NOKIAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2012 Tarkastuslautakunta

Transkriptio

1 NOKIAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2012 Tarkastuslautakunta KOKOUSTIEDOT Aika Paikka Tiistai klo Kaupunginhallituksen kokoushuone, Harjukatu 23, 2. kerros OSALLISTUJAT Kalevi Heinonen puheenjohtaja Rauli Virolainen varapuheenjohtaja Iinu Kuusento jäsen Markku Niskanen jäsen Mika Peltokorpi jäsen Seija Sorsa jäsen POISSA Veera Honka-Nissi jäsen MUUT OSALLISTUJAT Jorma Kesä JHTT, vastuullinen tilintarkastaja Sami Salonen avustava JHTT-tarkastaja, tarkastuslautakunnan sihteeri ALLEKIRJOITUKSET Puheenjohtaja Sihteeri K a l e v i H e i n o n e n S a m i S a l o n e n KÄSITELLYT ASIAT PÖYTÄKIRJAN TARKASTUS Aika ja paikka Nokialla I i n u K u u s e n t o R a u l i V i r o l a i n e n päivänä kuuta 2012 päivänä kuuta 2012 PÖYTÄKIRJAN NÄHTÄVÄNÄPITO Aika ja paikka Nokialla, 29. päivänä kesäkuuta 2012 Todistaa S a m i S a l o n e n, sihteeri

2 NOKIAN KAUPUNKI PÖYTÄKIRJA 6/2012 Tarkastuslautakunta KOKOUSTIEDOT AIKA Tiistai klo PAIKKA Kaupunginhallituksen kokoushuone, Harjukatu 23, 3. kerros KÄSITELTÄVÄT ASIAT Pykälä n:o 31 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 32 Pöytäkirjan tarkastajat 33 Vuoden 2011 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen 34 Arviointikertomus Muut asiat 36 Huomioita PUHEENJOHTAJA Kalevi Heinonen

3 Tarkastuslautakunta 31 Tarkastuslautakunta KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Kokous todetaan lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. Hallintosäännön 32 :n 7 momentissa todetaan seuraavasti: Asiat käsitellään esityslistan mukaisessa järjestyksessä, jollei toimielin toisin päätä. Toimielin voi päättää ottaa käsiteltäväksi sellaisenkin asian, jota ei ole mainittu kokouskutsussa. Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. 32 PÖYTÄKIRJAN TARKASTAJAT Lautakunta valitsee kaksi pöytäkirjan tarkastajaa. Tarkastusvuorossa ovat Veera Honka-Nissi ja Rauli Virolainen. Pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin Iinu Kuusento ja Rauli Virolainen.

4 Tarkastuslautakunta VUODEN 2011 TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN JA VASTUUVAPAUDEN MYÖNTÄMINEN 33 jatkuu Tilintarkastajat ovat saattaneet päätökseen vuoden 2011 hallinnon ja tilinpäätöksen tarkastamisen ennen tarkastuslautakunnan kokoontumista. Esityslistan laatimishetkellä olleen tietämyksen perusteella vastuunalainen tilintarkastaja tekee tilintarkastuskertomuksessa esityksen tilinpäätöksen hyväksymisestä ja vastuuvapauden myöntämisestä kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille tilikaudelta Tilintarkastuskertomus esitellään kokouksessa. Lisäksi tilintarkastajat selvittävät kokouksessa vuoden 2011 tilinpäätöksen tarkastamista. Tarkastuslautakunta - esittää tilintarkastuskertomuksen kaupunginvaltuustolle tiedoksi - esittää kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2011 tilinpäätös hyväksytään ja kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta Vastuunalainen tilintarkastaja Kesä esitteli kokouksessa päivätyn tilintarkastuskertomuksen, jossa esitettiin mm. tarkastuksen tulokset ja lausunto tilinpäätöksen hyväksymisestä ja vastuuvapauden myöntämisestä. Tilintarkastuskertomuksen tuloksissa on todettu mm., että Kaupungin sisäisen tarkastuksen toimikunnan toimesta on mm. selvitetty kaupungin puunmyyntejä. Toteutetuissa tarkastuksissa on ilmennyt, että kaikista myynneistä ei ole talletettu dokumentteja myyntien määrästä ja niiden mukaisista myyntituloista. Asian tarkempi selvittäminen on kesken. Toisena sisäisen valvonnan asiana on toimikunnassa ollut selvitettävänä vaihtokirja, jolla on sovittu kiviainesten hyödyntämisestä kaupungin omiin rakennuskohteisiin. Sopimuksen mukainen kiviaines on jäänyt hyödyntämättä ilman, että sen hyödyntämisen kustannuksia olisi verrattu kiviainesten hankintapäätöksissä ulkopuolisten toimittajien antamiin tarjouksiin. Asiassa mahdollisesti kaupungille aiheutetun vahingon selvittäminen on jätetty poliisille tutkittavaksi.

