MÄNTYHARJUN KUNTA. Talousarvio 2017 ja taloussuunnitelma

MÄNTYHARJUN KUNTA Talousarvio 2017 ja taloussuunnitelma 2018-2020

1 KUNNANJOHTAJAN KATSAUS...2 2 TALOUSARVION YLEISPERUSTEET...3 3 TULOSLASKELMAOSA JA RAHOITUSLASKELMA 6 4 KESKUSVAALILAUTAKUNTA..9 5 TARKASTUSLAUTAKUNTA... 10 6 KUNNANVALTUUSTO... 11 7 KUNNANHALLITUS LTK... 12 7.1 Kunnanhallitus... 12 7.2 Yleishallinto... 13 7.3 Ympäristöpalvelut... 14 7.4 Sosiaali- ja terveyspalvelut 15 7.5 Elinkeinotoimi... 15 8 TUKIPALVELULAUTAKUNTA... 17 8.1 Tukipalveluiden hallinto... 17 8.2 Tukipalvelut... 17 9 SIVISTYSLAUTAKUNTA... 22 9.1 Sivistyslautakunnan hallinto... 21 9.2 Varhaiskasvatus... 22 9.3 Perusopetus... 24 9.4 Toisen asteen koulutus... 25 9.5 Vapaa sivistystyö... 26 9.6 Taiteen perusopetus... 28 9.7 Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut... 28 10 TEKNINEN LAUTAKUNTA... 35 10.1 Tekninen hallinto... 35 10.2 Yhdyskuntasuunnittelu... 35 10.3 Kuntatekniikka... 36 10.4 Teknisten palveluiden sisäiset palvelut... 37 10.5 Pelastustoimi... 37 10.6 Vesihuoltolaitos... 38 10.7 Maa- ja metsätilat... 39 11 RAKENNUSLAUTAKUNTA... 40 12 TIELAUTAKUNTA... 41 13 INVESTOINTIOSA... 42 14 RAHOITUSOSA... 45 15 HENKILÖSTÖSUUNNITELMA... 46

2 1 KUNNANJOHTAJAN KATSAUS Valtionvarainministeriön 14.4.2016 julkaiseman Julkisen talouden suunnitelman 2017-2020 (VM/2266/02.02.00.00/2015) mukaan Suomen talous on viime vuodet ollut vaikeassa tilanteessa. Bruttokansantuote on supistunut useana vuonna. Työttömyys on kasvanut ja työttömyysjaksot ovat pidentyneet. Matalasuhdanne on osoittautunut ennakoitua pidemmäksi ja syvemmäksi. Samaan aikaan teollisuuden rakennemuutos, alhaiset investoinnit, pitkittyessään rakenteelliseksi muodostunut työttömyys ja väestön ikärakenteen muutos ovat heikentäneet talouden kasvun edellytyksiä. Talouden hidas kasvu on iso haaste Suomen julkiselle taloudelle. Heikko talouskasvu ja korkea työttömyys heijastuvat myös Mäntyharjuun ja kuntatalouteen. Verotuloissa ei näy kasvunmerkkejä. Kilpailukykysopimus ei vielä ensi vuonna merkittävästi näy henkilöstökulujen alenemisena eikä toisaalta myöskään verotulojen heikentymisenä. Kuntaliiton ennusteessa Mäntyharjun kunnan verotulokertymäksi 2017 on vain 0,1 % kasvua vuoden 2016 ennakoidusta toteumasta. Työttömyysaste kunnassa on edelleen noin 15 %:n tasolla. Taloudellisen tilanteen ollessa haastava, kunnan tulevaisuus voidaan turvata vain maltillisella menokasvulla ja oikein mitoitetulla palvelurakenteella. Merkittävä muutos ja haaste tulee olemaan Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymän, Essoten, aloittaminen vuoden 2017 alussa. Kunnan henkilöstöstä 178 henkilöä siirtyy Essoten palkkalistoille. Kuntayhtymän pysyminen annetussa budjetissa ja palvelujen saatavuus ovat kunnan ja kuntalaisten kannalta ehdottomia edellytyksiä. Ne heijastuvat suoraan myös kunnan itsensä tuottamiin palveluihin. Talousarvio 2017 on rakennettu siten, että veroprosentit pidetään ennallaan. Mäntyharjun kunnan ennakoidaan saavan verotuloja 20,1 M. Ansioverojen tuotoksi arvioidaan 15,5 M, kiinteistöverotuottojen määräksi 2,6 M ja yhteisöverotulojen kokonaismääräksi 2,0 M. Talousarvion toimintakulut alenevat talousarviossa 4,3 % vuoden 2016 talousarvioon nähden ja 3,4 % verrattuna vuoden 2015 tilinpäätökseen. Investointien turvaaminen ja veroprosenttitason säilyttäminen kilpailukykyisellä tasolla edellyttävät toimintakulujen kasvun hillitsemistä sekä toimintaa tehostavien rakenteellisten muutosten toteuttamista jatkossakin. Isoimmat vuonna 2016 loppuun saatetut investoinnit olivat terveyskeskuksen peruskorjaus ja vastaanottohallin rakentaminen Kaupinkankaalle. Vuonna 2017 investointien osalta pidetään ns. välivuosi, jonka ansioista velkamäärä alenee 1,3 M. Näin ollen kunnan velkamäärä / asukas on vuoden vaihteessa 2390 /as. Kunnanvaltuusto on aiemmin kiinnittänyt talousarvioseminaarissa huolta tulevaan velkaantumisen tasoon ja edellyttänyt, että lainamäärä /asukas tulee pitää alle 2600. Tulevien vuosien muutoksiin on syytä varautua ajoissa. Suunnitellun maakuntauudistuksen jälkeen kunnan veroprosentti putoaa 12,3 %-yksikköä ja uusia valtionosuusjakomalleja ei vielä ole saatavilla. Haasteista huolimatta Mäntyharjun kunnan on tarkoitus säilyä itsenäisenä maakuntauudistuksen jälkeenkin. Kunnan rooli kuntalaisten hyvinvoinnin ja alueen elinvoimaisuuden kasvattajana ja edunvalvojana korostuu uudistuksen myötä. Uudistuksessa esiin nostettu hyvinvoinnin ja terveyden edistäminen ovat yhteydessä kunnan kaikkiin toimialoihin; koulutukseen, liikunta-, ravitsemus- ja kulttuuripalveluihin, kaavoitukseen, liikennejärjestelyihin sekä moniin muihin kuntien hoitamiin tehtäviin. Mäntyharjussa 14.11.2016 Jukka Ollikainen kunnanjohtaja

3 2 TALOUSARVION YLEISPERUSTEET Vuoden 2017 talousarvion perusteet: tuloveroprosentti 19,75 % kiinteistöveroprosentit: yleinen kiinteistöveroprosentti (Kvl 11 ), 1,00 % vakituinen asunto 0,50 % rakentamaton rakennuspaikka 3,00 % muut asunnot (Kvl 13, vapaa-ajanasunnot) 1,05 % verotulokertymä 20,106 M valtionosuudet perustuvat viimeisiin käytettävissä oleviin tietoihin 18,811 M toimintakulut (ulkoinen) 42,2 M, laskua -4,3 %, toimintatuotot (ulkoinen) 4,8 M, laskua -28,2 %, vuosikate 1,3 M, henkilöstökulut 10,7M, laskua 47,0 % palveluiden ostot (ulkoinen) 28,1 M, kasvua 49,9 % suunnitelmapoistot 1,3 M, tilikauden tulos 47.660 investoinnit (netto) 1.440.00 M asukasmäärä 6150 Talousarvion rakenne Kuntien talousarviokäytännön yhdenmukaistamiseksi talousarvion rakenteesta säädetään laissa. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Talousarviota on kehitetty edelleen ja etenkin sanallisiin tavoitteisiin on kiinnitetty huomioita. Vuoden 2017 talousarvion käyttötalousosa on laadittu tuotteistettuna. Lisäksi talousarviokirjassa on yksiköiden toiminnan tavoitteet. Erityistä huomiota on kiinnitetty tavoitteiden toteutumisen mittaamiseen. Keskeiset muutokset vuoden 2016 talousarvioon nähden Kunta ei tuota vuoden 2017 alusta lähtien perusturvan palveluja vaan palvelu ostetaan Etelä- Savon sosiaali- ja terveyspalveluiden kuntayhtymältä. Mäntyharjun kunnan perusturvan ja osin tukipalveluiden henkilöstö siirtyy vuoden 2017 alusta ns. vanhoina työntekijöinä ESSOTE:n palvelukseen. Em. muutos näkyy talousarviorakenteessa henkilöstökulujen ja palvelujen oston osalta toimintakulujen merkittävänä muutoksena. Talousarvion loppusummaan muutoksella ei ole vaikutusta. Muutos aiheuttaa kuitenkin sen, että vuosien 2016 / 2017 keskinäinen vertailu pääluokkien henkilöstökulut ja palvelujen osto ei ole suoraan mahdollista. Samoin em. vuosien osalta kunnanhallituksen menojen vertailu ei ole suoraan mahdollista. Huomio tuotantomääriin ja hintoihin Tavoitteiden toteutumista tullaan tarkastelemaan lautakunnissa sekä kunnanhallituksessa säännöllisesti. Tuotteistamisen merkitys on laskenut joiltakin osin viime vuosien aikana. Taloudellisesti tiukkana aikana tuotantomääriin ja yksikköhintoihin tullaan kiinnittämään entistä enemmän huomioita. Tuloslaskelma osoittaa, miten tulorahoitus riittää palvelutoiminnan menoihin, korko- ja muihin menoihin sekä poistoihin ja arvonalennuksiin. Investointiosa osoittaa hankekohtaiset määrärahat ja tuloarviot. Investointimenot ja tulot budjetoidaan arvioidun rahankäytön ja tulokertymän mukaan.

