6 % 26,2 27,1 3,4 % 22,2 % Palvelujen ostot yhteensä 340,8 345,5 348,3 2,2 % 0,8 % 79,0 79,3 0,3 % 22,9 % Muut toimintakulut yhteensä 146,4 153,2 152,6 4,3 % 0,3 % 35,6 34,9 2,0 % 22,8 % TOIMINTAKULUT 755,3 767,8 772,0 2,2 % 0,5 % 177,5 179,1 0,9 % 23,3 % TOIMINTAKATE 607,7 628,6 633,5 4,2 % 0,8 % 146,7 147,7 0,7 % 23,5 % Verotulot 429,4 424,7 424,7 1,1 % 0,0 % 110,1 111,0 0,9 % 26,1 % Valtionosuudet 164,2 174,5 181,4 10,5 % 4,0 % 40,9 45,4 10,9 % 26,0 % Rahoitustuotot ja kulut 6,4 3,9 4,4 31,0 % 12,1 % 1,2 0,9 31,5 % 21,7 % Liikelaitosten peruspääoman tuotot 18,1 18,1 18,1 0,0 % 0,0 % 4,5 4,5 0,0 % 25,0 % VUOSIKATE 10,3 7,4 4,9 147,2 % 34,3 % 10,1 14,1 40,0 % 189,6 % Suunn.mukaiset poistot 18,8 17,5 20,5 9,0 % 17,3 % 4,1 4,7 16,9 % 27,1 % Arvonalentumiset 5,2 Satunnaiset tuotot 0,3 3,0 3,0 1011,1 % 0,0 % 0,0 0,0 0,0 % TILIKAUDEN TULOS 13,4 21,9 22,4 67,0 % 2,2 % 6,0 9,3 55,6 % 42,6 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 13,4 21,9 22,4 67,3 % 2,2 % 6,0 9,3 55,6 % 42,6 % 8
KÄYTTÖTALOUSOSA TOIMINTAKATE Toteuma palvelualueittain Sitovuus TA + TAMU TPE Toteuma Ta:n tot Toteuma Muutos 03 % 03 % 2016 2016 2016 2015 03.2015/ milj. milj. milj. milj. 03.2016 Vetovoimaisuuden palvelualue B 4,6 4,2 1,1 24,4 1,3 14,5 Kaupunkiympäristön palvelualue B 2,4 3,4 2,9 120,8 4,5 34,1 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue B 14,7 14,9 2,8 18,9 4,3 34,5 (ilman nettositovia yksiköitä) Liikuntapaikat N 9,2 9,2 2,2 23,5 2,1 3,3 Kansalaisopisto N 2,9 3,0 0,6 19,4 0,6 3,1 Kaupunginteatteri N 4,8 4,8 0,9 19,8 0,9 5,9 Musiikkitoimi N 3,1 3,2 0,6 19,4 0,7 14,2 Kasvun ja oppimisen palvelualue B 179,7 181,1 42,2 23,5 40,5 4,2 Perusturvan palvelualue B 160,9 160,9 33,8 21,0 33,2 1,8 Terveydenhuollon palvelualue B 223,8 226,2 53,5 23,9 52,2 2,5 Vaalit B 0,0 0,0 0,0 22,6 0,0 56,8 Tarkastustoimi B 0,3 0,3 0,1 19,0 0,0 13,3 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) B 5,4 5,6 1,3 24,5 1,4 2,3 Lomituspalvelu N 0,0 0,1 0,3 #JAKO/0! 0,3 193,2 Yleishallinto B 16,7 16,9 5,4 32,4 5,4 1,1 KAUPUNKI YHTEENSÄ 628,6 633,5 147,7 23,5 146,7 0,7 TOIMINTAKATE TOTEUMAENNUSTE 2016 TA + TAMU TPE TPE ERO Ylitys 02 03 TA/ 2016 2016 2016 TPE maaliskuu. milj. milj. milj. milj. milj. Vetovoimaisuuden palvelualue 4,6 4,1 4,2 0,0 0,4 Kaupunkiympäristön palvelualue 2,4 3,7 3,4 0,3 1,0 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue (ilman nettosito 14,7 14,9 14,9 0,0 0,2 Liikuntapaikat 9,2 9,2 9,2 0,0 0,0 Kansalaisopisto 2,9 3,0 3,0 0,0 0,0 Kaupunginteatteri 4,8 4,8 4,8 0,0 0,0 Musiikkitoimi 3,1 3,2 3,2 0,0 0,0 Kasvun ja oppimisen palvelualue 179,7 181,2 181,1 0,1 1,4 Perusturvan palvelualue 160,9 160,9 160,9 0,0 0,0 Terveydenhuollon palvelualue 223,8 223,8 226,2 2,3 2,3 Muu kaupunki 22,4 22,6 22,7 0,1 0,3 Vaalit 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tarkastustoimi 0,3 0,3 0,3 0,0 0,0 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) 5,4 5,5 5,6 0,0 0,2 Lomituspalvelu 0,0 0,0 0,1 0,0 0,1 Yleishallinto 16,7 16,8 16,9 0,0 0,2 KAUPUNKI YHTEENSÄ 628,6 631,4 633,5 2,0 4,8 9
HENKILÖTYÖVUOSIEN JA PALKKAKULUJEN SEURANTA Ydinkaupungin henkilötyövuosikertymä on 48,9 htv suurempi kuin vastaavana aikana vuonna 2015. Henkilötyövuosikertymän kasvu selittyy vuoden 2015 aikana toteutuneista päivähoitohoitohenkilöstön sekä vanhus ja vammaispalvelu, lapsiperhe ja aikuissosiaalityön palveluiden henkilöstön lisäyksistä. Henkilötyövuosimäärä on pienentynyt liikelaitoksissa yhteensä 1,0 htv ja taseyksiköissä 0,2 htv. 10
Palkkakulujen kasvu selittyy henkilöstömäärän kasvulla. Palkkakulujen kasvuun vaikuttaa myös 1.7.2015 toteutetut sopimuskorotukset, jotka vaihtelivat sopimusaloittain 0,29 % 0,4 % sekä yleiskorotukset 1.1.2016 (lääkärit) ja 1.2.2016 (muut sopimusalat). Lääkäreiden yleiskorotus oli 0,3 % 0,4 % ja muiden sopimusalojen yleiskorotukset vaihtelivat 16 eurosta 0,47 %:iin. Nilsiästä kuntaliitoksella siirtyneen henkilöstön tehtäväkohtaiset palkat harmonisoitiin 1.8.2015 lukien. 11
Sairaus ja tapaturmapoissaolot ovat kasvaneet ydinkaupungissa 1,0 kalenteripävän/henkilötyövuosi verrattuna edellisen vuoden vastaavan ajankohtaan. Suurinta kasvu on ollut tilakeskuksella sekä perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueilla. 12
Toimintakulut / asukas TP / TA +TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 47,97 428 49,56 442 49,86 444 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 44,90 400 45,04 401 45,27 404 Kasvun ja oppimisen palvelualue 191,21 1 705 193,05 1 721 195,21 1 740 Perusturvan palvelualue 189,02 1 686 194,33 1 732 194,36 1 732 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 81,77 729 83,60 745 83,59 745 Erikoissairaanhoito 151,43 1 351 153,44 1 368 156,12 1 392 13
Henkilöstömenot / asukas TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 11,18 100 11,91 106 11,68 104 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 19,16 171 19,04 170 19,32 172 Kasvun ja oppimisen palvelualue 106,50 950 105,29 939 107,87 962 Perusturvan palvelualue 63,96 571 64,14 572 64,06 571 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 44,15 394 46,42 414 46,59 415 14