5 Tarkastuslautakunta jatkuu Muistutuksena toteamme, että edellä selostettujen puunmyyntiasioiden ja kiviainesten hyödyntämisasioiden osalta kaupungin teknisen toimen hallinnon lain ja valtuuston päätösten mukaisen hoidon todentaminen ei ole ollut toistaiseksi mahdollista. Todentaminen näiden asioiden osalta tapahtuu tutkinnan ja jatkoselvittelyjen jälkeen. Tilintarkastuskertomuksen lausuntona tilinpäätöksen hyväksymisestä ja vastuuvapauden myöntämisestä on todettu seuraavasti: Esitämme tilinpäätöksen hyväksymistä. Teknistä tointa koskevien muistutusten osalta emme esitä vastuuvapauden myöntämistä teknisen lautakunnan jäsenille ja kaupungininsinöörille tarkastamaltamme tilikaudelta ennen asioihin saatavia riittäviä selvityksiä. Muilta osin esitämme vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille tarkastamaltamme tilikaudelta. Koska tilintarkastuskertomuksessa oli tehty kuntalain 75 :n mukainen tilivelvollisiin kohdistuva muistutus, niin tämän seurauksena tarkastuslautakunta on velvoitettu kuntalain saman pykälän perusteella hankkimaan asianomaisten selitykset ja kaupunginhallituksen lausunto. Tarkastuslautakunta antoi sihteeri Saloselle toimeksiannon pyytää asianomaisilta selitystä ja kaupunginhallitukselta lausuntoa. Vastuunalainen tilintarkastaja Kesä ja jäsen Peltokorpi poistuivat kokouksesta siksi ajaksi, kun pykälässä käsiteltiin tilintarkastuskertomusta. Jäsen Peltokorpi on teknisen lautakunnan varajäsen. Tilintarkastuskertomuksessa esitetyn johdosta puheenjohtaja muutti päätösehdotustaan kuulumaan seuraavasti: Muutosehdotus pj: 33 jatkuu Tarkastuslautakunta - esittää tilintarkastuskertomuksen kaupunginvaltuustolle tiedoksi - esittää kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2011 tilinpäätös hyväksytään ja kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille myönnetään vastuuvapaus tilikaudelta tilintarkastuskertomuksen mukaisesti vastuuvapautta ei kuitenkaan toistaiseksi myönnetä teknisen lautakunnan jäsenille ja kaupungininsinöörille tarkastetulta tilikaudelta ennen asioihin saatavia riittäviä selvityksiä.

6 Tarkastuslautakunta jatkuu Tilintarkastajien selvitys tilinpäätöksen tarkastamisesta merkittiin tiedoksi. Tarkastuslautakunta päätti, että pykälän käsittelyä jatketaan seuraavassa kokouksessa, mikäli silloin on käytettävissä asianomaisten selitykset ja kaupunginhallituksen lausunto. Pöytäkirja hyväksyttiin tämän pykälän osalta kokouksessa.

7 Tarkastuslautakunta ARVIOINTIKERTOMUS 2011 Tarkltk Keskustellaan tarkastuslautakunnan jäsenten ja tilintarkastajien vuoteen 2011 kohdistuneesta tarkastustyöstä sekä valtuuston asettamien tavoitteiden toteutumisesta ja sovitaan asioita, joita otetaan vuoden 2011 arviointikertomuksessa esille. Sihteeri lähettää esityslistan liitteenä vuoteen 2010 kohdistuneen arviointikertomuksen. Lisäksi sihteeri toimittaa esityslistan liitetiedostona ehdotuksen arviointikertomuksen laadinnan aikataulusta. Sovittiin menettelytapoja, joita tullaan noudattamaan arviointikertomuksen laadinnassa. Kertomuksen laatimisaikatauluksi päätettiin alustavasti seuraava: ke 11.4., ma 23.4., pe 4.5. ja ti Kokoukset pidetään klo 13 alkaen. Tarkltk Jatketaan arviointikertomuksen laatimista lautakunnan jäsenten ehdotusten pohjalta. Sihteeri-Salosen esityksestä päätettiin, että ma ei kokoonnuta laatimaan arviointikertomusta. Kokouksessa käytiin läpi arviointikertomuksen sen hetkistä versiota ja sovittiin menettelytapoja, joita tullaan noudattamaan arviointikertomuksen jatkolaadinnassa. Kertomuksen laatimisprosessia jatketaan seuraavassa kokouksessa pe Tarkltk Jatketaan arviointikertomuksen laatimista lautakunnan jäsenten ehdotusten pohjalta. 34 jatkuu Käytiin läpi sihteerin päivittämää arviointikertomusluonnosta. Sovittiin tulevista menettelytavoista, joita tullaan noudattamaan arviointikertomuksen laadinnassa. Kertomuksen laatimisprosessia jatketaan seuraavassa kokouksessa ti , jolloin kertomus on tarkoitus saada valmiiksi.

8 Tarkastuslautakunta jatkuu Tarkltk Käsitellään vuoden 2011 arviointikertomuksen sisältö yksityiskohtaisesti sekä sovitaan kertomuksen sanamuodosta. Hyväksytään ja allekirjoitetaan arviointikertomus sekä esitetään, että - kaupunginvaltuusto käsittelisi arviointikertomuksen vuodelta Päätösehdotus hyväksyttiin. Lisäksi päätettiin, että arviointikertomus toimitetaan paperiversiona sekä kaupunginvaltuutetuille että tarkastuslautakunnan jäsenille. 35 MUUT ASIAT Käsitellään lautakunnan esille ottamat mahdolliset muut asiat. Päätettiin, että seuraava kokous pidetään ma klo 13 alkaen. Kokoukseen pyydetään kuultavaksi varhaiskasvatuksen päällikkö Minna Sillanpää ja samassa yhteydessä toteutetaan tutustumiskäynti Puropuiston päiväkotiin. Tarvittaessa pidetään ylimääräinen kokous ennen yllä määriteltyä kokousta, mikäli puheenjohtaja katsoo kokouksen tarpeelliseksi. 36 HUOMIOITA Kirjattiin muistiin lautakunnan jäsenten esille tuomia seikkoja, joita mahdollisesti tullaan tarkastamaan perusteellisemmin tai huomioidaan arviointikertomusta laadittaessa.