Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta 21.04.2016 Sivu 1 / 12 Kokoustiedot Aika 21.04.2016 torstai klo 16:15-20:30 Tauko 18.41-18.47 Paikka Kiinteistölautakunnan kokoushuone, virastopiha 2 B, 1. kerros Saapuvilla olleet jäsenet Paula Viljakainen, puheenjohtaja Sirpa Aarniolehto-Kotilainen Marita Backman, saapui klo 16.23, esteellisenä poissa klo 19.30-19.40 55 Antero Krekola Antero Laukkanen, saapui klo 16.50 Mika Levänen Susanna Rahkonen, saapui klo 16.59 Jaakko Ravald Simo Repo Maija Saimalahti, esteellisenä poissa klo 17.42-17.50, 18.27-18.33 ja 19.47-20.21 Arja Sääksvuori Ken Thilman Tapio Valli Muut saapuvilla olleet Tiina Lind Eeva Koivula Anneli Tiainen Ira Kaukanen Virpi Ala-aho Riitta Björklund JHTT, KHT, vastuunalainen tilintarkastaja, Oy BDO Audiator Ab, poistui klo 17.13 JHTT, KHT tilintarkastaja, Oy BDO Audiator Ab, poistui klo 17.13 kaupunkitarkastaja konsernitarkastaja kaupunginreviisori kaupunkitarkastaja, sihteeri
Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta 21.04.2016 Sivu 2 / 12 Allekirjoitukset Paula Viljakainen puheenjohtaja Riitta Björklund sihteeri Pöytäkirjan tarkastus Pöytäkirja on tarkastettu ja hyväksytty: 1.5.2016 Sirpa Aarniolehto - Kotilainen Pöytäkirjan nähtävänä olo 31.12.2015 julkipannun kuulutuksen mukaan on pöytäkirja ollut yleisesti nähtävänä ulkoisen tarkastuksen yksikössä 2.5.2016 osoitteessa Asemakuja 2 C, 3. kerros, Espoon keskus.
Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta 21.04.2016 Sivu 3 / 12 Käsitellyt asiat Pykälä Liitteet Otsikko Sivu 51 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 4 52 Pöytäkirjan tarkastaminen 5 53 1 JHTT -yhteisön tarkastusohjelman toteutuminen 6 54 2 Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen 7 hyväksyminen ja vastuuvapaudesta päättäminen 1.1. - 31.12.2015 55 3 Vuoden 2015 arviointikertomuksen hyväksyminen 9 56 Muut asiat 11
Espoon kaupunki Pöytäkirja 51 Tarkastuslautakunta 21.04.2016 Sivu 4 / 12 51 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Päätös Puheenjohtaja totesi kokouksen laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Tarkastuslautakunnan kokous on kutsuttu koolle puheenjohtajan allekirjoittamalla 14.4.2016 päivätyllä tarkastuslautakunnan jäsenille toimitetulla kokouskutsulla, mikä on toimitettu varajäsenille tiedoksi.
Espoon kaupunki Pöytäkirja 52 Tarkastuslautakunta 21.04.2016 Sivu 5 / 12 52 Pöytäkirjan tarkastaminen Päätösehdotus Pöytäkirjan tarkastajaksi valittiin Sirpa Aarniolehto-Kotilainen. Pöytäkirjan tarkastajaksi ehdotettua pyydetään ilmoittamaan ennen valintaansa mahdollisesta esteestä. Tarkastuslautakunta on päättänyt, että pöytäkirja voidaan tarkastaa sähköisesti.