Palvelujen ostot / asukas TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 31,30 279 32,78 292 33,39 298 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 6,04 54 5,97 53 5,95 53 Kasvun ja oppimisen palvelualue 31,66 282 34,10 304 34,30 306 Perusturvan palvelualue 76,81 685 75,82 676 75,50 673 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 23,32 208 22,30 199 22,10 197 Erikoissairaanhoito 151,42 1 351 153,44 1 368 156,12 1 392 15
Avainprosesseittain Toimintakulut / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 66,29 591 66,53 593 68,18 608 Perusopetus ja nuorisopalvelut 99,07 884 100,44 895 100,79 898 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 17,13 153 16,85 150 17,00 152 Vanhus ja vammaispalvelut 102,68 916 102,08 910 102,08 910 Lapsiperhepalvelut 27,39 244 27,43 244 27,47 245 Aikuissosiaalityönpalvelut 51,98 464 55,97 499 55,96 499 Avohoidon palvelut 49,64 443 50,48 450 50,47 450 Sairaalapalvelut 22,45 200 22,10 197 22,10 197 Mielenterveys ja päihdepalvelut 8,14 73 9,10 81 9,10 81 16
Henkilöstömenot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 37,22 332 35,85 320 37,96 338 Perusopetus ja nuorisopalvelut 55,02 491 54,98 490 55,30 493 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 11,28 101 11,12 99 11,26 100 Vanhus ja vammaispalvelut 43,13 385 41,68 372 42,22 376 Lapsiperhepalvelut 7,85 70 8,50 76 8,16 73 Aikuissosiaalityönpalvelut 7,47 67 8,09 72 7,88 70 Avohoidon palvelut 25,34 226 27,77 248 27,77 248 Sairaalapalvelut 13,43 120 13,15 117 13,16 117 Mielenterveys ja päihdepalvelut 3,89 35 3,88 35 4,04 36 17
Palvelujen ostot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 7,42 66 8,50 76 8,71 78 Perusopetus ja nuorisopalvelut 16,98 151 18,05 161 18,04 161 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 2,13 19 2,27 20 2,28 20 Vanhus ja vammaispalvelut 45,15 403 41,60 371 41,11 366 Lapsiperhepalvelut 18,18 162 17,51 156 17,93 160 Aikuissosiaalityönpalvelut 12,52 112 14,25 127 13,95 124 Avohoidon palvelut 14,70 131 12,59 112 12,59 112 Sairaalapalvelut 5,32 47 5,22 47 5,22 46 Mielenterveys ja päihdepalvelut 3,28 29 4,21 38 4,02 36 18
Verotulot 2016 Vuonna 2015 verotuloja kertyi yhteensä 429,4 milj. euroa, missä on kasvua 23,7 milj. euroa (5,8 %) Kuopion vuoden 2014 tilinpäätökseen. Verotulojen toteutuma ylittyi 5,7 milj. euroa talousarviosta, talousarvion verotuloarvioita ei muutettu vuoden aikana. Kun huomioidaan Maaningan kuntaliitoksen vaikutus, verotulojen kasvu oli 12,9 milj. euroa (3,1 %). Kunnallisverotulojen kertymä oli 369,4 milj. euroa, kasvua 7,1 milj. euroa (2 %). Yhteisöverotulojen kertymä oli 21,8 milj. euroa, kasvua 2 milj. euroa (10,1 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Kiinteistöverotulojen toteutuma on 38,2 milj. euroa, missä on kasvua 3,8 milj. euroa (11 %) vuoteen 2014. Em. verolajeittaisiin vertailutietoihin sisältyvät Maaningan tiedot vuodelta 2014. Kiinteistöverokertymään sisältyy 1,4 milj. euroa korvausta aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Vuonna 2015 koko maassa verotulojen kasvu oli 2,8 %, joten Kuopion verotulojen kasvu oli hieman parempaa kuin koko maassa keskimäärin. Vuoden 2016 talousarviossa verotulojen määräksi on arvioitu 424,7 milj. euroa, joka on 4,7 milj. euroa vähemmän kuin toteutuneessa vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Vuoden 2016 verotulokertymää pienentävät valtion budjettiesitykseen ja hallitusohjelmaan sisältyvät veroperustemuutokset. Veroprosentteja ei korotettu vuodelle 2016. Suomen Kuntaliitto on julkaissut helmikuun puolivälissä verotuloennusteen kuntasektorille. Se on Kuntaliiton yhdessä valtiovarainministeriön ja Verohallinnon kanssa laatima ennuste koko maan verotulojen kehityksestä. Ennuste perustuu Verohallinnon maksuunpanotilastoon, tilityserittelyihin ja kiinteistötietoihin sekä yleisiin talousennusteisiin. Kuntaliiton ennusteessa verotuloja arvioidaan kertyvän kuluvana vuonna hieman edellisvuotta vähemmän, vähennystä 0,2 %. Kunnallisverotilitysten kasvu tulee veroprosenttien korotuksista huolimatta olemaan vaatimatonta kuluvana vuonna. Koko vuoden kunnallisveron tillitysarvio verrattuna edellisvuoteen on 1,2 % suurempi. Yhteisöverotuoton arvioidaan laskevan voimakkaasti, 19 % ja lasku johtuu pääosin kuntien jako osuuden määräaikaisen 5 prosenttiyksikön korotuksen päättymisestä. Kiinteistöverotuoton kasvuksi arvioidaan 3,5 %. Ensimmäinen kuntakohtainen veroennuste julkaistaan toukokuussa. Verovuodelta 2016 maksuunpantujen kiinteistöverojen ennakkotiedot on julkaistu maaliskuun alussa. Koko maassa kiinteistöverojen maksuunpano kasvoi edellisvuodesta lähes prosentilla 1 678 miljoonaan euroon. Ennakkotiedon mukaan Kuopion kaupungin maksuunpannut kiinteistöverot verovuodelta 2016 ovat 37,1 milj. euroa, mikä on 0,7 milj. euroa talousarviota enemmän. Verotulojen kertymä maaliskuun lopussa oli 111 milj. euroa, jossa on kasvua viime vuoteen 1 milj. euroa ja 0,9 %. Kunnallisveron tilitykset ovat 105,7 milj. euroa, kasvua 2 milj. euroa (2 %) viime vuoden vastaavaan aikaan verrattuna. Yhteisöveron tilitykset ovat olleet 5 milj. euroa ja ne ovat kasvaneet 0,2 milj. euroa (4,9 %) kolmen ensimmäisen kuukauden aikana viime vuoteen verrattuna. Kiinteistöveron kertymä on 0,3 milj. euroa, kun ne vuotta aikaisemmin olivat 1,6 milj. euroa. Silloin kiinteistöverokertymään sisältyi 1,4 milj. euroa aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja, niiden maksatus perustui korkeimman oikeuden päätökseen. 19
