Tarkastuslautakunta

Transkriptio

1 Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Aika klo 15:00-18:38 Paikka Kaupunginhallituksen kokoushuone Formari Käsitellyt asiat Otsikko Sivu 19 Kokouksen järjestäytyminen Tarkastuslautakunnan syksyn 2018 kokouspäivät Tarkastuslautakunnan laskujen hyväksyjät Sidonnaisuusilmoitukset Tarkastuslautakunnan arviointikertomus Karkkilan kaupungin tilinpäätös vuodelta 2017, tilintarkastuskertomus sekä tarkastuslautakunnan esitys valtuustolle niiden johdosta 29

2 Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/ Osallistujat Nimi Klo Tehtävä Lisätiedot Läsnä Lehto Timo 15:00-18:38 puheenjohtaja Ojanen Mikko 15:00-18:38 varapuheenjohtaja Ala-Hiiro Veikko 15:00-18:38 jäsen Sorvari Hilkka 15:00-18:38 jäsen Hopeavirta-Hanhinen Sirkku 15:00-18:38 jäsen Majoinen Janne 15:00-18:38 ptk:n pitäjä Poissa Kinnunen Anja jäsen Lindström-Koli Tove tilintarkastaja Allekirjoitukset Timo Lehto puheenjohtaja Janne Majoinen pöytäkirjanpitäjä Käsitellyt asiat Pöytäkirjan tarkastus Pöytäkirja tarkastettu ja todettu kokouksen kulun mukaiseksi. Karkkila Mikko Ojanen Hilkka Sorvari Pöytäkirja yleisesti nähtävillä yleinen tietoverkko

3 Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Kokouksen järjestäytyminen Tarkastuslautakunta Karkkilan kaupungin toimielinten kokousmenettelyssä noudatetaan kuntalain ohella kaupunginvaltuuston / 31 vahvistaman hallintosäännön 6. luvun määräyksiä. Ehdotus: Tarkastuslautakunta: 1) Toteaa kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden. 2) Valitsee kaksi pöytäkirjantarkastajaa. 3) Hyväksyy esityslistan asioiden käsittelyjärjestykseksi. Todettiin kokous lailiseksi ja päätösvaltaiseksi. Pöytäkirjan tarkastajiksi nimettiin Hilkka Sorvari ja Mikko Ojanen. Hyväksyttiin esityslista asioiden käsittelyjärjestykseksi. Kokouksen pöytäkirja tarkastettiin ja hyväksyttiin.

4 Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan syksyn 2018 kokouspäivät Tarkastuslautakunta Puheenjohtajan ehdotus: Tarkastuslautakunnan kokouspäivät syksylle 2018 ovat seuraavat: 23.8., 20.9., ja Kokoukset pidetään kello alkaen kaupunginhallituksen kokoushuone Formarissa. Käsittely: Keskustelun kuluessa puheenhjohtaja muutti ehdotustaan seuraavasti: Tarkastuslautakunnan kokouspäivät syksylle 2018 ovat seuraavat: 20.9., Lisäkokoukset tarvittaessa. Kokoukset pidetään kello alkaen kaupunginhallituksen kokoushuone Formarissa. Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.

5 Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan laskujen hyväksyjät Tarkastuslautakunta Valmistelija: asianhallintasihteeri Sami Männistö (puh , Karkkilan kaupunginhallitus on päättäynt ( 45), että kaupunginhallituksen puolesta laskujen ja muiden tositteiden hyväksyjiksi kaupunginhallituksen toimintakaudeksi hyväksytään seuraavat viranhaltijat: 147 Tarkastuslautakunta -kaupunginjohtaja -talousjohtaja -hallintopäällikkö Puheenjohtajan ehdotus: Tarkastuslautakunta merkitsee päätöksen tiedoksi. Tarkastuslautakunta merkitsi asian tiedoksi.