4 Rahoitusosa osoittaa, miten talousarvio vaikuttaa kunnan maksuvalmiuteen, kuinka paljon tarvitaan tulorahoituksen lisäksi pääomarahoitusta investointeihin ja lainanlyhennyksiin sekä miten rahoitustarve katetaan ja kuinka suuri on rahoitusjäämä ja kuinka se katetaan. Tuotteistetussa talousarviossa on: 1) Tuloslaskelma 2) Tuotteistettuja palveluita, joista esitetään tuotehinnat, tuotantomäärät ja tuloarviot sekä tuotekuvaukset ja tuotteen kattavuus. Tuotteistetut toiminnot käsitellään ja vahvistetaan tuotantomääriin ja yksikkökustannuksiin perustuvina. Tuotantomäärän tulee olla kunnallispoliittinen arvio terveen kysynnän tyydyttämistasosta tai arvio tuotantovelvoitteesta (jos asiakkaalla on tuotteeseen subjektiivinen oikeus), johon kunnalla on taloudelliset mahdollisuudet. Tuotehintoihin sisältyy lisäksi kunnan yleiskuluja 3,0 % ja kunkin osaston yleiskululisää. Kunnan yleiskustannuksena on kohteille jaettu mm. vaalien, tilintarkastuksen ja kunnanhallituksen hallinnon sekä kunnanhallinnon kehittämisen kustannukset. Lisäksi yleiskustannuslisänä on jaettu yleishallinnon, työmarkkinatoiminnan, virkistyksen, työsuojelun, henkilökunnan työterveyshuollon ja tyky-toiminnan kustannukset. Yleiskustannuksiin sisältyy vuodelle 2016 tapaan henkilöstöhallinnon ja laskentatoimen kustannukset. Osastojen yleiskustannuksena on jaettu osaston hallinnon kulut kohteille. Tuotteistetuissa palveluissa on myös nettobudjetoituja yksiköitä, joissa vahvistetaan joko minimitappio tai maksimivoitto, joka on sitova tavoite (esim. kansalaisopisto). 3) Tuotteistettuja tukipalveluita, jotka ovat nettobudjetoituja yksiköitä. Tuotteistamisesta johtuen talousarviossa on sisäisiä menoja ja tuloja. Ne ovat sisäisiä palveluita ja sisäisiä vuokria yksiköiden välillä. Sitovana tavoitteena tukipalveluissa on 0 tulos esitetyillä tuotehinnoilla. Tuotantomäärät eivät siis ole sitova tavoite tukipalveluissa. Hallintokuntien tulee kuitenkin perustella myös näissä tapahtuvat muutokset. 4) Erillismäärärahoja ( elinkeinotoimi ja muut kokonaan ostopalveluna ostettavat palvelut, rahoituksen eriä, olennaiset myyntivoitot ja tappiot, kirjaston kirjahankinnat yms.). 5) Investointiosa; 6) Rahoitusosa; lainojen kokonaismäärä vähenee n. 1,3 M. 2.1 Kuntakonsernin tavoitteet Kuntalain 13 :n mukaan valtuusto vastaa kunnan toiminnasta ja taloudesta. Valtuuston tulee päättää kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden keskeisistä tavoitteista sekä konserniohjauksen periaatteista. Em. tehtävän hoitamiseksi kuntakonsernille on asetettava konsernitason tavoitteet ja näistä johdettavat tytäryhtiökohtaiset tavoitteet.

5 KUNTAKONSERNILLE ASETETUT TAVOITTEET Konsernijohdon raportoitava valtuustolle talouden ja toiminnan totetumisesta kolmannesvuosittain TP TP TP TA TA TS TS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Kuntakonsernin vuosikatteen tulee olla vähintään 150 % konsernin kokonaispoistoista 226 % 161 % 151 % 150 % 160 % 160 % 160 % Kunnan tuloveroprosentti on enintään 0,5 % korkeampi kuin kaikkien kuntien edellisen vuoden painotettu keskimääräinen tuloveroprosentti 19,75 19,75 19,75 19,75 19,75 0,5> ka 0,5> ka Asukasta kohden laskettu kuntakonsernin lainamäärä tulee alittaa kaikkien kuntien kuntakonsernien keskimääräisen lainamäärän 4 708 3 724 3 715 Kuntakonsernin suhteellinen velkaantuminen on enintään 50 % 57 % 52 % 51 % x < 50 x < 50 x < 50 TYTÄRYHTIÖILLE ASETETUT TAVOITTEET Tytäryhtiön tulee tilittää omistajan niin päätettäessa vuosittain 1 % osinkoa omasta pääomasta laskettuna 0 0 0 1 % 1 % 1 % 1 % Tytäryhtiön tulee raportoida talouden ja toiminnan toteutumisesta kolmannesvuosittain Vuosikate voi alittaa poistotason vain kahtena vuonna peräkkäin Tytäryhtiön talousarvioesitys tulee saattaa tiedoksi kunnan omistajaohjauksesta vastaavalle toimielimelle ennen sen hyväksymistä; kunnanhallitus / kehittämisjaosto ei ei kyllä kyllä kyllä kyllä Vuokrattavien tilojen vuokrausprosentti 45,0 49,7 x > 80 Koy Keskiväli; käyttö% asuntomäärän mukaan 92,63 88,83 x > 90 x > 93 x > 95 Koy Pyhävedenranta; neliömäärän mukaan 49,6 43,5 x > 50 x > 55 x > 60 Koy Nokiantie; neliömäärän mukaan 17,6 46,2 x > 50 x > 55 x > 60 Koy Myllyrinne; neliömäärän mukaan 20,2 20,2 x > 20 x > 20 x > 20

3 TULOSLASKELMAOSA JA RAHOITUSLASKELMA MÄNTYHARJUN KUNTA TULOSLASKELMA Ulkoinen 6 TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 2 765 981 2 299 260 2 709 750 17,9 Maksutuotot 2 628 157 2 767 090 442 600-84,0 Tuet ja avustukset 1 163 352 937 890 445 000-52,6 Muut toimintatuotot 999 109 694 820 1 211 780 74,4 TOIMINTATUOTOT 7 556 599 6 699 060 4 809 130-28,2 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -20 022 855-20 255 380-10 744 000-47,0 Palvelujen ostot -18 753 305-18 754 070-28 117 680 49,9 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 444 390-2 677 920-1 847 160-31,0 Avustukset -1 921 437-1 892 600-834 500-55,9 Muut toimintakulut -628 096-576 640-704 020 22,1 TOIMINTAKULUT -43 770 083-44 156 610-42 247 360-4,3 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -36 213 485-37 457 550-37 438 230-0,1 Verotulot 21 218 907 20 080 000 20 106 000 0,1 Valtionosuudet 18 149 988 18 500 000 18 811 830 1,7 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 9 463 16 300 29 070 78,3 Muut rahoitustuotot 173 945 225 000 212 230-5,7 Korkokulut -278 719-350 000-360 000 2,9 Muut rahoituskulut -15 799-16 050-16 050 0,0 Rahoitustuotot ja -kulut -111 109-124 750-134 750 8,0 VUOSIKATE 3 044 302 997 700 1 344 850 34,8 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 797 499-1 181 220-1 297 190 9,8 Arvonalentumiset -400 000 Poistot ja arvonalentumiset -2 197 499-1 181 220-1 297 190 9,8 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 20 546 Satunnaiset erät 20 546 TILIKAUDEN TULOS 867 349-183 520 47 660-126,0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 867 349-183 520 47 660-126,0

