Hämeen liiton julkaisu 2011 Toiminta- ja taloussuunnitelma 2012 2014 ja talousarvio 2012
Toiminta- ja taloussuunnitelma 2012 2014 ja talousarvio 2012 Julkaisija: Hämeen liitto Niittykatu 5, 13100 Hämeenlinna puhelin (03) 647 401 Kotisivu internetissä: www.hameenliitto.fi Yhteydet henkilökuntaan: sähköposti: etunimi.sukunimi@hame.fi Valokuvat: Elisa Putti Taitto: Anni Levonen Julkaisu IB 69 ISBN 978-952-9802-93-7 ISSN 1236-4703 Hämeenlinna 2011
SISÄLLYS A. HÄMEEN LIITTO 4 1. Maakunnan kehittämisen lähtökohdat 4 2. Maakunnan liiton tehtävät 4 3. Hämeen liiton strategia 4 B. HÄMEEN LIITON TOIMINTA JA TAVOITTEET TALOUSARVIOVUODELLE 2012 SEKÄ SUUNNITELMAVUOSILLE 2013 2014 6 1. Maakuntavaltuusto 6 1.1. Maakuntavaltuuston toiminta 6 1.2. Maakuntavaltuuston asettamat sitovat tavoitteet vuodelle 2012 6 1.3. Maakuntavaltuuston asettamat tavoitteet suunnitelmakaudelle 2013 2014 7 2. Tarkastuslautakunta 8 3. Maakuntahallitus 8 3.1. Maakuntahallituksen toiminta 8 3.2. Maakuntahallituksen asettamat tavoitteet / toimintalinjaukset vuodelle 2012 8 C. TALOUSARVIO VUODELLE 2012 10 1. Talousarvion rakenne 10 2. Talousarvion perustelut 10 2.1. Käyttötalousosa 10 2.2. Tuloslaskelmaosa 12 2.3. Investointiosa 12 2.4. Rahoitusosa 12 3. Talousarviotaulukot vuodelle 2012 ja suunnitelmavuosille 2013 2014 13 Käyttötalousosa 13 Tuloslaskelmaosa 14 Investointiosa 14 Rahoitusosa 15 4. Jäsenkuntien maksuosuudet 2012 16 3
A. HÄMEEN LIITTO 1. MAAKUNNAN KEHITTÄMISEN LÄHTÖKOHDAT Hämeen maakunnan tulevaisuuden haasteita ovat talouden vakauttaminen, menestyminen kansainvälisessä kilpailussa ja väestön ikääntymisen aiheuttamat muutokset. Hämeen menestystekijöitä ovat uusiutumiskyky, osaavien työntekijöiden tarjonta, kansainvälistyminen, saavutettavuus sekä laadukas ja kilpailukykyinen asuminen. Vuoden 2009 maailmanlaajuisesta lamasta on suunta vuonna 2010 ollut ylöspäin, mutta paluu taantumaa edeltävälle tuotannon ja työllisyyden tasolle vie aikansa. Taloustilanteen epävarmuus kasvoi vuoden 2011 aikana johtuen joidenkin EU-valtioiden talousvaikeuksista. Työttömien määrä maakunnassa on laskenut viimeisen vuoden aikana. Hämeen maakunta on säilynyt muuttovoittoisena, mutta väestönkasvu on hidastunut edellisistä huippuvuosien lukemista. Maan uuden hallitusohjelman mukaan kuntarakennetta uudistetaan tällä vaalikaudella merkittävästi ja sen myötä myös maakuntien ja liittojen asema nousee uudenlaiseen tarkasteluun. Yhteistyö ja verkostoituminen ovat jatkossa entistäkin tärkeämpiä. 2. MAAKUNNAN LIITON TEHTÄVÄT Maakunnan liiton tehtävänä on koota, jäsentää ja sovittaa yhteen maakunnan kehittämisnäkemys ja toteuttamisvoima. Liiton toiminta perustuu kuntien ohjaukseen ja kunnallisvaalien tuloksena syntyvään kansanvaltaiseen päätöksentekoon. Hämeen liiton laatima maakuntasuunnitelma linjaa pitkän tähtäyksen strategiset tavoitteet. Maakuntakaava määrittelee maankäytön kehittämisen suuntaviivat. Maakuntaohjelmassa täsmennetään ja konkretisoidaan lähivuosina tarvittavat toimenpiteet, jotka tarkentuvat vuosittain laadittavassa toteuttamissuunnitelmassa. Hämeen liitto on yhteistyöorganisaatio, joka toimii verkostomaisesti kuntien, seutukuntien, oppi- ja tutkimuslaitosten, valtion viranomaisten, yritysten ja järjestöjen kanssa. Vuonna 2012 korostuu yhteistyön edelleen vahvistaminen elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskusten sekä Etelä-Suomen maakuntien yhteistoiminta-alueen kanssa. Hämeen liiton toimintaa määrittelee jäsenkuntien ja liiton välinen perussopimus ja Suomen lainsäädäntö. 3. HÄMEEN LIITON STRATEGIA Hämeen liiton strategia perustuu liiton tehtäviin sekä omistajien ja kumppaneiden tarpeisiin. Hämeen liitto toimii siten, että ihmiset haluavat ja voivat asua ja tehdä työtä Hämeessä, Etelä-Suomen suurimpien kaupunkien keskellä. Hämeen liitto on kansanvaltaiseen päätöksentekoon nojaava, asiantunteva ja uudistuva, maakunnallinen palveluorganisaatio, joka kokoaa ja jäsentää maakunnan kehittämisnäkemyksen ja toteuttamisvoiman. Hämeen liitto on maakunnallisten, eteläsuomalaisten ja kansainvälisten kehittäjäverkostojen avaintoimija. Kehittämisnäkemys perustuu parhaaseen mahdolliseen tietoon ja yhteiseen, demokraattiseen päätöksentekoon. Toteutusvoima kootaan mahdollisimman tehokkaasti siten, että kaikki voimavarat maakunnasta ja sen ulkopuolelta ovat käytössä. Hämeen liitto palvelee kuntia omistajiaan ja maakunnan muita toimijoita niiden tarpeista lähtien: - liitto vetää strategiset linjat - liitto kokoaa voimat ja luo suunnittelu- ja toteuttamisvalmiutta - liitto palvelee toteuttajia. Hämeen liiton päätöksentekijät määrittelevät tavoitteiden saavuttamiseksi tarvittavat toimintaprosessit, joita tarkistetaan säännöllisesti (ks. seuraavan sivun kaaviokuva Hämeen liiton strategia ja toiminta). Maakuntahallitus seuraa aktiivisesti maan hallituksen hallitusohjelman mukaisen kuntauudistuksen etenemistä ja linjaa tarvittaessa Hämeen liiton strategiaa uudistuksen suhteen. 4
