Vuodeosasto- ja päivystysinvestointi Armilan toimintojen siirtyminen keskussairaalan huomioitu Hallitus 14.1.2015
Yhteenveto Armilan ja keskussairaalan toiminnan yhdistäminen näyttää kannattavalta sekä alueen kokonaisinvestointien että käyttökustannusten näkökulmasta Armilan siirto aiheuttaa Eksotelle noin 8 M :n suuruisen lisäinvestointitarpeen aikaisemmin esitettyyn suunnitelmaan nähden Lappeenrannan kaupunki on arvioinut, että sen pitäisi käyttää Armilan peruskorjauksiin noin 17,8 M vuoteen 2025 mennessä mennessä. Tämä investointitarve poistuu Armilan toiminnan siirtyessä keskussairaalan yhteyteen. Laskelmat tarkennettu tältä osin kaupungin kanssa. Toiminnan yhdistämisen seurauksena käyttökustannukset laskevat noin 1 600 000 euroa/vuosi ETELÄ-KARJALAN SOSIAALI- JA TERVEYSPIIRI 15.1.2015 2
Lisäys investointikustannuksiin Armilan siirron aiheuttama lisäinvestointitarve aikaisemmin esitettyyn päivystys- ja vuodeosastoinvestointiin nähden Lisäinvestointi Uudisrakennus (lisäkerros) -4 725 000 Hammashuollon tilat -668 000 Välinehuollon tilat * -580 000 Ravintokeskus -2 420 000 Yhteensä -8 393 000 Investoinnin laajuutta ja kokonaiskustannusta täsmennetty Satun ja kaupungin kanssa. *Ekks:n keittiön peruskorjauksen hintaa arvioitu uudelleen. Ravintokeskuksen investointi yhteensä n. 7,4 M. ETELÄ-KARJALAN SOSIAALI- JA TERVEYSPIIRI 15.1.2015 3
Armilan siirron vaikutus investointikustannuksiin Laskelmia tarkennettu Armilan investointien ja keittiöremonttien osalta Investoinnit 2014-2025 Aikaisempi Ekks + suunnitelma Armila Erotus Investoinnit 2014-2018 58 511 467 70 971 133 12 459 667 Investoinnit 2019-2025 26 299 333 22 232 667-4 066 667 Investoinnit yhteensä 2014-2025 84 810 800 93 203 800 8 393 000 Armilan säästyvät investoinnit 2015-2025 -17 780 000-17 780 000 Investointien lisäys -9 387 000 Eksoten investointien lisäys Maakunnan investointien vähennys kun huomioidaan Armilan säästyvät investoinnit ETELÄ-KARJALAN SOSIAALI- JA TERVEYSPIIRI 15.1.2015
Armilan ja keskussairaalan toiminnan yhdistämisen vaikutus käyttökustannuksiin Armilan vuokrien kehitys yhdenmukaistettu kaupungin laskelmien kanssa (perustuu Trellumin määritelmiin) syntyvä vuokrasäästö parantaa hankkeen kannattavuutta Eksoten näkökulmasta Käyttökustannusten muutos /vuosi Ekks + Armila Uusien tilojen ylläpitokustannukset -480 000 Tilavuokrat -660 000 Lisäsäästö vuokrakustannuksissa 1 131 000 Säästö siivouskustannuksissa 1 055 000 Säästö erilliskorvauksissa 600 000 Säästö käyttökustannuksissa yhteensä /vuosi 1 646 000 Armilan ja keskussairaalan toimintojen yhdistäminen tuo säästöjä vuosittaisiin käyttökustannuksiin
Investoinnin takaisinmaksuaika ETELÄ-KARJALAN SOSIAALI- JA TERVEYSPIIRI 15.1.2015 6