Espoon kaupunki Pöytäkirja 53 Tarkastuslautakunta 21.04.2016 Sivu 6 / 12 2794/2015 02.02.01.00 53 JHTT -yhteisön tarkastusohjelman toteutuminen Valmistelijat / lisätiedot: Virpi Ala-aho, puh. 046 877 2801 etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi saadun selvityksen. Käsittely Loppuraportti vuoden 2015 tilintarkastuksesta jaettiin kokouksessa pöydälle. JHTT, KHT Tiina Lind esitteli yhteenvedon Espoon kaupungin vuoden 2015 tilintarkastuksesta. Asian käsittelyn ajan oli läsnä myös JHTT, KHT Eeva Koivula. Päätös Esittelijän päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti Liite 1 Loppuraportti vuoden 2015 tilintarkastuksesta Selostus Yhteenvetoraportti jaetaan kokouksessa pöydälle. JHTT -yhteisön tarkastusohjelman toteutumista esittelee JHTT, KHT Tiina Lind ja läsnä on myös JHTT, KHT Eeva Koivula. JHTT- yhteisön raportit ja tarkastusohjelma eivät ole julkisia, koska ne ovat arviointikertomuksen ja tilinpäätöksen tarkastamisen asiakirjoja. JulkL 24.1. 15 kohta. Tiedoksi
Espoon kaupunki Pöytäkirja 54 Tarkastuslautakunta 21.04.2016 Sivu 7 / 12 1782/2016 02.02.01 54 Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapaudesta päättäminen 1.1. - 31.12.2015 Valmistelijat / lisätiedot: Virpi Ala-aho, puh. 046 877 2801 etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta esittää valtuustolle, että Valtuusto 1 merkitsee tiedoksi tilintarkastuskertomuksen tilikaudelta 1.1. - 31.12.2015, 2 hyväksyy vuoden 2015 tilinpäätöksen, 3 myöntää vastuuvapauden toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville virkamiehille tilikaudelta 1.1. - 31.12.2015 Käsittely Vastuunalainen tilintarkastaja JHTT, KHT Tiina Lind esitteli kokoukselle tilintarkastuskertomuksen 2015. Asiaa käsiteltäessä läsnä oli myös JHTT, KHT Eeva Koivula. Päätös Tarkastuslautakunta hyväksyi yksimielisesti esittelijän päätösehdotuksen. Tarkastuslautakunta esittää valtuustolle, että Valtuusto 1 merkitsee tiedoksi tilintarkastuskertomuksen tilikaudelta 1.1. - 31.12.2015, 2 hyväksyy vuoden 2015 tilinpäätöksen, 3 myöntää vastuuvapauden toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville virkamiehille tilikaudelta 1.1. - 31.12.2015
Espoon kaupunki Pöytäkirja 54 Tarkastuslautakunta 21.04.2016 Sivu 8 / 12 Liite Selostus 2 Tilintarkastuskertomus 2015 valtuustolle Tilintarkastuskertomus jaetaan kokouksessa pöydälle. Kuntalain mukaan kunnan tilinpäätös on laadittava maaliskuun loppuun mennessä. Tilintarkastajan on viimeistään toukokuun loppuun mennessä tarkastettava julkishallinnon hyvän tilintarkastustavan mukaisesti edellisen tilikauden hallinto, kirjanpito ja tilinpäätös. Kuntalain mukaan tilinpäätös on saatettava valtuuston käsiteltäväksi viimeistään kesäkuun loppuun mennessä. Samassa yhteydessä käsitellään tilintarkastuskertomus ja vastuuvapauden myöntäminen tilivelvollisille. Tilinpäätöksen valmistelu kuuluu kaupunginhallitukselle ja tilintarkastuskertomuksen ja vastuuvapausasian valmistelu tarkastuslautakunnalle. Kuntalain 125 :n mukaan tilintarkastajan on annettava valtuustolle kultakin tilikaudelta kertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset. Tilintarkastuskertomuksessa on myös esitettävä, onko tilinpäätös hyväksyttävä ja voidaanko toimielimen jäsenille ja johtaville viranhaltijoille (tilivelvollinen) myöntää vastuuvapaus. Kuntalain 125 :n 3 kohdan mukaan tarkastuslautakunnan on hankittava tilintarkastuskertomuksessa tehdystä muistutuksesta asianomaisten selvitykset sekä kaupunginhallituksen lausunto. Valtuusto päättää toimenpiteistä, joihin tarkastuslautakunnan valmistelu, tilintarkastuskertomus ja siinä tehdyt muistutukset antavat aihetta. Tiedoksi