Maaliskuun seurantaraporttiin verotulot on merkitty talousarvion mukaisiksi. Tässä vaiheessa ei ole vielä riittävästi tietoa verotuloarvion tarkistamiseen. Myöhemmin keväällä saadaan tarkempaa tietoa, kun kuntakohtaiset tulokehitystiedot vuodelta 2015 ovat käytettävissä ja kansantalouden palkkasumman alkuvuoden kehitysluvut ovat selvillä. VEROTULOENNUSTE 2016 TA TPE 2016 2016 Kunnallisvero 370,7 370,7 Yhteisövero 17,6 17,6 Kiinteistövero 36,4 36,4 Yhteensä 424,7 424,7 VEROTULOJEN MUUTOS 2015 2016 TP TPE Ero 2015 2016 Milj. % Kunnallisvero 369,4 370,7 1,3 0,3 % Yhteisövero 21,8 17,6 4,2 19,2 % Kiinteistövero 38,2 36,4 1,8 4,7 % Yhteensä 429,4 424,7 4,7 1,1 % VEROTILITYSTEN MUUTOS 2015 2016 Tammi maaliskuu 2015 2016 Muutos % Kunnallisvero 103,7 105,7 2,0 % Yhteisövero 4,8 5,0 4,9 % Kiinteistövero 1,6 0,3 80,6 % Yhteensä 110,1 111,0 0,9 % 20
Valtionosuudet 2016 Kuopion kaupungille maksetaan v. 2016 ministeriöiden vuoden vaihteen päätösten mukaan peruspalvelujen valtionosuutta sekä opetus ja kulttuuritoimen muuta valtionosuutta yhteensä 181,4 milj. euroa. Tämä on 6,9 milj. euroa enemmän kuin kuluvan vuoden talousarviossa. Talousarvion valmistelussa valtionosuuksien arvioinnissa käytettiin Kuntaliiton ennakkolaskelmia. Valtionosuudet ovat täsmentyneet talousarvion laadinnan jälkeen mm. yksikköhintojen ja kertoimien osalta sekä verovuoden 2014 verotuksen valmistuttua. Kuukausiraportin valtionosuusarvioksi on merkitty em. päätöksien mukaisesti 181,4 milj. euroa. Vuoden 2015 alusta otettiin käyttöön uudistettu valtionosuusjärjestelmä. Uuden järjestelmän mukaan Kuopion valtionosuudet lisääntyvät 134 euroa/asukas. Valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa suurin muutos entiseen järjestelmään verrattuna on verotuloihin perustuvassa tasauksessa. Kuopio saa sitä uuden järjestelmän mukaan kuluvana vuonna 23,7 milj. euroa, kun vuoden 2014 vertailukelpoinen määrä oli 0,9 milj. euroa. Koska valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa on siirtymäkausi, niin kuluvana vuonna Kuopio saa valtionosuuksia 100 euroa/asukasta kohden uudistuksen myötä. Kuopion valtionosuudet vuonna 2015 olivat yhteensä 164,2 milj. euroa. Kuluvan vuoden valtionosuudet ovat siten reilut 17 milj. euroa ja 10,5 % suuremmat kuin viime vuonna. Maaliskuun loppuun mennessä valtionosuuksia on tilitetty 45,4 milj. euroa, mikä on 4,5 milj. euroa (10,9 %) edellisvuotta suurempi. Nilsiän ja Maaningan kuntaliitoksista maksettavat yhdistymisavustukset ja valtionosuusmenetyksen korvaukset käsitellään toimintatuloihin sisältyvinä erinä eikä tämän otsikon alla käsiteltyinä varsinaisina valtionosuuksina. Yhdistymisavustukset ovat yhteensä 1,2 milj. euroa ja valtionosuusmenetyksien korvaukset yhteensä 3,6 milj. euroa, yhteensä 4,8 milj. euroa. 21
VALTIONOSUUSENNUSTE 2016 TA TPE Ero 2016 2016 Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 183,1 188,2 5,1 2,8 % siitä verotulotasaus 23,5 23,7 0,2 0,9 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 8,6 6,8 1,8 20,9 % Yhteensä 174,5 181,4 6,9 4,0 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS 2015 2016 TP TPE Ero 2015 2016 Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 171,8 188,2 16,4 9,6 % siitä verotulotasaus 22,4 23,7 1,3 5,8 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 7,6 6,8 0,8 10,5 % Yhteensä 164,2 181,4 17,2 10,5 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS 2015 2016 Tammi maaliskuu 2015 2016 Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 42,9 47,1 4,1 9,6 % siitä verotulotasaus 5,6 5,9 0,3 5,7 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 2,0 1,7 0,3 16,8 % Yhteensä 40,9 45,4 4,5 10,9 % 22
Pitkäaikaiset lainat 03/2016 Pitkäaikaisten lainojen määrä joulukuun lopussa oli 314,1 milj. euroa, lainojen määrä lisääntyi vuoden 2015 aikana 45 milj. euroa ja lainoja lyhennettiin 42,5 milj. euroa. Lainakanta vuoden 2015 lopussa oli 2.802 euroa/asukas. Vuoden 2016 aikana ei ole toistaiseksi nostettu pitkäaikaista lainaa. Vuoden 2016 tilinpäätösennusteen mukaan lainakanta olisi vuoden lopussa 339,9 milj. euroa, joka on 3.030 euroa/asukas. Lainakanta nousisi siten vuoden aikana 25,8 milj. euroa. Lyhennyksiä on maksettu helmikuun loppuun mennessä 7,2 milj. euroa. Korkokustannukset ovat olleet 1,0 milj. euroa PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 2015 2016 TP TPE Ero 2015 2016 Milj. % Lainakanta 1.1. 311,6 314,1 2,5 0,8 % Lisäys 45,0 61,0 16,0 35,6 % Vähennys 42,5 35,2 7,3 17,1 % Lainakanta 31.12. 314,1 339,9 25,8 8,2 % /as /asukas 2 801 3 030 229 8,2 % PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 2016 TA TPE Ero 2016 2016 Milj. % Lisäys 61,0 61,0 0,0 0,0 % Vähennys 36,2 35,2 1,0 2,8 % Lainakannan muutos 24,8 25,8 1,0 4,0 % 23
24
PALVELUALUEIDEN SEURANTA JA ENNUSTE Ydinkaupungin tilivelvolliset viranhaltijat: - kaupunginjohtaja - palvelualuejohtajat - asiakkuusjohtajat: o Konsernipalvelu: strategiajohtaja, henkilöstöjohtaja, yleiskaavajohtaja, kaupunginsihteeri, konserniohjausjohtaja, lomituspalvelujohtaja o Vetovoimaisuuden palvelualue: markkinointijohtaja, elinkeinojohtaja, kehittämisjohtaja o Kaupunkiympäristön palvelualue: suunnittelujohtaja, kaupungininsinööri, ympäristöjohtaja, kiinteistöjohtaja o Kasvun ja oppimisen palvelualue: opetusjohtaja, varhaiskasvatusjohtaja, kasvun ja oppimisen tuen johtaja o Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue: hyvinvoinninjohtajat, tapahtumapalveluidenjohtaja o Perusturvan palvelualue: perusturvajohtaja, kuntoutusjohtaja o Terveydenhuollon palvelualue: terveysjohtaja, kuntoutusjohtaja 25