Lausuntopyynnön aikataulu 12.1.2015 Lappeenrannan Armilan sairaalaa koskevat laskelmat ovat valmiit 14.1.2015 Eksoten hallitus päättää lähettää lausuntopyynnön kunnille 16.1.2015 Lausuntopyyntö lähtee, määräpäivä 3.2.2015 Esitys investointia koskevaksi lausunnoksi Lappeenrannan kaupunginhallitukselle julkaistaan 26.1.2015 Lappeenrannan kaupunginhallituksen lausunto on valmis 28.1.2015 Eksoten hallitus käsittelee kokoukseen mennessä saapuneet lausunnot 29.1.2015 Eksoten valtuuston lista lähtee 3.2.2015 Kaikki lausunnot ovat saapuneet 11.2.2015 Eksoten hallitus käsittelee loput lausunnot 12.2.2015 Eksoten valtuusto päättää investoinnista ETELÄ-KARJALAN SOSIAALI- JA TERVEYSPIIRI 15.1.2015 7
Investointien rahoitus v. 2015-2025 18.9.2013
Investointien rahoitus v. 2015-2025 Tulevien vuosien välttämättömien investointien aiheuttamaan rahankäyttöön voidaan varautua kassan riittävyyden osalta ottamalla lainaa tai keräämällä tarvittavat vuosittaiset erät jäsenkunnilta tai näiden yhdistelmällä Pitkällä tähtäimellä investointien kustannukset tulevat kuitenkin jäsenkuntien maksettavaksi Vuosina 2015 2018 myyntituotot jäsenkunnilta (1,6 mrd. euroa) sisältyvät taloussuunnitelmaan palveluverkkouudistuksessa sovitun mukaisina ja vuosina 2019 2025 kasvu on k.a 1,4 %. Taloussuunnitelman laskelmissa kasvu oli k.a 1,5 %. Investointien rahankäyttöä on tilapäisesti varauduttu kattamaan lisäämällä lainojen nettomäärää vuonna 2015 yhteensä 15,6 milj. euroa ja vuonna 2016 yhteensä 16,8 milj. euroa. Tämä jälkeen lainojen nettomäärän on suunniteltu laskevan vuosittain. Poikkeuksena on vuosi 2019, jolloin nettolainamäärän on suunniteltu lisääntyvän n. 4,4 milj. euroa. Päivystys- ja vuodeosastoinvestointiin liittyvien peruskorjausinvestointien poistoaikaa on muutettu 10 vuodesta 20 vuoteen suunnitelmien ja tilojen käyttötarkoituksen tarkennuttua
Investointien rahoitus Vuosien 2018 2025 osalta suunnitelma perustuu olettamukseen, että myyntituotot jäsenkunnilta voivat ko. aikana kasvaa k.a 1,4 % vuosittain. Vuonna 2019 osuuteen on laskettu 0,1 %:n pienennys vuoden 2018 tasoon verrattuna Vuosien 2018 2025 osalta suunnitelma perustuu olettamukseen, että nettotoimintamenot voivat ko. aikana kasvaa k.a 1,82 % vuosittain (sisältäen palvelutarpeen kasvun, investointien poistot ja korot). Vuoden 2018 osuus on laskettu siten, että kustannustaso pysyy maltillisena ja ylijäämää syntyy n. 12,7 milj. euroa Armilan toimintojen siirron aiheuttamat investointikustannukset kohdennetaan sisäisinä vuokrina niille toiminnoille, jotka sijoittuvat saneerattuihin tiloihin Esim. Armilan vastaanottotoimintaan kohdistetaan tällä hetkellä ulkoisia vuokria, jotka muuttuvat sisäisiksi vuokriksi (sisältäen pääomavuokran)