HÄMEEN LIITON STRATEGIA JA TOIMINTA Hämeen liitto toimii siten, että ihmiset HALUAVAT JA VOIVAT TEHDÄ TYÖTÄ JA ASUA HÄMEESSÄ, Etelä- Suomen suurimpien kaupunkien keskellä Hämeen liitto on kansanvaltaiseen päätöksentekoon nojaava, asiantunteva ja kehittyvä, julkinen PALVELUORGANISAATIO, joka kokoaa ja jäsentää Hämeen maakunnan KEHITTÄMISNÄKEMYKSEN ja TOTEUTUSVOIMAN. Hämeen liitto on kantahämäläisten, eteläsuomalaisten ja kansainvälisten KEHITTÄJÄVERKOSTOJEN avaintoimija. Hämeen liitto kokoaa maakunnan kehittämistahdon käynnistää ja pitää yllä yhteistyötä maakunnassa ja sen ulkopuolella valvoo maakunnan etuja kansainvälistää maakuntaa markkinoi maakuntaa ylläpitää kesäyliopistoa Maakuntajohtaja Juhani Honka Liitto vetää strategiset linjat kokoamalla Hämeen maakunnan yhteisen strategian maakuntasuunnitelmaan muodostamalla Hämeen kehittäjäyhteisöjen kanssa yhteisen kehittämisen toimintamallin ennakoimalla tulevaisuuden toimintaympäristöjä perustuen vankkaan tietopohjaan ja -palveluun Liitto luo suunnittelu- ja toteuttamisvalmiutta edistämällä Hämeen maakunnan fyysisen ja toiminnallisen ympäristön kilpailukykyisyyttä ohjelmoimalla kehittämisvoimavarojen suuntaamisen (maakuntaohjelma) laatimalla maakuntakaavan, sen edellyttämät selvitykset sekä toteuttamissuunnitelman Liitto palvelee toteuttajia kohdentamalla kansallisten ja EU-ohjelmien rahoitusta laatimalla maakunnan talousarvion yhteistyössä muiden toimijoiden kanssa varmistamalla ohjelmien ja suunnitelmien toteutumisen Liitto tuottaa hallintoja tukipalvelut huolehtimalla demokraattisesta päätöksentekojärjestelmästä hankkien resurssit, toimien niiden puitteissa taloudellisesti ja tehokkaasti tuottamalla sisäiset palvelut ja puitteet Ennakointi ja elinkeinot Matti Lipsanen Toimintaympäristöt Heikki Pusa Toimeenpano Jouko Ylipaavalniemi Talous- ja yleishallinto Kaisa Hemilä Toiminta- ja taloussuunnitelma 2012 2014 ja talousarvio 2012 5
B. HÄMEEN LIITON TOIMINTA JA TAVOITTEET TALOUSARVIOVUODELLE 2012 SEKÄ SUUNNITELMAVUOSILLE 2013 2014 1. MAAKUNTAVALTUUSTO 1.1. Maakuntavaltuuston toiminta Hämeen liiton ylintä päätösvaltaa käyttää 54-jäseninen maakuntavaltuusto. Maakuntavaltuutetut ja varavaltuutetut ovat omien kuntiensa kunnanvaltuuston jäseniä. Maakuntavaltuuston kokoonpano noudattaa syksyn 2008 kunnallisvaalien poliittista äänijakaumaa maakunnassa. Edustuksellisuudessaan liitto poikkeaakin monista muista maakunnan toimijoista. Jäsenkuntien edustajainkokous kokoontuu helmikuussa 2013 valitsemaan maakuntavaltuustoon jäsenkuntia edustavat jäsenet ja heille henkilökohtaiset varajäsenet kunnallisvaalikaudelle 2013 2016. Maakuntavaltuuston keskeinen tehtävä on päättää maakunnan kehittämistä ohjaavista strategisista linjauksista, suunnitelmista ja toimenpideohjelmista. Maakuntavaltuusto käsittelee ja hyväksyy vuosittain liiton toiminta- ja taloussuunnitelman sekä talousarvion. Valtuusto asettaa sitovat tavoitteet talousarviovuoden toiminnalle. Kevätvaltuustossa käsitellään edellisen vuoden tilinpäätös ja toimintakertomus, johon liittyen arvioidaan asetettujen tavoitteiden saavuttaminen. 1.2. Maakuntavaltuuston asettamat sitovat tavoitteet vuodelle 2012 (Tavoitteet, joiden saavuttamisesta maakuntahallitus raportoi maakuntavaltuustolle) Hämeen liitto 1. Valtuusto käsittelee 1. vaihemaakuntakaavan kaavaehdotuksen vuonna 2012. Mittari: Kaavaehdotus valmistuu osallistumis- ja arviointisuunnitelman mukaisesti valtuuston käsiteltäväksi 2. Valtuusto seuraa Häme 2035-vision toteutumista ja maakunnan kehitystä sekä käynnistää seuraavan maakuntasuunnitelman laatimisen. Valtuusto tekee tarvittavat strategiset linjaukset. Mittarit: - Valtuustoseminaarin tuotos v. 2012 - Toiminta- ja taloussuunnitelman sekä toimintakertomuksen ao. luvut - Maakuntastrategia ja sen toteutuminen (maakuntasuunnitelma ja -ohjelma) 3. Valtuusto varautuu tekemään aluekehityslaista johdettavia maakuntien yhteistoimintalueita, niiden työnjakoja ja erilaistumisia koskevia valtuustotason päätöksiä. Mittari: Yhteistoiminta-alueen (Hämeet - Uusimaa) yhteiset strategia-asiakirjat 4. Valtuusto varautuu ohjaamaan ja ottamaan tarvittaessa kantaa jo v. 2012 mahdolliseen maakuntareformiin ja maakunnan liittojen tulevaisuuteen. Mittari: Hämeen liiton hallituksen mahdollinen esitys maakuntavaltuustolle maakuntareformista ja Hämeen liiton tulevaisuudesta. 