210004 Vetovoimaisuuden palvelualue Toteuma: tammi-maalis 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot 14 653 24,0 4 000 5,2 61 104 77 000 141 750 64 750 184,1 80 646 132,0 Tuet ja avustukset 20 264 8,7 13 500 236,8 232 618 5 700 19 000 13 300 333,3-213 618-91,8 Muut tuotot 622 11,7 3 538 0,0 5 324 3 538 3 538 353792,0-1 786-33,5 Muut toimintatuotot 622 11,7 3 538 0,0 5 324 3 538 3 538 353792,0-1 786-33,5 Toimintatuotot 35 538 11,9 21 038 25,4 299 046 82 700 164 288 81 588 198,7-134 758-45,1 Palkat ja oikaisuerät -337 172 25,1-315 838 24,1-1 343 315-1 311 537-1 273 980 37 557 97,1 69 335-5,2 Muut -19 728 25,3-20 795 24,7-77 920-84 270-83 841 429 99,5-5 920 7,6 henkilösivukulut Eläkekulut -65 695 25,9-58 856 24,2-253 642-243 056-237 134 5 922 97,6 16 508-6,5 Henkilöstökulut -422 594 25,2-395 489 24,1-1 674 878-1 638 863-1 594 955 43 908 97,3 79 923-4,8 Asiakaspalvelujen ostot -84 496-8449575,0 0,0 0 0 0 0,0 0 0,0 Muiden palvelujen -322 537 19,3-244 826 17,9-1 674 551-1 364 277-1 414 154-49 877 103,7 260 396-15,6 ostot Palvelujen ostot -407 033 24,3-244 826 17,9-1 674 551-1 364 277-1 414 154-49 877 103,7 260 396-15,6 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -6 727 15,4-8 435 117,4-43 575-7 183-15 535-8 352 216,3 28 039-64,3 Avustukset -454 997 40,2-442 500 30,3-1 132 549-1 461 207-1 160 000 301 207 79,4-27 451 2,4 Muut vuokrakulut -5 633 26,7-4 823 25,1-21 130-19 250-21 302-2 052 110,7-172 0,8 Sisäiset vuokrakulut -38 327 27,0-33 894 24,3-141 849-139 697-135 567 4 130 97,0 6 282-4,4 Vuokrakulut -43 960 27,0-38 717 24,4-162 979-158 947-156 869 2 078 98,7 6 110-3,7 Muut kulut -855 18,7-3 605 46,8-4 564-7 700-3 405 4 295 44,2 1 159-25,4 Muut toimintakulut -855 18,7-3 605 46,8-4 564-7 700-3 405 4 295 44,2 1 159-25,4 Toimintakulut -1 336 165 28,5-1 133 572 24,4-4 693 094-4 638 177-4 344 918 293 259 93,7 348 177-7,4 Toimintakate -1 300 627 29,6-1 112 534 24,4-4 394 048-4 555 477-4 180 630 374 847 91,8 213 418-4,9 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Vetovoimaisuuden palvelualueen toimintatuottojen toteutumaennuste on 164.288 euroa, mikä ylittää budjetoidun 81.588 eurolla. Toimintatuottojen arvioitu ylitys aiheutuu markkinointi, viestintä ja asiakaspalvelu yksikön Convention Bureau hankkeesta. Hankkeen toteutuminen ja rahoitus varmistuivat vasta talousarvion hyväksymisen jälkeen. Toimintakulujen toteutumaennuste on 4,3 milj. euroa, mikä on 0,3 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa. Yritysja elinkeinopalveluissa toimintakulujen arvioidaan toteutuvan 0,4 milj. euroa sekä sidosryhmäpalveluissa 0,1 milj.euroa talousarviota pienempinä. Yritys ja elinkeinopalveluissa suurin poikkeama on elinkeinopoliittisissa avustuksissa, niiden arvioidaan jäävän 0,3 milj. euroa talousarviota pienemmäksi. Sidosryhmäpalveluissa arvioidaan henkilöstökulujen alittuvan budjetoidusta. Markkinointi, viestintä ja asiakaspalvelussa toimintakulujen ennustetaan puolestaan ylittyvän 0,1 milj. euroa talousarviosta edellä mainitun Convention Bureau hankkeen budjetoimattomien toimintakulujen ja palvelujen ostojen vuoksi. Toimintakatteen toteutumaennuste on 4,2, mikä on 0,4 milj. euroa parempi kuin talousarviossa. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Talousarvion pitävyyteen liittyviä riskejä ei ole tiedossa. PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Vetovoimaisuuden palvelualueen sekä henkilöstökulujen että palvelujen ostojen arvioidaan alittuvan hieman talousarviosta. Henkilöstökulujen arvioidaan toteutuvan 43.908 euroa ja palvelujen ostojen 49.877 euroa talousarviota pienempinä. 26
310004 Kaupunkiympäristön palvelualue Toteuma: tammi-maalis 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot 4 436 766 23,1 4 915 425 23,6 19 197 038 20 841 724 19 938 825-902 899 95,7 741 787 3,9 Maksutuotot 634 027 17,2 739 165 21,6 3 678 709 3 428 834 3 344 165-84 669 97,5-334 545-9,1 Tuet ja avustukset 0,0 1 836 0,2 993 861 840 290 1 079 806 239 516 128,5 85 944 8,6 Vuokratuotot 529 318 3,4 625 630 4,0 15 459 853 15 471 373 15 574 830 103 457 100,7 114 977 0,7 Muut tuotot 264 848 14,1 133 826 7,7 1 883 166 1 740 902 1 807 954 67 052 103,9-75 212-4,0 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 866 922 11,8 1 010 850 21,1 7 334 991 4 800 000 4 695 850-104 150 97,8-2 639 141-36,0 Muut toimintatuotot 1 131 770 12,3 1 144 677 17,5 9 218 157 6 540 902 6 503 805-37 097 99,4-2 714 353-29,4 Toimintatuotot 6 731 882 13,9 7 426 732 15,8 48 547 619 47 123 123 46 441 430-681 693 98,6-2 106 189-4,3 Palkat ja oikaisuerät -1 852 654 23,6-1 875 616 22,2-7 850 545-8 430 735-8 247 281 183 454 97,8-396 736 5,1 Muut -105 525 23,8-123 719 23,1-442 897-536 695-539 698-3 003 100,6-96 802 21,9 henkilösivukulut Eläkekulut -743 588 25,8-697 123 23,7-2 885 720-2 941 551-2 894 463 47 088 98,4-8 743 0,3 Henkilöstökulut -2 701 767 24,2-2 696 458 22,6-11 179 162-11 908 981-11 681 443 227 538 98,1-502 281 4,5 Asiakaspalvelujen ostot 0,0 0 0,0 0 0 0 