Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma 2017-2019 Alavieskan kunta Valtuusto 19.12.2016 JY
Arvio 2016 tilinpäätöksestä tuloslaskelman osalta Poikkeama Tp ennuste - TA 2016 Muutos Tp ennuste - Tp 2015 Muutos % Tp ennuste 2016 -Tp 2015 TP 2015 TA 2016 TP ENNUSTE 2016 Toimintatulot Myyntitulot 844 850 737 130 745 600 8 470-99 250-11,7 Maksutulot 41 702 249 730 174 668-75 063 132 965 318,8 Tuet ja avustukset 53 369 87 823 52 479-35 344-890 -1,7 Muut tulot 1 168 082 2 108 003 1 388 970 2 463 653 1 136 322 2 109 069-252 648-354 585-31 760 1 065-2,7 0,1 Toimintamenot Henkilöstömenot -3 524 738-4 315 016-4 077 256 237 760-552 519 15,7 Palvelujen ostot -12 293 451-11 819 229-11 907 752-88 523 385 699-3,1 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -865 018-923 730-899 694 24 036-34 676 4,0 Avustukset -299 767-562 400-681 567-119 167-381 800 127,4 Muut menot -80 637-17 063 611-74 880-17 695 255-95 733-17 662 002-20 853 33 253-15 096-598 392 18,7 3,5 Toimintakate -14 955 607-15 231 602-15 552 934-321 332-597 326 4,0 Verotulot 7 792 447 7 491 000 7 700 000 209 000-92 447-1,2 Valtionosuudet 8 552 026 8 809 000 8 848 490 39 490 296 464 3,5 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot 259 4 000 300-3 700 41 15,9 Muut rahoitustulot 15 492 12 000 12 000 0-3 492-22,5 Korkomenot -58 819-120 000-60 000 60 000-1 181 2,0 Muut rahoitusmenot -9 112-52 181-2 500-106 500-10 000-57 700-7 500 48 800-888 -5 519 9,7 10,6 Vuosikate 1 336 685 961 898 937 856-24 042-398 829-29,8 Suunnitelmapoistot -795 419-823 990-823 990 0-28 571 3,6 Satunnaiset tulot ja menot 0 0 655 000 655 000 655 000 Satunnaiset tulot 0 0 655 000 655 000 655 000 Satunnaiset menot 0 0 0 0 0 Tilikauden tulos 541 265 137 908 768 866 630 958 227 600 Poistoerojen lisäsys (-) tai vähennys (+) 0 0 0 0 Varausten lisäys (-) tai vähennys 0 0 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 541 265 137 908 768 866 630 958 227 600 Vuosikate % 7,2 5,1 5,0 Vuosikate verorahoituksesta % 8,2 6 6 Vuosikate /asukas 497 356 347 *)Palvelujen ostot Kalliolta+sote -10 735 696-10 016 038-10 207 752-191 714 527 944 Palvelujen ostot muu -1 557 755-1 803 191-1 700 000 103 191-142 245 Käyttötulot 18 452 476 18 763 653 18 657 558-106 095 205 082 Toimintakulut -17 063 611-17 695 255-17 662 002 33 253-598 392
Talousarvio 2017 / Kokonaistalous Muutos Muutos % %-osuudet Tp 2015 Ta 2016 Tae 2017 Ta 2016 Tae 2017 Ta 2016 Tae 2017 2017 Käyttömenot 17 063 611 17 695 255 17 989 506 631 644 294 251 3,7 1,7 93,3 Rahoitusmenot 67 931 122 500 125 200 54 569 2 700 80,3 2,2 0,6 Investointimenot 650 036 639 000 1 161 800-11 036 522 800-1,7 81,8 6,0 Yhteensä 17 781 578 18 456 755 19 276 506 675 177 819 751 3,8 4,4 100,0
Tuloslaskelma Muutos TA 16->TA - ESITYKSET 17 Muutos % TA 16- >TA - ESITYKSET 17 TP 2015 TA 2016 TA-ESITYS 2017 Toimintatulot Myyntitulot 844 850 737 130 809 170 72 040 9,77 Maksutulot 41 702 249 730 204 570-45 160-18,08 Tuet ja avustukset 53 369 87 823 54 900-32 923-37,49 Muut tulot 1 168 082 2 108 003 1 388 970 2 463 653 1 305 218 2 373 858-83 752-89 795-6,03-3,64 Toimintamenot Henkilöstömenot -3 524 738-4 315 016-4 295 650 19 366-0,45 Palvelujen ostot -12 293 451-11 819 229-12 028 866-209 637 1,77 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -865 018-923 730-976 230-52 500 5,68 Avustukset -299 767-562 400-605 700-43 300 7,70 Muut menot -80 637-17 063 611-74 880-17 695 255-83 060-17 