7 MÄNTYHARJUN KUNTA TULOSLASKELMA Sisäinen/Ulkoinen Myyntituotot 6 160 402 5 796 980 4 950 270-14,6 Maksutuotot 2 628 284 2 767 090 442 600-84,0 Tuet ja avustukset 1 163 352 937 890 445 000-52,6 Muut toimintatuotot 2 904 449 2 598 490 2 511 580-3,3 TOIMINTATUOTOT 12 856 487 12 100 450 8 349 450-31,0 Henkilöstökulut -20 022 855-20 255 380-10 744 000-47,0 Palvelujen ostot -22 126 427-22 226 530-30 332 540 36,5 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 465 816-2 703 180-1 872 820-30,7 Avustukset -1 921 437-1 892 600-834 500-55,9 Muut toimintakulut -2 533 436-2 480 310-2 003 820-19,2 TOIMINTAKULUT -49 069 971-49 558 000-45 787 680-7,6 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -36 213 485-37 457 550-37 438 230-0,1 Verotulot 21 218 907 20 080 000 20 106 000 0,1 Valtionosuudet 18 149 988 18 500 000 18 811 830 1,7 Korkotuotot 9 463 16 300 29 070 78,3 Muut rahoitustuotot 242 202 225 000 267 440 18,9 Korkokulut -278 719-350 000-360 000 2,9 Muut rahoituskulut -84 055-16 050-71 260 344,0 Rahoitustuotot ja -kulut -111 109-124 750-134 750 8,0 VUOSIKATE 3 044 302 997 700 1 344 850 34,8 Suunnitelman mukaiset poistot -1 797 499-1 181 220-1 297 190 9,8 Arvonalentumiset -400 000 Poistot ja arvonalentumiset -2 197 499-1 181 220-1 297 190 9,8 Satunnaiset tuotot 20 546 Satunnaiset erät 20 546 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 867 349-183 520 47 660-126,0

8 MÄNTYHARJUN KUNTA RAHOITUSLASKELMA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE 3 044 302 1 494 610 1 342 050-10,2 SATUNNAISET ERÄT 20 546 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT PAKOLLISET VARAUKSET -895 665 MUUT TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -206 158-10 000-10 000 0,0 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -1 101 823-10 000-10 000 0,0 TOIMINNAN RAHAVIRTA 1 963 024 1 484 610 1 332 050-10,3 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT -3 785 922-5 637 000-1 470 000-73,9 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN 225 206 50 000 30 000 100,0 PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TULOT INVESTOINTIEN VARS.MYYNTITULOT 174 010 INVESTOINTIEN MYYNTIVOITOT/-TAPPIOT 206 158 10 000 10 000 0,0 PYS. VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV.TULO 380 168 10 000 10 000 0,0 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -3 180 548-5 577 000-1 430 000-74,4 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -1 217 524-4 092 390-97 950-97,6 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET ANTOLAINASAAMISTEN LISÄYKSET -42 924 ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYS 56 775 56 760 89 900 58,4 ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET 13 851 56 760 89 900 58,4 LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 4 000 000 3 757 000 260 950-93,1 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS -1 173 700-1 388 600-1 604 200 15,5 LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS -2 000 000 LAINAKANNAN MUUTOKSET 826 300 2 368 400-1 343 250-156,7 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM. MUUT -5 957 VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS 7 794 SAAMISTEN MUUTOS 364 568 KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS 439 733 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET 806 138 0 0 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 1 646 288 2 425 160-1 253 350-151,7 RAHAVAROJEN MUUTOS 428 765-1 667 230-1 351 300-18,9

9 Käyttötalousosa 4 KESKUSVAALILAUTAKUNTA TOIMINTATUOTOT 10 874 TOIMINTAKULUT -11 029-710 -20 160 2739,4 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -155-710 -20 160 2739,4 LASKENNALLISET ERÄT 155 710 20 160 2739,4 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 Perustelut Vaalilaki 714/1998 Huolehtia vaalilain tarkoittamista kunnan keskusvaalilautakunnalle määrätyistä tehtävistä Äänestysaktiivisuuden nostaminen Virheettömyys ja aikataulussa pysyminen Äänestysaktiivisuusprosentti Huolellisuus Äänestysaktivointi -> käytetään Kuntaliiton vaalimainontamateriaalia kunnan kotisivuilla Hallintojohtaja

10 5 TARKASTUSLAUTAKUNTA TOIMINTAKULUT -8 970-10 670-11 840 11,0 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -8 970-10 670-11 840 11,0 LASKENNALLISET ERÄT 8 970 10 670 11 900 11,5 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 60 100,0 Valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen kunnassa ja kuntakonsernissa (121 ) Tehty / valmisteilla Ltk arvioi, ovatko valtuuston asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet ja onko toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla Talousarviovuoden 2016 arviointikertomus (121 ) Luottamushenkilön ja viranhaltijan sidonnaisuuksien ilmoittaminen (84 ) Tehty / valmisteilla Tehty / valmisteilla Arvioinnin kehittäminen Tehty / valmisteilla Arviointikertomuksen laadinta -viranhaltijoiden ja luottamushenkilöiden kuuleminen -tutustumiskäynnit eri kohteisiin -kuntastrategian ohjaava vaikutus toimintaan Ltk valvoo sidonnaisuuksien ilmoittamisvelvollisuuden noudattamista ja saattaa ilmoitukset valtuustolle tiedoksi Lautakunnan toiminnan kehittäminen johtamisen tukena Arviointikertomuksen vaikuttavuuden kehittäminen Kunnanjohtaja

11 6 KUNNANVALTUUSTO TOIMINTATUOTOT 8 056 8 500 10 000 17,6 TOIMINTAKULUT -50 562-62 230-61 520-1,1 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -42 506-53 730-51 520-4,1 LASKENNALLISET ERÄT 42 126 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -380-53 730-51 520-4,1 Koulutus ja seminaarit -tavoite selkiyttää ja terävöittää päätöksen tekoa Toteutuneiden seminaarien ja koulutustapahtumien lkm Järjestetään - 3 seminaaria - koulutuspaketti uusille valtuutetuille Kunnanjohtaja

12 7 KUNNANHALLITUS LTK TOIMINTATUOTOT 809 149 450 000 698 790 55,3 TOIMINTAKULUT -4 476 311-4 453 140-27 895 160 526,4 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -3 667 162-4 003 140-27 196 370 579,4 Poistot ja arvonalentumiset -403 705-1 400-37 570 2583,6 LASKENNALLISET ERÄT 738 505 771 320 183 780-76,2 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -3 332 362-3 233 220-27 050 160 736,6 Keskeiset muutokset: Vuoden 2017 talousarvio sisältää määrärahavarauksen perusturvapalvelujen ostamiseksi Etelä-Savon sosiaali- ja terveystyön kuntayhtymältä. Tilikauden tulos tulee olla ylijäämäinen Talousarvion toteutuminen / tilikauden tulos Talouden kehityksen seuranta Riittävä ja oikea-aikainen puuttuminen havaittuihin ongelmiin Pitkäjänteinen työ rakenteiden saamiseksi vastaamaan tarvetta ja Kuntalaisten osallisuus Asukasluvun laskun pysäyttäminen. -uudet asiointikanavat kunnan verkkosivujen kautta kyllä / ei -kunnan sähköinen kyselytunti kyllä / ei -asiointiliikenteen asiakasmääräkehitys -valokuituyhteyden piirissä olevien talouksien %-määrä -asukasluvun kehitys -työttömyysprosentti -työpaikkojen lkm. kunnan alueella / muutos -koulunsa 2017 aloittavat/ 2010 syntyneet taloudellisia mahdollisuuksia Kunnan ja kuntalaisten välisen vuorovaikutuksen kehittäminen Liikkumismahdollisuuksien takaaminen Digitaalisen tiedonsiirron mahdollistaminen Panostaminen työllisyyden hoitoon, elinkeinopolitiikkaan ja kuntamarkkinointiin 7.1 Kunnanhallitus TOIMINTATUOTOT 16 878 3 900 800-79,5 TOIMINTAKULUT -488 005-434 380-467 900 7,7 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -471 127-430 480-467 100 8,5 LASKENNALLISET ERÄT 424 545 446 910 371 760-16,8 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -46 581 16 430-95 340-680,3

