Yhtymähallitus 124 17.06.2014 Talousarvion 2015 laadintaohje 163/02.02.02/2014 Yhall 124 Valmistelija: Talousjohtaja Tommi Talasterä, tommi.talastera(at)ylasavonsote.fi puh. 040 712 6970. Talousarvion valmistelusta säädetään hallintosäännön 21 :ssä. Yhtymävaltuusto hyväksyy talousarviossa kuntayhtymän toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvion tulee perustua palvelutarpeen arviointiin, jonka valmistelusta vastaa kuntayhtymän johtoryhmä ja luottamushenkilöorganisaatiossa yhtymähallitus. Kuntayhtymän palvelutuotanto sopeutetaan palvelutarvearvioon. Palvelusopimusneuvottelut käynnistetään järjestämällä kuntakokous, ensimmäinen 30.6. mennessä ja toinen 30.9. mennessä. Kuntakokous voidaan kutsua koolle myös merkittäviä linjaratkaisuja tehtäessä tai yksittäisen kunnan niin halutessa. Hallintosäännön 22 :n mukaan palvelusopimuksia laadittaessa ja maksuosuuksia määrättäessä otetaan huomioon kuntayhtymän edellisen tilinpäätöksen ja kuluvan vuoden arvioitu kuntakohtainen toteutuma. Lähtökohdan vuoden 2015 talousarvion ja taloussuunnitelman laadinnalle muodostavat kuntayhtymän strategia, vuoden 2013 tilinpäätös ja vuoden 2014 talousarvion toteumaennuste sekä vuosia 2014 2017 koskevat taloudelliset ennusteet Suomen vuoden 2015 talouskasvuksi muodostuu valtiovarainministeriön (VM) ennusteen mukaan 1,4 %. Työmarkkinoilla tilanne pysyy edelleen heikkona ja työttömyysasteen ennustetaan pysyvän likimain tämän vuoden tasolla huolimatta kokonaistaloudellisen aktiviteetin piristymisestä. Vuoden 2016 talouskasvuksi VM ennustaa 1,8 %. BKT:n kasvuvauhti ylittää talouden potentiaalisen tuotannon kasvun huolimatta historiallisesti alhaisesta talouden kasvuvauhdista. Julkisyhteisöjen rahoitusasema on ollut alijäämäinen jo viisi vuotta ja myös vuosina 2014-2016 julkinen talous pysyy alijäämäisenä. Kahden koetun taantumavuoden jälkeen verrattain hidas talouskasvu ennustejaksolla ei yksin riitä kääntämään julkista taloutta ylijäämäiseksi. Julkista taloutta rasittaa lisäksi ikärakenteen
muutos, mikä vähentää työikäisten määrää ja samalla kasvattaa ikäsidonnaisia menoja. Julkisen talouden velka suhteessa kokonaistuotantoon jatkaa kasvuaan ja velkasuhde on jo kohoamassa yli 60 prosentin rajan. Kuntatalous tulee kokonaisuudessaan heikkenemään yli 200 miljoonalla eurolla tulevana vuonna ja tästä valtionosuuksien leikkauksien osuus on n. 100 miljoonaa euroa. Kun aikaisemmat päätökset otetaan huomioon, niin leikkausvaikutus valtionosuuksiin vuonna 2015 on yhteensä n. 1,4 miljardia euroa.menokasvun arvioidaan kokonaisuudessaan hidastuvan viime vuosien toteutuneesta mutta olevan koko jakson 2015 2018 tulojen kasvua nopeampaa. Kevään aikana kaikilla kuntayhtymän vastuu- ja tehtäväalueilla on arvioitu keskeisiä toiminnan muutos- ja kehittämistarpeita sekä palvelutarpeen muutoksia. Jäsenkuntien kanssa järjestettiin 3.6.2014 ensimmäisenä kuntakokouksena talousseminaari, johon osallistuivat kuntayhtymän ja jäsenkuntien johtavat viranhaltijat ja päättäjät. Kuntayhtymän arvion mukaan kuntayhtymän oman toiminnan kustannuksia nostavat vuonna 2015 verrattuna vuoden 2014 talousarvioon muun muassa seuraavat seikat: Hammaslääkäriresurssin lisääminen Vieremän hammashoitolan aloitus Muistisairaiden päivätoiminnan lisääminen palvelusetelillä Iisalmessa Muistisairaiden kotihoidon tukeminen, muistikoordinaattori Annosjakelun lisäys Kotihoidon yöpartion vahvistaminen Vieremällä Esimiestoiminnan kokoaikaistaminen hoito- ja hoivapalveluissa Resurssin kasvattaminen perustason laitoskuntoutukseen Koulutiimien vahvistaminen: 1,5 koulukuraattoria ja 1-2 koulupsykologia Lisätään yksi työntekijä lapsiperheiden kotipalveluun Lisätään 1,4 ohjaajaa Huitulanharjuun, jotta mitoitus on Valviran ohjeen (0,5 työntekijää/asukas) mukainen Virka- ja työehtosopimusten mukaiset palkankorotukset Hankintasopimusten hinnankorotukset Kirurgian ja naistentautien leikkaustoiminnan edellyttämä erikoislääkärien varallaolopäivystys aloitetaan vuoden alusta Virkasuhteessa kuntayhtymään oleva laillistettu lääkäri takapäivystäjäksi 24/7 vastaanottopalveluihin VARHE-maksu Microsoft-lisenssien ylläpitomaksu Vieremän terveyskeskuksen käyttöönotto, vastaanotto Kiuruveden eläinlääkäritilan laajennus: vuokra ja kalusto Poistojen kasvu
