Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016

Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tilinpäätös 2016 27.3.2017

Tilinpäätös 2016 pähkinänkuoressa Rauman kaupungin tulos (hallintokunnat, taseyksiköt, liikelaitokset) Tilikauden ylijäämä 8,3 milj. euroa (TA -4,1 milj. ) Investoinnit -27,9 milj. euroa (TA -37,8 milj. ) Rahavarat 31.12.2016 olivat 20,2 milj. Rauman kaupunkikonsernin tilikauden tulos Tilikauden ylijäämä 17,3 milj. euroa Investoinnit 68,3 milj. euroa Rahavarat 31.12.2016 olivat 33,3 milj. euroa 27.3.2017 2

2016 tuloksen muodostuminen Rauman kaupungin tulos 8,3 milj. euroa, koska Verotuloja kertyi budjetoitua enemmän 4,8 milj. euroa Henkilöstökulusäästö oli 5,6 milj. euroa Osa investoinneista siirtyy toteutettavaksi tulevalle taloussuunnitelmakaudelle poistot 1,6 milj. euroa budjetoitua pienemmät lainojen korkokuluja vähemmän Rauman Veden tulos 1,0 milj. euroa budjetoitua parempi Omaisuuden (hyödykkeiden) myyntivoittoja ~1,0 milj. euroa yli budjetoidun 27.3.2017 3

Tulokseen vaikuttavia tekijöitä Budjetoitua parempi tulos saavutettiin Vaikka budjetoidusta talousarviotuloista jäätiin 0,7 miljoonaa euroa, Rauman kaupungin henkilöstökulujen kokonaissäästö verrattuna talousarvioon oli yhteensä 5,6 miljoonaa euroa, josta lomapalkkavelan muutos 0,7 milj. eläkemaksujen muutokset 1,16 milj. muut henkilöstökäytäntöjen järjestelyt 1,84 milj. lomautukset ja talkoovapaat 1,9 milj. valtuuston asettama 2,5 miljoonan euron peruskaupungin vuosisäästövelvoitetavoite saavutettiin 5,6 milj. Valtuusto oli edellyttänyt, että jos vuosisäästö toteutetaan toimenpiteillä, jotka eivät johda pysyviin rakenteellisiin säästöihin, vuoden 2016 aikana on selvitettävä, miten vastaava säästö saadaan pysyväksi niin, että peruskaupungin talous on tasapainossa vuoden 2018 loppuun mennessä. 27.3.2017 4

Talousarvion toteutuminen Valtuuston asettama 2,5 milj. euron vuosisäästövelvoite toteutui Peruskaupunki, Toimintakate TA 2016 (milj. ) Tot. 2016 (milj. ) Erotus/ säästö (milj. ) Tot. % Konsernihallinto 5,9 8,0 2,1 135 % Keskusvirasto -7,5-6,6 0,9 88 % Työllisyydenhoito -2,7-2,7-0,03 101 % Sosiaali- ja terveysltk -124,6-124,3 0,3 99,7 % Soten oma toiminta -88,4-88,2 0,2 99,7 % Erikoissairaanhoito -36,2-36,1 0,1 99,8 % Kasvatus- ja opetusltk -55,0-54,8 0,2 99,6 % Kulttuuri- ja vapaa-aikaltk -12,4-11,8 0,6 95 % Tekninen ltk -12,4-12,2 0,17 99 % Taseyksiköt 1,7 2,4 0,7 140 % PERUSKAUPUNKI YHT -206,8-201,9 4,9 98 % Kaikkien hallintokuntien talous toteutui talousarvion puitteissa. Peruskaupungin hallintokuntien, ml. taseyksiköiden, yhteenlaskettu tulos oli 4,9 milj. euroa budjetoitua parempi. 27.3.2017 5

Peruskaupungin toimintamenojen toteutuminen TA 2016 (milj. ) TOT 2016 (milj. ) Erotus/ säästö (milj. ) Peruskaupunki, Tot % Toimintamenot Konsernihallinto -9,1-7,0 2,1 77 % Keskusvirasto -8,8-7,8 1,0 88 % Työllisyydenhoito -3,1-2,7 0,4 86 % Sosiaali- ja terveyslautakunta -144,7-143,6 1,1 99 % Sote oma -108,6-107,5 1,0 99 % Erikoissairaanhoito -36,2-36,1 0,1 100 % Kasvatus- ja opetuslautakunta -59,1-59,2-0,1 100 % Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta -14,9-14,4 0,5 97 % Tekninen lautakunta -34,9-35,0-0,1 100 % Taseyksiköt -17,4-16,4 1,0 94 % Peruskaupunki yhteensä -292,0-286,0 6,0 98 % 27.3.2017 6