5. Valtuusto tekee v. 2012 ratkaisun siitä, kuinka maakuntajohtajan tehtävät hoidetaan Hämeen liitossa. Nykyisen maakuntajohtajan johtajasopimus päättyy 31.1.2013. Mittari: Maakuntavaltuuston päätös maakuntajohtajan tehtävien hoidosta 1.2.2013 alkaen. 6. Hämeen liitto toimii tuloksellisesti (taloudellisuus, tehokkuus, vaikuttavuus) Mittarit: Toiminta- ja taloussuunnitelma sekä talousarvio käsitellään valtuustossa marraskuussa. Toimintakertomuksessa ja tilinpäätöksessä valtuusto hyväksyy liiton toiminnalliset ja taloudelliset tulokset. Valtuutetuille tehdään arviointikysely valtuustokaudesta 2009 2012.. Hämeen kesäyliopisto 1. Koulutustoiminnan toteuttaminen ja kehittäminen vapaan sivistystyön kehittämisohjelman 2009 12 ja kesäyliopiston strategian mukaisesti. Mittarit: kesäyliopiston ylläpitämisluvan uudistaminen. 2. Maakunnan avoin yliopisto. Mittarit: korkeakouluverkosto, yhteistyö. 3. Kesäyliopiston tuloksellinen toiminta (taloudellisuus, tehokkuus ja vaikuttavuus). Mittarit: valtuusto hyväksyy kesäyliopiston osuuden kuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnitelmasta ja talousarviosta, toimintakertomuksesta ja tilinpäätöksestä. 6
1.3. Maakuntavaltuuston asettamat tavoitteet suunnitelmakaudelle 2013 2014 Hämeen liitto 1. Keväällä 2013 maakuntavaltuusto valitsee maakuntahallituksen, tarkastuslautakunnan, kesäyliopiston johtokunnan jäsenet ja henkilökohtaiset varajäsenet sekä tilintarkastusyhteisön kunnallisvaalikaudelle 2013 2016. 2. Maakuntavaltuusto hyväksyy Häme 2040 maakuntasuunnitelman vuonna 2013 3. Maakuntavaltuusto hyväksyy vuosia 2015 2018 koskevan maakuntaohjelman vuonna 2014 4. Kanta-Hämeen 2. vaihemaakuntakaavan (luonnonvarat) ehdotus käsitellään maakuntavaltuustossa vuonna 2014. 5. Valtuusto on osaltaan vahvistanut maakuntien yhteistoiminta-alueen (Hämeet Uusimaa) yhteistyön valtuustotason päätökset 6. Valtuusto on tehnyt mahdolliset Suomen hallitusohjelman kuntarakenneuudistusohjelmasta johtuvat Hämeen liittoa koskevat valtuustotason ratkaisut. 7. Hämeen liitto toimii tuloksellisesti (taloudellisuus, tehokkuus, vaikuttavuus) Toiminta- ja taloussuunnitelma 2012 2014 ja talousarvio 2012 7
Hämeen kesäyliopisto 1. Kehittää koulutustoimintaa ja toteuttaa opetusohjelmaa vapaan sivistystyön lainsäädännön ja uudistetun ylläpitämisluvan mukaisesti. miseksi maakuntahallitus hyväksyy omat tavoitteet / toimintalinjat liiton toiminnalle. Hallitus ohjaa päätöksenteoillaan liiton toimintaa. Maakuntahallitus seuraa asetettujen tavoitteiden toteutumista ja seurantaa varten hallitukselle raportoidaan osavuosikatsauksissa liiton toiminnasta ja taloudesta. 2. TARKASTUSLAUTAKUNTA Tarkastuslautakunta vastaa liiton hallinnon ja talouden tarkastuksen järjestämisestä. Tarkastuslautakunta arvioi valtuuston asettamien tavoitteiden toteutumisen ja kontrolloi sitä, että kuntayhtymän tilintarkastus toteutetaan hyvän kunnallisen tilintarkastustavan edellyttämällä tavalla. Maakuntavaltuusto valitsee toimikaudekseen tarkastuslautakuntaan neljä jäsentä, joista puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan tulee olla maakuntavaltuutettuja. Maakuntavaltuuston valitsemana tilintarkastusyhteisönä toimii Oy Audiator Ab. Tarkastuslautakunta valmistelee tilintarkastusyhteisön kilpailutuksen valtuustokaudelle 2013 2016 ja tekee maakuntavaltuustolle esityksen valittavasta tilintarkastusyhteisöstä vuonna 2013. Maakuntavaltuusto valitsee uuden tarkastuslautakunnan keväällä 2013. 