Kuopion kaupunki Vuoden 2016 kuukausiseuranta (huhtikuu) ja koko vuoden toteumaennuste
Sisällysluettelo 1. Talousarvion seuranta ja ennuste... 3 2. Henkilötyövuosien seuranta... 11 3. Palkkakulujen seuranta... 12 4. Sairaus ja työtapaturmapoissaolot... 13 4. Kustannusten seuranta /asukas palvelualueittain... 14 7. Kustannusten seuranta /asukas avainprosesseittain... 17 8. Verotulojen ja valtionosuuksien kehitys... 20 9. Rahoituksen seuranta... 24 10. Talouden seuranta ja ennuste palvelualueittain... 26 Vetovoimaisuuden palvelualue...27 Kaupunkiympäristön palvelualue...28 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue....29 Kasvun ja oppimisen palvelualue....31 Perusturvan palvelualue......33 Terveydenhuollon palvelualue.......35 Keskusvaalilautakunta.......37 Tarkastustoimi........38 Konsernipalvelu.........39 Yleishallinto..........40 11. Koko kaupungin talousennuste... 42
Talousarvion seuranta ja ennuste 2016 Ydinkaupungin toteuma 4/ 2016 Ydinkaupungin talouden seurantatiedot ovat pääosin vertailukelpoisia edellisen vuoden vastaaviin tietoihin. Maaningan kuntaliitos tapahtui vuoden 2015 alusta, joten Maaninka on ollut mukana jo vuoden 2015 toteutumissa. Keskeiset tulot Toimintatulot vuoden 2016 neljältä ensimmäiseltä kuukaudelta ovat 40,9 milj. euroa, toimintatuottojen toteutuma 29,4 % talousarviosta. Toimintatuottoja on kertynyt 0,3 milj. euroa (0,8 %) vähemmän kuin viime vuonna vastaavana aikana. Verohallinto on tammi huhtikuussa tilittänyt veroennakoita ja jäännösveroja 145,4 milj. euroa. Verokertymä on 0,9 milj. euroa ja 0,6 % suurempi kuin Kuopion vuotta aiempi verokertymä. Vuoden 2015 helmikuun toteutumaan sisältyi 1,4 milj. euroa korvausta aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöverotuloja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Verotulojen toteutumaa selvitetään tarkemmin jäljempänä. Valtionosuuksia on tilitetty 60,5 milj. euroa. Valtionosuudet ovat 6 milj. euroa ja 10,9 % suuremmat kuin vuotta aiemmat valtionosuudet. Valtionosuuksien toteutumaa selvitetään myös jäljempänä tarkemmin. Verotulojen ja valtionosuuksien muodostama verorahoitus on yhteensä 199 milj. euroa ja se on 6,9 milj. euroa (3,4 %) suurempi kuin vuotta aiempi verorahoitus. Palvelutoiminnan menot Ydinkaupungin neljän ensimmäisen kuukauden toimintakulut ovat 244,8 milj. euroa, toteutuma on 31,9 % talousarviosta. Menojen määrä on 2,1 milj. euroa ja 0,9 % suurempi kuin vuotta aiempi menokertymä. Alkuvuoden toteumaan vaikuttavat kuitenkin merkittävästi mm. tilinpäätökseen tehtyjen menojaksotusten purkamisen ajoittuminen sekä satunnaiset tekijät. Tästä syystä alkuvuoden toteuman ennustearvo on ratkaisevasti heikompi kuin pidemmän aikavälin toteutumislukujen. Henkilöstökulujen toteutuma on 87,3 milj. euroa huhtikuun lopussa. Ne ovat kasvaneet edellisestä vuodesta 3 milj. euroa ja 3,5 %. Palvelujen ostoihin on tammi huhtikuussa käytetty 108,5 milj. euroa. Tämän menolajin kulut ovat pienentyneet edellisestä vuodesta, sillä ne ovat vähentyneet 1,3 milj. euroa ja 1,2 % viime vuoden huhtikuusta. Pääosa po. menoista kertyy asiakaspalvelujen ostoista lähinnä perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueella. Toimintakate on 203,9 milj. euroa huhtikuun lopussa, kun se vuotta aikaisemmin vastaavana aikana oli 201,5 milj. euroa. Toimintakate on heikentynyt 2,4 milj. euroa (1,2 %) vuoden takaisesta. Toimintakatteen toteutuma on 32,4 %. 3
Rahoitustoiminnan netto ilman liikelaitosten peruspääoman tuottoja on huhtikuun lopussa 1,2 milj. euroa kun korko ja muita rahoitustuloja on kirjattu 2,8 milj. euroa ja korko ja muita rahoituskuluja 1,6 milj. euroa. Vuotta aikaisemmin rahoitustoiminnan netto oli 1,7 milj. euroa. Liikelaitosten peruspääoman tuottojen toteutuma on 6 milj. eurolla, samansuuruinen kuin vuotta aikaisemmin. Vuosikate huhtikuulta on 9,2 milj. euroa. Vuotta aiempi vuosikate oli 5,3 milj. euroa. Poistoja on kirjattu 6,3 milj. euroa, poistot ovat 0,9 milj. euroa suuremmat kuin edellisenä vuonna. Satunnaisia eriä ei ole kertynyt kuluvana vuonna toistaiseksi lainkaan, samoin oli viime vuonna vastaavana aikana. Ydinkaupungin tilikauden tulos huhtikuulta on 2,9 milj. euroa. Tulos on 3 milj. euroa parempi kuin vuotta aiempi huhtikuun tulos. Tulosparannus johtuu verorahoituksen suuremmasta kertymästä edelliseen vuoteen verrattuna. Ydinkaupungin tilikauden ylijäämä on samoin 2,9 milj. euroa. Vuoden 2016 ennuste Palvelualueet ennustavat vuoden 2016 toimintatuottojen yhteismääräksi 138,6 milj. euroa, joka on samalla tasolla kuin maaliskuun ennusteessa, mutta 0,6 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa. Toimintatuottoennuste on 9 milj. euroa vähemmän kuin Kuopion v. 2015 tilinpäätöksessä. Toimintatuottojen huomattava väheneminen kuluvan vuoden talousarviossa vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden aiheutuu mm. käyttöomaisuuden myyntivoittojen, lomituspalvelukorvausten ja kuntaliitosten yhdistymisavustusten pienenemisestä. Toimintatuottoennusteiden suurimmat poikkeamat talousarvioon nähden ovat konsernipalvelussa, missä toimintatuottojen arvioidaan alittuvan 1,2 milj. euroa talousarviosta. Toimintatuottojen alhaisempi toteutuma aiheutuu pääosin lomituspalvelussa, koska lomituspalvelun toimintatuottojen ennustetaan alittuvan budjetoidusta 1,1 milj. euroa. Kaupunkiympäristön palvelualueen toimintatuottoennuste on 0,7 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa, kun joukkoliikenteen lipputulokertymän ennustetaan alittuvan talousarviosta. Kasvun ja oppimisen palvelualueella toimintatuottojen puolestaan arvioidaan ylittyvän 0,7 milj. euroa hanketoiminnan ja päivähoitomaksujen korotuksen vaikutuksesta. Palvelualueiden yhteenlasketut ennusteet toimintakulujen määrästä päätyvät 773,5 milj. euroon, mikä on 1,5 milj. euroa enemmän kuin maaliskuun ennusteessa. Ennusteen mukaan toimintakulut ylittävät 5,7 milj. eurolla budjetoidun. Toiminnan kulut kasvaisivat ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden 18,2 milj. euroa ja 2,4 %. Toimintakulujen kasvuprosentti nousee korkeaksi, koska vuoden 2015 tilinpäätös toteutui parempana kuin talousarvion laadintavaiheessa arvioitiin. Ennusteiden suurimmat poikkeamat ovat terveydenhuollon sekä kasvun ja oppimisen palvelualueilla. Terveydenhuollon palvelualueella toimintakulujen ennustetaan ylittyvän 3,9 milj. eurolla, ylitys on erikoissairaanhoidossa. Kasvun ja oppimisen palvelualueella ennustetaan 2,3 milj. euron ylitystä talousarvioon, mistä 1,7 milj. euroa on varhaiskasvatuspalveluissa kasvaneen lapsimäärän ja toteutumatta jäävien sopeutusten vuoksi, loppuosa 0,5 milj. euroa on hankkeiden vaikutusta. Vastaavasti konsernipalvelussa toimintakulujen ennustetaan olevan 1,2 milj. euroa talousarviota pienemmät, koska lomituspalvelussa myös toimintakulut alittuvat budjetoidusta. 4