6 Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Sidonnaisuusilmoitukset Tarkastuslautakunta Valmistelija/lisätietojen antaja: Sami Männistö (puh , Kuntalain 84 :n mukaan kunnan luottamushenkilön ja viranhaltijan on tehtävä sidonnaisuusilmoitus johtotehtävistään sekä luottamustoimistaan elinkeinotoimintaa harjoittavissa yrityksissä ja muissa yhteisöissä, merkittävästä varallisuudestaan sekä muista sidonnaisuuksista, joilla voi olla merkitystä luottamus- ja virkatehtävien hoitamisessa. Velvollisuus ilmoittaa sidonnaisuuksista koskee kunnanhallituksen ja maankäyttö- ja rakennuslaissa (132/1999) tarkoitettuja tehtäviä hoitavan toimielimen jäseniä, valtuuston ja lautakunnan puheenjohtajaa ja varapuheenjohtajia, kunnanjohtajaa, pormestaria ja apulaispormestaria sekä kunnanhallituksen ja lautakunnan esittelijää. Ilmoitus on tehtävä kahden kuukauden kuluessa siitä, kun henkilö on valittu tehtäväänsä. Sidonnaisuusilmoitus tehdään tarkastuslautakunnalle, joka valvoo ilmoitusvelvollisuuden noudattamista ja saattaa ilmoitukset valtuuston tiedoksi. Kunnan on pidettävä sidonnaisuuksista rekisteriä yleisessä tietoverkossa, jollei salassapitoa koskevista säännöksistä muuta johdu. Ehdotus: Tarkastuslautakunta pyytää ilmoitusvelvollisia mennessä tarkistamaan ja päivittämään vuoden 2017 ilmoituksensa, minkä jälkeen ne tarkastetaan ja saatetaan kaupunginvaltuustolle tiedoksi. Esityksen mukaisesti.

7 Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan arviointikertomus 2017 Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan tehtävänä on kuntalain 121 :n mukaan arvioida, ovatko valtuuston asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet ja onko toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla. Tarkastuslautakunta laatii arviointisuunnitelman ja antaa valtuustolle kultakin vuodelta arviointikertomuksen, jossa esitetään arvioinnin tulokset. Arviointikertomus käsitellään valtuustossa tilinpäätöksen yhteydessä. Tarkastuslautakunta on valmistellut arviointikertomusta aikaisemmissa kokouksissaan seuraavasti: , , ja Kuntalain muutoksesta vaali- ja valtuustokauden kesäkuulle siirtymisestä johtuen tarkastuslautakunta pääsi aloittamaan arviointikertomuksen valmistelun loppusyksystä Ennen sitä käytiin alkaen toimialajohtajien ja palvelualojen päälliköiden haastattelut, jotka dokumentoitiin arviointilomakkeille. Haastattelujen lisäksi tarkastuslautakunta on tutustunut keskeisiin talouden, hallinnon ja henkilöstöhallinnon ohjeisiin, raportteihin ja dokumentteihin. Tarkastuslautakunta on edellisessä kokouksessaan käsitellyt ensimmäistä luonnostaan arviointikertomukseksi. Päätösehdotus: 1. Tarkastuslautakunta hyväksyy, allekirjoittaa ja luovuttaa kaupunginvaltuustolle arviointikertomuksen vuodelta Tarkastuslautakunta antaa sihteerille oikeuden tehdä tarvittaessa teknisiä korjauksia arviointikertomusluonnokseen. 3. Tarkastuslautakunnan päätösehdotus kaupunginvaltuustolle: - Kaupunginvaltuusto merkitsee vuoden 2017 arviointikertomuksen tiedoksi ja lähettää sen edelleen kaupunginhallitukselle toimenpiteitä varten. - Kaupunginhallituksen tulee esittää kaupunginvaltuustolle viimeistään marraskuun kokouksessa lausunto (KuntaL ) siitä, mihin toimiin arviointikertomuksen johdosta on toimialoilla ryhdytty.

8 Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Täytöönpano: kaupunginvaltuusto.