Korkokustannusten kasvu Työmarkkinatuen kuntaosuus (ei huomioitu lakimuutoksen vaikutuksia) Pakolaisten sosiaalityöntekijä ja terveydenhoitaja Sonkajärven yhdistysavustus On huomattava, että osa kustannuksia lisäävistä tekijöistä on lainsäädäntömuutoksista johtuvia. Kuntayhtymän toimintaan on sovittu sisältyvän myös muita kuin sille lakisääteisesti kuuluvia tehtäviä. Näitä ovat järjestöavustukset, eläinlääkärien subventiot ja työmarkkinatuen kuntaosuus. Jäsenkunnilta on pyydetty lausuntoa muiden kuin lakisääteisten tehtävien siirtämisestä jäsenkuntien tehtäväksi. Kuntayhtymän alustava arvio yllä esiteltyjen muutosten kokonaiskustannusnoususta vuonna 2015 verrattuna vuoden 2014 talousarvioon on noin 2,7 miljoonaa euroa. Kustannusnousuihin ei ole laskettu eräissä palveluissa tapahtuvan kysynnän kasvun kustannuksia lisäävää vaikutusta. Tämän kustannuksen välttäminen edellyttää toiminnan tehostamista. Kuntayhtymä kehittää jatkuvasti toimintaansa ja hakee kustannustehokkuutta kaikilla palvelualueilla. Niillä tavoitellaan merkittäviä kustannussäästöjä sekä toiminnan tehostamista, joka usein näkyy myös parantuneena asiakastyytyväisyytenä. Kuntayhtymä on käynnistänyt lukuisia toimintojen kehittämis- ja tehostamistoimia. Kustannussäästöjen suuruus ja ajoittuminen tarkentuvat talousarvion 2015 laadinnan edetessä. Pohjois-Savon sairaanhoitopiiri on sitoutunut tavoitteeseen, etteivät heidän kustannuksensa nouse kokonaisuutena yli yhtä prosenttia vuonna 2015 verrattuna vuoden 2014 talousarvioon. On kuitenkin huomattava, että yksittäisen kunnan sairaanhoitopiiriltä ostettujen palvelujen kustannukset voivat joko ylittää tai alittaa edellä mainitun yhden prosentin tavoitteen. Jos erikoissairaanhoidon ostot jatkuvat loppuvuoden 2014 vuoden 2014 ensimmäisen kolmanneksen toteuman mukaisesti, ylittyy kuntayhtymän vuoden 2014 talousarvio ostetun erikoissairaanhoidon osalta kymmenellä prosentilla eli noin kolmella miljoonalla eurolla. Lyhyttä aikajaksoa ja pientä populaatiota tarkasteltaessa satunnaisvaihtelun merkitys on suuri, joten vuoden 2015 suunnittelussa on huomioitava toteuma pidemmältä ajanjaksolta. Kuntayhtymän toiminnan turvaaminen, toiminnallisten muutosten sekä tuottavuuden lisäystoimenpiteiden toteuttaminen edellyttävät toimitilojen uudelleenjärjestelyä sekä investointeja. Niihin liittyviä suunnitelmia valmistellaan parhaillaan ja niihin liittyvät keskustelut
kuntien kanssa käydään erikseen talousarvion valmistelun yhteydessä. Talousseminaarin pohjalta jäsenkunnilta pyydettiin 30.6.2014 mennessä lausuntoja talousarvion valmisteluperusteiksi. Lausuntojen pohjalta talousjohtaja päivittää talousarvion laadintaohjetta. Kuntayhtymälle on valmisteltu talousarvion laadintaohje, jotta vastuualueilla, tehtäväalueilla ja tulosyksiköissä voidaan aloittaa talousarvion valmistelutyöt. Talousarvion laadinnan edetessä annetaan tarvittaessa lisäohjeita. Esityslistan mukana jaetaan: - Vuoden 2015 talousarvion ja toimintasuunnitelman laadintaohje. Valmistelijan päätösehdotus: Yhtymähallitus hyväksyy vuoden 2015 talousarvion ja toimintasuunnitelman laadintaohjeen. Talousjohtajalle annetaan oikeus täydentää vuoden 2015 talousarvion ja toimintasuunnitelman laadintaohjetta jäsenkuntien lausuntojen pohjalta. Toimitusjohtajan päätösehdotus: Yhtymähallitus hyväksyy talousarvion laadintaohjeet valmistelijan esityksen mukaisesti ja valtuuttaa talousjohtajan antamaan kuntien lausunnon pohjalta talousarvion laadintaa sitovan raamin vastuualueille noudatettavaksi. Kuntien lausunnot ja annettu ohjeistus tuodaan hallitukselle tiedoksi elokuun kokouksessa. Päätös: Hyväksyttiin. Merkittiin pöytäkirjaan, että tämän pykälän käsittelyn välissä käsiteltiin 137. Merkittiin pöytäkirjaan, että pykälän käsittelyn aikana poistuivat Ulla Miettinen klo. 14.59 ja Seija Kärkkäinen klo. 15.13. Mikko Mustonen poistui kokouksesta pykälän käsittelyn jälkeen klo. 16.10.