Investoinnit ja lainat vuosina 2015-2018 V. 2015 2018 taloussuunnitelma sisältää investointeja yhteensä 101,0 milj. Koneet ja kalusto 14,2 milj. Aineettomat oikeudet 9,5 milj. Päivystys- ja vuodeosastoinvestointi 70,2 milj. yhteensä 77,3 milj. (sis. peruskorjausosuuden) Muut rakennusinvestoinnit 7,1 milj. V. 2015 2018 uutta lainaa on varauduttu ottamaan yhteensä 47,3 milj. Tämä kohdennetaan täysin päivystys- ja vuodeosastoinvestoinnille, koska käyttötalousmenot ja muut investoinnit voidaan hoitaa tulorahoituksella ko. lainaa on jäljellä v. 2018 lopussa 37,5 milj. v. 2015 lainaerä, 21,0 milj., on laskettu maksettavan takaisin 10 vuodessa ja v. 2016 lainaerä, 24,1 milj., on laskettu maksettavan takaisin 15 vuodessa ja pienemmät lainat 3 vuodessa Muu lainakanta v. 2014 tilinpäätöksessä on 36,6 milj. lyhennykset sisältyvät taloussuunnitelmaan niin, että v. 2018 lopussa muita lainoja on jäljellä 16,0 milj. suurin osa niistä on maksettu takaisin v. 2021 loppuun mennessä
1 000 Investoinnit 1000 eur 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Keskussairaalan päivystys- ja vuodeosastoinvestointi 0 0 0 60 677 27 625 25 928 6 670 10 011 14 621 4 973 2499 0 0 0 140 Muut rakennusinvestoinnit 1 903 828 2 368 2 665 5 678 606 1 000 2 500 2 970 0 0 0 1 000 1 000 2 000 1860 Koneet ja kalusto yhteensä 1 650 3 506 4 511 2 190 5 727 5 492 2 700 3 300 2 700 2 700 2 700 4 200 2 700 4 200 4 700 4200 Aineettomat investoinnit yhteensä 1 679 2 508 3 008 4 045 2 866 2 594 2 300 2 300 2 300 2 300 2 300 2 300 2 300 2 800 3 300 3 300 Yhteensä 5 232 6 842 9 887 8 961 14 948 36 317 31 928 14 770 17 981 19 621 9 973 8 999 6 000 8 000 10 000 9 500 40 000 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 Investoinnit 2010-2018 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Aineettomat investoinnit yhteensä Koneet ja kalusto yhteensä Muut rakennusinvestoinnit Keskussairaalan päivystys- ja vuodeosastoinvestointi Vuosille 2019 2020 investointeihin sisältyy uusien keittiö- ja ruokalatilojen rakentaminen, 7,4 milj., korvaamaan keskussairaalan ja Armilan vanhat keittiöja ruokalatilat
Rakennusinvestoinnit 2014-2018 2014 2015 2016 2017 2018 yht. Päivystys- ja Vuodeosastoinvestointi: Uudisrakennus 0,73 23,35 18,97 6,67 0,00 49,7 m Korvausinvestoinnit 4,28 6,96 0,00 10,01 21,3 m Yhteensä 0,73 27,63 25,93 6,67 10,01 71,0 m *Päivystys- ja vuodeosastoinvestoinnin v. 2014 2018 (sisältäen myös peruskorjausosuuden) yhteiskustannusarvio 71,0 m Muut rakennusinvestoinnit 5,68 0,60 1,00 2,50 2,97 12,75 m Rakennusinv. yht. 6,41 28,23 26,93 9,17 12,98 83,75 m *Saneeraus jatkuu vielä vuosina 2019 2021, sisältäen mm. uuden keittiön 7,4 m ja muuta saneerausta 14,7 m