13 Erillismäärärahat Kunnanhallituksen alla on erillismäärärahat seuraaville kohteille: Kunnanhallituksen hallinto - kunnanjohtajan ja hallinto- ja talousjohtajan palkkakulut ja toimintamenot Suhdetoiminta ja edustus Toimikunnat 7.2 Yleishallinto TOIMINTATUOTOT 710 232 420 700 580 740 38,0 TOIMINTAKULUT -3 310 430-3 306 960-3 119 520-5,7 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -2 600 197-2 886 260-2 538 780-12,0 Poistot ja arvonalentumiset -82 847-650 -180-72,3 LASKENNALLISET ERÄT 313 960 324 410 294 550-9,2 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -2 369 085-2 562 500-2 244 410-12,4 Erillismääräraha kustannuspaikka selite Työterveyshuolto 001356 260 600 Henkilökunnan työterveyshuollon kustannukset Kelalta saadaan noin 50 % avustus toiminnan järjestämiseen Joukkoliikenne 001357 67 040 Toiminnan tavoitteena mahdollistaa asiointi kuntalaisille. Painopiste haja-asutusalueella Kom-myyntivoitot / tappiot 001358 20 000 Menokohtaan kirjataan kunnan myyntivoitto/ tappio Maaseututoimi 001359 114 400 Maaseututoimen palveluiden osto Mikkelin kaupungilta. Määrärahavaraus maaseutualueen kehittämiseen ja 4H toiminnan tukemiseen Työllisyyden hoito 001360 716 840 Kunnan maksuosuus pitkäaikaistyöttömyyden kustannuksista (Kela), TYP- kustannuksista, nuorten kesätyöpaikat ( 14) ja tukityöllistämispalkat (15) 001364 210 990 Askelma EU-hanke Työmarkkinatoiminta 001361 16 600 Kunnallisen työmarkkinalaitoksen jäsenmaksu ja pääluottamusmieskorvaukset Yhteispalvelupiste 001362 103 650 Yhteispalvelupiste tarjoaa avustavia palveluja kunnan, verottajan, maistraatin, Kelan:n ja TEtoimiston osalta Asuntotoimen hallinto 001320 1 500 Asuntotoimen palvelut ostetaan Ovenialta Asunto-osakeyhtiöt 001330 48 200 Kunnan suorassa omistuksessa olevien asuntojen kustannukset Kuel:n eläkeperusteinen 001350 979 000 Palkkaperusteinen eläkemaksu maksu Kuel:n varhemaksu 001355 120 000 Varhaiseläketapahtumista aiheutuneet työnantajan maksut Hallintojohtaja

14 7.2.1 Muu yleishallinto TOIMINTATUOTOT 4 332 2 400 2 400 TOIMINTAKULUT -480 086-457 100-460 600 0,8 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -475 754-454 700-458 200 0,8 LASKENNALLISET ERÄT 82 353 82 920 77 350-6,7 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -393 401-371 780-380 850 2,4 Erillismäärärahat: Erillismääräraha kp selite virkistys 001370 6 500 Varaus henkilöstön huomioimiseen verotus 001371 160 000 Kunnan osuus verotuskustannuksista seuraeläinten hoito 001372 3 500 Löytöeläinten hoidosta aiheutuneet kustannukset tyky-toiminta 001373 12 100 Henkilöstön työkykyä ylläpitävä toiminta työsuojelu 001374 15 450 Työsuojelun kustannukset velkaneuvonta 001375 3 500 Neuvontapalveluiden ostaminen Mikkelin kaupungilta yhteistoimintaosuudet ja 001376 213 850 Avustuksia, yhteistoimintaosuuksia ja avustukset jäsenmaksuja muu yleishallinto 001377 45 700 koko kuntaa koskevat yhteiset kustannukset Hallintojohtaja 7.3 Ympäristöpalvelut TOIMINTAKULUT -198 225-223 000-220 000-1,3 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -198 225-223 000-220 000-1,3 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -198 225-223 000-220 000-1,3 Eläinlääkintähuolto, ympäristöterveydenhuolto ja ympäristönsuojelu on järjestetty Mikkelin, Hirvensalmen, Pertunmaan ja Mäntyharjun sekä Kangasniemen kuntien yhteistyönä osana Mikkelin kaupungin organisaatiota. Ympäristölautakunnan, terveysvalvonnan ja ympäristönsuojelun osalta kustannukset jaetaan kuntien asukaslukujen perusteella. Eläinlääkintähuollossa kustannusjako perustuu kunnissa tehtyihin sairasmatkoihin ja pieneläinkäynteihin, siten kuin on tarkemmin määritelty. Tilakustannukset ja eläinlääkärisubventiot on sisällytetty jaettaviin kustannuksiin.

15 7.4 Sosiaali- ja terveyspalvelut TOIMINTAKULUT -23 349 380 100,0 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0-23 349 380 100,0 LASKENNALLISET ERÄT -482 530 100,0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0-23 831 910 100,0 Sosiaali- ja terveyspalvelut ostetaan ostopalveluna Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalveluiden kuntayhtymältä. 7.5 Elinkeinotoimi TOIMINTATUOTOT 21 228 16 400 108 250 560,1 TOIMINTAKULUT -418 841-479 800-717 200 49,5 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -397 613-463 400-608 950 31,4 Poistot ja arvonalentumiset -320 858-750 -37 390 4885,3 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -718 471-464 150-646 340 39,3 Kuntaviestinnän kehittäminen Kuntamarkkinoinnin tehostaminen Matkailun kehittäminen Elinkeinojen vireyttäminen Kyllä / Ei (seuranta) Kyllä / Ei mediaseuranta työpajat 2 kpl palvelupaketit 2 kpl yrityskontaktit > 150 kpl (kontaktien määrä ja yritysmäärä) uudet yritykset > 15 kpl työttömyysaste < 15 % - sähköinen kuntakirje (kuntalaiset ja vapaa-ajan asukkaat) >2 krt - teemaillat > 2 krt - kh:n asettamien toimenpiteiden toteuttaminen kuntalaisten osallisuudessa - uusien verkkosivujen julkaisu ja kehittäminen saadun palautteen perusteella - toiminta markkinoinnin ja viestinnän toimenpideohjelman mukaisesti - aktiivinen ja suunnitelmallinen yritysmarkkinointi (Mäntyharju menestyksen tekijöitä) - aktiivinen ja suunnitelmallinen matkailumarkkinointi - aktiivinen ja suunnitelmallinen palvelu- ja asukasmarkkinointi - positiivisen medianäkyvyyden kasvattaminen - matkailupalvelujen tuotteistaminen (työpajat ja palvelupaketit, yritysryhmähankkeet) - luontomatkailu- ja kulttuurikunta teemat - matkailulehden uudistaminen - yritysneuvonta ja uusyrityskeskusyhteistyö, työvoiman saatavuus - laskelma- ja rahoitusneuvonta - yritysten sparraus, tiedonhaut - yrityksille jatkajien etsintä ja avustaminen

Hanketoiminta kehittämisessä Toimitilojen käyttöaste hanketoiminnan volyymi raportointi käyttöasteen seuranta 16 Hanketoiminta ja neuvonta Kunnan yleinen kehittäminen - Keskustan kehittäminen, jonka erityinen painopiste on Kenkätehtaanniemen-Kurkilahden alue (sis. juna-asema) - Hevostalousyrittäjyyden edistäminen - Yritysten omistajanvaihdos - Repovesi -reitin kehittäminen - Yritysryhmähankkeet - Luova mökkitie verkoston edistäminen Osallistuminen seudullisiin hankkeisiin Aktiivinen markkinointi Tilojen kunnossapito ja kehittäminen Palvelujen osto Mäntyharjun Seudun Elinkeinojen Kehitys Oy:ltä 407 150 - kuntamarkkinointi ja viestintä - elinkeinojen kehittäminen - toimitilojen ja tonttien hallinnointi - hanketoiminta Elinkeinotoimen kiinteistöt 309 150 Kunnanjohtaja

17 8 TUKIPALVELULAUTAKUNTA TOIMINTATUOTOT 5 056 771 5 091 150 4 644 810-8,8 TOIMINTAKULUT -4 921 900-4 854 490-4 142 070-14,7 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 134 872 236 660 502 740 112,4 Poistot ja arvonalentumiset -1 140 658-551 620-704 290 27,7 LASKENNALLISET ERÄT 166 097 171 660 190 720 11,1 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -839 690-143 300-10 830-92,4 Keskeiset muutokset: Vuoden 2016 talousarvioon verrattuna muutoksia on tapahtunut seuraavasti: - Tietohallintopalveluiden organisaatiota kevennetty. Tietohallintojohtajan nimikkeelle ei palkattu uutta henkilöä. Molemmat vakituiset henkilöt ovat IT-suunnittelijan nimikkeellä - Perusturvan siirtyminen ESSOTE:een on vaikuttanut kuluja pienentävästi (siivoustoimi ja varasto) 8.1 Tukipalveluiden hallinto TOIMINTAKULUT -15 946-37 400-27 040-27,7 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -15 946-37 400-27 040-27,7 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -15 946-37 400-27 040-27,7 8.2 Tukipalvelut 8.2.1 Tietohallintopalvelut TOIMINTATUOTOT 656 336 616 150 545 600-11,5 TOIMINTAKULUT -587 907-548 140-478 980-12,6 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 68 429 68 010 66 620-2,0 Poistot ja arvonalentumiset -53 584-60 920-58 820-3,4 LASKENNALLISET ERÄT -7 583-7 800-7 800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 7 263-710 0-100,0 Keskimääräisten avoimien <20 Töiden johtaminen, organisoiminen ja työtikettien määrä tekeminen tehokkaasti

