TILINPÄÄTÖS 2009 Helena Pitkänen 29.03.2010
2009 2008 Toimintatuotot 3.403.488 3.567.682 TA-toteutuma 102,95 % 113,5 % Toimintatuotot /asukas 1.188 1.240 Toim.tuotot % toimintakuluista 19,30 % 20,57 % Ulkoiset toimintatuotot lajeittain: Maksutuotot 689.445 Myyntituotot 493.085 Vuokratuotot 472.198 Tuet ja avustukset 253.721 Muut toimintatuotot 136.788 Sairaus- ja tapaturmakorvaukset 108.898 Sisäisiä toimintatuottoja yhteensä 1.249.353
TOIMINTATUOTOT (ulkoiset ja sisäiset) Ympäristöltk. 1 % Tekninen ltk. 27 % Ulk. 584.468 62,9 % Sis. 344.082 37,1 % Vesihuolto 8 % Ulk. 242.641 88,4 % Sis. 31.934 11,6 % Keskushallinto 31 % Ulk. 227.665 20,8 % Sis. 866.775 79,2 % Maaseutultk. 0 % Vapaa-aikatoimi 0 % Terveydenhuolto 1 % Opetus- ja sivistysltk. 3 % Sosiaaliltk. 28 % Ulk. 943.663 99,8 % Sis. 1.630 0,02 %
2009 2008 Toimintakulut 17.632.218 17.342.197 TA-toteutuma 97,01 % 100,65 % Toimintakulut /asukas 6.157 6.028 Ulkoiset toimintakulut lajeittain Palvelujen ostot 7.448.608 Palkat ja palkkiot 4.969.547 Henkilösivukulut 1.781.110 Avustukset 963.248 Aineet ja tarvikkeet 829.991 Vuokrat 297.841 Muut kulut 92.518 Sisäisiä toimintakuluja yhteensä 1.249.353
TOIMINTAKULUT (ulkoiset ja sisäiset) Vapaa-aikatoimi 1 % Tekninen ltk. 8 % Ympäristöltk. 1 % Vesihuolto 1 % Keskushallinto 10 % Ulk. 1.698.564 93,5 % Sis. 117.314 6,5 % Opetus- ja sivistysltk. 19 % Ulk. 2.943.003 87,3 % Sis. 429.004 12,7 % Sosiaaliltk. 26 % Terveydenhuolto 33 % Ulk. 5.650.513 97,3 % Sis. 155.432 2,7 % Maaseutultk. 1 % Ulk. 4.115.430 91,0 % Sis. 406.619 9,0 %
2009 2008 TOIMINTAKATE -14.228.730-13.774.515 TA-toteutuma 95,69 % 97,79 % Toimintakate /asukas - 4.968-4.788 Toimintakate ilmoittaa paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla
2009 2008 Verotulot 6.601.058 6.631.466 TA-toteutuma 96,23 % 100,48 % Verotulot /asukas 2.305 2.305 Verotulot % toimintakuluista 37,44 % 38,24 % Muutos -% 2005 2006 2007 2008 2009 2008 /2009 Kunnallisvero/milj. 4,69 4,90 5,23 5,46 5,54 1,47 Yhteisövero/milj. 0,62 0,73 0,78 0,72 0,58-19,44 Kiinteistövero/milj. 0,39 0,41 0,42 0,45 0,48 6,67 Verotulot/milj. 5,70 6,04 6,43 6,63 6,60-0,45 Muutos -% 1,79 5,96 6,46 3,11-0,45
2009 2008 Valtionosuudet 8.474.357 7.678.434 TA-toteutuma 102,1 % 99,9 % Valtionosuudet /asukas 2.959 2.669 Valtionosuudet % toimintakuluista 48,06 % 44,28 % 2005 2006 2007 2008 2009 Muutos-% 2008 / 2009 Yleinen valtionosuus 170 582 277 116 264 420 259 560 397 368 53,09 Sosiaali- ja terveystoimi 4 627 564 4 902 416 5 192 567 6 201 625 6 762 214 9,04 Opetus- ja kulttuuritoimi 1 316 695 1 277 475 1 325 002 1 217 249 1 314 775 8,01 Valtionosuudet, 6 114 841 6 457 007 6 781 989 7 678 434 8 474 357 10,37 Muutos -% -4,62 5,60 5,03 13,22 10,37
RAHOITUSTUOTOT JA KULUT 2009 TA-tot. 2008 TA-tot. Korkotuotot 40.171 43,45 % 115.942 132,51 % Korot antolainoista 8.760 12.822 Korot talletuksista ja sijoituksista 8.433 39.527 Maksuliikennetilien korot 22.977 63.592 Muut rahoitustuotot 248.307 109,68 % 256.206 115,46 % Osinkotuotot ja osuuspo.korot 172.582 198.818 Pohjois-Karjalan Sähkö 162.458 162.458 Savon Kasvurahasto 8.229 15.712 Korvaus jäännöspääomasta 49.529 52.678 Peruspääoman korot ky:ltä 23.276 1.682 Muut rahoituskulut 55.451 90,31 % 55.241 100,44 % Korvaus jäännöspääomasta 49.529 49.529 Verotilitysten korot 3.907 1.519 Pankkipalvelumaksut 1.146 1.043
2009 2008 Vuosikate 1.079.712 852.291 TA-toteutuma 196,96 % 187,61 % Vuosikate /asukas 377 296 Vuosikate/poistot, % 162,64 % 130,60 % Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku arvioitaessa kunnan tulorahoituksen riittävyyttä. Perusoletus on, että mikäli vuosikate kattaa suunnitelmanmukaiset poistot (SUMU-poistot), kunnan tulorahoitus on riittävä.