Lainat ja rahoitus v. 2010-2025 LAINAT JA RAHOITUS 1000 EUR TP2013 TA2014 E2014 TS2015 TS2016 TS2017 TS2018 TS2019 TS2020 TS2021 TS2022 TS2023 TS2024 TS2025 TOIMINNAN RAHAVIRTA Toimintakate -3 117 17 700 18 424 18 031 19 209 22 154 26 626 17 955 17 687 19 020 17 954 16 024 15 828 14 907 Rahoituskulut -293-948 -395-408 -489-1 683-1 503-1 502-1 506-1 296-1 060-884 -723-583 Vuosikate -3 410 16 752 18 028 17 623 18 720 20 470 25 123 16 453 16 182 17 724 16 894 15 140 15 105 14 323 Tulorahoituksen korjauserät 63 0 0-2 000-12 726-3 841-3 811-5 377-4 391-3 018-2 589-1 695 TOIMINNAN RAHAVIRTA YHTEENSÄ -3 347 16 752 18 028 15 623 18 720 20 470 12 397 12 612 12 371 12 347 12 504 12 122 12 516 12 629 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investointimenot -9 361-14 948-14 948-36 317-31 928-14 770-17 981-19 621-9 973-8 999-6 000-8 000-10 000-9 500 Investointien korkokulut -315-960 Rahoitusosuus investointimenoihin 399 0 0 0 12 726 3 841 3 811 5 377 4 391 3 018 2 589 1 695 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 277 0 0 2 000 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA YHTEENSÄ -8 685-14 948-14 948-34 632-32 888-14 770-5 255-15 780-6 162-3 622-1 609-4 982-7 411-7 805 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -12 032 1 804 3 080-19 009-14 168 5 701 7 142-3 168 6 209 8 725 10 894 7 140 5 105 4 823 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 20 000 1 800 0 21 000 24 100 1 000 1 200 14 000 2 500 0 0 0 0 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -2 057-4 122-5 357-5 357-7 257-8 864-8 947-9 585-9 804-8 704-5 804-7 439-4 640-4 640 Lyhytaikaisten lainojen muutos -7 000 0 0 0 Oman pääoman muutokset 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 1 047 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA YHTEENSÄ 11 990-2 322-5 357 15 643 16 843-7 864-7 747 4 415-7 304-8 704-5 804-7 439-4 640-4 640 VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN -42-518 -2 277-3 366 2 675-2 163-605 1 247-1 095 20 5 090-299 465 183 LAINAKANTA 31.12. 41 980 50 358 36 623 52 266 69 108 61 244 53 497 57 912 50 607 41 903 36 099 28 660 24 020 19 380 v. 2014 2025 saneeraus- ja uudisrakennusinvestoinnit 93,2 m ja muut rakennusinvestoinnit 18,8 m ; kasvua aiempaan päivystys- ja vuodeosastoinvestointisuunnitelmaan 8,4 m (aiempaa investointisuunnitelmaan on lisätty ravintokeskuksen investointimäärärahaan 3,4 m, jolloin ravintokeskusinvestointi on siinäkin laskelmassa yhteensä 5,4 m ) Lainojen nettovähennys v. 2014 2025 on n. 9,0 m pienempi kuin suunnitelmassa ilman Armilan toimintojen siirtoa Pitkäaikaisten lainojen korkokulut v. 2014 2025 n. 3,1 m aiempaa laskelmaa suuremmat Toimintakulut ovat 5,7 m pienemmät kuin suunnitelmassa ilman Armilan toimintojen siirtoa; painottuu loppuvuosille Poistot v. 2014 2025 n. 3,8 m aiempaa suunnitelmaa suuremmat Jos maksuvalmiudessa päädytään molemmissa vaihtoehdoissa samaan lopputilanteeseen, ovat Armilan siirtovaihtoehdossa jäsenkuntaosuudet 3,1 m pienemmät kuin ilman Armilan toimintojen siirtoa (v. 2015 2025) Ylijäämää kertyy v. 2015 2025 Armila vaihtoehdossa 4,5 m vähemmän kuin aiemmassa investointivaihtoehdossa