3. MAAKUNTAHALLITUS 3.1. Maakuntahallituksen toiminta Maakuntavaltuusto valitsee yksitoistajäsenisen maakuntahallituksen jäsenet seuduittain niiden edellisen vuoden lopun väestömäärien suhteessa. Hallituksen toimikausi on sama kuin valtuuston. Maakuntahallituksen kokoonpano noudattaa syksyn 2008 kunnallisvaalien poliittista äänijakaumaa maakunnassa ja tasa-arvolakia. Maakuntavaltuusto valitsee uuden maakuntahallituksen keväällä 2013. Maakuntahallitus valvoo kuntayhtymän etua, edustaa kuntayhtymää ja tekee sen puolesta sopimukset sekä hyväksyy maakuntaohjelman vuosittaisen toteuttamissuunnitelman. Maakuntahallitus päättää valtionapuviranomaisena alueellisten kehittämistukien myöntämisestä. Näihin kuuluvat maakunnan kehittämisraha sekä rakennerahastovarat Euroopan aluekehitysrahastosta ja niihin sisältyvä valtion vastinrahoitus. Maakuntahallituksen tehtävänä on valmistella ja tehdä esitykset valtuustolle kaikista keskeisistä strategisista asiakirjoista ja suunnitelmista, liiton toiminta- ja taloussuunnitelmasta sekä muista valtuustokäsittelyyn menevistä asioista. Lisäksi maakuntahallitus vastaa valtuuston päätösten täytäntöönpanosta. Maakuntavaltuuston hyväksymien tavoitteiden saavutta- 3.2. Maakuntahallituksen asettamat tavoitteet / toimintalinjaukset vuodelle 2012 (Tavoitteet joiden saavuttamisesta operatiivinen johto vastaa hallitukselle) Operatiivinen toiminta 1. Hämeen liitto hoitaa tehokkaasti ja taloudellisesti liiton lakisääteiset ja perussopimuksen mukaiset tehtävät. Jäsenkunnilta kannetaan maakuntavaltuuston hyväksymä maksuosuuksien yhteismäärä 2 047 200 (+ 2 % ). Mittari: Osavuosikatsauksissa ja toimintakertomuksessa annetaan selvitys toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisista. 2. Hallitus hyväksyy seuraavan maakuntasuunnitelman laatimisprosessin ja maakunnan kehittämisen linjaukset Mittarit: - maakuntasuunnitelman laatimisprosessin kuvaus - maakunnan kehittämisen linjaukset 3. Hallitus ohjaa ja linjaa Hämeen liiton tulevaisuutta koskien maakuntien yhteistoiminta-alueen toimintasuunnitelmia sekä Suomen hallitusohjelman toteutuksen aiheuttamia mahdollisia muutoksia maakuntien rakenteessa ja liittojen roolissa. Mittari: Maakuntahallituksen mahdolliset käsittelyt ja päätökset ko. asioissa. 4. Hämeen liitto on aktiivinen toimija ja vaikuttaja uudistetussa aluehallinnossa sekä aluehallinnon ja maakuntahallinnon seuraavissa vaiheissa. Mittarit: Raportit Hämeen liiton edustajien toiminnasta - Hämeen ja Uudenmaan elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskusten ja Aluehallintoviraston kentässä - Yhteistoiminta-alueen asioissa (yhteistoimintasopimukset) - Maakuntien kahdenvälisessä yhteistyössä (yhteistyösopimukset) - Valtakunnallisilla foorumeilla - Yhteistyön määrästä ja laadusta maakunnan muiden toimijoiden kanssa 5. Maakuntahallitus hyväksyy maakuntaohjelman to- 8
teuttamissuunnitelman ja varmistaa, että Hämeen ja Uudenmaan elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskusten sekä Etelä-Suomen aluehallintoviraston strategiset tulosopimukset niveltyvät maakuntaohjelmaan ja toteuttamissuunnitelmaan. Hämeen liitto on valmistautunut asianmukaisesti em. asiakirjoista ministeriöiden kanssa käytäviin rahoitusneuvotteluihin. Mittarit: - Toteuttamissuunnitelma - Tulossopimusneuvottelut ministeriöiden kanssa 6. Hämeen liiton ohjelmapolitiikka on päivitetty vastaamaan maakunnan strategioita. Mittarit: - Liiton ohjelmapoliittinen asiakirja (päivitetty), joka sisältää hankkeiden etenemisen ja vaikuttavuuden seurannan - Seurantatiedot kuinka Hämeen liitto on onnistunut saamaan ja myöntämään hankerahoitusta maakunnan hankkeisiin ja arviointi siitä, kuinka liitto on myötävaikuttanut hankerahoituksen kohdentamiseen maakunnassa - Hämeen maakunnan yhteistyöryhmän jäsenten dokumentoidut arviot ohjelmapolitiikan toimivuudesta 7. Kanta-Hämeen edunvalvonta Brysselissä ja Pietarissa on päivitetty vastaamaan liiton ja maakunnan strategioita Mittarit: - Panos tuotos-suhde - Maakunnan toimijoiden dokumentoidut arviot Brysselin ja Pietarin edunvalvonnan toimivuudesta Kesäyliopisto 1. Koulutusohjelman laadinta ja toteutus koulutustoiminnan määrällisten tavoitteiden mukaisesti (koulutusohjelman volyymi). Mittarit: koulutustoiminnan kysyntä (taulukko 1) 2. Koulutuksen taloudellinen tuottaminen. Mittarit: tehokkuus ja taloudellisuus (taulukko 1) 3. Laadukas koulutus ja toiminta. Mittarit: itsearviointi; asiakastyytyväisyys, opiskelija- ja opettajapalautteet (taulukko 1) KESÄYLIOPISTOTOIMINTA - tavoitteet ja mittarit KOULUTUSTOIMINNAN KYSYNTÄ tp 2010 toteutuma TA 2011 tavoite TA 2012 tavoite TS 2013 TS 2014 Muutos % 2011-2012 - lähiopetuskurssien lukumäärä 204 203 200 201 200-1,5 - kaikki kurssit yhteensä 284 243 250 245 240 2,9 - opetustunnit 6144 5800 5900 5850 5700 1,7 - valtionosuustunnit (vahvist. vo.tunnit) 3219 3518 3500 3500 3600-0,5 - opiskelijatunnit 82619 85000 83000 83950 83400-2,4 - opiskelijamäärä (netto) 4188 3600 3700 3500 3500 2,8 - kurssien osallistumismäärä (brutto) 6694 5500 6000 6050 6100 9,1 TEHOKKUS JA TALOUDELLISUUS - opetustunnin