Tulos 8,3 milj. euroa ylijäämäinen Rauman kaupunki (peruskaupunki ja liikelaitokset) 2016 (milj. ) 2015, (milj. ) Muutos 2016/ 2015 (milj. ) Muutos-% TA 2016 (milj. ) 2016 (milj. ) Ero (milj. ) Muutos-% Toimintatulot 56,0 55,2 0,8 2 % 98,9 98,3-0,7-0,7 % Valmistus omaan käyttöön 28,2 24,6 3,5 14 % Toimintamenot -279,3-281,1 1,8-1 % -299,6-293,4 6,1-2,1 % Toimintakate (nettomenot) -195,2-201,3 6,2-3,1 % -200,6-195,2 5,5-2,7 % Verotulot 172,2 161,4 10,8 6,7 % 167,4 172,2 4,8 2,9 % Valtionosuudet 49,1 46,3 2,9 6,2 % 48,7 49,1 0,4 0,9 % Rahoitustuotot ja -kulut 1,8 2,0-0,2-11,4 % 0,7 1,8 1,1 141,9 % Vuosikate 28,0 8,4 19,6 233 % 16,2 28,0 11,8 72,7 % Poistot -19,7-20,6 0,9-4,1 % -20,3-19,7 0,6-2,9 % Satunnaiset kulut -1,0 1,0-100,0 % 0,0 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 8,3-13,2 21,5-163 % -4,1 8,3 12,4-302,0 % Palvelutoiminta toteutettiin 6,2 miljoonaa euroa pienemmillä nettomenoilla edelliseen vuoteen verrattuna. Suurin selittävä tekijä on henkilökulusäästö. Verotulot kasvoivat 6,7 % kasvu odotettua parempi johtuen yhteisöveroista mutta myös jäännösveroista. 27.3.2017 7

Verorahoitus yli 5 miljoonaa budjetoitua parempi Rauman kaupunki 2016 2015 Ero Muutos TA 2016 Ero Muutos (milj. ) (milj. ) (milj. ) % (milj. ) (milj. ) % VERORAHOITUS YHT 221,4 207,7 13,7 6,6 % 216,1 5,2 2,4 % Verotulot 172,2 161,4 10,79 6,7 % 167,4 4,8 2,9 % Kunnan tulovero 145,3 132,9 12,4 9,3 % 143,2 2,1 1,5 % Kiinteistövero 7,0 7,0 0,0 0,8 % 7,0 0,0 0,3 % Yhteisövero 19,9 21,6-1,7-7,8 % 17,2 2,7 15,6 % Valtionosuudet 49,1 46,3 2,87 6,2 % 48,7 0,4 0,9 % Verotulot olivat 172,2 milj. euroa. Verotuloja kertyi 2,9 % eli 4,8 milj. euroa budjetoitua enemmän. Kunnallisverotuotto noin 145,3 milj. euroa, budjetoitua enemmän 2,1 milj. euroa (1,5 %) Yhteisöverokertymä 19,9 milj. euroa, budjetoitua enemmän 2,7 milj. euroa (15,6 %) Valtionosuudet olivat 49,1 milj. euroa, budjetoitua enemmän 0,4 milj. euroa (0,9 %). Verorahoitus (verot ja valtionosuudet) oli 221,4 milj. euroa, 5,2 milj. euroa budjetoitua enemmän (2,4 %). (Vuonna 2015 kunnallisveroprosentti 19 ja vuonna 2016 20) 27.3.2017 8