9 Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Karkkilan kaupungin tilinpäätös vuodelta 2017, tilintarkastuskertomus sekä tarkastuslautakunnan esitys valtuustolle niiden johdosta Tarkastuslautakunta Kaupunginhallitus on / 57 käsitellyt tilinpäätöksen ja päättänyt esityksestään sen johdosta. Kaupunginhallituksen esitykseen on liitetty Yhteenveto vuoden 2017 tilinpäätöksestä. Kuntalain 113 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi. Tilintarkastajan on tarkastettava tilinpäätös toukokuun loppuun mennessä, jonka jälkeen kunnanhallituksen on saatettava se valtuuston käsiteltäväksi. Valtuuston tulee hyväksyä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä. Lisäksi kuntalain 121 :n mukaan tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastamiseen liittyvät asiat. Tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma, tase, rahoituslaskelma ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Lisäksi tilinpäätöksen tulee sisältää konsernituloslaskelman, konsernitaseen ja konsernirahoituslaskelman ja niiden liitetiedot. Tilinpäätöksen käsittelyjärjestys on Suomen Kuntaliiton suosituksen mukaan seuraava: 1. Kaupunginhallitus valmistelee tilinpäätöksen siihen liittyvine asiakirjoineen, allekirjoittaa tilinpäätöksen sekä saattaa sen tilintarkastajille tarkastettavaksi ja aikanaan kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi. 2. Tilintarkastaja luovuttaa tarkastuslautakunnalle valtuustolle osoittamansa tarkastuskertomuksen. Kertomukseen sisältyy lausunto siitä, voidaanko tilinpäätös hyväksyä ja tilivelvollisille myöntää vastuuvapaus. 3. Jos tilintarkastuskertomus sisältää tilimuistutuksen, tarkastuslautakunta hankkii asianomaisten selitykset sekä kaupunginhallituksen lausunnon. 4. Tarkastuslautakunta jättää tilinpäätöksen tilintarkastuskertomuksineen valtuuston käsiteltäväksi ja antaa arvionsa tehdyistä muistutuksista, niihin annetuista selvityksistä ja kaupunginhallituksen lausunnosta sekä tekee esityksen siitä, voidaanko tilinpäätös hyväksyä ja tilivelvollisille myöntää vastuuvapaus. Edellä todettu käsittelyjärjestys perustuu siihen, että tarkastuslautakunnan laatima arviointikertomus käsitellään omana pykälänään. Kaupunginhallitus on yksimielisesti päättänyt

10 Karkkilan kaupunki Pöytäkirja 6/ Tarkastuslautakunta Päätösehdotus: -allekirjoittaa vuoden 2017 tilinpäätöksen ja jättää sen tilintarkastajan tarkastettavaksi -saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi -valtuuttaa kaupunginhallituksen puheenjohtajan ja kaupunginjohtajan allekirjoittamaan oheismateriaalina olevan vahvistusilmoituskirjeen tilintarkastajalle -ehdottaa kaupunginvaltuustolle, että tilikauden tulos ,16 euroa siirretään kokonaisuudessaan ylijäämänä taseen omaan pääomaan edellisiltä tilikausilta kertyneisiin yli- ja alijäämiin Tilintarkastaja Tove Lindström-Koli BDO Audiator Oy:stä jättää tilintarkastuskertomuksen tarkastuslautakunnalle ja avustava tilintarkastaja Janne Majoinen esittelee sen kokouksessa lautakunnalle. Lautakunta antaa tilintarkastuskertomuksen edelleen valtuustolle käsiteltäväksi ja toteaa, ettei tilintarkastuskertomus sisällä sellaista muistutusta, josta olisi hankittava asianomaisen selitys sekä kunnanhallituksen lausunto. Tarkastuslautakunta ehdottaa valtuustolle, että - vuoden 2017 tilinpäätös hyväksytään, ja - kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Täytäntöönpano: Kaupunginvaltuusto