989 506-8 180-294 251 10,92 1,66 Toimintakate -14 955 607-15 231 602-15 615 648-384 046 2,52 Verotulot 7 792 447 7 491 000 7 619 000 128 000 1,71 Valtionosuudet 8 552 026 8 809 000 8 921 000 112 000 1,27 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot 259 4 000 300-3 700-92,50 Muut rahoitustulot 15 492 12 000 12 000 0 0,00 Korkomenot -58 819-120 000-115 000 5 000-4,17 Muut rahoitusmenot -9 112-52 181-2 500-106 500-10 200-112 900-7 700-1 000 308,00 0,94 Vuosikate 1 336 685 961 898 811 452-150 446-15,64 Suunnitelmapoistot -795 419-823 990-796 350 27 640-2,91 Satunnaiset tulot ja menot 0 0 0 Satunnaiset tulot 0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0 Tilikauden tulos 541 265 137 908 15 102-122 806 Poistoerojen lisäsys (-) tai vähennys (+) 0 0 0 0 Varausten lisäys (-) tai vähennys 0 0 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 0 0 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 541 265 137 908 15 102-122 806 Vuosikate % 7,2 5,1 4,3 Vuosikate verorahoituksesta % 8,2 6 5 Vuosikate /asukas 497 356 301 *)Palvelujen ostot Kalliolta -10 735 696-10 016 038-10 277 925-261 887 2,61 Palvelujen ostot muu -1 557 755-1 803 191-1 750 941 52 250-2,90 Käyttötulot 18 452 476 18 763 653 18 913 858 150 205 0,80 Toimintakulut -17 063 611-17 695 255-17 989 506-294 251 1,66
Varsinainen toiminta ja investo Toiminnan rahavirta Rahoituslaskelma TP 20145 TA 2016 TA-ESITYS 2017 Vuosikate +/- 1 336 685 961 898 811 452-150 446-15,6 Satunnaiset erät +/- 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät +/- 0 1 336 685 961 898 0 811 452 0-150 446-15,6 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit - -650 036-639 000-1 161 800-522 800 81,8 Rahoitusosuudet investointimenoihin + 72 000 37 600 401 000 363 400 966,5 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot + 4 882-573 154 20 000-581 400 20 000-740 800 0-159 400 0,0 27,4 Toiminnan ja investointien rahavirta 763 531 380 498 70 652-309 846-81,4 Rahoitustoiminta Lainakannanmuutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys + 0 0 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -851 682-1 080 000-592 000 Lyhyaikaisten lainojen lisäys/väh 500 000-351 682 730 000-350 000 500 000-92 000 Muut maksuvalmiuteen vaikuttavat muutokset, Muut maksuvalmiuden muutokse 187 395 187 395 5 000 5 000 5 000 5 000 Rahoituksen rahavirta -164 287-345 000-87 000 Rahavarojen muutos 599 244 35 498-16 348 Lainamäärän muutos -351 682-350 000-92 000 Lainamäärä /as 4 138 4 094 4 059 Lainamäärä 11 124 000 10 774 000 10 682 000 Vieskan ky:n purkaminen tapahtunee v:n 2016 aikana. Kun ky:n omaisuus on realisoitu, voidaan Alavieskan kunnan osuus palauttaa v:n 2017 alkupuolella rahana. Em. palautuksella voidaan vähentää lainapääomaa n. 800.000 eurolla, jota ei ole huomioitu yllä olevassa rahoituslaskelmassa. Muutos TA 16->TA - ESITYKSET 17 Muutos % TA 16- >TA - ESITYKSET 17
Tuloslaskelma suunnitelmakaudelle 2017-2019 TP 2015 TA 2016 TA-ESITYS 2017 TS 2018 TS 2019 Toimintatulot Myyntitulot 844 850 737 130 809 170 817 262 825 434 Maksutulot 41 702 249 730 204 570 206 616 208 682 Tuet ja avustukset 53 369 87 823 54 900 55 449 56 003 Muut tulot 1 168 082 2 108 003 1 388 970 2 463 653 1 305 218 2 373 858 1 318 270 2 397 597 1 331 453 2 421 573 Toimintamenot Henkilöstömenot -3 524 738-4 315 016-4 295 650-4 330 015-4 386 305 Palvelujen ostot -12 293 451-11 819 229-12 028 866-12 197 498-12 368 567 