hinta 170,2 172,4 186,3 193,0 202,5 8,1 - koulutustoiminnan menot/opiskelijatunti 9,5 8,6 9,8 10,2 10,5 13,4 - maksutulot/opiskelija 143,0 142,5 163,8 179,0 184,9 14,9 - toimintakulut/osanottaja 162,5 183,9 185,2 188,6 191,3 0,7 TOIMINNAN VOIMAVARAT - henkilötyövuodet (toimisto) 6,9 6,6 7,0 7,0 7,1 6,1 - opetushenkilökunnan lukumäärä kpl 452 450 445 440 430-1,1 ASIAKASTYYTYVÄISYYS - koulutuksen arviointi, toiminnan laatu 4,30/5,00 4,10/5,00 4,10/5,00 4,10/5,00 4,10/5,00 0,0 Taulukko 1 Kesäyliopiston koulutustoiminnan tulostavoitteet vuosille 2012 2014 ja vertailu vuoden 2010 toteutumaan ja vuoden 2011 tavoitteisiin. Toiminta- ja taloussuunnitelma 2012 2014 ja talousarvio 2012 9
C. TALOUSARVIO VUODELLE 2012 1. TALOUSARVION RAKENNE Hämeen liiton talousarvio on laadittu kuntalain, soveltuvin osin kirjanpitolain ja KILA:n antamien yleisohjeiden mukaisesti. Kuntalain mukaan talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Hämeen liiton talousarvio- ja taloussuunnitelma-asetelmassa toimielimiä ovat maakuntavaltuusto, tarkastuslautakunta ja maakuntahallitus. Käyttötalousosassa maakuntavaltuusto hyväksyy sitovasti toimintakatteen seuraaville tehtäville: maakuntavaltuusto, tarkastuslautakunta, maakuntahallitus, operatiivinen toiminta, projektit, kesäyliopiston johtokunta ja kesäyliopistotoiminta. Maakuntavaltuustolle esitettävä talousarvion käyttötalousosa vuodelle 2012 on jäljempänä. Käyttötalousosaan sisältyy myös taloussuunnitelmavuodet 2013 2014. Edellä tämän toiminta- ja taloussuunnitelman luvussa B.1.2. on esitetty maakuntavaltuuston Hämeen liiton toiminnalle asettamat tavoitteet vuodelle 2012 (sitovat) ja tavoitteet suunnitelmavuosille 2013 2014 luvussa B.1.3. Muut tekstiosat ovat perusteluja eivätkä sellaisinaan sitovia. Maakuntahallitus hyväksyy sitovasti toimintatuotot ja -kulut käyttösuunnitelma 1:ssä seuraaville tehtäville: maakuntavaltuusto, maakuntahallitus, operatiivinen toiminta, projektit, kesäyliopiston johtokunta ja kesäyliopistotoiminta. Maakuntahallituksen Hämeen liiton toiminnalle asettamat tavoitteet / toimintalinjaukset on esitetty edellä luvussa B.3.2. Projektien tavoitteet sisältyvät operatiivisen toiminnan tavoitteisiin, mutta projektien talousarviot yhteensä esitetään operatiivisesta toiminnasta erillään ulkopuolisen projektirahoituksen ja projektikohtaisen talousseurannan vuoksi. Maakuntahallitus käynnistää projektit, hyväksyy projektille tavoitteet ja projektitalousarvion. Tarkastuslautakunta hyväksyy oman käyttösuunnitelmansa. Maakuntajohtaja hyväksyy määrärahat ja tuloarviot tuotto- ja kululajeittain käyttösuunnitelma 2:ssa samoille tehtäville kuin maakuntahallitus. Samalla maakuntajohtaja hyväksyy operatiiviselle toiminnalle ja kesäyliopistolle käyttösuunnitelma 2 tason tavoitteet. Talousarviovuoden aikana vastuualueet raportoivat maakuntajohtajalle tuloksistaan. Maakuntavaltuusto päättää tuloslaskelmaosasta sitovasti jäsenkuntien maksuosuudet yhteensä 2 047 200. Maksuosuuksia on korotettu kahdella prosentilla (40 200 ) vuodesta 2011. Hämeen liiton jäsenkuntien maksuosuudet vuodelle 2012 taulukko on luvussa C.4. Jäsenkuntakohtaiset maksuosuudet on laskettu verovuoden 2010 kunnallis- ja yhteisöverokertymien suhteessa. Investointiosassa ei esitetä investointeja vuodella 2012. Rahoitusosassa ei ole sitovia määrärahoja. 2. TALOUSARVION PERUSTELUT Kuntalain mukaan kuntayhtymän toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. 2.1. Käyttötalousosa Vuoden 2012 talousarvion käyttötalousosaan esitetään jäljempänä perusteluja, jotka eivät ole sitovia. Talousarvio on laadittu niin, että sillä pystytään toteuttamaan Hämeen liiton toiminnalle asetetut tavoitteet. Maakuntavaltuusto Maakuntavaltuuston kokouksia on varauduttu pitämään kolme, joista yksi kokous pidetään seminaaripäivän yhteydessä. Häme-päivän järjestämiseen yhteistyössä valittavan hämäläisen tapahtuman järjestäjän kanssa on varauduttu 10 000 eurolla. Maakuntavaltuuston puheenjohtajan käyttövara on 700. Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan talousarviossa on varauduttu mm. viiteen tarkastuslautakunnan kokoukseen, sihteeripalkkioihin, tilintarkastuspalkkioihin, koulutukseen ja yhteydenpitoon. Maakuntahallitus Maakuntahallituksen talousarviossa varaudutaan mm. yhteentoista maakuntahallituksen kokoukseen, yhteistoimintamaakuntatoimintaan ja kansainväliseen yhteydenpitoon sekä työseminaariin. Puheenjohtajan käyttövara on 1 400. Hämeen liiton sidosryhmätilaisuuteen (ideointi vireillä) on varattu 10 000. Operatiivinen toiminta Operatiiviseen toimintaan sisältyy liiton varsinaisen toiminnan tuloarviot ja määrärahat poisluettuna projektit, kesäyli- 10