Tulorahoituksen kehittyminen Vuosien 2015 2018 taloussuunnitelma ja vuoden 2015 talousarvio on laadittu kantokykylaskelman mukaisesti Vuonna 2014 jäsenkuntatuotoissa tapahtui tasokorotus ja kasvu on sen jälkeen maltillista k.a 1,8 % vuosittain Koska rahoitussuunnitelmassa vuosille 2014 2018 on suunniteltu kertyvän ylijäämää 48,6 milj., vahvistaa tämä kehitys rahoituksellista tilannetta huomattavasti Vuosikatetta on laskettu kertyvän v. 2014 2018 n. 100,0 milj.. Tämä on 16,0 milj. investointeja vähemmän. Vanhojen lainojen lyhennyksiä on vielä edelleen katettavana milj. eur TP2010 TP2011 TP2012 TP2013 E2014 TS2015 TS2016 TS2017 TS2018 TS2019 TS2020 TS2021 TS2022 TS2023 TS2024 TS2025 k.a muutos 2018-2025 Jäsenkuntatuotot 316 321 336 351 377 383 393 403 417 416 424 433 437 444 453 461 1,4 % Nettotoimintamenot 318 330 352 361 367 374 385 394 404 412 421 428 433 441 450 459 1,82 % Tilikauden yli-/alijäämä -1,6-9,2-15,4-10,1 10,5 8,6 8,6 8,6 12,7 3,8 3,8 5,4 4,4 3,0 2,6 1,7 Nettotoimintamenojen muutos -% 4,0 % 6,4 % 2,6 % 1,6 % 2,0 % 2,8 % 2,5 % 2,5 % 2,1 % 2,0 % 1,6 % 1,2 % 1,9 % 2,0 % 2,0 % Jäsenkuntatuottojen muutos -% 1,7 % 4,7 % 4,3 % 7,5 % 1,5 % 2,8 % 2,4 % 3,5 % -0,1 % 2,0 % 2,0 % 1,0 % 1,6 % 1,9 % 1,8 %
milj. eur Nettotoimintamenot ja jäsenkuntaosuudet 2010-2025 476 456 436 416 396 376 356 336 Jäsenkuntatuotot Nettotoimintamenot 316 milj. eur TP2010 TP2011 TP2012 TP2013 E2014 TS2015 TS2016 TS2017 TS2018 TS2019 TS2020 TS2021 TS2022 TS2023 TS2024 TS2025 Nettotoimintamenojen muutos -% 4,0 % 6,4 % 2,6 % 1,6 % 2,0 % 2,8 % 2,5 % 2,5 % 2,1 % 2,0 % 1,6 % 1,2 % 1,9 % 2,0 % 2,0 % Jäsenkuntatuottojen muutos -% 1,7 % 4,7 % 4,3 % 7,5 % 1,5 % 2,8 % 2,4 % 3,5 % -0,1 % 2,0 % 2,0 % 1,0 % 1,6 % 1,9 % 1,8 % Nettotoimintamenojen kasvu 2018 2025 k.a 1,8 % * sisältää lainojen korot ja poistot Jäsenkuntatuottojen kasvu 2018 2025 k.a 1,4 %
milj. eur Lainat 2013-2025 80 Lainakannan kehitys (milj euroa) 70 60 50 40 42 50 37 52 69 61 53 58 51 42 36 Lainojen suunniteltu takaisinmaksuaika v. 2015 lainalle 10 vuotta v. 2016 lainalle 15 vuotta v. 2019 lainalle 15 vuotta 30 20 29 24 19 10 0 Oletuksena jäsenkuntatuottojen maltillinen kasvu k.a 1,4 % v. 2018 2025 Oletuksena nettotoimintamenojen maltillinen kasvu k.a 1,82 % v. 2018 2025 Oletuksena investoinnit k.a 11,3 milj. eur vuosittain v. 2018-2025
Korkokulujen kehitys v. 2013-2025 2 000 Pitkäaikaisten lainojen korkokulut 1 800 1 600 1 400 1 200 1 000 800 600 400 200 0 TP2013 TA2014 E2014 TS2015 TS2016 TS2017 TS2018 TS2019 TS2020 TS2021 TS2022 TS2023 TS2024 TS2025 * Korko-oletus uusille lainoille 3 % * laina-ajan pituus v. 2015 lainalle 10 v. ja vuosien 2016 ja 2019 lainoille 15 v. * Pienempien lainojen laina-ajan pituus 3 v.