Palvelualueiden ennuste toimintakatteesta on 634,9 milj. euroa, mikä on 6,3 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Toimintakate ennuste on heikentynyt 1,5 milj. euroa maaliskuun ennusteesta. Toimintakate heikkenisi ennusteen mukaan vuoden 2015 tilinpäätökseen nähden huomattavan paljon, 27,2 milj. euroa (4,5 %). Ennusteiden mukaan suurimmat poikkeamat talousarvioon ovat terveydenhuollon sekä kasvun ja oppimisen palvelualueiden toimintakatteissa. Terveydenhuollon palvelualueen toimintakatteen ennustetaan olevan 3,5 milj. euroa sekä kasvun ja oppimisen palvelualueen 1,5 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Palvelualueet ovat maaliskuussa laatineet toimintakatteesta sekä positiivisen että negatiivisen ennusteen. Positiivisen ennusteen mukainen toimintakate olisi 627,1 milj. euroa ja negatiivisen ennusteen 644,6 milj. euroa. Positiivinen ennuste 1,5 milj. euroa parempi kuin talousarviossa ja negatiivinen ennuste on puolestaan 16 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Käsittelyssä olevassa huhtikuun ennusteessa toimintakate ennuste on 7,8 milj. euroa heikompi kuin em. positiivinen ennuste, mutta 9,7 milj. euroa parempi kuin em. negatiivinen ennuste. Verotuloennuste on tässä vaiheessa talousarvion mukainen, 424,7 milj. euroa. Valtionosuusennuste on ministeriöiden tekemien päätösten perusteella 181,4 milj. euroa, joka on 6,9 milj. euroa yli budjetoidun. Vero ja valtionosuusarvion perusteista sekä alkuvuoden verotilitysten kehityksestä on tarkemmin kerrottu toisaalla raportissa. Korko ja muiden rahoituskulujen arvioidaan tässä vaiheessa toteutuvan 6,1 milj. euron suuruisina, 0,5 milj. euroa talousarviota pienempänä. Korko ja muita rahoitustuloja arvioidaan kertyvän lähes talousarvion mukaisesti 10,5 milj. euroa. Lisävaloa asiaan saadaan myöhemmin keväällä, kun mm. lainojen nostaminen kuluvalle vuodelle on selvinnyt ja osinkotulot ja verotilitysten korot ovat pääosin selvillä. Liikelaitosten peruspääoman tuottojen arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisesti 18,1 milj. eurona. Ydinkaupungin vuosikate on ennusteen mukaan 6,4 milj. euroa, kun se talousarviossa on 7,4 milj. euroa. Suunnitelman mukaisten poistojen arvioidaan olevan 20,5 milj. euroa, kun talousarviossa poistojen määrä on 17,5 milj. euroa. Huhtikuun ennusteessa on arvioitu, että satunnaisia tuottoja ei kerry kuluvana vuonna, kun talousarviossa niiden määrä on 3 milj. euroa. Satunnaisiin tuottoihin on budjetoitu velvoitepysäköintipaikoista saatavia tuloja, joka ei toteutune. Ydinkaupungin tilikauden 2016 alijäämäksi muodostuu ennusteen mukaan 26,9 milj. euroa, joka on 5 milj. euroa heikompi tulos kuin talousarviossa. Alijäämä on suurentunut 4,5 milj. euroa maaliskuun ennusteesta. Palvelualueiden laatimassa positiivisessa ennusteessa lisättynä vastaava ennuste verotuloista ja valtionosuuksista sekä satunnaista tuotoista, tilikauden alijäämäksi tulee 13,4 milj. euroa. Negatiivisessa ennusteessa tilikauden alijäämäksi tulee 38,6 milj. euroa. 5
Liikelaitokset ja muut taseyksiköt ennustavat yhteenlasketun ylijäämänsä suuruudeksi 1,8 milj. euroa. Ennustettu ylijäämä on 0,3 milj. euroa talousarviota parempi. Talousarviota parempi ylijäämä selittyy tilakeskuksen talousarviota paremmalla tulosennusteella. Muiden liikelaitosten ja taseyksiköiden tulosennusteet ovat lähes talousarvion mukaisia. Ennuste koko kaupungin vuoden 2016 tilikauden alijäämäksi on 25,1 milj. euroa, mikä on 4,7 milj. euroa heikompi kuin talousarviossa. Tilikauden alijäämäennuste on heikentynyt 4,8 milj. eurolla maaliskuun ennusteesta. Vuoden 2015 tilinpäätöksessä tilikausi oli alijäämäinen 13 milj. euroa. 6
Toimintaympäristö Väestönmuutokset tammi- maaliskuu 2016 Vuoden 2016 maaliskuun lopussa Kuopion ennakkoväkiluku oli 112 158. Tammi-maaliskuussa Kuopion väestömuutos oli plussalla (+41 henkeä), kun vuosi sitten tilanne oli negatiivinen. Kasvua oli kuntien välisessä muuttoliikkeessä ja siirtolaisuudessa. Lapsia syntyi 18 vähemmän kuin vuosi sitten. Kuopion seudun (Kuopio ja Siilinjärvi) ennakkoväkiluku maaliskuun lopulla oli 133 925. Vuodenvaihteessa 2015/2016 Kuopion virallinen väkiluku oli 112 117. Vuonna 2015 Kuopion väestömäärä kasvoi 828 hengellä (0,7 %). Kuopion väestö, tammi-maaliskuu 01-03/2015 01-03/2016 Luonnollinen väestönmuutos -27-34 Syntyneet 273 255 Kuolleet 300 289 Muuttoliike yht. -71 75 Kuntien välinen muutto yht. -74 13 Tulomuutto 1 032 1 077 Lähtömuutto 1 106 1 064 Siirtolaisuus netto 3 62 Väestönmuutos yhteensä -98 41 1400 1200 1000 800 600 400 200 0-200 284 350-111 50 Kuopion väestönmuutokset tammi-maaliskuussa ja koko vuonna 2006-2016 1189 1151 1176 585 682 640 607 5 76-43 -36 195-10 129-98 828 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Väestönmuutos tammi-maaliskuu VUOSIMUUTOS YHTEENSÄ Lähde: Tilastokeskuksen ennakkotiedot, Maaninka mukana vuodesta 2010 41 Lähde: Tilastokeskus Kuopion kaupunki, talous- ja strategiapalvelu, tieto- ja controller-palvelu 7 Päivitetty 18.5.2016
Toimintaympäristö Rakentaminen jatkuu vireänä Tammi-huhtikuussa 2016 valmistui 201 asuntoa ja rakennuslupia oli myönnetty 728 asunnolle. Rakennusluvat oli myönnetty mm. Omasairaalalle sekä Jynkän koulurakennukselle. Lidl:n myymälätilan rakentaminen oli aloitettu. Lähde: Kuntarekisterit Rakentaminen Valmistuneet - uudet rakennukset Myönnetyt rakennusluvat - uudet rakennukset 01-04/ 01-04/ Muutos 2015 2016 % Asuntoja kpl 131 201 53 % Rakennusten lkm 105 132 26 % Kerrosala 1000 m2 41 767 26 404-37 % Asuntoja kpl 352 728 107 % Rakennusten lkm 165 150-9 % Kerrosala 1000 m2 39 802 67 399 69 % * 2016 valmistuneet asunnot sisältää Wanhan Myllyn saneerauskohteen 44 asuntoa. Työttömyys maaliskuu 2016 Pitkäaikaistyöttömien määrä kasvoi edelleen Työttömien määrän kasvu pysähtyi Maaliskuun lopussa 2016 pitkäaikaistyöttömänä oli noin 2200 henkilöä. Tämä on noin 300 henkilöä enemmän kuin vuosi sitten. Kuopion maksama Kelan työmarkkinatuen kuntaosuus oli 10,8 miljoonaa euroa vuonna 2015. Maaliskuussa 2016 Kelan kuukausittainen maksu oli ensimmäistä kertaa yli miljoona euroa. 1 050 000 1 000 000 950 000 900 000 850 000 800 000 Kuopion osuus Kelan työmarkkinatukimaksuista 2015 2016 864 065 1 008 257 Lähde: TEM 8