18 Tuotekuvaukset Kunnan tietoliikenneyhteydet, ict-laitteistot ja sovellukset ovat tietohallinnon vastuulla. Tietohallinnon tuote on tuotepaketti. Pakettien sisältö vaihtelee käyttäjän tarpeen mukaisesti. Yksinkertaisimmillaan paketin sisältö muodostuu konsultointipalvelusta. Toisesta päästä löytyy paketti, joka sisältää laitteiston uusimisen sovitun kierron mukaisesti ja käyttäjän tarvitsemat ohjelmat. Hallintojohtaja 8.2.2 Toimistopalvelut TOIMINTATUOTOT 425 551 407 190 405 790-0,3 TOIMINTAKULUT -674 795-662 360-646 980-2,3 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -249 244-255 170-241 190-5,5 Poistot ja arvonalentumiset -1 061-640 -380-40,6 LASKENNALLISET ERÄT 234 870 241 970 241 370-0,2 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -15 435-13 840-200 -98,6 Toimistopalveluiden tavoitteena on tehokas ja ammattitaitoinen toiminta Suunniteltujen koulutusten toteutuminen K / E Koulutukset Tuotekuvaus Laskentatoimi Sisältää ulkoisen ja sisäisen laskentatoimen talousarvion laadinnasta viralliseen tilinpäätökseen hallintokuntien valmistelemina. Tehtäviin kuuluu taloustilaston ja muiden tilastojen keruu, koordinointi ja raportointi koko kunnan tasolla. Laskentatoimi antaa kirjanpito-ohjelman käyttäjille yleistä neuvontaa ja ohjeistusta sekä huolehtii kunnan laskujen maksatuksesta. Henkilöstöhallinto Sisältää mm. ennakonperinnänalaisten palkkojen laskennan ja maksatuksen, palvelusuhteisiin liittyvien tilitysten hoidon, henkilöstösuunnitelmien ja kertomusten laadinnan, palkka- ym. todistusten antamisen, palkka-asiakirjojen arkistoimisen, KuEL-neuvonnan, talousarvion laadintaan liittyvien palkkatietojen tuottamisen sekä henkilöstöasioita koskevaan päätöksentekoon liittyvän virka- ja työehtosopimusten soveltamisen, tulkinnan ja täytäntöönpanon. Muut toimistopalvelut Tuottaa kunnan eri palvelualueiden toimistotehtävät sisältäen mm. palvelualueilla hoidettavat henkilöstöhallinnon tehtävät, asiakirjatuotannon, arkistoinnin, talousarvion ja tilastoiden laatimisen, asiakaspalvelun sekä erilaiset laskutustehtävät. Toimistopalvelut tuottavat myös kunnan luottamushenkilöorganisaation tarvitsemat palvelut. Toimistopalvelut huolehtii myös kunnan yhteispalvelupisteessä kunnan omien toimintojen lisäksi maistraatin, verohallinnon, Kelan ja TE-toimiston puolesta tuotettavat avustavat asiakaspalvelutehtävät Palvelupäällikkö

19 8.2.3 Ruokapalvelut TOIMINTATUOTOT 1 249 943 1 353 130 1 355 070 0,1 TOIMINTAKULUT -1 301 513-1 302 820-1 315 770 1,0 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -51 570 50 310 39 300-21,9 Poistot ja arvonalentumiset -957-720 -540-25 LASKENNALLISET ERÄT -43 939-45 210-38 580-14,7 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -96 466 4 380 180-95,9 Ruokapalveluiden tavoitteena on tuottaa eri ikäryhmien ravitsemussuositusten mukaista ruokaa kustannustehokkaasti Suositukset täyttävien vakioitujen ruokaohjeiden ja valmistusmenetelmien käyttö ruoanvalmistuksessa Ruokapalvelu henkilökunnan ammattitaidon ylläpitäminen Tuotekuvaus Henkilökunnan koulutuspäivien lukumäärä. Suunniteltujen koulutusten toteutuminen K/E Ruoanvalmistukseen käytetään terveyttä ylläpitäviä ja turvallisia elintarvikkeita ja valmistusmenetelmiä Alan koulutukset ja opintopäivät Huhmarin keittiö tuottaa ja myy ruokahuoltopalveluja, terveyskeskuksen vuodeosastolle, Ruskahovin palvelukeskukseen, Mäntypuistoon ja Kalliorinteeseen. Sekä päiväkoti Mustikkatassuun ja Vaalijalan kuntayhtymän Savosetin toimipisteeseen. Lisäksi keittiössä valmistetaan terveyskeskuksessa myytävät ja tarjottavat henkilökunnan lounasateriat. Koulukeskuksen keittiössä valmistetaan kouluateriat yhtenäiskoulun, lukion ja kirkonkylän koulujen oppilaille ja henkilökunnalle. Tuotantokeittiöissä tuotetaan tilaustarjoilua pienimuotoisesti esim. kahvituksia. Tuotetaulukko Tuote = ateria yksikkö tuotantomäärä TA 2015 tuotantomäärä TA 2016 tuotantomäärä TA 2017 /tuote netto Päiväkotiateriat 38 190 38190 36550 3,32 121346 Kouluateria 138 138 146090 144144 3,02-4,65 454924 Hoiva - ja hoitolaitosten ateriat 153 530 145126 140707 3,84-5,80 540780 Henkilökunnan ateriat Luontaisetuateriat 22 519 22893 22190 3,78 81580 Muut ateriat 6300 11525 13450 4,03-6,92 100851 Yhteensä 363 727 346031 365936 1339485 5050 5100 8895 4,14-5,52 40004 Tuotantopäällikkö

20 8.2.4 Siivouspalvelut TOIMINTATUOTOT 384 241 388 590 66 670-82,8 TOIMINTAKULUT -360 099-374 380-64 710-82,7 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 24 142 14 210 1 960-86,2 LASKENNALLISET ERÄT -12 777-13 010-1 960-84,9 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 11 365 1 200 0-100,0 Laadukkaan, yksiköiden tarpeen mukaisen siivousohjelman toteuttaminen Asiakastyytyväisyyskyselyjen toteutuminen K/E Ajanmukaisten työtapojen ja menetelmien käyttö ammattisiivouksessa Henkilökunnan koulutus Tuotekuvaus Toteutuneet koulutuspäivät Koulutuspäivien määrä Koulutus eri muodoissa Siivouspalvelujen ydintehtävänä on ylläpito- ja perussiivous kunnan kiinteistöissä. Kunnan tuottaman siivouspalvelun siivouskohteita ovat koti-hoidon toimistotilat, Kalliorinteen tilat, Toivolan koulun ja koulun ravintolan (ruokalan) ruokasalien sekä muutamien pienempien yksiköiden tilat. Lisäksi ulkoisten siivouspalveluiden siivouksen laadunvalvonta muissa kunnan kiinteistöissä, kuten yhtenäiskoulun, lukion, kunnantalon ja kirjaston tiloissa sekä muutamissa pienemmissä siivouskohteissa. Tuotantopäällikkö 8.2.5 Kiinteistöpalvelut TOIMINTATUOTOT 2 268 377 2 252 190 2 271 680 0,9 TOIMINTAKULUT -1 909 399-1 858 970-1 608 590-13,5 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 358 978 393 220 663 090 68,6 Poistot ja arvonalentumiset -1 085 057-489 340-644 550 31,7 LASKENNALLISET ERÄT -2 190-2 310-2 310 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -728 269-98 430 16 230-116,5