opistotoiminta ja luottamustoimielimet. Liiton operatiivinen toiminta on organisoitu vastuualueisiin, joita ovat Ennakointi ja elinkeinot, Toimintaympäristöt, Toimeenpano, Talous- ja yleishallinto. Määrärahoja ei ole jaettu vastuualueittain. Operatiivisen toiminnan toimintatuloiksi on arvioitu 1 741 400, jossa on lisäystä 2,5 % (43 000 ) vuodesta 2011. Tuloista jäsenkuntien maksuosuuksia on 1 719 600 eli 98,7 %. Operatiivisen toiminnan toimintamenoihin on varattu 1 847 400, joissa on lisäystä 6,5 % (113 500 ). Operatiivisen toiminnan toimintakate jää alijäämäiseksi -106 000 vuonna 2012. Henkilöstökuluihin on varattu 1 212 300 (lisäys 2,9%). Henkilöstökulujen osuus on 66 % operatiivisen toiminnan toimintamäärärahoista. Esitykseen sisältyy 17 vakituisen henkilön palkkamäärärahat ja yhden määräaikaisen työntekijän palkkavaraus. Yhden vakituisen toimihenkilön vuosipalkasta 30 % on operatiivisen toiminnan palkoissa ja pääosa on kahdessa projektissa. Lisäksi operatiivisen palkkoihin sisältyy 70 %:n ja 20 %:n varaukset kahdelle määräaikaiselle työntekijälle, joista loput palkkavaraukset ovat projektitalousarvioissa. Kuntien eläkevakuutus on ilmoittanut palkkaperusteisten eläkemaksujen suuruudeksi 16,3 %, jossa on kasvua 0,3 % -yksikköä vuodesta 2011. Palvelujen ostoihin on varauduttu 493 400 eurolla (lisäys 20 %). Palvelujen ostojen osuus on 27 % operatiivisen toiminnan toimintamäärärahoista. Asiantuntijapalveluksiin on varattu 200 000 (lisäys 70 000 ), josta tutkimus- ja kehittämisrahastosta tuloutettavien asiantuntijapalvelusten ostoihin käytetään 67 300. Asiantuntijapalvelujen käytöstä on laadittu alustava käyttösuunnitelma, johon sisältyy suurimpina mm. varautumien erityisosaamistyöpanosten ostoihin (30 000 ), liikenteen ajankohtaisiin edunvalvonnan ja suunnitteluhankkeisiin (25 000 ), HOC ennakointi hanke (20 100 liiton osuus Tukera:sta), HOC/ESR hanke (19 351 liiton osuus), maakuntien yhteistoiminta-alueen kehittämistyöhön (10 000 Tukera:sta), liikennejärjestelmäsuunnitelman päivitys (15 000 ). ATK-palveluksiin (60 000 ) sisältyy mm. asianhallintaohjelman käynnistämisen loppuerät ja uutena sisäisen intran hankkiminen. Yhteistoimintaosuuksiin on varattu 50 000 seuraavin perustein: Brysselin ja mahdollisesti Pietarin toimintojen yhteistoiminnot 28 000, Suomen Kuntaliitto ry:n palvelumaksu 19 400 ja loput muihin jäsenyyksiin, joita ovat Suomen Kotiseutuliitto ry:n, Hämeen Kauppakamari, Riihimäen Hyvinkään kauppakamari, Suomen Tieyhdistys ry, Pro Rautatie, Pro Ysitie. Vuokrat: Hämeen liitto omistaa liiton ja kesäyliopiston toimitilat. Yhtiövastikkeisiin on varattu 31 000, auton ja laitteiden (monitoimikoneet, tietokoneet, kahviautomaatti) leasingsopimuksiin on varattu 28 000. Toiminta- ja taloussuunnitelma 2012 2014 ja talousarvio 2012 11
Projektit Talousarvioesityksessä projektien toimintamenot ja -tulot vuonna 2012 ovat 928 384, jossa on laskua 255 300 (-21,6%) vuodesta 2011. Toimintakate 0. Valtuustolle esitettävään talousarvioon sisältyy seuraava projektitalousarviot: Tekninen tuki EAKR 2007 2013 (60 000 ), HOC/ Ennakointi 2009 11 (jatkoa haetaan, 67 000 ), HOC-ESR -hanke 2010 2013 (164 814 ), Vanajavesikeskuksen perustaminen II 2011 2013 (303 605 ), CREATOR-miniohjelma 2010 2013 (87 674 ), Rail Baltica Growth Corridor 2011 2013 (49 591 ), Viestejä Vanajavedellä projekti 2011 2013 (193 700 ) ja VILJO -hanke 2011 2013 (2000 ). Jokaisen projektin jälkeen sulkuihin on merkitty vuoden 2012 projektitalousarvion menot ja tulot, jotka ovat samansuuruiset ja toimintakate on 0. Hämeen liitto osallistuu projektien rahoittamiseen asiantuntijapalvelut tilin määrärahoilla maakuntahallituksen tekemien projektien käynnistämispäätösten mukaisesti. Vuonna 2012 projektien talousarvioissa on kuusi kokoaikaista ja neljä osa-aikaista työntekijää (osa-aikaisuudet 80 %, 70 %, 60 % ja 30 %). Tavoite: Projektien toimintakate on 0. Kesäyliopisto Kesäyliopiston johtokunnan talousarvoissa varaudutaan viiteen kokoukseen. Kulut rahoitetaan jäsenkuntien maksuosuuksilla. Sitova toimintakate on 0 euroa. Kesäyliopistotoiminnan tulot ovat 1 099 100 (+9,5 %) ja menot 1 099 100 euroa (+9,9 %). Viime vuoden tilinpäätöksestä talousarvio kasvaa runsaat 5 %. Opiskelijoiden rahoitusosuus eli