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -865 018-923 730-976 230-988 921-1 001 777 Avustukset -299 767-562 400-605 700-605 700-605 700 Muut menot -80 637-17 063 611-74 880-17 695 255-83 060-17 989 506-83 100-18 205 234-83 100-18 445 449 Toimintakate -14 955 607-15 231 602-15 615 648-15 807 637-16 023 877 Verotulot 7 792 447 7 491 000 7 619 000 7 594 000 7 795 000 Valtionosuudet 8 552 026 8 809 000 8 921 000 9 135 104 9 262 995 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot 259 4 000 300 300 300 Muut rahoitustulot 15 492 12 000 12 000 12 000 12 000 Korkomenot -58 819-120 000-115 000-110 000-100 000 Muut rahoitusmenot -9 112-52 181-2 500-106 500-10 200-112 900-10 200-107 900-10 200-97 900 Vuosikate 1 336 685 961 898 811 452 813 567 936 219 Suunnitelmapoistot -795 419-823 990-796 350-867 150-852 990 Satunnaiset tulot ja menot 0 0 0 0 0 Satunnaiset tulot 0 0 0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0 0 0 Tilikauden tulos 541 265 137 908 15 102-53 583 83 229 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 541 265 137 908 15 102-53 583 83 229 Vuosikate % 7,2 5,1 4,3 4,3 4,8 Vuosikate verorahoituksesta % 8,2 6 5 5 5 Vuosikate /asukas 497 363 306 307 353 *)Palvelujen ostot Kalliolta -10 735 696-10 016 038-10 277 925-10 411 538-10 546 888 Palvelujen ostot muu -1 557 755-1 803 191-1 750 941-1 785 960-1 821 679 Käyttötulot 18 452 476 18 763 653 18 913 858 19 126 701 19 479 568 Toimintakulut -17 063 611-17 695 255-17 989 506-18 205 234-18 445 449 Verorahoituksen muutos % -0,27 1,47 1,14 1,97 Toimintakatteen muutos % 1,85 2,52 1,23 1,37 Toimintakulujen muutos % 3,70 1,66 1,20 1,32 Toimintatuottojen muutos % 16,87-3,64 1,00 1,00
Rahoituslaskelma suunnitelmakaudelle 2017-2019 Varsinainen toiminta ja investo Toiminnan rahavirta TP 20145 TA 2016 TA-ESITYS 2017 TS 2018 TS 2019 Vuosikate +/- 1 336 685 961 898 811 452 813 567 936 219 Satunnaiset erät +/- 0 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät +/- 0 1 336 685 961 898 0 811 452 0 813 567 0 936 219 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit - -650 036-639 000-1 161 800-450 000-420 000 Rahoitusosuudet investointimenoihin + 72 000 37 600 401 000 0 0 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot + 4 882-573 154 20 000-581 400 20 000-740 800 20 000-430 000 20 000-400 000 Toiminnan ja investointien rahavirta 763 531 380 498 70 652 383 567 536 219 Rahoitustoiminta Lainakannanmuutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys + 0 0 0 0 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -851 682-1 080 000-592 000-592 000-592 000 Lyhyaikaisten lainojen lisäys/väh 500 000-351 682 730 000-350 000 500 000-92 000 200 000-392 000 50 000-542 000 Muut maksuvalmiuteen vaikuttavat muutokset, Muut maksuvalmiuden muutokse 187 395 187 395 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000 Rahoituksen rahavirta -164 287-345 000-87 000-387 000-537 000 Rahavarojen muutos 599 244 35 498-16 348-3 433-781 Lainamäärän muutos -351 682-350 000-92 000-392 000-542 000 Lainamäärä /as 4 138 4 094 4 059 3 911 3 707 Lainamäärä 11 124 000 10 774 000 10 682 000 10 290 000 9 748 000 Vieskan ky:n purkaminen tapahtunee v:n 2016 aikana. Kun ky:n omaisuus on realisoitu, voidaan Alavieskan kunnan osuus palauttaa v:n 2017 alkupuolella rahana. Em. palautuksella voidaan vähentää lainapääomaa n. 800.000 eurolla, jota ei ole huomioitu yllä olevassa rahoituslaskelmassa.