27.3.2017 9

27.3.2017 10

Verokertymävertailu tilikauden tilitykset Kunnallisverot 2016 2015 (milj. ) 20 % 19 % Yhden veroprosentin tuotto kuluvalla ta-vuonna 6,7 6,64 Kuluvan vuoden verotilitykset 133,9 126,1 Aikaisempien verovuosien tilitykset ta-vuonna 11,4 6,9 Kunnallisverotuotto yhteensä 145,3 133,0 Yhteisöverot 2016 2015 5 % kuntaosuus 10 % kuntaosuus Kuluvan vuoden verotilitykset 14,6 15,4 Aikaisempien verovuosien tilitykset ta-vuonna 4,1 4,9 Tulevien verovuosien tilitykset ta-vuonna 1,2 1,2 Yhteisöverotuotto talousarviovuonna 19,9 21,6 27.3.2017 11

Verotulorahoitus 2016 221,4 milj. euroa Valtionosuudet, 49,1 milj. e 22 % Kiinteistöverot, 7,0 milj. e 3 % Yhteisöverot, 19,9 milj. e 9 % Kunnallisverot, 145,3 milj. e 66 % 27.3.2017 12

Muokkaa perustyyl. napsautt. 27.3.2017 13

Muokkaa perustyyl. napsautt. 27.3.2017 14

Liikelaitosten ja taseyksiköiden tulokset Liikelaitokset ja WinNova/SAMK -kiinteistötaseyksikkö Vesi- ja viemäriliikelaitos Tilikauden tulos 1,6 milj. (0,7 milj. ) Investoinnit 6,9 milj. (4,8 milj. ) Rahavarojen muutos +10,0 milj. (+0,18 milj. ) Jätehuoltoliikelaitos Tilikauden tulos 0,2 milj. (0,3 milj. ) Investoinnit 0,2 milj. (0,7 milj. ) Rahavarojen muutos +0,5 milj. (-0,4 milj. ) WinNova/SAMK-kiinteistöt Tilikauden tulos 0,3 milj. (0,4 milj. ) Investoinnit 2,6 milj. (7,0 milj. ) Muut taseyksiköt Puhtauspalvelut Tilikauden tulos 0,4 milj. (0,4 milj. ) Rahavarat kasvoivat 0,3 milj. (0,4 milj. ) Ruokapalvelut Tilikauden tulos 0,3 milj. (0,2 milj. ) Investoinnit 0,02 milj. (0,08 milj. ) Rahavarat kasvoivat 0,3 milj. (0,2milj. ) Pienvenesatamat-palvelut Tilikauden tulos +7 000 (-0,05milj. ) Investoinnit 0,04 milj. (0,07 milj. ) Rahavarat kasvoivat 0,05 milj. euroa (0,05 milj. ) (Suluissa vuoden 2015 luvut) 27.3.2017 15

Investointien toteutuminen 2016 2015 Peruskaupungin nettoinvestoinnit 20,1 milj. 22,8 milj. Talotoimi 6,5 milj. 5,7 milj. Kunnallistekniikka 8,9 milj. 8,5 milj. Kaupunginhallitus 1,2 milj. 0,6 milj. Muut yht. 0,9 milj. 0,9 milj. Taseyksiköt yht. 2,6 milj. 7,1 milj. *) Liikelaitokset yhteensä 7,1 milj. 5,5 milj. Vesi- ja viemäriliikelaitos 6,9 milj. 4,8 milj. Jätehuoltoliikelaitos 0,2 milj. 0,7 milj. Rauman kaupunki yhteensä 27,2 milj. 28,3 milj. *) WinNova/SAMK-kiinteistöt 27.3.2017 16

Merkittävimmät investointikohteet Kaupungin investoinnit 27,2 milj. euroa (netto), Lakarin teollisuusalue ja Luostarikylän eritasoliittymä 4,3 milj. Otan koulu 3,8 milj. Vanhojen rakennusten muutostyöt 1,3 milj. Keskustan kehittäminen (pääasiassa Kalatori) 0,8 milj. Telakka-alue 0,7 milj. Maa-alueiden hankinnat 0,7 milj. Peruskunnostusohjelma 0,6 milj. Fåfängan alueen kehittäminen 0,5 milj. Isometsän varikko-alue 0,5 milj. Pirttialho 0,5 milj. joista liikelaitosten investoinnit 7,1 milj. euroa verkostojen kunnostamiset, jäteveden puhdistamo ja Lakari yhteensä 5,6 milj. 27.3.2017 17