Espoon kaupunki Pöytäkirja 55 Tarkastuslautakunta 21.04.2016 Sivu 9 / 12 2795/2015 00.03.00.00 55 Vuoden 2015 arviointikertomuksen hyväksyminen Valmistelijat / lisätiedot: Riitta Björklund, puh. 046 877 2974 Virpi Ala-aho, puh. 046 877 2801 Anneli Tiainen, puh. 046 877 3530 Ira Kaukanen, puh. 046 877 3153 etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi esteellisyydet ja hyväksyy arviointikertomuksen vuodelta 2015 sekä antaa Ulkoisen tarkastuksen yksikölle oikeudet tehdä kertomukseen stilistisiä ja teknisiä korjauksia. Tarkastuslautakunta esittää valtuustolle, että Valtuusto 1 merkitsee tiedoksi arviointikertomuksen vuodelta 2015. 2 velvoittaa kaupunginhallituksen pyytämään lautakunnilta selvitykset ja kuvaukset toimenpiteistä, joihin on ryhdytty tai ryhdyttävä arviointikertomuksessa esitettyjen epäkohtien korjaamiseksi sekä toimittamaan ne valtuustolle ja tiedoksi tarkastuslautakunnalle seurantaraportin käsittelyn yhteydessä, 3 antaa kaupunginhallitukselle tehtäväksi huomioida seuraavassa talousarviovalmistelussa ja tilinpäätöksen laadinnassa arviointikertomuksessa esitetyt havainnoit Käsittely Tarkastuslautakunta käsitteli vuoden 2015 arviointikertomuksen luonnosta. Maija Saimalahti poistui kokoustilasta esteellisenä sosiaali- ja terveyslautakunnan varajäsenyyden vuoksi arvioitaessa sosiaali- ja terveyslautakunnan toimintaa klo 17.42-17.50, 18.27-18.33 ja 19.47-20.21. Marita Backman poistui kokoustilasta esteellisenä palveluliikelaitosten johtokunnan jäsenyyden vuoksi arvioitaessa palveluliiketoimen toimintaa klo 19.30-19.40.
Espoon kaupunki Pöytäkirja 55 Tarkastuslautakunta 21.04.2016 Sivu 10 / 12 Päätös Esittelijän päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Liite 3 Arviointikertomus vuodelta 2015 Selostus Tarkastuslautakunnan vuoden 2015 arviointikertomuksen luonnos toimitetaan lautakunnan jäsenille ennen kokousta. Arviointikertomuksen oheismateriaalina on PKS -raportti Nuorisotakuun toteutuminen ja vaikuttavuus. Asiakirjat eivät ole julkisia, JulkL 6.1. Tiedoksi
Espoon kaupunki Pöytäkirja 56 Tarkastuslautakunta 21.04.2016 Sivu 11 / 12 56 Muut asiat Kokouksessa keskusteltiin Matinkylän terveysaseman palvelujen siirrosta Tapiolan terveysasemalle vuoden 2017 alussa alkavan Matinkylän terveysaseman peruskorjauksen ajaksi. Aihe ei sisältynyt vuoden 2015 arviointikertomuksen valmisteluun, joten esittelijä esitti valmisteltavaksi aiheesta ylimääräisen kokouksen. Tarkastuslautakunta päätti yksimielisesti kokouksen järjestämisestä sekä kokoukseen kutsuttavista asiantuntijoista. Lautakunta antoi valmisteluohjeeksi, että lautakunnan ylimääräinen kokous järjestetään ensisijaisesti maanantaina 9.5.2016 klo 16.15 alkaen ja varapäivänä on perjantai 27.5.2016.
Espoon kaupunki Pöytäkirja Tarkastuslautakunta Muutoksenhakuohje Sivu 12 / 12 Muutoksenhakukielto KuntaL 91 ( :t 51 56) Edellä mainituista päätöksistä, jotka koskevat vain asianvalmistelua ja täytäntöönpanoa, ei saa kuntalain 91 :n mukaan hakea muutosta.