2009 2008 Suunnitelmapoistot 663.882 619.691 Kertapoistot 0 32.876 TA-toteutuma 106,65 % 112,90 % SUMU-poistot /asukas 232 215 SUMU-poistot omaisuusryhmittäin: Aineettomat hyödykkeet 19.068 Rakennukset 287.244 Kiinteät rakenteet ja laitteet 269.459 Koneet ja kalusto 92.270 Muut aineelliset hyödykkeet 5.784 SUMU-poistot kuvaavat keskimääräistä vuosittaista korvausinvestointitarvetta. Mikäli vuosikate kattaa poistot, kunnan ei tarvitse velkaantua, realisoida käyttöomaisuuttaan tai pitkäaikaisia sijoituksiaan tai vähentää toimintapääomaansa pitääkseen palvelujen tuotantovälineet toimintakunnossa.
2009 2008 Satunnaiset kulut 79.189 0 Satunnaiset tuotot ja kulut on määritelty kirjanpitolain 4:2 :ssä. Satunnaisiksi tuotoiksi ja kuluiksi katsotaan sellaiset tuotot ja kulut, jotka perustuvat kunnan tavanomaisesta toiminnasta poikkeaviin, kertaluonteisiin ja olennaisiin tapahtumiin.
2009 2008 Tilikauden tulos 336.640 199.724 Poistoeron lisäys 74.301 74.301 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 410.941 274.025 Tilikauden tulos on tilikaudelle jaksotettujen tuottojen ja kulujen erotus, joka lisää tai vähentää kunnan vapaaehtoisia varauksia tai omaa pääomaa. Tilikauden tuloksella tarkoitetaan kunnan tuloslaskelman tulosta ennen varauksia ja rahastosiirtoja. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä (KuntaL 69.3 )
TASE-ERIEN MUUTOKSIA 1/2 2009 2008 Pysyvät vastaavat 17.060.808 16.145.770 Toimeksiantojen varat 76.878 103.546 Vaihtuvat vastaavat 3.461.929 3.974.872 Sijoitukset, rahat ja pankkisaamiset muutos - 698.673 Oma pääoma 14.967.890 14.694.616 Peruspääoma 10.398.532 10.398.532 Edell. tilikausien ylijäämä 4.158.417 4.022.059 Tilikauden ylijäämä 410.941 274.025 Poistoero 2.326.813 2.401.114
TASE-ERIEN MUUTOKSIA 2/2 Vapaaehtoiset varaukset 1.112.551 1.112.551 Investointivaraus 768.644 Eläkevastuuvaraus 127.545 Kehittämisvaraus 216.362 Pakolliset varaukset 3.885 3.885 Toimeksiantojen pääomat 218.623 128.193 Vieras pääoma 1.892.973 1.780.283 Ostovelat 878.672 862.618 Siirtovelat 824.945 741.764
VASTUUT 31.12.2009 TAKAUSVASTUUT 1.184.265 Yritysten lainat 655.145 Vesiosk. lainat 529.120 KUNTIEN TAKAUSVASTUUKESKUS 7.181.815 Osuus takausvastuista 7.175.536 Osuus kattamattomista tak.vast. 0 Osuus takauskeskuksen rahastosta 6.279 LEASINGVASTUUT 90.714 ALV:N PALAUTUSVASTUU 176.207
TUNNUSLUVUT 2009 2008 P-Savo 2008 Asukasluku 2.864 2.877 248.423 Rahavarojen muutos - 698.673 831.630 Rahoitusvarallisuus /asukas 565 769-1.574 Kassan riittävyys 51 pv 68 pv 22 pv Omavaraisuusaste (suurin on paras) 89,93 % 90,60 % 63 % Suhteellinen velkaantuneisuus 10,01 % 9,89 % 39 % (pienin on paras) Lainakanta /asukas 0 0 1.487 Kertynyt ylijäämä 4.569.358 4.296.085 25.090.723 Kertynyt ylijäämä /asukas 1.595 1.493 101
KONSERNIN TUNNUSLUVUT 2009 2008 Toim.tuotot % toimintakuluista 24,16 % 26,40 % Vuosikate/poistot, % 157,82 % 114,07 % Kassan riittävyys 65 pv 81 pv Omavaraisuusaste 83,48 % 82,96 % Rahoitusvarallisuus /asukas 847 1.060 Konsernin lainat /asukas 162 150 Lainakanta 31.12. 466.047 434.432 (P-Savon kuntien 2007 konsernilainakanta 3.883 /asukas)
Kiitos! Lisätietoja: Helena Pitkänen Puh: 017-689 0427 tai 040 726 9884 E-mail: helena.pitkanen@tuusniemi.fi