TULOSLASKELMA / YDINKAUPUNKI TP TA + TAMU TPE Muutos % Muutos % TOT TOT Muutos % TA:N 2015 2016 2016 TPE 16/ TA 16/ 2015 2016 Tot 16/ Tot % TP 15 TPE 16 04 04 Tot 15 Milj. Milj. Milj. Milj. Milj. TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 50,2 49,4 47,4 5,6 % 3,9 % 15,8 15,5 1,9 % 31,5 % Maksutuotot 37,6 37,9 38,4 2,2 % 1,5 % 12,7 13,3 4,1 % 35,0 % Tuet ja avustukset 25,6 21,9 22,9 10,8 % 4,2 % 6,6 7,3 9,4 % 33,1 % Vuokratuotot 20,8 20,7 20,8 0,1 % 0,7 % 3,7 2,6 29,3 % 12,8 % Muut toimintatuotot 13,3 9,4 9,0 32,2 % 3,5 % 2,3 2,2 3,6 % 23,3 % TOIMINTATUOTOT 147,6 139,2 138,6 6,1 % 0,5 % 41,2 40,9 0,8 % 29,4 % Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 202,9 204,5 206,0 1,5 % 0,7 % 63,4 66,0 4,2 % 32,3 % Henkilösivukulut Eläkekulut 53,5 51,1 51,9 3,2 % 1,5 % 17,3 16,9 2,1 % 33,1 % Muut henkilösivukulut 11,7 13,6 13,9 18,1 % 1,9 % 3,7 4,4 19,5 % 32,5 % Henkilöstökulut yhteensä 268,1 269,1 271,7 1,3 % 0,9 % 84,3 87,3 3,5 % 32,4 % Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot 225,1 223,5 227,1 0,8 % 1,6 % 74,0 71,7 3,1 % 32,1 % Muiden palvelujen ostot 115,7 122,0 122,3 5,8 % 0,3 % 35,8 36,8 2,7 % 30,2 % Palvelujen ostot yhteensä 340,8 345,5 349,4 2,5 % 1,1 % 109,8 108,5 1,2 % 31,4 % Muut toimintakulut yhteensä 146,4 153,2 152,4 4,1 % 0,5 % 48,5 48,9 0,8 % 31,9 % TOIMINTAKULUT 755,3 767,8 773,5 2,4 % 0,7 % 242,7 244,8 0,9 % 31,9 % TOIMINTAKATE 607,7 628,6 634,9 4,5 % 1,0 % 201,5 203,9 1,2 % 32,4 % Verotulot 429,4 424,7 424,7 1,1 % 0,0 % 144,5 145,4 0,6 % 34,2 % Valtionosuudet 164,2 174,5 181,4 10,5 % 4,0 % 54,5 60,5 10,9 % 34,7 % Rahoitustuotot ja kulut 6,4 3,9 4,4 31,0 % 12,1 % 1,7 1,2 28,7 % 30,8 % Liikelaitosten peruspääoman tuotot 18,1 18,1 18,1 0,0 % 0,0 % 6,0 6,0 0,0 % 33,3 % VUOSIKATE 10,3 7,4 6,4 161,4 % 14,5 % 5,3 9,2 75,0 % 124,4 % Suunn.mukaiset poistot 18,8 17,5 20,5 9,0 % 17,3 % 5,4 6,3 16,9 % 36,1 % Arvonalentumiset 5,2 Satunnaiset tuotot 0,3 3,0 0,0 100,0 % 100,0 % 0,0 0,0 0,0 % TILIKAUDEN TULOS 13,4 21,9 26,9 100,4 % 22,6 % 0,1 2,9 2420,1 % 13,3 % TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 13,4 21,9 26,9 100,7 % 22,6 % 0,1 2,9 2420,1 % 13,3 % 9
KÄYTTÖTALOUSOSA TOIMINTAKATE Toteuma palvelualueittain Sitovuus TA + TAMU TPE Toteuma Ta:n tot Toteuma Muutos 04 % 04 % 2016 2016 2016 2015 04.2015/ milj. milj. milj. milj. 04.2016 Vetovoimaisuuden palvelualue B 4,6 4,1 1,5 32,0 1,6 6,6 Kaupunkiympäristön palvelualue B 2,4 3,2 4,4 181,4 4,9 9,2 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue B 14,7 14,9 4,9 33,3 5,3 8,2 (ilman nettositovia yksiköitä) Liikuntapaikat N 9,2 9,2 2,9 31,3 3,0 2,8 Kansalaisopisto N 2,9 3,0 0,9 29,3 0,9 5,2 Kaupunginteatteri N 4,8 4,7 1,3 28,0 1,3 5,4 Musiikkitoimi N 3,1 3,2 0,9 29,0 1,0 8,2 Kasvun ja oppimisen palvelualue B 179,7 181,2 57,8 32,2 55,6 4,1 Perusturvan palvelualue B 161,1 161,7 47,4 29,4 47,6 0,5 Terveydenhuollon palvelualue B 223,6 227,1 72,9 32,6 71,9 1,4 Vaalit B 0,0 0,0 0,0 26,8 0,0 90,8 Tarkastustoimi B 0,3 0,3 0,1 30,4 0,1 3,0 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) B 5,4 5,5 1,8 32,4 1,8 4,2 Lomituspalvelu N 0,0 0,0 0,4 #JAKO/0! 0,4 203,8 Yleishallinto B 16,7 16,8 6,8 40,5 6,9 2,1 KAUPUNKI YHTEENSÄ 628,6 634,9 203,9 32,4 201,5 1,2 TOIMINTAKATE TOTEUMAENNUSTE 2016 TA + TAMU TPE TPE ERO Ylitys 03 04 TA/ 2016 2016 2016 TPE huhtikuu milj. milj. milj. milj. milj. Vetovoimaisuuden palvelualue 4,6 4,2 4,1 0,0 0,4 Kaupunkiympäristön palvelualue 2,4 3,4 3,2 0,2 0,8 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue (ilman nettosito 14,7 14,9 14,9 0,0 0,2 Liikuntapaikat 9,2 9,2 9,2 0,0 0,0 Kansalaisopisto 2,9 3,0 3,0 0,0 0,0 Kaupunginteatteri 4,8 4,8 4,7 0,0 0,0 Musiikkitoimi 3,1 3,2 3,2 0,0 0,1 Kasvun ja oppimisen palvelualue 179,7 181,1 181,2 0,1 1,5 Perusturvan palvelualue 161,1 160,9 161,7 0,8 0,6 Terveydenhuollon palvelualue 223,6 226,2 227,1 0,9 3,5 Muu kaupunki 22,4 22,7 22,5 0,1 0,1 Vaalit 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tarkastustoimi 0,3 0,3 0,3 0,0 0,0 Konsernipalvelu (ilman lomituspalvelua) 5,4 5,6 5,5 0,0 0,1 Lomituspalvelu 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 Yleishallinto 16,7 16,9 16,8 0,1 0,0 KAUPUNKI YHTEENSÄ 628,6 633,5 634,9 1,5 6,3 10
HENKILÖTYÖVUOSIEN JA PALKKAKULUJEN SEURANTA HENKILÖSTÖSEURANTA HENKILÖTYÖVUOSINA Muutos edelliseen vuoteen tammi-huhtikuu Palvelualue 2016 2015 Muutos Muutos htv htv htv % Keskusvaalilautakunta 0,1-0,1 Tarkastustoimi 0,7 0,6 0,1 17 % Konsernipalvelu, ilman lomituspalvelua 22,9 24,4-1,5-6 % Lomituspalvelu 66,2 76,4-10,2-13 % Yleishallinto 4,2 3,2 1,0 31 % Vetovoimaisuuden palvelualue 10,4 11,5-1,1-10 % Kaupunkiympäristön palvelualue 62,0 62,1-0,1 0 % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 140,4 138,5 1,9 1 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 778,2 751,0 27,2 4 % Perusturvan palvelualue 441,6 400,5 41,1 10 % Terveydenhuollon palvelualue 252,2 251,1 1,1 0 % Ydinkaupunki yhteensä 1778,8 1719,3 59,5 3 % Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 14,5 14,2 0,3 2 % Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos 67,5 69,7-2,2-3 % Kuopion Vesi 27,1 27,1 0,0 0 % Liikelaitokset yhteensä 109,1 111,0-1,9-2 % Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos 89,1 89,4-0,3 0 % Tilakeskus 14,0 15,0-1,0-7 % Isäntäkuntapalvelut 13,7 13,8-0,1-1 % Taseyksiköt yhteensä 116,8 118,2-1,4-1 % Yhteensä 2004,7 1948,5 56,2 3 % Yllä oleviin htv-kertymiin sisältyy: Työllistämisvaroin palkattujen htv 14,7 21,9-7,3-33 % Kesätyöntekijöiden htv 0,1 0,1 Oppisopimuskoulutus htv 0,8 1,4-0,7-45 % HTV = palkallinen työaika ilman tehtyä lisä- ja ylityötä Palkattomat keskeytykset vaikuttavat lukuihin htv:ia vähentävästi. Ydinkaupungin henkilötyövuosikertymä on 59,5 htv suurempi kuin vastaavana aikana vuonna 2015. Henkilötyövuosikertymän kasvu selittyy vuoden 2015 aikana toteutuneista päivähoitohoitohenkilöstön sekä vanhus ja vammaispalvelu, lapsiperhe ja aikuissosiaalityön palveluiden henkilöstön lisäyksistä. Henkilötyövuosimäärä on pienentynyt liikelaitoksissa yhteensä 1,9 htv ja taseyksiköissä 1,4 htv. 11