Vuosikatteen kehitys /as 2010-2019 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Alavieska 234 157 7 240 399 497 354 306 307 353 2000-5000 as. kunnat 408 267 144 299 409 419 Pohjois-Pohjanmaa 556 395 212 354 391 403 Koko maa 461 384 249 380 406 348 Kalajoki 442 518 391 391 595 538 Merijärvi 284 410 416 485 551 210 Oulainen 327 65 262 250 482 393 Sievi 309 347-48 274 166 164 Ylivieska 276 287 172 266 326 287
Lainasalkku 30.9.2016 Velkakirjalainat per 30.9.2016 Lainanantaja Lainan n:o Jäljellä oleva pääoma Korko % Alkuperäinen pääoma Laina loppuu Kuntarahoitus 11176/04 108 120 0,225 627 000 2018 Valtiokonttori 1300160 127 910 1,300 277 510 2035 Kuntarahoitus 14498/10 850 000 0,560 1 500 000 2025 Kuntarahoitus 14752/10 600 004 0,500 1 000 000 2025 Kuntarahoitus 15077/11 321 438 0,500 1 500 000 2018 Kuntarahoitus 16378/13 3 422 454 0,950 3 900 000 2038 Yhteensä 5 429 926 0,806 Liikkeelle lasketut kuntatodistukset per 30.9.2016 Lainanantaja Pääoma Korko % Danske Bank 3 000 000 0,040 Nordea 1 000 000 0,120 Nordea 1 000 000 0,060 Yhteensä 5 000 000 0,060 Yhteenveto Jäljellä oleva pääoma Osuus % Keskikorko % Velkakirjalainat 5 429 926 52,1 0,806 Kuntatodistustukset 5 000 000 47,9 0,060 Lainapääoma yht. ja keskik 10 429 926 100,0 0,448
Kuntatodistustilanne 17.11.2016 alkaen LIIKKEEKKELASKETUT KUNTATODISTUKSET 17.11.2016 Juoksuaika Rahalaitos Pääoma Korko Alkaa Päättyy RAHALAITOS YHT KUNTARAHOITUS 0 0 NORDEA PANKKI 1 000 000 0,00 % 17.11.2016 18.8.2017 NORDEA PANKKI 1 000 000 0,12 % 8.4.2016 10.2.2017 2 000 000 OP-POHJOLA 3 000 000-0,01 % 25.10.2016 26.5.2017 3 000 000 DANSKE BANK 0 0 YHTEENSÄ 5 000 000 0,00018 5 000 000 Kunta nostaa lainaa 3,0 M ja maksaa takaisin 2.999.825.
Alijäämän kattaminen taloussuunnittelukauden aikana Tilinpäätöstilannearvio 2016-2019 Yli-/alijäämä Alijäämä Per 31.12.2015 tp -1 421 587 Per 31.12.2016 768 866-652 721 Per 31.12.2017 15 102-637 619 Per 31.12.2018-53 583-691 202 Per 31.12.2019 83 229-607 973