21 Tilapalveluiden tuottaminen laadukkaasti ja kustannustehokkaasti Asiakaspalautteen tulokset Talousarviossa pysyminen Nopea vasteaika palvelupyyntöihin. Tarkat ja laadukkaat suunnitelmat kilpailutuksien perusteena Tuotekuvaus Kiinteistöpalvelut vastaa kunnan sekä toiminnallisten (noin 34 000brm2), että elinkeinotoimen kiinteistöjen (noin 11 000 brm2) hallinnollisista ja ylläpidollisista tehtävistä. Kunnan elinkeinotoimi vastaa kuitenkin yritystilojen vuokrauksesta, markkinoinnista ja sopimustekniikasta. Kiinteistöpäällikkö

22 9 SIVISTYSLAUTAKUNTA TOIMINTATUOTOT 1 428 255 1 161 280 989 850-14,8 TOIMINTAKULUT -10 654 377-10 715 900-10 871 590 1,5 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -9 226 122-9 554 620-9 881 740 3,4 Poistot ja arvonalentumiset -147 447-164 140-153 840-6,3 LASKENNALLISET ERÄT -360 860-369 780-340 770-7,8 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -9 734 429-10 088 540-10 376 350 2,9 Keskeiset muutokset: Vuoden 2016 talousarvioon verrattuna muutoksia on tapahtunut seuraavasti: - nuorisotoimen alaisuuteen on perustettu nuorten työpaja, joka saa valtion rahoitusta - koulukuraattori on siirtynyt ESSOTE:n palvelukseen - Suomi100 -tapahtumatuotantoon on varattu yksiköiden omien tapahtumarahoitusten lisäksi 20 000 euroa 9.1 Sivistyslautakunnan hallinto TOIMINTATUOTOT 2 500-100,0 TOIMINTAKULUT -140 249-186 040-162 420-12,7 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -140 249-183 540-162 420-11,5 LASKENNALLISET ERÄT 120 975 124 460 157 550 26,6 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -19 274-59 080-4 870-91,8 Tuotekuvaus Sivistyslautakunnan hallinto sisältää sivistyslautakunnan luottamustoimipalkkiot, palvelualueen johtajan palkkauskulut sekä hallinnon tarvitsemat sisäiset toimisto- ja tukipalvelut. 9.2 Varhaiskasvatus TOIMINTATUOTOT 273 197 268 500 272 000 1,3 TOIMINTAKULUT -1 885 864-1 989 290-1 980 140-0,5 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 612 667-1 720 790-1 708 140-0,7 Poistot ja arvonalentumiset -22 821-25 020-11 220-55,2 LASKENNALLISET ERÄT -102 872-103 650-106 560 2,8 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 738 360-1 849 460-1 825 920-1,3

23 Lapsen hyvinvointia edistävä, Vasu otettu käyttöön 1.8.2017 laadukas varhaiskasvatus kyllä/ei Hyvälle yhteistyölle rakentuva varhaiskasvatus Asiakastyytyväisyyskyselyn tulokset, tavoite vähintään 4 (asteikko 1-5) Varhaiskasvatussuunnitelman päivittäminen ja käyttöönotto VASU 17 Systemaattisen arviointityön kehittäminen Arviointityökalu otettu käyttöön, kyllä/ei Jokaisella lapsiryhmällä on pedagogisen ammattilaisen ohjaus Tuotekuvaus Varhaiskasvatuksella tarkoitetaan lapsen suunnitelmallista ja tavoitteellista kasvatuksen, opetuksen ja hoidon muodostamaa kokonaisuutta, jossa painottuu erityisesti pedagogiikka. Varhaiskasvatuksen tavoitteena on tukea lapsen kasvua, kehitystä ja oppimista sekä edistää hyvinvointia. Varhaiskasvatuslain (Varhaiskasvatuslaki 36/1973) mukaan kunnan tulee tarjota sekä osapäiväistä että kokopäiväistä varhaiskasvatusta. Esiopetuksessa olevan lapsen tulee tarvittaessa saada osaaikaisesti varhaiskasvatusta perheen tarpeen mukaan. Mäntyharjun kunnassa tarjotaan päivähoitoa, vuorohoitoa, perhepäivähoitoa sekä esiopetusta täydentävää päivähoitoa. Lisäksi kunnassa tarjotaan ohjattua pihaleikkitoimintaa kesäkuussa kahden viikon ajan. Toiminta on tarkoitettu ensisijaisesti 4-8 -vuotiaille lapsille ja se on perheille maksutonta. Toiminnasta vastaa varhaiskasvatuksen henkilöstö. Varhaiskasvatuksella on käytössään kiertävän erityislastentarhanopettajan palvelut, joita hallinnoi erityisopetuksen resurssikeskus. Tuote on hoitotunti. Tuotteet Päiväkoti Mustikkatassu Perhepäivähoito Esiopetusta tukeva päivähoito Kuntalisä Tuotanto-määrä 148 000 t/v 35 000 t/v 16 000 t/10kk 2400 /lapsi/v ka 45 200 Tuotteen n. 120 lasta n. 35 lasta n. 30 lasta 36 lasta/200 /kk kattavuus osapäivähoito ka 226 kk/v 1 200 tuntia 20 t/vk/2 vk max 30 lasta Varhaiskasvatus Tuotantoyksiköt/ Tuotteet TA 2017 TA 2016 Ohjattu pihaleikkitoiminta TUOTANTO- MÄÄRÄT MENOT /TUOTE OMAKUS- TANNUS- HINTA TULOT NETTO Mustikkatassu 002121 TA 2017 148 000 8,69 1 286 300 205 000-1 081 300 hoitotunti TA 2016 148 680 8,70 1 293 830 201 500-1 092 330 muutos % -0,5 % -0,1 % -0,6 % 1,7 % -1,0 % Perhepäivähoito 002140 TA 2017 35 000 7,59 265 780 67 000-198 780 hoitotunti TA 2016 39 800 7,33 291 730 67 000-224 730 muutos % -12,1 % 3,6 % -8,9 % 0,0 % -11,5 % Varhaiskasvatuksen johtaja

24 9.3 Perusopetus TOIMINTATUOTOT 709 084 558 420 456 200-18,3 TOIMINTAKULUT -5 615 087-5 475 950-5 533 110 1,0 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -4 906 003-4 917 530-5 076 910 3,2 Poistot ja arvonalentumiset -36 228-21 750-13 050-40,0 LASKENNALLISET ERÄT -249 193-255 860-251 320-1,8 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -5 191 425-5 195 140-5 341 280 2,8 Laadukas, monipuolinen ja kustannustehoas perusopetus Lukuvuoden tuntisuunnitelma laajempi kuin valtakunnallinen suositus, Kyllä/ei Ipadit opetuksessa vähintään yhdellä luokka-asteella Kyllä/ei Opetussuunnitelmassa valtakunnallista suositusta enemmän ja laajemmin oppitunteja Uuden teknologian käyttöönotto Kouluhyvinvoinnin tukeminen Opettajille järjestetty koulutusta uuteen teknologiaan, Kyllä/ei THL:n hyvinvointikyselyn tuloksissa kouluolojen ja opiskeluhuollon tulokset parempia kuin keskimäärin Mäntyharjun oppilashuollon oppaan mukaiset palvelut käytöss Tuotekuvaus Perusopetuksen tuote on opetustunti, joka sisältää esiopetuksen, yleisopetuksen, tukiopetuksen, kouluruokailun, hallinnon koulukuljetuksen ja kiinteistöhoidon. Iltapäivätoiminnan tuote on yhden ohjaajan ohjaustunti ja hinta sisältää ohjauksen 4 tuntia/ koulupäivä ja välipalan. tuotteet perusopetuksen opetustunti iltapäivätoiminnan ohjaustunti tuotantomäärä 43728 2250 tuntia tuotteen kattavuus koko ikäluokka 6-vuotiaista 16- vuotiaisiin, n. 600 oppilasta 50 %