PALKKAKULUJEN SEURANTA (ilman henkilösivukuluja) Muutos edelliseen vuoteen tammi-huhtikuu Palvelualue 2016 2015 Muutos Muutos % Keskusvaalilautakunta 0 Tarkastustoimi 34 037 32 265 1 772 5 % Konsernipalvelu, ilman lomituspalvelua 1 034 695 1 102 551-67 856-7 % Lomituspalvelu 2 833 386 2 897 856-64 470-2 % Yleishallinto 275 883 226 589 49 294 18 % Vetovoimaisuuden palvelualue 425 869 484 024-58 155-14 % Kaupunkiympäristön palvelualue 2 526 832 2 492 665 34 168 1 % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 4 710 775 4 711 553-778 0 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 27 844 635 27 151 999 692 636 2 % Perusturvan palvelualue 15 342 290 12 945 179 2 397 111 16 % Terveydenhuollon palvelualue 10 624 372 10 400 056 224 315 2 % Ydinkaupunki yhteensä 65 652 774 62 444 737 3 208 037 5 % Liikelaitokset Kallaveden Työterveys 727 553 715 047 12 506 2 % Kuopion Kuntatekniikan liikelaitos 2 445 567 2 439 107 6 460 0 % Kuopion Vesi 1 140 320 1 131 867 8 453 1 % Liikelaitokset yhteensä 4 313 440 4 286 020 27 420 1 % Taseyksiköt Pohjois-Savon Pelastuslaitos 4 061 992 4 112 462-50 470-1 % Tilakeskus 629 799 666 301-36 502-6 % Isäntäkuntapalvelut 510 355 498 934 11 421 2 % Taseyksiköt yhteensä 5 202 146 5 277 697-75 551-1 % Yhteensä 75 168 361 72 008 455 3 159 905 4 % Työllistämisvaroin palkatut 238 105 428 949-190 844-80 % Kesätyöntekijät 1 033 1 033 1 % Oppisopimuskoulutus 138 166 281 658-143 492-26 % Sijaismaksajana maksetut palkat 559 350 1 012 058-452 707-81 % Kuopion kaupunki yhteensä 76 105 015 73 731 120 2 373 895 3 % Lukuihin ei sisälly luottamustoimipalkkiot ja tilille 4080 kirjattava muut palkkakustannnukset ja palkkiot eikä aktivoidut ja jaksotetu palkat eikä palkkojen oikaisuerät (=sairaus- ja tapaturmavakuutuskorvaukset). Palkkakulujen kasvu selittyy henkilöstömäärän kasvulla. Palkkakulujen kasvuun vaikuttaa myös 1.7.2015 toteutetut sopimuskorotukset, jotka vaihtelivat sopimusaloittain 0,29 % 0,4 % sekä yleiskorotukset 1.1.2016 (lääkärit) ja 1.2.2016 (muut sopimusalat). Lääkäreiden yleiskorotus oli 0,3 % 0,4 % ja muiden sopimusalojen yleiskorotukset vaihtelivat 16 eurosta 0,47 %:iin. Nilsiästä kuntaliitoksella siirtyneen henkilöstön tehtäväkohtaiset palkat harmonisoitiin 1.8.2015 lukien. 12
SAIRAUS- JA TYÖTAPATURMAPOISSAOLOT Kal.pv/HTV Kal.pv/HTV MUUTOS MUUTOS 04/2016 04/2015 2015/2016 % Tarkastustoimi Konsernipalvelu, ilman lomituspalvelua 13,2 15,4-2,2-15 % Lomituspalvelu 34,4 33,9 0,5 2 % Yleishallinto 4,6 24,5-20,0-81 % Vetovoimaisuuden palvelualue 13,7 24,9-11,2-45 % Kaupunkiympäristön palvelualue 12,2 14,2-2,0-14 % Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 11,4 15,2-3,8-25 % Kasvun ja oppimisen palvelualue 19,1 17,5 1,6 9 % Perusturvan palvelualue 23,8 20,8 3,0 14 % Terveydenhuollon palvelualue 21,8 19,0 2,8 15 % YDINKAUPUNKI YHTEENSÄ 20,2 18,9 1,3 7 % - ilman lomituspalvelua 19,7 18,3 1,4 8 % Kuopion Vesi 8,3 18,7-10,3-55 % Kuntatekniikkaliikelaitos 20,3 26,1-5,9-22 % Kallaveden Työterveys 18,5 28,5-10,0-35 % Isäntäkuntapalvelut 14,6 15,8-1,2-8 % Pohjois-Savon pelastuslaitos 18,2 17,4 0,7 4 % Kuopion Tilakeskus 25,4 10,3 15,1 146 % POISSAOLON SYYN MUKAAN ERITELTYNÄ YDINKAUPUNKI YHTEENSÄ: - sairuspoissaolot 19,0 18,0 1,0 6 % - tapaturmapoissaolot 1,3 1,0 0,3 30 % - kuntoutukset 0,7 0,8-0,1-13 % Sairaus ja tapaturmapoissaolot ovat kasvaneet ydinkaupungissa 1,3 kalenteripäivää/henkilötyövuosi verrattuna edellisen vuoden vastaavan ajankohtaan. Suurinta kasvu on ollut tilakeskuksella sekä perusturvan ja terveydenhuollon palvelualueilla. 13
Toimintakulut / asukas TP / TA +TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 47,97 428 49,56 442 49,66 443 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 44,90 400 45,04 402 45,25 403 Kasvun ja oppimisen palvelualue 191,21 1 705 193,05 1 721 195,32 1 741 Perusturvan palvelualue 189,02 1 686 194,55 1 735 195,08 1 739 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 81,77 729 83,38 743 83,37 743 Erikoissairaanhoito 151,43 1 351 153,44 1 368 157,38 1 403 14
Henkilöstömenot / asukas TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 11,18 100 11,91 106 11,69 104 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 19,16 171 19,04 170 19,33 172 Kasvun ja oppimisen palvelualue 106,50 950 105,32 939 107,90 962 Perusturvan palvelualue 63,96 571 64,14 572 64,68 577 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 44,15 394 46,42 414 46,58 415 15
Palvelujen ostot / asukas TP / TA+TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Kaupunkiympäristön palvelualue 31,30 279 32,78 292 33,24 296 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue 6,04 54 5,97 53 5,94 53 Kasvun ja oppimisen palvelualue 31,66 282 34,07 304 34,49 308 Perusturvan palvelualue 76,81 685 76,04 678 75,61 674 Terveydenhuollon palvelualue (ilman ESH) 23,32 208 22,08 197 21,87 195 Erikoissairaanhoito 151,42 1 351 153,44 1 368 157,37 1 403 16
Avainprosesseittain Toimintakulut / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 66,29 591 66,53 593 68,31 609 Perusopetus ja nuorisopalvelut 99,07 884 100,44 896 100,79 899 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 17,13 153 16,85 150 17,00 152 Vanhus ja vammaispalvelut 102,68 916 102,25 912 102,85 917 Lapsiperhepalvelut 27,39 244 27,44 245 25,39 226 Aikuissosiaalityönpalvelut 51,98 464 55,95 499 55,98 499 Avohoidon palvelut 49,64 443 50,48 450 50,47 450 Sairaalapalvelut 22,45 200 22,10 197 22,09 197 Mielenterveys ja päihdepalvelut 8,14 73 9,10 81 9,10 81 17
Henkilöstömenot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 37,22 332 35,85 320 38,05 339 Perusopetus ja nuorisopalvelut 55,02 491 55,01 490 55,27 493 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 11,28 101 11,12 99 11,25 100 Vanhus ja vammaispalvelut 43,13 385 41,68 372 42,90 382 Lapsiperhepalvelut 7,85 70 8,50 76 8,28 74 Aikuissosiaalityönpalvelut 7,47 67 8,09 72 7,70 69 Avohoidon palvelut 25,34 226 27,77 248 27,77 248 Sairaalapalvelut 13,43 120 13,15 117 13,16 117 Mielenterveys ja päihdepalvelut 3,89 35 3,88 35 4,04 36 18
Palvelujen ostot / asukas TP / TA + TAMU / TPE / 2015 asukas 2016 asukas 2016 asukas milj. milj. milj. Varhaiskasvatuspalvelut 7,42 66 8,50 76 8,81 79 Perusopetus ja nuorisopalvelut 16,98 151 18,02 161 18,10 161 Lukiopalvelut ja toisen asteen yhteistyö 2,13 19 2,27 20 2,30 21 Vanhus ja vammaispalvelut 45,15 403 41,78 372 41,46 370 Lapsiperhepalvelut 18,18 162 17,52 156 17,74 158 Aikuissosiaalityönpalvelut 12,52 112 14,23 127 13,97 125 Avohoidon palvelut 14,70 131 12,58 112 12,58 112 Sairaalapalvelut 5,32 47 5,22 47 5,21 46 Mielenterveys ja päihdepalvelut 3,28 29 4,21 38 4,01 36 19