0,0 0 0,0 Muiden palvelujen -7 073 468 22,6-6 824 791 20,8-31 295 364-32 775 786-33 393 791-618 005 101,9-2 098 427 6,7 ostot Palvelujen ostot -7 073 468 22,6-6 824 791 20,8-31 295 364-32 775 786-33 393 791-618 005 101,9-2 098 427 6,7 Aineet, tarvikkeet ja -410 744 26,2-425 777 24,3-1 565 953-1 748 644-1 750 027-1 383 100,1-184 074 11,8 tavarat Avustukset -201 604 13,5-96 246 6,3-1 492 660-1 521 700-1 459 246 62 454 95,9 33 414-2,2 Muut vuokrakulut -532 491 85,6-21 059 15,7-621 970-134 137-116 109 18 028 86,6 505 861-81,3 Sisäiset vuokrakulut -266 363 24,9-276 003 25,6-1 071 597-1 079 040-1 103 365-24 325 102,3-31 768 3,0 Vuokrakulut -798 854 47,2-297 062 24,5-1 693 567-1 213 177-1 219 474-6 297 100,5 474 093-28,0 Muut kulut -14 269 7,3-32 370 8,2-194 285-392 835-356 020 36 815 90,6-161 735 83,2 Käyttöomaisuuden -4 356 0,8-284 0,0-544 599-284 -284-28415,0 544 314-99,9 myyntitappiot Muut toimintakulut -18 625 2,5-32 654 8,3-738 883-392 835-356 304 36 531 90,7 382 579-51,8 Toimintakulut -11 205 061 23,4-10 372 988 20,9-47 965 588-49 561 123-49 860 285-299 162 100,6-1 894 696 4,0 Toimintakate -4 473 180-768,5-2 946 256 120,8 582 031-2 438 000-3 418 855-980 855 140,2-4 000 885-687,4 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Myyntivoittoihin liittyvää riskiä pienennetään aktiivisella ja monipuolisella markkinoinnilla. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Joukkoliikenteen liikennöintikorvaukset ovat ylittämässä arvioidun 0,9 milj. eurolla. Lipputulokertymän alitus on ennusteessa lähes samaa luokkaa (alennusryhmätuotteet, ilmaismatkustajat). Lipputulojen lisäämiseksi on tehostettava markkinointia ja harkittava hintojen korottamista. Maaliskuun raportin pohjalta ennakoidaan, että osa erotuksesta pystytään kattamaan palvelualuetasolla mm. kulusäästöin. PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Palvelujen ostojen ennustetaan olevan talousarvion mukaiset. Henkilötyövuosien kehittyminen noudattaa henkilöstösuunnitelmaa. 27
410004 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue Toteuma: tammi-maalis 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot 674 878 32,4 679 517 30,5 2 082 623 2 224 561 2 199 865-24 696 98,9 117 242 5,6 Maksutuotot 1 636 695 34,8 1 563 931 32,5 4 696 405 4 813 421 4 792 906-20 515 99,6 96 500 2,1 Tuet ja avustukset 253 053 44,0 241 954 70,2 575 698 344 500 536 359 191 859 155,7-39 339-6,8 Vuokratuotot 632 887 28,2 688 277 29,4 2 240 533 2 344 609 2 309 505-35 104 98,5 68 972 3,1 Muut tuotot 136 280 28,2 194 702 35,8 483 624 543 706 464 774-78 932 85,5-18 850-3,9 Muut toimintatuotot 136 280 28,2 194 702 35,8 483 624 543 706 464 774-78 932 85,5-18 850-3,9 Toimintatuotot 3 333 793 33,1 3 368 380 32,8 10 078 884 10 270 797 10 303 408 32 611 100,3 224 525 2,2 Palkat ja oikaisuerät -3 457 191 23,7-3 485 080 23,9-14 607 365-14 593 306-14 809 105-215 799 101,5-201 740 1,4 Muut -194 393 23,7-224 799 23,5-819 471-955 075-973 964-18 889 102,0-154 493 18,9 henkilösivukulut Eläkekulut -879 255 23,6-845 145 24,2-3 732 763-3 486 619-3 537 966-51 347 101,5 194 797-5,2 Henkilöstökulut -4 530 839 23,6-4 555 024 23,9-19 159 599-19 035 000-19 321 035-286 035 101,5-161 436 0,8 Asiakaspalvelujen -40 265 51,4 0,0-78 308-2 200-500 1 700 22,7 77 808-99,4 ostot Muiden palvelujen -1 397 363 23,4-1 302 612 21,8-5 965 099-5 967 725-5 949 910 17 815 99,7 15 189-0,3 ostot Palvelujen ostot -1 437 627 23,8-1 302 612 21,8-6 043 407-5 969 925-5 950 410 19 515 99,7 92 998-1,5 Aineet, tarvikkeet ja -541 037 34,3-439 586 28,5-1 579 212-1 542 514-1 524 074 18 440 98,8 55 138-3,5 tavarat Avustukset -1 724 758 47,2-495 424 13,9-3 655 572-3 561 132-3 565 764-4 632 100,1 89 809-2,5 Muut vuokrakulut -42 299 17,5-39 306 14,2-241 863-275 839-258 872 16 967 93,8-17 009 7,0 Sisäiset vuokrakulut -3 562 534 25,3-3 580 964 24,7-14 086 358-14 511 587-14 514 011-2 424 100,0-427 653 3,0 Vuokrakulut -3 604 833 25,2-3 620 270 24,5-14 328 221-14 787 426-14 772 883 14 543 99,9-444 662 3,1 Muut kulut -30 713 23,5-27 750 19,9-130 712-139 500-133 806 5 694 95,9-3 094 2,4 Muut toimintakulut -30 713 23,5-27 750 19,9-130 712-139 500-133 806 5 694 95,9-3 094 2,4 Toimintakulut -11 869 808 26,4-10 440 665 23,2-44 896 723-45 035 497-45 267 971-232 474 100,5-371 248 0,8 Toimintakate -8 536 015 24,5-7 072 285 20,3-34 817 840-34 764 700-34 964 563-199 863 100,6-146 723 0,4 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Hyvinvoinnin edistämisen palvelualueen toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan n. 33 000 yli talousarvion ja toimintakulujen n. 233 000 yli talousarvion. Toimintakatteen ylitys n. 200 000 (100,6 %). Bruttositovien yksiköiden osalta kirjastopalveluissa ennustetaan tuloennusteen alittumista n. 77 000, joka saadaan katettua menoja karsimalla. Museon, ulkoilu- ja virkistyspalvelujen, tapahtumapalvelujen ja tukipalvelujen ennusteet ovat talousarvion mukaisia. Kansalaistoiminnan aktivoinnin ennuste hankkeiden osalta ylittää tulojen ja menojen osalta 84 000, talousarviomuutos hankkeiden osalta käsitellään huhtikuun lautakunnassa. Muiden kansalaistoiminnan aktivointiyksikön menojen osalta ylitysennuste on 160 000. Ylitysennuste johtuu kuuden asukastupaohjaajien palkkaamisesta kaupungin uudelleen sijoitettavista työntekijöistä, joiden osalta hyvinvoinnin edistämisen lautakunta on jo esittänyt talousarviomuutoksen. Nettositovien yksiköiden osalta liikuntapaikkapalvelujen ennuste on talousarvion mukainen. Kansalaisopiston ennuste on n. 13 000 negatiivinen Kuel- ja Varhe-maksujen muutoksen vuoksi. Musiikkikeskuksen ennuste ylittää talousarvion n. 42 000, joka johtuu siitä, etteivät talousarvioon tehdyt suuret talouden tasapainottamistoimenpiteet ole kaikilta osin toteutumassa. Teatterin ennuste on n. 14 000 positiivinen, joka poistuu siinä vaiheessa, kun talousarviomuutoksena esitetty vuoden 2015 negatiivinen tulos vähennetään määrärahoista. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Musiikkikeskuksen tuloennusteen toteutuminen on haasteellista, alkuvuosi on tapahtumien osalta ollut edellisvuotta hiljaisempi ja kahden kuukauden remonttitauko kesällä vähentää myös osaltaan tapahtumien ja kävijöiden määrää. 28
PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Hyvinvoinnin edistämisen palvelualueen henkilöstömäärä on kasvanut 1,6 henkilötyövuotta edelliseen vuoteen verrattuna. Kasvua on ohjatun hyvinvoinnin (1,9 / asukastupaohjaajat) ja taidepalveluissa (0,7), vastaavasti vähennystä on tapahtunut hieman omatoimisissa palveluissa ( 0,9) ja tukipalveluissa ( 0,1). 29
510004 Kasvun ja oppimisen palvelualue Toteuma: tammi-maalis 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot 638 120 21,6 774 384 24,2 2 956 012 3 206 536 3 353 426 146 890 104,6 397 415 13,4 Maksutuotot 1 969 276 28,3 2 042 718 28,8 6 953 747 7 081 448 7 263 563 182 115 102,6 309 815 4,5 Tuet ja avustukset 2 927 645 85,6 2 245 658 83,8 3 418 991 2 681 121 3 092 350 411 229 115,3-326 641-9,6 Vuokratuotot 72 738 21,8 102 857 35,4 333 502 290 590 320 725 30 135 110,4-12 777-3,8 Muut tuotot 5 057 18,9 5 973 7,3 26 697 81 772 35 129-46 643 43,0 8 433 31,6 Muut toimintatuotot 5 057 18,9 5 973 7,3 26 697 81 772 35 129-46 643 43,0 8 433 31,6 Toimintatuotot 5 612 836 41,0 5 171 589 38,8 13 688 948 13 341 467 14 065 192 723 725 105,4 376 244 2,7 Palkat ja oikaisuerät -19 982 247 24,0-20 505 022 24,8-83 311 650-82 609 563-84 480 455-1 870 892 102,3-1 168 806 1,4 Muut -1 159 338 24,0-1 374 512 25,7-4 825 121-5 348 374-5 648 020-299 646 105,6-822 898 17,1 henkilösivukulut Eläkekulut -4 503 246 24,5-4 352 219 25,1-18 358 341-17 359 791-17 743 916-384 125 102,2 614 425-3,3 Henkilöstökulut -25 644 831 24,1-26 231 754 24,9-106 495 112-105 317 728-107 872 392-2 554 664 102,4-1 377 280 1,3 Asiakaspalvelujen ostot -883 244 22,1-957 026 21,6-4 003 961-4 439 606-4 233 562 206 044 95,4-229 601 5,7 Muiden palvelujen -6 561 064 23,7-7 587 931 25,6-27 656 060-29 629 626-30 069 385-439 759 101,5-2 413 325 8,7 ostot Palvelujen ostot -7 444 308 23,5-8 544 958 25,1-31 660 021-34 069 232-34 302 948-233 716 100,7-2 642 927 8,3 Aineet, tarvikkeet ja -318 294 13,1-313 709 12,5-2 426 564-2 513 224-2 487 588 25 636 99,0-61 024 2,5 tavarat Avustukset -2 800 110 25,5-2 520 905 20,9-10 977 743-12 078 880-11 501 328 577 552 95,2-523 585 4,8 Muut vuokrakulut -36 614 19,2-43 274 30,2-190 224-143 120-122 281 20 839 85,4 67 943-35,7 Sisäiset vuokrakulut -9 821 591 25,1-9 659 891 25,0-39 203 786-38 610 106-38 615 161-5 055 100,0 588 625-1,5 Vuokrakulut -9 858 205 25,0-9 703 165 25,0-39 394 010-38 753 226-38 737 442 15 784 100,0 656 568-1,7 Muut kulut -38 793 15,0-55 249 17,4-258 255-318 177-306 707 11 470 96,4-48 452 18,8 Muut toimintakulut -38 793 15,0-55 249 17,4-258 255-318 177-306 707 11 470 96,4-48 452 18,8 Toimintakulut -46 104 541 24,1-47 369 740 24,5-191 211 705-193 050 467-195 208 404-2 157 937 101,1-3 996 700 2,1 Toimintakate -40 491 705 22,8-42 198 151 23,5-177 522 757-179 709 000-181 143 212-1 434 212 100,8-3 620 455 2,0 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Kasvun ja oppimisen palvelualueen toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan n. 0,7 M ja toimintakulujen n. 2,1 M talousarviota suurempana. Toimintakatteen ylitysennuste on n. 1,4 M (100,8 %). Toimintatuotoissa ja kuluissa hanketoiminnan osalta ennustetaan ylitystä 0,5 M, hankkeilla ei ole vaikutusta toimintakatteeseen. Talousarviomuutos hankkeiden osalta käsitellään huhtikuun lautakunnassa. Loppuosa toimintatuottojen (0,2 M ) ylitysennusteessa perustuu alustavaan arvioon päivähoitomaksujen korotuksen vaikutuksesta. Lopullista päätöstä maksujen suuruudesta ei ole vielä olemassa. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Toimintakulujen ylitysennusteessa on myös hankkeiden vaikutusta, kuten oli tuloissa, 0,5 M ja loppuosa 1,6 M on varhaiskasvatuspalvelujen toimintakulujen ylitysennustetta. Vuoden 2016 talousarviossa kunnallisen päiväkotihoidon lapsimäärän kasvuksi huomioitiin 60 lasta puolelle vuodelle. Alkuvuoden toteutuman perusteella lapsimäärä on kasvanut n. 140 lasta/kk, jonka perusteella on palkattu lisähenkilökuntaa sekä perustettu kolme uutta ryhmää. Lapsimäärän kasvuksi ennustetaan n. 140 lasta/kk koko vuodelle ja sen perusteella ylitysennuste on 1 M. Yksityisen hoidon osalta lapsimäärä on kasvanut n. 80 lasta/kk ja talousarviossa huomioitiin 60 lapsen kasvu. Toinen varhaiskasvatuspalvelujen haaste on lakimuutosten vaikutus, jonka osalta talousarviossa huomioitiin 1 M sopeutus. Viimeisin ennuste on, että lakimuutoksista subjektiivisen päivähoidon rajaus toisi enimmillään n. 0,2 M säästön ja ryhmäkoon muutos saman verran, eli sopeutuksesta jäisi toteutumatta 0,6 M. 30