maksutulot nousevat 55 %:iin (kesäyliopistoissa keskimäärin 41 %), valtionosuus ja muut tuet tulorahoituksesta ovat 28 % eli ovat lähes vuoden 2011 tasolla (valtionosuustuntiarvio 3500 opetustuntia) ja kuntien osuudet laskevat alle15 %:iin. Kurssimaksujen korotustarve on koulutusaloista riippuen 5 10 %. Henkilöstökulujen osuus kesäyliopistotoiminnan toimintamenoista on 52 % (+6,8 %). Välittömien opetuskulujen eli kouluttajien palkkojen, asiantuntijakorvausten ja matkasekä majoituskustannusten osuus menoista on noin 45 %. Kesäyliopistotoiminnan resursseina ovat toimiston seitsemän opetuksen suunnittelusta ja kurssijärjestelyistä vastaavan henkilön ja 445 kouluttajan työpanos. Esitykseen sisältyy yhden määräaikaisen työntekijän palkkavaraus. Vuokrissa varaudutaan opetustilojen mahdollisista muutoksista aiheutuviin kustannuslisäyksiin. Tavoite: kesäyliopistotoiminnan vuoden 2012 sitova toimintakate on 0 euroa. 2.2. Tuloslaskelmaosa Talousarvion tuloslaskelmassa vuodelle 2012 on toimintatuottoja 3 936 984 (-3 % vuodesta 2011). Myyntitulojen osuus on 2 065 300 eli 52,5 % toimintatuotoista. Myyntituloihin sisältyy jäsenkuntien maksuosuuksia 2 047 200, joita esitetään korotettavaksi kahdella prosentilla eli 40 200 eurolla vuodesta 2011. Tukien ja avustuksien osuus on 1 243 684 eli 32 % toimintatuotoista. Maksutulojen osuus on 606 000 eli 15 % tuotoista Suomen Kuntaliiton ilmoituksen mukaan valtiovarainministeriö on sisällyttänyt valtion vuoden 2012 talousarvioon kuntien yleisiin valtionosuuksiin 500 000, jonka valtio maksaa kunnille korvauksena aluehallinnon uudistukseen liittyvien uusien tehtävien siirtymisestä maakuntien liittojen tehtäväksi. Valtiovarainministeriö on maksanut vuosina 2011 (27 778 /liitto) ja 2010 (26 316 /liitto) suoraan maakuntien liitoille ALKU-hankkeen lisätehtävistä tulevana korvauksena. Jäsenkuntien kanssa selvitetään menettelytapa, jolla kunnat siirtävät korvauksen Hämeen liitolle. Toimintakuluihin on varattu 4 042 984 (-1,2 %). Tuloslaskelmassa liiton suurin kuluerä on henkilöstökulut 2 381 462, joka on 59 % toimintakuluista. Henkilöstökuluihin sisältyy henkilökunnan palkkojen ja sivukulujen lisäksi luottamushenkilöiden ja kesäyliopiston luennoitsijoiden palkkiot sivukuluineen. Palvelujen ostojen osuus on 1 319 330 eli 33 % kaikista kuluista. Vuoden 2012 tuloslaskelmassa toimintatuottojen ja -kulujen erotus, toimintakate on 106 000. Rahoitustuotot ovat 8 800. Vuosikate jää miinukselle -97 200, joten 5 454 euron poistoja ei kateta. Vuoden 2012 tilikauden tulos jää alijäämäiseksi -102 654. Poistoerojen vähennysten sekä rahastotuloutuksen jälkeen tilikauden alijäämäksi muodostuu -29 900. Taloussuunnitelmavuodet 2013 2014 ovat ylijäämäisiä. Liiton taseessa on edellisten vuosien ylijäämiä, jotka pienevät toteutuvan alijäämäisen tilinpäätöksen suuruisena. 2.3. Investointiosa Investointeja ei esitetä vuodelle 2012. 2.4. Rahoitusosa Talousarviovuona 2012 vuosikate on -97 200. Liitossa ei ole anto- ja ottolainojen muutoksia, eikä rahoituksen rahavirtamuutoksia. Maksuvalmius pienenee 97 200 eurolla. Lainoja ei ole. 12
3. TALOUSARVIOTAULUKOT VUODELLE 2012 JA SUUNNITELMAVUOSILLE 2013 2014 Käyttötalousosa Muutos % TP 2010 euro TA 2011 euro TA 2012 euro TA 2012- TA 2011 TS 2013 euro TS 2014 euro MAAKUNTAVALTUUSTO Maakuntavaltuusto Toimintatulot 54 100 59 400 60 900 2,5 55 900 55 900 Toimintamenot 52 001 59 400 60 900 2,5 55 900 55 900 Toimintakate 2 099 0 0 0 0 TARKASTUSLAUTAKUNTA Tarkastuslautakunta Toimintatulot 17 300 20 000 20 400 2,0 20 500 20 500 Toimintamenot 19 008 20 000 20 400 2,0 20 500 20 500 Toimintakate -1 708 0 0 0 0 MAAKUNTAHALLITUS Maakuntahallitus Toimintatulot 71 000 81 800 74 900-8,4 76 000 76 000 Toimintamenot 58 259 81 800 74 900-8,4 76 000 76 000 Toimintakate 12 741 0 0 0 0 Operatiivinen toiminta Toimintatulot 1 712 827 1 698 400 1 741 400 2,5 1 782 700 1 820 600 Toimintamenot 1 592 706 1 733 900 1 847 400 6,5 1 804 600 1 842 000 Toimintakate 120 121-35 500-106 000 198,6-21 900-21 400 Projektit Toimintatulot 452 065 1 183 727 928 384-21,6 766 131 0 Toimintamenot 452 065 1 183 727 928 384-21,6 766 131 0 Toimintakate 0 0 0 0 0 KESÄYLIOPISTON JOHTOKUNTA Kesäyliopiston johtokunta Toimintatulot 11 400 11 630 11 900 2,3 12 100 12 300 Toimintamenot 11 251 11 630 11 900 2,3 12 100 12 300 Toimintakate 149 0 0 0 0 Kesäyliopistotoiminta Toimintatulot 1 044 246 1 004 061 1 099 100 9,5 1 128 900 1 154 400 Toimintamenot 1 041 621 999 950 1 099 100 9,9 1 128 900 1 154 400 Toimintakate 2 625 4 111 0-100,0 0 0 (valtuuston sitovuustaso tummennettu) Toiminta- ja taloussuunnitelma 2012 2014 ja talousarvio 2012 13