Verotulot 2016 Vuonna 2015 verotuloja kertyi yhteensä 429,4 milj. euroa, missä on kasvua 23,7 milj. euroa (5,8 %) Kuopion vuoden 2014 tilinpäätökseen. Verotulojen toteutuma ylittyi 5,7 milj. euroa talousarviosta, talousarvion verotuloarvioita ei muutettu vuoden aikana. Kun huomioidaan Maaningan kuntaliitoksen vaikutus, verotulojen kasvu oli 12,9 milj. euroa (3,1 %). Kunnallisverotulojen kertymä oli 369,4 milj. euroa, kasvua 7,1 milj. euroa (2 %). Yhteisöverotulojen kertymä oli 21,8 milj. euroa, kasvua 2 milj. euroa (10,1 %) edelliseen vuoteen verrattuna. Kiinteistöverotulojen toteutuma on 38,2 milj. euroa, missä on kasvua 3,8 milj. euroa (11 %) vuoteen 2014. Em. verolajeittaisiin vertailutietoihin sisältyvät Maaningan tiedot vuodelta 2014. Kiinteistöverokertymään sisältyy 1,4 milj. euroa korvausta aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja. Korvausten maksaminen perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Vuonna 2015 koko maassa verotulojen kasvu oli 2,8 %, joten Kuopion verotulojen kasvu oli hieman parempaa kuin koko maassa keskimäärin. Vuoden 2016 talousarviossa verotulojen määräksi on arvioitu 424,7 milj. euroa, joka on 4,7 milj. euroa vähemmän kuin toteutuneessa vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Vuoden 2016 verotulokertymää pienentävät valtion budjettiesitykseen ja hallitusohjelmaan sisältyvät veroperustemuutokset. Veroprosentteja ei korotettu vuodelle 2016. Suomen Kuntaliitto on päivittänyt huhtikuun lopussa verotuloennusteen kuntasektorille. Se on Kuntaliiton yhdessä valtiovarainministeriön ja Verohallinnon kanssa laatima ennuste koko maan verotulojen kehityksestä. Ennuste perustuu Verohallinnon maksuunpanotilastoon, tilityserittelyihin ja kiinteistötietoihin sekä yleisiin talousennusteisiin. Kuntaliiton ennusteessa verotuloja arvioidaan kertyvän kuluvana vuonna hieman edellisvuotta vähemmän, vähennystä 0,2 %. Kunnallisverotilitysten kasvu tulee veroprosenttien korotuksista huolimatta olemaan vaatimatonta kuluvana vuonna. Koko vuoden kunnallisveron tillitysarvio verrattuna edellisvuoteen on 1,1 % suurempi. Yhteisöverotuoton arvioidaan laskevan voimakkaasti, 18,4 % ja lasku johtuu pääosin kuntien jako osuuden määräaikaisen 5 prosenttiyksikön korotuksen päättymisestä. Kiinteistöverotuoton kasvuksi arvioidaan 2,9 %. Toukokuun alussa julkaistun kuntakohtainen veroennusteen mukaan Kuopion verotulojen kertymä kuluvana vuonna olisi 423,4 milj. euroa, mikä on 1,3 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa ja 6 milj. euroa (1,4 %) vähemmän kuin vuoden 2015 tilinpäätöksessä. Kunnallisverotuotoksi on arvioitu 369,2 milj. euroa, kertymä olisi samansuuruinen kuin vuonna 2015. Yhteisöverotuotoksi 17,6 milj. euroa ( 19,2 %) ja kiinteistöverotuotoksi 36,6 milj. euroa ( 4,3 %). Ennusteen poikkeama talousarvioon nähden on kunnallisverojen tuottoarviossa, sen sijaan yhteisö ja kiinteistöverojen tuottoarviot ovat lähes talousarvion mukaisia. Verovuodelta 2016 maksuunpantujen kiinteistöverojen ennakkotiedot on julkaistu maaliskuussa. Koko maassa kiinteistöverojen maksuunpano kasvoi edellisvuodesta lähes 3 prosentilla noin 1 700 miljoonaan euroon. Ennakkotiedon mukaan Kuopion kaupungin maksuunpannut kiinteistöverot verovuodelta 2016 ovat 37,1 milj. euroa, mikä on 0,7 milj. euroa talousarviota enemmän. 20
Verotulojen kertymä huhtikuun lopussa oli 145,4 milj. euroa, jossa on kasvua viime vuoteen 0,9 milj. euroa ja 0,6 %. Kunnallisveron tilitykset ovat 139,1 milj. euroa, kasvua 2,4 milj. euroa (1,8 %) viime vuoden vastaavaan aikaan verrattuna. Yhteisöveron tilitykset ovat olleet 6,3 milj. euroa ja ne ovat kasvaneet 0,4 milj. euroa (6,1 %) viime vuoteen verrattuna. Kiinteistöveron kertymä on vain 25.000 euroa, kun ne vuotta aikaisemmin olivat 2 milj. euroa. Silloin kiinteistöverokertymään sisältyi 1,4 milj. euroa aikaisemmilta vuosilta tilittämättä jääneitä kiinteistöveroja, niiden maksatus perustui korkeimman oikeuden päätökseen. Huhtikuun seurantaraporttiin verotulot on merkitty talousarvion mukaisiksi. Tässä vaiheessa ei ole vielä riittävästi tietoa verotuloarvion tarkistamiseen. VEROTULOENNUSTE 2016 TA TPE 2016 2016 Kunnallisvero 370,7 370,7 Yhteisövero 17,6 17,6 Kiinteistövero 36,4 36,4 Yhteensä 424,7 424,7 VEROTULOJEN MUUTOS 2015 2016 TP TPE Ero 2015 2016 Milj. % Kunnallisvero 369,4 370,7 1,3 0,3 % Yhteisövero 21,8 17,6 4,2 19,2 % Kiinteistövero 38,2 36,4 1,8 4,7 % Yhteensä 429,4 424,7 4,7 1,1 % VEROTILITYSTEN MUUTOS 2015 2016 Tammi huhtikuu 2015 2016 Muutos % Kunnallisvero 136,5 139,1 1,9 % Yhteisövero 5,9 6,3 6,1 % Kiinteistövero 2,0 0,0 98,8 % Yhteensä 144,5 145,4 0,6 % 21
Valtionosuudet 2016 Kuopion kaupungille maksetaan v. 2016 ministeriöiden vuoden vaihteen päätösten mukaan peruspalvelujen valtionosuutta sekä opetus ja kulttuuritoimen muuta valtionosuutta yhteensä 181,4 milj. euroa. Tämä on 6,9 milj. euroa enemmän kuin kuluvan vuoden talousarviossa. Talousarvion valmistelussa valtionosuuksien arvioinnissa käytettiin Kuntaliiton ennakkolaskelmia. Valtionosuudet ovat täsmentyneet talousarvion laadinnan jälkeen mm. yksikköhintojen ja kertoimien osalta sekä verovuoden 2014 verotuksen valmistuttua. Kuukausiraportin valtionosuusarvioksi on merkitty em. päätöksien mukaisesti 181,4 milj. euroa. Vuoden 2015 alusta otettiin käyttöön uudistettu valtionosuusjärjestelmä. Uuden järjestelmän mukaan Kuopion valtionosuudet lisääntyvät 134 euroa/asukas. Valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa suurin muutos entiseen järjestelmään verrattuna on verotuloihin perustuvassa tasauksessa. Kuopio saa sitä uuden järjestelmän mukaan kuluvana vuonna 23,7 milj. euroa, kun vuoden 2014 vertailukelpoinen määrä oli 0,9 milj. euroa. Koska valtionosuusjärjestelmän uudistuksessa on siirtymäkausi, niin kuluvana vuonna Kuopio saa valtionosuuksia 100 euroa/asukasta kohden uudistuksen myötä. Kuopion valtionosuudet vuonna 2015 olivat yhteensä 164,2 milj. euroa. Kuluvan vuoden valtionosuudet ovat siten reilut 17 milj. euroa ja 10,5 % suuremmat kuin viime vuonna. Huhtikuun loppuun mennessä valtionosuuksia on tilitetty 60,5 milj. euroa, mikä on 6 milj. euroa (10,9 %) edellisvuotta suurempi. Nilsiän ja Maaningan kuntaliitoksista maksettavat yhdistymisavustukset ja valtionosuusmenetyksen korvaukset käsitellään toimintatuloihin sisältyvinä erinä eikä tämän otsikon alla käsiteltyinä varsinaisina valtionosuuksina. Yhdistymisavustukset ovat yhteensä 1,2 milj. euroa ja valtionosuusmenetyksien korvaukset yhteensä 3,6 milj. euroa, yhteensä 4,8 milj. euroa. 22