25 Perusopetus OMAKUS- Tuotantoyksiköt/ Tuotteet TA 2017 TUOTANTO- MENOT TANNUS- TA 2016 MÄÄRÄT /TUOTE HINTA TULOT NETTO Kirkonkylän koulu 002300 TA 2017 2 776 172,02 477 530 0-477 530 opetustunti TA 2016 3 064 154,51 473 420 0-473 420 muutos % -9,4 % 11,3 % 0,9 % #JAKO/0! 0,9 % Esiopetus Kirkonkylä 002302 TA 2017 750 35,93 26 950 0-26 950 opetustunti TA 2016 850 41,48 35 260 0-35 260 muutos % -11,8 % -13,4 % -23,6 % #JAKO/0! -23,6 % Yhtenäiskoulu 002310 TA 2017 27 918 110,01 3 071 160 0-3 071 160 opetustunti TA 2016 33 434 86,07 2 877 780 0-2 877 780 muutos % -16,5 % 27,8 % 6,7 % #JAKO/0! 6,7 % Jukola 002311 TA 2017 3 076 71,99 221 440 192 200-29 240 opetustunti TA 2016 4 408 65,69 289 560 240 000-49 560 muutos % -30,2 % 9,6 % -23,5 % -19,9 % -41,0 % Esiopetus Yhtenäiskoulu 002312 TA 2017 1 406 137,96 193 970 0-193 970 opetustunti TA 2016 1 450 121,57 176 280 0-176 280 muutos % -3,0 % 13,5 % 10,0 % #JAKO/0! 10,0 % Toivolan koulu 002330 TA 2017 2 814 151,78 427 120 0-427 120 opetustunti TA 2016 3 306 132,14 436 870 0-436 870 muutos % -14,9 % 14,9 % -2,2 % #JAKO/0! -2,2 % Kirkonkylän ip-toiminta 002370 TA 2017 750 30,85 23 140 5 000-18 140 tunti TA 2016 760 46,82 35 580 2 200-33 380 muutos % -1,3 % -34,1 % -35,0 % 127,3 % -45,7 % Yhtenäiskoulun ip-toiminta 002380 TA 2017 1 500 37,64 56 460 8 000-48 460 tunti TA 2016 1 520 33,41 50 790 7 000-43 790 muutos % -1,3 % 12,6 % 11,2 % 14,3 % 10,7 % Resurssikeskus 002385 TA 2017 4 988 138,72 691 940 8 000-683 940 opetustunti TA 2016 31 500 25,74 810 870 7 000-803 870 muutos % -84,2 % 438,9 % -14,7 % 14,3 % -14,9 % Sivistysjohtaja ja perusopetuksen rehtorit 9.4 Toisen asteen koulutus TOIMINTATUOTOT 73 389 93 800 56 000-40,3 TOIMINTAKULUT -1 134 524-1 178 580-1 234 510 4,7 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 061 135-1 084 780-1 178 510 8,6 Poistot ja arvonalentumiset -3 016-1 810-8 820 387,3 LASKENNALLISET ERÄT -51 195-50 490-56 050 11,0 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 115 346-1 137 080-1 243 380 9,3

26 Laadukkaan opetuksen Opiskelijoiden jaksokysely, Pätevien opettajien rekrytointi tarjoaminen tavoitteena hyvä tulos Opiskelijamäärän ylläpitäminen/lisääminen Opiskelijoiden määrä lukiossa, tavoitteena opiskelijamäärän kasvattaminen Opettajien kouluttautuminen Markkinoinnin kehittäminen Monipuolinen kurssitarjonta Opetuksen kehittäminen mm. uudistuvan av-laitteiston avulla Tuotekuvaus Lukion tuote on kurssi, joka pitää sisällään pakolliset, valtakunnalliset syventävät, soveltavat ja koulukohtaiset kurssit. Yhden kurssin laskennallinen tuntimäärä on 38h.Opiskelijoille on tarjottavana 203 kurssia (kurssitarjotin), loput kurssit jaetaan opettajille erityistehtävien ja työmäärän tasoituksen mukaan. tuotteet Kurssi tuotantomäärä 233 tuotteen kattavuus tavoittaa n. 50% ikäluokasta Toisen asteen koulutus Tuotantoyksiköt/ Tuotteet TA 2017 TA 2016 TUOTANTO- MÄÄRÄT MENOT /TUOTE OMAKUS- TANNUS- HINTA TULOT NETTO Lukio 002500 TA 2017 233 5 298,33 1 234 510 56 000-1 178 510 kurssi TA 2016 229 4 963,23 1 136 580 51 800-1 084 780 muutos % 1,7 % 6,8 % 8,6 % 8,1 % 8,6 % Lukion rehtori 9.5 Vapaa sivistystyö TOIMINTATUOTOT 101 654 89 600 78 000-12,9 TOIMINTAKULUT -468 534-509 960-515 200 1,0 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -366 880-420 360-437 200 4,0 Poistot ja arvonalentumiset -754-460 -280-39,1 LASKENNALLISET ERÄT -22 438-23 320-23 390 0,3 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -390 073-444 140-460 870 3,8

27 Kansalaisopisto edistää hyvinvointia ja sosiaalista kanssakäymistä Liikuntaan ja terveelliseen ravitsemukseen tai elämäntapaan liittyvien kurssien määrä, tavoitteena vähintään 17 kurssia sekä syksyllä että keväällä Koulutuksellisen yhdenvertaisuuden, tasaarvon ja työllisyyden edistäminen Tarjotaan kalenterivuosittain vähintään 4 kurssia, joiden keskeisenä tavoitteena on antaa valmiuksia työelämään. Selkeästi erityisryhmille suunnattujen kurssien määrä (väh. 6 kurssia sekä syksyllä että keväällä) Keskustaajaman ulkopuolelle sijoittuvien kurssien määrä (väh. 7 kurssia sekä keväällä että syksyllä) Tarjotaan liikuntaan, terveelliseen elämäntapaan ja ravitsemukseen liittyviä kursseja Tarjotaan, työllisyyden edistämiseen, erityisryhmille suunnattuja ja keskustaajaman ulkopuolelle sijoittuvia kursseja sekä järjestetään kursseja, jotka tukevat molempien sukupuolten osallistumista koulutukseen Kansalaisopisto tukee paikallista kulttuuritarjontaa toimien yhteistyössä eri tahojen kanssa Kumpaakin sukupuolta saadaan koulutukseen vähintään 27 % Opintoseteleiden tarjoaminen (kyllä/ ei) Tapahtumatarjonnan määrä (kansalaisopiston ryhmät osallisena) kyllä / ei (esim. esitteissä, nettisivuilla) Haetaan vuosittain opintosetelirahoitusta työttömien, erityisryhmien ja ikääntyneiden koulutuksen tukemiseksi. Kulttuuriosaamisen vahvistaminen j yhteistyö tapahtumajärjestelyssä Yhteistyö eri tahojen kanssa Tuotekuvaus Kansalaisopisto tuottaa vapaan sivistystyön opetusta sekä vapaana sivistystyönä toteutettavaa taiteen perusopetuksen yleisen oppimäärän opetusta hankkien kulloinkin opetettavaan aiheeseen osaavia opettajia. Lisäksi välillisenä tuotteena syntyy vuosittain kymmeniä oppitunneilla harjoitettuja esityksiä ja muita tapahtumia yhteistyössä eri tahojen kanssa. tuote Vapaan sivistystyön opetustunti (sis. taiteen perusopetus, yleinen oppimäärä) tuotantomäärä 5350 tuotteen n. 1000 netto-opiskelijaa/ n. 6150 asukasta kattavuus Vapaa sivistystyö OMAKUS- Tuotantoyksiköt/ TA 2017 TUOTANT MENOT TANNUS-HINTA Tuotteet TA 2016 O-MÄÄRÄT /TUOTE TULOT NETTO Kansalaisopisto TA 2017 5 350 96,30 515 200 78 000-437 200 opetustunti TA 2016 5 445 95,89 522 140 78 000-444 140 muutos % -1,7 % 0,4 % -1,3 % 0,0 % -1,6 % Kansalaisopiston rehtori

28 9.6 Taiteen perusopetus / Mikkelin musiikkiopisto TOIMINTAKULUT -59 785-65 590-70 040 6,8 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -59 785-65 590-70 040 6,8 LASKENNALLISET ERÄT -3 070-3 180 3,6 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -59 785-68 660-73 220 6,6 Tuotekuvaus Taiteen perusopetuksesta annetun lain (633/1998) mukaan kunta voi järjestää taiteen perusopetusta. Mäntyharjussa taiteen perusopetuksen laajan oppimäärän mukaista opetusta järjestää Mikkelin musiikkiopiston sivutoimipiste. Tuotteet opetustunti tuotantomäärä 2600 tuotteen 64 oppilasta / 6150 asukasta kattavuus Mlin musiikkiopiston sivutoimipiste 002810 OMAKUS- Tuotantoyksiköt/ TA 2017 TUOTANTO- MENOT TANNUS- Tuotteet TA 2016 MÄÄRÄT /TUOTE HINTA TULOT NETTO opetustunti TA 2017 2 600 26,94 70 040 0-70 040 TA 2016 2 600 25,23 65 590 0-65 590 muutos % 0,0 % 6,8 % 6,8 % #JAKO/0! 6,8 % 9.7 Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut TOIMINTATUOTOT 270 932 148 460 127 650-14,0 TOIMINTAKULUT -1 350 334-1 310 490-1 376 170 5,0 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -1 079 402-1 162 030-1 248 520 7,4 Poistot ja arvonalentumiset -84 627-115 100-120 470 4,7 LASKENNALLISET ERÄT -56 137-57 850-57 820-0,1 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -1 220 166-1 334 980-1 426 810 6,9