Toiminnan rahavirta 2016 2015 Vuosikate 28 028 202,99 8 412 507,24 Tulorahoituksen korjauserät -880 381,58-243 568,73 Toiminnan rahavirta yhteensä 27 147 821,41 8 168 938,51 Investointien rahavirta Investointimenot -27 868 422,11-29 376 793,75 Rahoitusosuudet investointimenoihin 116 794,65 232 600,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 737 226,73 1 389 060,39 Investointien rahavirta yhteensä -26 014 400,73-27 755 133,36 Toiminnan ja investointien rahavirta yhte 1 133 420,68-19 586 194,85 Antolainauksen muutokset Liittymismaksujen lisäys -15 580,00-61 450,00 Antolainasaamisten vähennys 1 386 596,16 1 104 868,61 Antolainasaamisten lisäys -16 000 000,00-10 300 000,00 Antolainauksen muutokset yhteensä -14 628 983,84-9 256 581,39 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 10 000 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -736 244,80-69 578,80 Lyhytaikaisten lainojen muutos 3 666 666,00 1 473 198,00 Lainakannan muutokset yhteensä 12 930 421,20 1 403 619,20 Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 1 146 082,18-58 669,77 Kaupungin rahoituslaskelma 2016 2015 Rahavarojen muutos -778 321,11-36 838 380,78 Rahavarat 31.12. 19 997 218,48 20 775 539,59 Rahavarat 1.1. 20 775 539,59 57 613 920,37 Tunnusluvut: Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta -41 534 336-40 286 684 Investointien tulorahoitus, % 101,0 28,9 Lainanhoitokate 203,2 85,4 Kassan riittävyys, pv 25 26 Asukasmäärä 39 495 39 809 Vuoden 2016 toiminnan ja investointien rahavirta 1,1 milj. Investointien tulorahoitus 101 % Vaihto-omaisuuden muutokset 54 547,76 1 930,46 Saamisten muutos -330 059,52-241 979,69 Korottomien velkojen muutos -1 083 749,57-9 100 504,74 Muut maksuvalmiuden muutokset yhte -213 179,15-9 399 223,74 Rahoituksen rahavirta -1 911 741,79-17 252 185,93 27.3.2017 18 Rahavarojen muutos -778 321,11-36 838 380,78

VASTAAVAA 31.12.2016 31.12.2015 Pysyvät vastaavat Aineettomat oikeudet 222 021,91 239 423,75 Muut pitkävaikutteiset menot 10 522 759,82 8 021 570,42 Aineettomat hyödykkeet 10 744 781,73 8 260 994,17 Maa- ja vesialueet 42 576 544,85 41 985 538,91 Rakennukset 74 104 476,35 73 192 256,22 Kiinteät rakenteet ja laitteet 59 252 076,53 61 317 932,22 Koneet ja kalusto 2 573 276,90 3 093 456,54 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 9 264 150,29 3 196 368,36 Aineelliset hyödykkeet 187 770 524,92 182 785 552,25 Osakkeet ja osuudet 74 153 470,80 74 179 660,03 Muut lainasaamiset 36 334 215,14 21 720 811,30 Muut saamiset 646 035,45 632 955,45 Pysyvät vastaavat 309 649 028,04 287 579 973,20 Toimeksiantojen varat 3 902 068,88 4 168 360,67 Valmiit tuotteet/tavarat 102 234,37 156 574,72 Muu vaihto-omaisuus 33 778,20 33 985,61 Vaihto-omaisuus 136 012,57 190 560,33 Pitkäaikaiset saamiset 872 922,75 1 273 815,75 Lyhytaikaiset saamiset 13 637 750,08 12 906 797,56 Saamiset 14 510 672,83 14 180 613,31 Osakkeet ja osuudet 862 001,90 865 139,55 Muut arvopaperit 2 090 000,00 950 000,00 Rahoitusarvopaperit 2 952 001,90 1 815 139,55 Rahat ja pankkisaamiset 17 045 216,58 18 960 400,04 Vaihtuvat vastaavat 34 643 903,88 35 146 713,23 VASTAAVAA 348 195 000,80 326 895 047,10 Kaupungin tase VASTATTAVAA 31.12.2016 31.12.2015 Oma pääoma Peruspääoma 159 760 664,23 159 760 664,23 Muut omat rahastot 4 206 721,89 4 206 721,89 Ed tilikausien yli-/alijäämä 104 482 336,56 117 640 369,50 Tilikauden yli-/alijäämä 8 349 661,11-13 158 032,94 Oma pääoma 276 799 383,79 268 449 722,68 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset 1 181 193,44 1 244 735,82 Pakolliset varaukset Eläkevaraukset 148 159,80 178 659,76 Muut pakolliset varaukset 6 105 241,77 5 787 368,86 Pakolliset varaukset 6 253 401,57 5 966 028,62 Toimeksiantojen pääomat 9 062 629,34 8 183 438,95 Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma 14 995 416,17 5 443 925,93 Lyhytaikainen vieras pääoma 39 902 976,49 37 607 195,10 Vieras pääoma 54 898 392,66 43 051 121,03 VASTATTAVAA 348 195 000,80 326 895 047,10 Tunnusluvut: 2016 2015 Omavaraisuusaste, % 79,8 82,5 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 19,8 15,5 Kertynyt ylijäämä, milj 113 104 Kertynyt ylijäämä, /asukas 2 857 2 625 Lainakanta 31.12., 1.000 e 14 727 1 796 Lainakanta 31.12., e/asukas 373 45 Lainasaamiset 31.12., 1.000 e 36 334 21 721 Asukasmäärä 39 495 39 809 27.3.2017 19