VALTIONOSUUSENNUSTE 2016 TA TPE Ero 2016 2016 Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 183,1 188,2 5,1 2,8 % siitä verotulotasaus 23,5 23,7 0,2 0,9 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 8,6 6,8 1,8 20,9 % Yhteensä 174,5 181,4 6,9 4,0 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS 2015 2016 TP TPE Ero 2015 2016 Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 171,8 188,2 16,4 9,6 % siitä verotulotasaus 22,4 23,7 1,3 5,8 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 7,6 6,8 0,8 10,5 % Yhteensä 164,2 181,4 17,2 10,5 % VALTIONOSUUKSIEN MUUTOS 2015 2016 Tammi huhtikuu 2015 2016 Ero Milj. % Peruspalvelujen valtionosuus 57,3 62,8 5,5 9,6 % siitä verotulotasaus 7,5 7,9 0,4 5,7 % Muut opetus ja kulttuuritoimen vo 2,7 2,3 0,5 16,8 % Yhteensä 54,5 60,5 6,0 10,9 % 23
Pitkäaikaiset lainat 04/2016 Pitkäaikaisten lainojen määrä joulukuun lopussa oli 314,1 milj. euroa, lainojen määrä lisääntyi vuoden 2015 aikana 45 milj. euroa ja lainoja lyhennettiin 42,5 milj. euroa. Lainakanta vuoden 2015 lopussa oli 2.802 euroa/asukas. Vuoden 2016 aikana ei ole toistaiseksi nostettu pitkäaikaista lainaa. Vuoden 2016 tilinpäätösennusteen mukaan lainakanta olisi vuoden lopussa 339,9 milj. euroa, joka on 3.031 euroa/asukas. Lainakanta nousisi siten vuoden aikana 25,8 milj. euroa. Lyhennyksiä on maksettu huhtikuun loppuun mennessä 9,5 milj. euroa. Korkokustannukset ovat olleet 1,6 milj. euroa. PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 2015 2016 TP TPE Ero 2015 2016 Milj. % Lainakanta 1.1. 311,6 314,1 2,5 0,8 % Lisäys 45,0 61,0 16,0 35,6 % Vähennys 42,5 35,2 7,3 17,1 % Lainakanta 31.12. 314,1 339,9 25,8 8,2 % /as /asukas 2 801 3 031 230 8,2 % PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 2016 TA TPE Ero 2016 2016 Milj. % Lisäys 61,0 61,0 0,0 0,0 % Vähennys 36,2 35,2 1,0 2,8 % Lainakannan muutos 24,8 25,8 1,0 4,0 % 24
25
PALVELUALUEIDEN SEURANTA JA ENNUSTE Ydinkaupungin tilivelvolliset viranhaltijat: - kaupunginjohtaja - palvelualuejohtajat - asiakkuusjohtajat: o Konsernipalvelu: strategiajohtaja, henkilöstöjohtaja, yleiskaavajohtaja, kaupunginsihteeri, konserniohjausjohtaja, lomituspalvelujohtaja o Vetovoimaisuuden palvelualue: markkinointijohtaja, elinkeinojohtaja, kehittämisjohtaja o Kaupunkiympäristön palvelualue: suunnittelujohtaja, kaupungininsinööri, ympäristöjohtaja, kiinteistöjohtaja o Kasvun ja oppimisen palvelualue: opetusjohtaja, varhaiskasvatusjohtaja, kasvun ja oppimisen tuen johtaja o Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue: hyvinvoinninjohtajat, tapahtumapalveluidenjohtaja o Perusturvan palvelualue: perusturvajohtaja, kuntoutusjohtaja o Terveydenhuollon palvelualue: terveysjohtaja, kuntoutusjohtaja 26
210004 Vetovoimaisuuden palvelualue Toteuma: tammi-huhti 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot 16 720 27,4 8 608 11,2 61 104 77 000 132 858 55 858 172,5 71 754 117,4 Tuet ja avustukset 28 868 12,4 13 500 236,8 232 618 5 700 19 000 13 300 333,3-213 618-91,8 Muut toimintatuotot 740 13,9 4 297 0,0 5 324 4 297 4 297 429708,0-1 027-19,3 Toimintatuotot 46 328 15,5 26 406 31,9 299 046 82 700 156 156 73 456 188,8-142 891-47,8 Palkat ja oikaisuerät -466 540 34,7-423 865 32,3-1 343 315-1 311 537-1 247 760 63 777 95,1 95 555-7,1 Muut -27 190 34,9-27 997 33,2-77 920-84 270-82 209 2 061 97,6-4 289 5,5 henkilösivukulut Eläkekulut -90 105 35,5-79 286 32,6-253 642-243 056-233 004 10 052 95,9 20 638-8,1 Henkilöstökulut -583 835 34,9-531 147 32,4-1 674 878-1 638 863-1 562 973 75 890 95,4 111 905-6,7 Asiakaspalvelujen ostot -93 496 0,0 0 0 0 0,0 0 0,0 Muiden palvelujen -402 929 24,1-434 796 31,9-1 674 551-1 364 277-1 413 601-49 324 103,6 260 950-15,6 ostot Palvelujen ostot -496 425 29,6-434 796 31,9-1 674 551-1 364 277-1 413 601-49 324 103,6 260 950-15,6 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -13 826 31,7-12 086 168,3-43 575-7 183-25 986-18 803 361,8 17 589-40,4 Avustukset -454 997 40,2-447 500 30,6-1 132 549-1 461 207-1 125 000 336 207 77,0 7 549-0,7 Muut vuokrakulut -7 127 33,7-11 415 59,3-21 130-19 250-28 760-9 510 149,4-7 630 36,1 Sisäiset vuokrakulut -52 232 36,8-45 191 32,3-141 849-139 697-135 567 4 130 97,0 6 281-4,4 Vuokrakulut -59 359 36,4-56 607 35,6-162 979-158 947-164 328-5 381 103,4-1 349 0,8 Muut toimintakulut -1 016 22,3-3 623 47,0-4 564-7 700-7 923-223 102,9-3 359 73,6 Toimintakulut -1 609 458 34,3-1 485 758 32,0-4 693 094-4 638 177-4 299 810 338 367 92,7 393 285-8,4 Toimintakate -1 563 130 35,6-1 459 353 32,0-4 394 048-4 555 477-4 143 654 411 823 91,0 250 394-5,7 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Vetovoimaisuuden palvelualueen toimintatuottojen toteutumaennuste on 156.156 euroa, mikä ylittää budjetoidun 73.456 eurolla. Toimintatuottojen arvioitu ylitys aiheutuu pääosin markkinointi, viestintä ja asiakaspalvelu yksikön Convention Bureau hankkeesta. Hankkeen toteutuminen ja rahoitus varmistuivat vasta talousarvion hyväksymisen jälkeen. Toimintakulujen toteutumaennuste on 4,3 milj. euroa, mikä on 0,3 milj. euroa vähemmän kuin talousarviossa. Yritysja elinkeinopalveluissa toimintakulujen arvioidaan toteutuvan 0,4 milj. euroa sekä sidosryhmäpalveluissa 0,1 milj.euroa talousarviota pienempinä. Yritys ja elinkeinopalveluissa suurin poikkeama on elinkeinopoliittisissa avustuksissa, niiden arvioidaan jäävän 0,3 milj. euroa talousarviota pienemmäksi. Sidosryhmäpalveluissa arvioidaan henkilöstökulujen alittuvan budjetoidusta. Markkinointi, viestintä ja asiakaspalvelussa toimintakulujen ennustetaan puolestaan ylittyvän 0,1 milj. euroa talousarviosta edellä mainitun Convention Bureau hankkeen budjetoimattomien toimintakulujen ja palvelujen ostojen vuoksi. Toimintakatteen toteutumaennuste on 4,1 milj. euroa, mikä on 0,4 milj. euroa parempi kuin talousarviossa. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Talousarvion pitävyyteen liittyviä riskejä ei ole tiedossa. PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Vetovoimaisuuden palvelualueen henkilöstökulujen arvioidaan alittuvan 75.890 eurolla talousarviosta. Sen sijaan palvelujen ostojen arvioidaan ylittyvän talousarviosta 49.324 euroa. 27