Tuloslaskelmaosa TP 2010 TA 2011 TA 2012 TS 2013 TS 2014 Toimintatuotot 3 362 937 4 059 018 3 936 984 3 842 231 3 139 700 Myyntituotot 2 009 533 2 023 930 2 065 300 2 106 500 2 146 700 Maksutuotot 586 718 513 000 606 000 626 600 647 000 Tuet ja avustukset 720 891 1 500 627 1 243 684 1 085 131 322 000 Muut tuotot 45 795 21 461 22 000 24 000 24 000 Toimintakulut 3 226 911 4 090 407 4 042 984 3 864 131 3 161 100 Henkilöstökulut 1 934 539 2 364 610 2 381 462 2 288 557 1 946 200 Palvelujen ostot 979 815 1 363 417 1 319 330 1 240 562 902 700 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 77 695 116 060 83 300 74 900 66 200 Vuokrat 106 231 138 998 147 101 150 226 138 400 Muut toimintakulut 128 631 107 322 111 791 109 886 107 600 TOIMINTAKATE 136 026-31 389-106 000-21 900-21 400 Rahoitustuotot ja -kulut 12 632 3 800 8 800 7 800 7 800 Korkotuotot 8 781 1 600 7 000 6 000 6 000 Muut rahoitustuotot 3 895 2 300 1 800 1 800 1 800 Korkokulut -44-100 Muut rahoituskulut VUOSIKATE 148 658-27 589-97 200-14 100-13 600 Suunnitelman mukaiset poistot -11 510-9 593-5 454-5 454-5 454 TILIKAUDEN TULOS 137 148-37 182-102 654-19 554-19 054 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 6 014 5 471 5 454 5 454 5 454 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 25 000 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) -24 167 10 000 67 300 15 000 15 000 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 118 995 3 289-29 900 900 1 400 Investointiosa Toimielin: Maakuntahallitus Tehtävä: Operatiivinen toiminta Tilinpäätös 2010 Talousarvio 2011 Talousarvio 2012 Taloussuunnitelma 2013 Menot 0,00 30 000,00 0,00 0,00 0,00 Tulot Nettomenot 0,00 30 000,00 0,00 0,00 0,00 Perustelut v. 2011: Saniteettitilojen saneeraus. Vuodelle 2012 ei esitetä investointeja. Taloussuunnitelma 2014 14
Rahoitusosa TP 2010 TA 2011 TA 2012 TS 2013 TS 2014 Toiminnan rahavirta Vuosikate 148 658-27 589-97 200-14 100-13 600 Satunnaiset erät +/- Tulorahoituksen korjauserät +/- Investointien rahavirta Investointimenot - 30 000 Rahoitusosuudet investointimenoihin - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot - Toiminnan ja investointien rahavirta 148 658-57 589-97 200-14 100-13 600 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys - Antolainasaamisten vähennys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys + Pitkäaikaisten lainojen vähennys - Lyhytaikaisten lainojen muutos +/- Oman pääoman muutokset Rahoituksen rahavirta 0 0 0 0 0 Rahavarojen muutos 148 658-57 589-97 200-14 100-13 600 Lainakanta 31.12. - - - - - Toiminta- ja taloussuunnitelma 2012 2014 ja talousarvio 2012 15
4. JÄSENKUNTIEN MAKSUOSUUDET 2012 Jäsenkuntien maksuosuudet vuodelle 2012 Kunnallisverot 2010 euro Yhteisöverot 2010 euro Verot yhteensä euro % Maakuntahallitus Kesäyliopiston johtokunta Maksuosuus yhteensä 2012 Forssa 45 917 618 4 107 546 50 025 164 9,55 179 139 16 369 195 508 Hattula 28 089 490 1 129 865 29 219 355 5,58 104 670 9 564 114 234 Hausjärvi 24 292 832 1 215 758 25 508 590 4,87 91 351 8 347 99 698 Humppila 5 591 980 404 259 5 996 239 1,14 21 384 1 954 23 338 Hämeenlinna 191 235 415 16 019 679 207 255 094 39,56 742 067 67 806 809 873 Janakkala 47 331 577 2 358 695 49 690 272 9,49 178 013 16 266 194 279 Jokioinen 15 819 755 956 203 16 775 958 3,20 60 026 5 485 65 511 Loppi 20 888 415 1 326 001 22 214 416 4,24 79 534 7 267 86 801 Riihimäki 88 305 515 5 814 806 94 120 321 17,97 337 081 30 801 367 882 Tammela 15 393 533 1 594 109 16 987 642 3,24 60 776 5 553 66 329 Ypäjä 5 817 407 265 549 6 082 956 1,16 21 759 1 988 23 747 YHTEENSÄ 488 683 537 35 192 470 523 876 007 100,00 1 875 800 171 400 2 047 200 Maakuntahallitus 1 875 800 Kesäyliopiston johtokunta 171 400 Yhteensä 2 047 200 Lähde: Verohallinto/Veronsaajien palvelut 31.10.2011 Taloussuunnitelmavuodet TP 2010 nousu 0 % TA 2011 + 2 % TA 2012 + 2 % TS 2013 + 2 % TS 2014 + 2 % Maakuntahallitus 1 802 300 1 839 000 1 875 800 1 913 300 1 951 600 Kesäyliopiston johtokunta 164 700 168 000 171 400 174 800 178 300 Yhteensä 1 967 000 2 007 000 2 047 200 2 088 100 2 129 900 16
Toiminta- ja taloussuunnitelma 2012 2014 ja talousarvio 2012 17
18
Hämeen liitto Regional Council of Häme Niittykatu 5, FI-13100 Hämeenlinna tel +358 (0)3 647 401 email hameenliitto@hame.fi www.hameenliitto.fi