29 9.7.1 Nuorisotyö Perusnuorisotyö: -laadukas ja ammattitaitoinen perusnuorisotyö -nuorten osallisuus Nuorisotilojen aukiolotunnit kunnan omana toimintana ja yhdistysten kautta, tavoite 900 tuntia Etsivä nuorisotyö: -nuoren elämän nivelvaiheiden tehostettu tuki -nuorisotyöttömyyden vähentäminen Nuorten työpajatoiminta: -työpajan sisällön kehittäminen -työpajavalmennuksen opinnollistamisen kehittäminen Tuotekuvaus Ensimmäinen yhteydenotto ohjausta tarvitsevaan nuoreen viikon sisällä tiedon saamisesta, Kyllä/ei Koulutuksen ulkopuolelle jääneet alle 24v. suhteessa koulutuspaikan saaneisiin, tavoitteena 0 % Prosessikuvaukset tehty, Kyllä/ei Opintosuunnitelmat tehty, Kyllä/ei Läsnä oleva aikuinen nuorisotiloissa Yksilölliset ratkaisut koulutus- /työpoluille yhteistyössä työllisyyden hoidon kanssa Joustavuuden lisääminen peruskoulussa Jokaiselle nuorelle riittävä tuki ja ohjaus osallisuuden vahvistamiseksi Suunnitellaan ja kehitetään työpajan toiminnallisia sisältöjä laajasti eri toimijoiden kanssa Luodaan yhteistyötä ammatillisten oppilaitosten kanssa Nuorisotyön lähtökohtana ovat läsnä olevat aikuiset. Nuorisolain alaisia nuoria ovat kaikki 0-29- vuotiaat henkilöt. Kun näiden henkilöiden verkostot huomioidaan osaksi palveluiden kattavuutta, koskettaa nuorisotyö välillisesti kuntalaisiamme lähestulkoon vauvasta vaariin. Nuorisotyö vastaa nuorten vaikuttajaryhmän / nuorisovaltuuston toiminnasta ja osallistuu Mäntyharjun kunnan lasten ja nuorten hyvinvointipalvelujen organisointiin. Nuorten työpaja on perustettu 1.6.2016 alkaen. Etsivään nuorisotyöhön sekä nuorten työpajatoimintaan on budjetoitu valtiolta saatu toiminta-avustus. tuotteet Nuorisotilat Nuorten vaikuttajaryhmä ja nuorisotiedotus Etsivä nuorisotyö Nuorten työpaja tuotantomäärä 900 t 12 kokousta 1 1 tuotteen 150/515 11-18 15/384 13 18 80/695 13 25 kattavuus vuotiaista vuotiaista vuotiaista Nuorisotyö Tuotantoyksiköt/ Tuotteet TA 2017 TA 2016 TUOTANTO- MÄÄRÄT MENOT /TUOTE 30/695 13-25 vuotiasta OMAKUS- TANNUS- HINTA TULOT NETTO Nuorisotilat 003220 TA 2017 900 32,52 29 270 0-29 270 käyttötunti TA 2016 900 29,20 26 280 0-26 280 muutos % 0,0 % 11,4 % 11,4 % #JAKO/0! 11,4 % Nuorten vaikuttajaryhmä TA 2017 12 1 381,67 16 580 0-16 580 003250 TA 2016 12 1 381,67 16 580 0-16 580 kokoukset muutos % 0,0 % 0,0 % 0,0 % #JAKO/0! 0,0 % Nuorisotyöntekijät

30 9.7.2 Liikuntapalvelut Kuntalaisten, vapaa-ajan asukkaiden ja matkailijoiden terveyden edistäminen liikunnan avulla Ylläpidettyjen liikuntapaikkojen määrä, tavoitteena nykyinen määrä Liikuntapaikkojen ylläpitäminen Liikunta-avustusten kehittäminen Uusitut liikunta-avustusten jakoperusteet käytössä, Uusien liikuntapaikkojen perustaminen ja suunnittelu Tuotekuvaus Kyllä/ei Tekojääradan suunnittelu valmis Tekojääradan suunnittelu Liikuntapalvelut tuottavat kuntalaisille, vapaa-ajanasukkaille ja matkailun käyttöön monipuolisen valikoiman ylläpidettyjä liikuntapaikkoja sekä liikuntaan kannustavia tapahtumia, retkiä ja leirejä. Näillä toimenpiteillä tuotetaan fyysistä ja psyykkistä vireyttä, ehkäistään terveydenhuollon kustannusten syntymistä ja lisätään kunnan matkailullista vetovoimaa. Noin 75% kunnan asukkaista käyttää kunnan tarjoamia liikuntapalveluja. Tuotantomäärä Tuotteen kattavuus Salit 7010 tuntia Käyttöaste 90% käyttäjiä enimmillään 1000 henkilöä/päivä Kentät 4000 tuntia Käyttöaste 70% käyttäjiä enimmillään 1000 henkilöä/päivä Ulkoilureitit 300 km Enimmillään 300 henkilöä päivittäin Hiihtoladut 169 km Hiihtokauden aikana 10 000 hiihtosuoritusta Uimarannat 20 kpl Uimakouluissa noin. 120 lasta, lisäksi muut käyttäjät Retket 22 kpl 600 osallistujaa Leirit 8 vuorokautta 100 osallistujaa Projektit, tapahtumat, yhteistyö 3175/6150 kuntalaista Tuotantoyksiköt/ Tuotteet TA2017 TA 2016 Tuotantomäärät Menot / tuote Omakust. hinta Tulot Netto Liikuntasalit 003135 TA 2017 7 010 17,11 119 950 18 000-101 950 käyttötunti TA 2016 7 010 16,74 117 350 18 000-99 350 muutos % 0,0 % 2,2 % 2,2 % 0,0 % 2,6 % Kentät 003140 TA 2017 4 000 31,38 125 510 200-125 310 käyttötunti TA 2016 4 000 31,66 126 630 200-126 430 muutos % 0,0 % -0,9 % -0,9 % 0,0 % -0,9 % Ulkoilureitit 003150 TA 2017 300 181,83 54 550 0-54 550 km TA 2016 300 175,17 52 550 0-52 550 muutos % 0,0 % 3,8 % 3,8 % #JAKO/0! 3,8 % Hiihtoladut 003160 TA 2017 169 330,00 55 770 0-55 770 km TA 2016 169 288,58 48 770 0-48 770 muutos % 0,0 % 14,4 % 14,4 % #JAKO/0! 14,4 % Uimarannat 003170 TA 2017 20 1 162,00 23 240 0-23 240 kpl TA 2016 20 1 012,00 20 240 1 000-19 240 muutos % 0,0 % 14,8 % 14,8 % -100,0 % 20,8 % Leirit 003180 TA 2017 8 161,25 1 290 0-1 290 kpl/vrk TA 2016 8 161,25 1 290 0-1 290 muutos % 0,0 % 0,0 % 0,0 % #JAKO/0! 0,0 %

Retket 003190 TA 2017 22 221,36 4 870 0-4 870 vrk TA 2016 22 221,36 4 870 700-4 170 31 muutos % 0,0 % 0,0 % 0,0 % -100,0 % 16,8 % Vapaa-aikasihteeri ja kenttämestari Elokuvateatteri Kino Elokuvakulttuurin tarjoaminen kuntalaisille ja vapaa-ajan asukkaille Näytösten määrä (tavoite 545 näytöstä/vuosi) Elokuvanäytökset Nuorten työelämätaitojen kehittäminen Tuotekuvaus Kävijämäärä (tavoite 6500 kävijää/vuosi) Toiminnassa mukana olevien nuorten määrä, tavoite 10 Elokuvayhteistyö koulujen ja eri toimijoiden kanssa Koululaisten elokuvanäytökset Nuorten perehdyttäminen ja työllistäminen elokuvan- ja kioskinhoitajan töihin Kino tarjoaa kulttuurisalin tiloissa elokuvakulttuuria kuntalaisille ja vapaa-ajan asukkaille ja elokuvakasvatuksen mahdollisuuksia kouluille. Kulttuuripalvelut OMAKUS- Tuotantoyksiköt/ TA 2017 TUOTANTO- MENOT TANNUS- Tuotteet TA 2016 MÄÄRÄT /TUOTE HINTA TULOT NETTO Kino 003303 TA 2017 545 173,58 94 600 57 500-37 100 näytösmäärä TA 2016 545 167,05 91 040 57 500-33 540 muutos % 0,0 % 3,9 % 3,9 % 0,0 % 10,6 % Vapaa-aikasihteeri