310004 Kaupunkiympäristön palvelualue Toteuma: tammi-huhti 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot 6 005 707 31,3 6 699 877 32,1 19 197 038 20 841 724 19 917 744-923 980 95,6 720 706 3,8 Maksutuotot 965 519 26,2 1 172 584 34,2 3 678 709 3 428 834 3 312 584-116 251 96,6-366 126-10,0 Tuet ja avustukset 0,0 192 023 22,9 993 861 840 290 1 069 993 229 703 127,3 76 131 7,7 Vuokratuotot 2 038 990 13,2 796 663 5,1 15 459 853 15 471 373 15 653 863 182 490 101,2 194 010 1,3 Muut tuotot 458 971 24,4 224 965 12,9 1 883 166 1 740 902 1 789 698 48 796 102,8-93 468-5,0 Käyttöomaisuuden m yyntivoitot 891 007 12,1 1 127 158 23,5 7 334 991 4 800 000 4 682 158-117 842 97,5-2 652 833-36,2 Muut toimintatuotot 1 349 978 14,6 1 352 123 20,7 9 218 157 6 540 902 6 471 856-69 046 98,9-2 746 301-29,8 Toimintatuotot 10 360 193 21,3 10 213 270 21,7 48 547 619 47 123 123 46 426 040-697 083 98,5-2 121 579-4,4 Palkat ja oikaisuerät -2 489 835 31,7-2 535 511 30,1-7 850 545-8 430 735-8 250 986 179 749 97,9-400 441 5,1 Muut -140 980 31,8-166 155 31,0-442 897-536 695-539 652-2 957 100,6-96 756 21,8 henkilösivukulut Eläkekulut -992 340 34,4-932 713 31,7-2 885 720-2 941 551-2 895 986 45 565 98,5-10 266 0,4 Henkilöstökulut -3 623 155 32,4-3 634 378 30,5-11 179 162-11 908 981-11 686 624 222 357 98,1-507 463 4,5 Asiakaspalvelujen ostot 0,0 0 0,0 0 0 0 0,0 0 0,0 Muiden palvelujen -9 813 827 31,4-9 722 999 29,7-31 295 364-32 775 786-33 243 999-468 213 101,4-1 948 635 6,2 ostot Palvelujen ostot -9 813 827 31,4-9 722 999 29,7-31 295 364-32 775 786-33 243 999-468 213 101,4-1 948 635 6,2 Aineet, tarvikkeet ja -535 834 34,2-557 761 31,9-1 565 953-1 748 644-1 715 761 32 883 98,1-149 808 9,6 tavarat Avustukset -339 515 22,7-280 116 18,4-1 492 660-1 521 700-1 445 116 76 584 95,0 47 544-3,2 Muut vuokrakulut -540 618 86,9-30 584 22,8-621 970-134 137-117 034 17 103 87,2 504 936-81,2 Sisäiset vuokrakulut -354 979 33,1-367 901 34,1-1 071 597-1 079 040-1 103 334-24 294 102,3-31 738 3,0 Vuokrakulut -895 597 52,9-398 485 32,8-1 693 567-1 213 177-1 220 368-7 191 100,6 473 199-27,9 Muut kulut -19 746 10,2-41 868 10,7-194 285-392 835-345 918 46 917 88,1-151 634 78,0 Käyttöomaisuuden -4 356 0,8-284 0,0-544 599-284 -284-28415,0 544 314-99,9 myyntitappiot Muut toimintakulut -24 102 3,3-42 153 10,7-738 883-392 835-346 203 46 632 88,1 392 681-53,1 Toimintakulut -15 232 029 31,8-14 635 891 29,5-47 965 588-49 561 123-49 658 070-96 947 100,2-1 692 482 3,5 Toimintakate -4 871 836-837,0-4 422 622 181,4 582 031-2 438 000-3 232 030-794 030 132,6-3 814 061-655,3 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Myyntivoittoihin liittyvää riskiä pienennetään aktiivisella ja monipuolisella markkinoinnilla. METSO kohteiden osalta lähestytään ELY keskusta kiirehtimiskirjeellä. Asia ratkennee elokuun aikana. Lipputulojen lisäämiseksi on tehostettava markkinointia ja harkittava muutoksia hinnoitteluun. Tavoitteena on, että osa erotuksesta pystytään kattamaan palvelualuetasolla mm. kulusäästöin. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Joukkoliikenteen liikennöintikorvaukset ovat ylittämässä arvioidun 0,9 milj. eurolla. Lipputulokertymän alitus on ennusteessa lähes samaa luokkaa (alennusryhmätuotteet, ilmaismatkustajat). PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Palvelujen ostojen ennustetaan olevan joukkoliikenteen liikennöintikorvauksia lukuun ottamatta talousarvion mukaiset. Henkilötyövuosien kehittyminen noudattaa henkilöstösuunnitelmaa. 28
410004 Hyvinvoinnin edistämisen palvelualue Toteuma: tammi-huhti 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot 772 646 37,1 745 596 33,5 2 082 623 2 224 561 2 180 699-43 862 98,0 98 075 4,7 Maksutuotot 1 996 247 42,5 1 922 655 39,9 4 696 405 4 813 421 4 791 261-22 160 99,5 94 856 2,0 Tuet ja avustukset 269 523 46,8 354 858 103,0 575 698 344 500 572 840 228 340 166,3-2 858-0,5 Vuokratuotot 782 034 34,9 855 004 36,5 2 240 533 2 344 609 2 265 164-79 445 96,6 24 631 1,1 Muut toimintatuotot 171 160 35,4 232 350 42,7 483 624 543 706 443 882-99 824 81,6-39 742-8,2 Toimintatuotot 3 991 610 39,6 4 110 462 40,0 10 078 884 10 270 797 10 253 845-16 952 99,8 174 962 1,7 Palkat ja oikaisuerät -4 704 610 32,2-4 735 025 32,4-14 607 365-14 593 306-14 813 950-220 644 101,5-206 585 1,4 Muut -263 499 32,2-305 906 32,0-819 471-955 075-972 537-17 462 101,8-153 066 18,7 henkilösivukulut Eläkekulut -1 184 967 31,7-1 143 012 32,8-3 732 763-3 486 619-3 538 830-52 211 101,5 193 933-5,2 Henkilöstökulut -6 153 076 32,1-6 183 943 32,5-19 159 599-19 035 000-19 325 317-290 317 101,5-165 718 0,9 Asiakaspalvelujen -53 601 68,4 0,0-78 308-2 200-200 2 000 9,1 78 108-99,7 ostot Muiden palvelujen -1 826 631 30,6-1 761 693 29,5-5 965 099-5 967 725-5 941 054 26 671 99,6 24 045-0,4 ostot Palvelujen ostot -1 880 232 31,1-1 761 693 29,5-6 043 407-5 969 925-5 941 254 28 671 99,5 102 153-1,7 Aineet, tarvikkeet ja -636 623 40,3-571 858 37,1-1 579 212-1 542 514-1 549 948-7 434 100,5 29 264-1,9 tavarat Avustukset -1 931 150 52,8-1 617 405 45,4-3 655 572-3 561 132-3 562 453-1 321 100,0 93 120-2,5 Muut vuokrakulut -63 056 26,1-52 463 19,0-241 863-275 839-235 532 40 307 85,4 6 331-2,6 Sisäiset vuokrakulut -4 760 073 33,8-4 778 260 32,9-14 086 358-14 511 587-14 514 239-2 652 100,0-427 881 3,0 Vuokrakulut -4 823 129 33,7-4 830 723 32,7-14 328 221-14 787 426-14 749 771 37 655 99,7-421 550 2,9 Muut toimintakulut -37 773 28,9-31 911 22,9-130 712-139 500-122 264 17 236 87,6 8 448-6,5 Toimintakulut -15 461 983 34,4-14 997 533 33,3-44 896 723-45 035 497-45 251 007-215 510 100,5-354 283 0,8 Toimintakate -11 470 373 32,9-10 887 070 31,3-34 817 840-34 764 700-34 997 161-232 461 100,7-179 322 0,5 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Hyvinvoinnin edistämisen palvelualueen toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan n. 17 000 alle talousarvion ja toimintakulujen n. 215 000 yli talousarvion. Toimintakatteen ylitys n. 230 000 (100,7 %). Bruttositovien yksiköiden osalta kirjastopalveluissa ennustetaan tulotavoitteen alittumista n. 73 000, joka saadaan katettua menoja karsimalla. Museon, ulkoilu ja virkistyspalvelujen, tapahtumapalvelujen ja tukipalvelujen ennusteet ovat talousarvion mukaisia. Kansalaistoiminnan aktivoinnin ennuste hankkeiden osalta ylittää tulojen ja menojen osalta 84 000, talousarviomuutos hankkeiden osalta on käsitelty huhtikuun lautakunnassa. Muiden kansalaistoiminnan aktivointiyksikön menojen osalta ylitysennuste on 160 000. Ylitysennuste johtuu kuuden asukastupaohjaajien palkkaamisesta kaupungin uudelleen sijoitettavista työntekijöistä, joiden osalta hyvinvoinnin edistämisen lautakunta on jo esittänyt talousarviomuutoksen. Nettositovien yksiköiden osalta liikuntapaikkapalvelujen ennuste on talousarvion mukainen. Kansalaisopiston ennuste on n. 14 000 negatiivinen Kuel ja Varhe maksujen muutoksen vuoksi. Musiikkikeskuksen ennuste ylittää talousarvion n. 90 000, joka johtuu siitä, etteivät talousarvioon tehdyt suuret talouden tasapainottamistoimenpiteet ole kaikilta osin toteutumassa. Teatterin ennuste on n. 30 000 positiivinen, josta n. puolet poistuu siinä vaiheessa, kun talousarviomuutoksena esitetty vuoden 2015 negatiivinen tulos vähennetään määrärahoista. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Musiikkikeskus on tehnyt useita talouden tasapainottamistoimenpiteitä: mm. orkesterin käyttökorvaus on poistettu, tehtäviä täytetään vain osan vuotta tai konserttikohtaisesti, menoja karsittu ja erilliskorvaukset korvataan vastaavasti vapaana aina kun se on toiminnan kannalta mahdollista. Eli kaikki toimenpiteet, mitä ilman irtisanomi 29
sia/lomauttamisia voiden tehdä, on tehty. Em. toimenpiteet ja budjetoitua parempi tuloennuste eivät kuitenkaan riitä kattamaan henkilöstömäärärahavajetta (n. 100 000 ), jonka vuoden 2016 talousarvio sisältää. Talousarviossa pysymiseksi pyritään lisäämään tuloja, joiden toteutuminen on erittäin haasteellista. Teatterin kevätnäytäntökausi on käynnistynyt hyvin. Tammi huhtikuun toimintatuotto ja katsojatavoite saavutettiin ja kevätnäytäntökauden toteutuma näyttää positiiviselta. Vuoden 2016 pääsylipputulotavoitteen saavuttaminen on haasteellista ja se on riippuvainen syksyn ensi iltojen onnistumisesta ja katsojien saavuttamisesta. PALVELUJEN OSTOT PALVELUJEN OSTOJEN JA HENKILÖTYÖVUOSIEN KEHITTYMINEN Hyvinvoinnin edistämisen palvelualueen henkilöstömäärä on kasvanut 1,8 henkilötyövuotta edelliseen vuoteen verrattuna. Kasvua on ohjatun hyvinvoinnin (2,1 / asukastupaohjaajat) ja taidepalveluissa (1), vastaavasti vähennystä on tapahtunut hieman omatoimisissa palveluissa ( 1,1) ja tukipalveluissa ( 0,2). 30
510004 Kasvun ja oppimisen palvelualue Toteuma: tammi-huhti 2016 Tili 2015 Tot.% 2016 TA:N TP 2015 TA 2016 Tot.ennuste TA/Enn. TA/Enn. Kasvu Kasvu Tot.% 2016 erotus tot.% Enn./Ed.v % Myyntituotot 973 030 32,9 1 043 752 32,6 2 956 012 3 206 536 3 347 115 140 579 104,4 391 104 13,2 Maksutuotot 2 641 250 38,0 2 737 521 38,7 6 953 747 7 081 448 7 274 185 192 737 102,7 320 438 4,6 Tuet ja avustukset 3 000 011 87,7 2 527 086 94,3 3 418 991 2 681 121 3 111 075 429 954 116,0-307 915-9,0 Vuokratuotot 82 091 24,6 104 968 36,1 333 502 290 590 313 674 23 084 107,9-19 829-5,9 Muut toimintatuotot 6 645 24,9 14 246 17,4 26 697 81 772 39 407-42 365 48,2 12 710 47,6 Toimintatuotot 6 703 027 49,0 6 427 573 48,2 13 688 948 13 341 467 14 085 456 743 989 105,6 396 508 2,9 Palkat ja oikaisuerät -26 695 096 32,0-27 376 328 33,1-83 311 650-82 609 563-84 486 581-1 877 018 102,3-1 174 932 1,4 Muut -1 551 498 32,2-1 837 045 34,3-4 825 121-5 348 374-5 650 744-302 370 105,7-825 622 17,1 henkilösivukulut Eläkekulut -6 023 311 32,8-5 816 616 33,5-18 358 341-17 359 791-17 760 407-400 616 102,3 597 934-3,3 Henkilöstökulut -34 269 905 32,2-35 029 989 33,3-106 495 112-105 317 728-107 897 732-2 580 004 102,4-1 402 620 1,3 Asiakaspalvelujen ostot -1 189 211 29,7-1 273 753 28,7-4 003 961-4 439 606-4 207 508 232 098 94,8-203 547 5,1 Muiden palvelujen -8 928 916 32,3-10 281 997 34,7-27 656 060-29 629 626-30 285 047-655 421 102,2-2 628 987 9,5 ostot Palvelujen ostot -10 118 127 32,0-11 555 750 33,9-31 660 021-34 069 232-34 492 555-423 323 101,2-2 832 534 8,9 Aineet, tarvikkeet ja -993 819 41,0-939 262 37,4-2 426 564-2 513 224-2 394 026 119 198 95,3 32 538-1,3 tavarat Avustukset -3 691 543 33,6-3 684 743 30,5-10 977 743-12 078 880-11 375 555 703 325 94,2-397 812 3,6 Muut vuokrakulut -48 479 25,5-52 946 37,0-190 224-143 120-131 476 11 644 91,9 58 748-30,9 Sisäiset vuokrakulut -13 099 766 33,4-12 931 124 33,5-39 203 786-38 610 106-38 708 216-98 110 100,3 495 569-1,3 Vuokrakulut -13 148 245 33,4-12 984 070 33,5-39 394 010-38 753 226-38 839 692-86 466 100,2 554 317-1,4 Muut toimintakulut -40 425 15,7-71 639 22,5-258 255-318 177-321 232-3 055 101,0-62 977 24,4 Toimintakulut -62 262 064 32,6-64 265 454 33,3-191 211 705-193 050 467-195 320 793-2 270 326 101,2-4 109 088 2,1 Toimintakate -55 559 037 31,3-57 837 881 32,2-177 522 757-179 709 000-181 235 337-1 526 337 100,8-3 712 580 2,1 TOIMINTA JA TALOUS TOIMINTA JA TALOUS JA KORJAAVAT TOIMENPITEET Kasvun ja oppimisen palvelualueen toimintatuottojen ennustetaan toteutuvan n. 0,7 M ja toimintakulujen n. 2,2 M talousarviota suurempana. Toimintakatteen ylitysennuste on n. 1,5 M (100,8 %). Toimintatuotoissa ja kuluissa hanketoiminnan osalta ennustetaan ylitystä 0,5 M, hankkeilla ei ole vaikutusta toimintakatteeseen. Talousarviomuutos hankkeiden osalta käsiteltiin huhtikuun lautakunnassa. Loppuosa toimintatuottojen (0,2 M ) ylitysennusteessa perustuu alustavaan arvioon päivähoitomaksujen korotuksen vaikutuksesta. Lopullista päätöstä maksujen suuruudesta ei ole vielä olemassa. TALOUSARVION PITÄVYYS TALOUSARVION PITÄVYYTEEN LIITTYVÄT RISKIT Toimintakulujen ylitysennusteessa on myös hankkeiden vaikutusta, kuten oli tuloissa, 0,5 M ja loppuosa 1,7 M on varhaiskasvatuspalvelujen toimintakulujen ylitysennustetta. Vuoden 2016 talousarviossa kunnallisen päiväkotihoidon lapsimäärän kasvuksi huomioitiin 60 lasta puolelle vuodelle. Alkuvuoden toteutuman perusteella lapsimäärä on kasvanut n. 150 lasta/kk, jonka perusteella on palkattu lisähenkilökuntaa sekä perustettu kolme uutta ryhmää. Lapsimäärän kasvuksi ennustetaan n. 150 lasta/kk koko vuodelle ja sen perusteella ylitysennuste on 1,1 M. Yksityisen hoidon osalta lapsimäärä on kasvanut n. 90 lasta/kk ja talousarviossa huomioitiin 60 lapsen kasvu. Toinen varhaiskasvatuspalvelujen haaste on lakimuutosten vaikutus, jonka osalta talousarviossa huomioitiin 1 M sopeutus. Viimeisin ennuste on, että lakimuutoksista subjektiivisen päivähoidon rajaus toisi enimmillään n. 0,2 M säästön ja ryhmäkoon muutos saman verran, eli sopeutuksesta jäisi toteutumatta 0,6 M. 31