Rauman kaupungin ja kaupunkikonsernin tunnusluvut Rauman kaupunki 2016 2015 Asukasmäärä (ennakkotieto) 39 495 39 809 Veroprosentti 20 19 Toimintatuotot, milj. 56,0 55,2 Toimintakulut, milj. -273,2-281,2 Toimintatuotot/ Toimintakulut, % 19 18 Verotulot, milj. 172,2 161,4 Valtionosuudet, milj. 49,1 46,3 Vuosikate, milj. 28 8,4 Vuosikate, e/asukas 709,7 211,3 Poistot, milj. -19,7-20,6 Vuosikate/Poistot, % 142 41 Satunnaiset tuotot (+)/kulut (-), milj. -1,0 *) Tilikauden tulos, (+/-yli-,/alijäämä), milj. 8,3-13,2 Investoinnit, milj. 27,9 29,4 Nettoinvestoinnit, milj. 27,2 28,3 Investointien tulorahoitus, % 101 29 Toiminnan ja investointien rahavirtakertymä (5 v.) milj. -41,5-40,3 Lainakanta 31.12., 1.000 e 14 727 1 796 Lainakanta 31.12., e/asukas 373 45 Omavaraisuusaste, % 79,8 82,5 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 19,8 15,5 Kertynyt ylijäämä, milj. 113 105 Kertynyt ylijäämä, /asukas 2 857 2 625 Lainasaamiset 31.12., 1.000 e 36 334 21 721 Lainanhoitokate 203,2 85,4 Kassan riittävyys, pv 25 26 *) Vanha-Lahti Oy:n purku Rauman kaupunkikonserni 2016 2015 Omavaraisuusaste, % 63,7 62,9 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 39,5 38,2 Kertynyt ylijäämä milj. 129 108 Kertynyt ylijäämä/as 3 255 2 729 Toimintatuotot/Toimintakulut, % 50,1 48,1 Vuosikate, milj. 48,5 23,7 Vuosikate /as 1 227 595 Poistot, milj. 29,8 29,8 Vuosikate/Poistot, % 48,5 79,4 Konsernin tilikauden tulos, yli- (+ )/ alijäämä (-), milj. 17 296-7 886 Konsernitase, milj. 461,2 435 Konsernin investointien omahankintameno, milj. 68,1 54,1 Toiminnan ja investointien rahavirtakertymä (5 v.) milj. -84,9-65,5 Konsernin lainakanta, milj. 69,6 66,6 Konsernin lainat, /asukas 1 762 1 973 Investointien tulorahoitus, % 71,1 44 Lainanhoitokate 13,4 12 Rauman kaupunki = hallintokunnat, taseyksiköt ja liikelaitokset Rauman kaupunkikonserni = Rauman kaupunki (emoyhteisö), tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet, osakkuusyhteisöt ja säätiöt 27.3.2017 20

27.3.2017 21