Perusopetuksen osalta haasteena on uuden lukuvuoden toiminnan vaikutus talouteen, oppilasmäärän kehitys sekä uuden opetussuunnitelman toteuttaminen nykyisellä resurssilla. Kun otetaan vielä huomioon, että opetusryhmien pienentämishankerahoituksen päättyminen 31.7.2016 edellyttää opetuksen karsimista nykytasosta n. 211 vuosiviikkotuntia. Kasvun ja oppimisen tuen palveluissa henkilökuntamäärä on suunnitellulla tasolla. Tulevana syksynä tapahtuvien päivähoidon lisätilatarpeiden sekä kouluverkostomuutoksista johtuvien tilamuutosten talousvaikutusta ei ole vielä kokonaan tiedossa, joten ko. vuokramuutokset voivat vielä muuttaa ennustetta huonompaan suuntaan. PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Varhaiskasvatuksen palvelujen ostoissa tapahtunut kasvu edelliseen vuoteen johtuu siitä, että sisäisistä vuokrista erotettiin päiväkotien käyttäjäpalvelut ja niiden osalta kustannukset kirjautuvat vuoden 2016 alusta lukien muiden palvelujen ostoihin, vuositasolla ko. kustannukset ovat n. 0,9 M. Henkilöstömäärässä on tapahtunut kasvua verrattuna edelliseen vuoteen 21,6 henkilötyövuotta. Suurin kasvun on tapahtunut varhaiskasvatuspalveluissa lasten määrän kasvun vuoksi 15,3 henkilötyövuotta. Vuoden alusta lukien on perustettu kolme uutta ryhmää ja palkattu lisähenkilökuntaa. Myös perusopetus ja nuorisopalveluissa on ollut kasvua 5,5 henkilötyövuotta, kasvu johtuu eteläisen alueen uusista opetusryhmistä, jotka on perustettu oppilasmäärän kasvun vuoksi, myös koulunkäynnin ohjaajien määrä on kasvanut. Kasvun ja oppimisen tuen palveluissa on myös kasvua 1,9 henkilötyövuotta, kuluvan vuoden alusta lukien on saatu kaikki vakanssit täytettyä. Lukiopalveluissa ja tukipalveluissa on vastaavasti henkilöstön määrä hieman vähentynyt. 31
610004 Perusturvan palvelualue Toteuma: tammi-maalis 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot 840 157 15,2 867 778 23,1 5 541 550 3 759 889 3 706 819-53 070 98,6-1 834 731-33,1 Maksutuotot 3 164 396 22,9 3 165 940 22,7 13 847 724 13 956 142 14 020 846 64 704 100,5 173 123 1,3 Tuet ja avustukset 2 596 751 21,6 3 276 374 25,5 12 039 554 12 829 838 12 950 514 120 676 100,9 910 960 7,6 Vuokratuotot 503 005 26,3 493 710 30,4 1 912 026 1 625 204 1 645 788 20 584 101,3-266 238-13,9 Muut tuotot 336 780 23,9 226 948 18,1 1 408 669 1 257 082 1 135 352-121 730 90,3-273 317-19,4 Muut toimintatuotot 336 780 23,9 226 948 18,1 1 408 669 1 257 082 1 135 352-121 730 90,3-273 317-19,4 Toimintatuotot 7 441 089 21,4 8 030 750 24,0 34 749 522 33 428 155 33 459 319 31 164 100,1-1 290 203-3,7 Palkat ja oikaisuerät -10 786 205 21,9-11 923 289 24,2-49 212 414-49 313 788-49 462 685-148 897 100,3-250 271 0,5 Muut -615 049 22,1-772 126 21,6-2 788 227-3 571 613-3 281 505 290 108 91,9-493 278 17,7 henkilösivukulut Eläkekulut -2 753 826 23,0-2 898 316 25,8-11 963 993-11 252 335-11 319 650-67 315 100,6 644 343-5,4 Henkilöstökulut -14 155 081 22,1-15 593 731 24,3-63 964 634-64 137 736-64 063 840 73 897 99,9-99 205 0,2 Asiakaspalvelujen ostot -12 725 419 20,6-10 880 425 18,7-61 789 237-58 033 640-57 726 020 307 620 99,5 4 063 217-6,6 Muiden palvelujen ostot -3 289 509 21,9-3 308 228 18,6-15 023 709-17 782 921-17 775 331 7 590 100,0-2 751 622 18,3 Palvelujen ostot -16 014 928 20,8-14 188 653 18,7-76 812 946-75 816 561-75 501 351 315 210 99,6 1 311 595-1,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -253 742 16,2-370 144 25,6-1 565 376-1 447 780-1 509 601-61 821 104,3 55 775-3,6 Avustukset -7 814 847 21,5-9 197 629 21,4-36 320 012-43 001 190-43 369 195-368 005 100,9-7 049 183 19,4 Muut vuokrakulut -305 335 23,4-300 244 30,3-1 307 580-990 641-1 073 124-82 483 108,3 234 456-17,9 Sisäiset vuokrakulut -2 013 157 23,7-2 057 008 23,9-8 496 879-8 592 550-8 491 992 100 558 98,8 4 886-0,1 Vuokrakulut -2 318 492 23,6-2 357 252 24,6-9 804 458-9 583 191-9 565 116 18 075 99,8 239 342-2,4 Muut kulut -76 364 13,9-98 020 28,9-548 161-339 697-349 067-9 370 102,8 199 094-36,3 Muut toimintakulut -76 364 13,9-98 020 28,9-548 161-339 697-349 067-9 370 102,8 199 094-36,3 Toimintakulut -40 633 454 21,5-41 805 428 21,5-189 015 586-194 326 155-194 358 169-32 014 100,0-5 342 582 2,8 Toimintakate -33 192 365 21,5-33 774 678 21,0-154 266 064-160 898 000-160 898 849-849 100,0-6 632 785 4,3 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Toiminta toteutuu tällä hetkellä käyttösuunnitelman mukaisesti. Toimintatuottojen ja toimintamenojen ennustetaan tässä vaiheessa toteutuvan palvelualuetasolla talousarvion mukaisina. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Vanhusten palveluohjauksen asumispalvelujen palvelutarpeen arvioinnin prosessissa oleva viive (resurssivaje) ja asumispalvelun rakenteen hitaan muutoksen vuoksi epätarkoituksen mukaisissa paikoissa odottavien toimintakyvyn lasku, muodostaa riskin raskaampien palvelujen tarpeelle. Vanhusten omaishoidossa asiakkaiden siirtyminen toiselta kustannuspaikalta ilman määrärahasiirtoa voi aiheuttaa tarpeen määrärahasidonnaisen palvelun supistuksiin vuoden lopulla (vuositasolla 60 000 ). Hoivapalveluissa riskin muodostaa kotihoitopalvelujen asiakastarpeisiin liittyvät muutokset. Ikäihmisten kotihoidon palvelutarpeet ovat sidoksissa laajemmin kaupungin palveluvalikoimaan, sekä organisaation kykyyn ohjata asiakkaita tarkoituksenmukaisten palvelujen piiriin. Lisäksi kotihoitoon on uuden sosiaalihuoltolain myötä ohjautunut selkeästi uusia asiakasryhmiä, kuten lapsiasiakkaita, sekä vammaisasiakkaita. Omassa tuotannossa riskin muodostaa asiakkuuksien huono hallinta eli asiakkaiksi ohjautuu ei palvelukriteerit täyttäviä asiakkaita, ja toisaalta asiakkuuksia ei päätetä palvelutarpeen päätyttyä. Vammaispalvelulain mukainen subjektiivinen oikeus palveluihin aiheuttaa epävarmuutta talouden pitävyyteen; palvelut ovat yleensä kalliita (asumispalvelu, asunnon muutostyöt yms.). Lastensuojelun sijaishuollon perhehoidon palkkioiden indeksikorotus, jonka suuruudesta on saatu tieto joulukuussa ja jota ei oltu huomioitu talousarviossa, tuo lisäkustannuksia noin 40 000 euroa, mikä pyritään kattamaan vastuualueen sisältä. 32
Aikuissosiaalityön avainprosessissa henkilöstömenoissa etuuskäsittelyssä vuodelle 2016 ylityspaine, sillä jotta toimeentulotukihakemukset saadaan käsiteltyä lain velvoittamassa ajassa, palkataan kesälle 2016 viransijaisia omasta määrärahasta. Kevan ilmoittamat vuoden 2016 maksuosuudet eläkemenoperusteisesta kuel ja varhe maksusta ovat muuttuneet käyttösuunnitelman hyväksymisen jälkeen. Perusturvan palvelualueen lisäys on n. 150.700. PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Palvelujen ostojen ja HTV määrän toteutumisen ennakoidaan toteutuvan palvelualuetasolla käyttösuunnitelman mukaisesti. Realistinen ennuste saadaan huhtikuun toteutuman jälkeen. 33
710004 Terveydenhuollon palvelualue Toteuma: tammi-maalis 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot 1 460 342 22,0 1 373 900 23,6 6 646 849 5 821 081 5 935 962 114 881 102,0-710 887-10,7 Maksutuotot 1 708 730 26,7 2 075 054 30,7 6 404 375 6 757 497 7 023 304 265 807 103,9 618 930 9,7 Tuet ja avustukset 6 047 3,0 1 271 0,6 199 037 226 715 228 686 1 971 100,9 29 649 14,9 Vuokratuotot 0,0 0,0 335 481 334 000 334 000 0 100,0-1 481-0,4 Muut tuotot 3 291 2,0 263 0,4 166 429 70 000 34 263-35 737 48,9-132 166-79,4 Muut toimintatuotot 3 291 2,0 263 0,4 166 429 70 000 34 263-35 737 48,9-132 166-79,4 Toimintatuotot 3 178 411 23,1 3 450 488 26,1 13 752 172 13 209 293 13 556 215 346 922 102,6-195 957-1,4 Palkat ja oikaisuerät -7 684 163 23,4-7 795 213 22,6-32 783 089-34 502 934-34 566 690-63 756 100,2-1 783 601 5,4 Muut -439 221 23,4-518 097 23,1-1 878 428-2 245 411-2 315 210-69 799 103,1-436 782 23,3 henkilösivukulut Eläkekulut -2 330 035 24,5-2 238 654 23,1-9 493 138-9 671 455-9 704 334-32 879 100,3-211 197 2,2 Henkilöstökulut -10 453 419 23,7-10 551 963 22,7-44 154 654-46 419 800-46 586 234-166 434 100,4-2 431 579 5,5 Asiakaspalvelujen ostot -38 921 117 24,5-40 208 338 25,1-158 716 653-160 497 708-163 000 338-2 502 630 101,6-4 283 685 2,7 Muiden palvelujen ostot -2 743 424 17,1-2 942 140 19,3-16 020 733-15 243 697-15 222 540 21 157 99,9 798 193-5,0 Palvelujen ostot -41 664 541 23,8-43 150 478 24,6-174 737 386-175 741 405-178 222 878-2 481 473 101,4-3 485 492 2,0 Aineet, tarvikkeet ja -1 281 248 20,6-1 325 184 19,8-6 233 997-6 686 523-6 683 764 2 759 100,0-449 767 7,2 tavarat Avustukset -97 858 33,4-269 0,1-292 703-300 000-300 269-269 100,1-7 566 2,6 Muut vuokrakulut -12 902 18,5-15 624 10,3-69 686-152 112-147 724 4 388 97,1-78 038 112,0 Sisäiset vuokrakulut -1 833 310 24,6-1 850 969 25,0-7 460 943-7 417 354-7 426 530-9 176 100,1 34 413-0,5 Vuokrakulut -1 846 212 24,5-1 866 593 24,7-7 530 629-7 569 466-7 574 254-4 788 100,1-43 625 0,6 Muut kulut -50 465 20,2-70 161 21,7-250 142-323 099-346 021-22 922 107,1-95 879 38,3 Muut toimintakulut -50 465 20,2-70 161 21,7-250 142-323 099-346 021-22 922 107,1-95 879 38,3 Toimintakulut -55 393 743 23,8-56 964 647 24,0-233 199 511-237 040 293-239 713 419-2 673 126 101,1-6 513 908 2,8 Toimintakate -52 215 332 23,8-53 514 159 23,9-219 447 339-223 831 000-226 157 204-2 326 204 101,0-6 709 865 3,1 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Toiminta toteutuu tällä hetkellä käyttösuunnitelman mukaisesti. Toimintatuottojen ennustetaan ylittyvän n. 0,3 M talousarviosta, lähinnä terveyskeskuksen lääkäri ja hoitajien käyntimaksujen korotusten vaikutuksesta. Toimintakulujen ennustetaan ylittyvän n. 2,6 M, joka on erikoissairaanhoitoa. Oman tuotannon terveyspalvelut ennustetaan toteutuvan talousarvion mukaisesti. Realistisempi ennuste saadaan huhtikuun toteutuman jälkeen. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Kevan ilmoittamat vuoden 2016 maksuosuudet eläkemenoperusteisesta kuel ja varhe maksusta ovat muuttuneet käyttösuunnitelman hyväksymisen jälkeen. Terveydenhuollon palvelualueen lisäys on n. 106.000. Sairaalan hoitajakutsujärjestelmän uusiminen on toistuvasti siirtynyt. Mikäli järjestelmää ei saada uusittua suunnitelmallisesti, järjestelmän rikkoutuminen voi tuottaa nopeasti yllättävän kuluerän (vaikutus investointimäärärahaan). PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Palvelujen ostojen ja HTV toteutuminen ennakoidaan toteutuvan käyttösuunnitelman mukaisesti. Erikoissairaanhoidon kustannukset ovat ylittymässä n. 2,6 M talousarviosta kolmen ensimmäisen kuukauden toteuman jälkeen. Todellista ennustetta ei ole saatu sairaanhoitopiiristä. 34