MIKKELIN KAUPUNKI, Laskennallinen ja johdon 1-8/ 2015, ulkoiset ja sisäiset erät Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntalautakunta TULOSLASKELMA JA TP TA Elokuun toteuma Elokuun toteuma Laskennal. / / Muutos % 14/15 TOTEUTUMISENNUSTE 2015 2014 2015 2014 2015 2015 2015 TA 2015 TP 2014 31.8.2015 Toimintatuotot Myyntituotot 493 501 442 900 244 611 261 718 528 014 431 532 97,4 % 87,4 % 7,0 Maksutuotot 0 0 Tuet ja avustukset 506 661 494 000 542 612 718 776 671 153 652 500 132,1 % 128,8 % 32,5 Muut toimintatuotot 1 299 848 1 406 100 682 395 660 354 1 257 864 1 362 000 96,9 % 104,8 % -3,2 Toimintatuotot yhteensä 2 300 010 2 343 000 1 469 618 1 640 848 2 457 031 2 446 032 104,4 % 106,3 % 11,7 Valmistus omaan käyttöön 0 0 Toimintakulut Henkilöstömenot 5 700 039 6 063 300 3 858 019 3 660 461 5 407 588 6 148 070 101,4 % 107,9 % -5,1 Palkat ja palkkiot 4 318 603 4 564 000 2 917 150 2 875 218 4 256 526 4 624 600 101,3 % 107,1 % -1,4 Henkilöstösivukulut 1 381 436 1 499 300 940 869 785 243 1 151 062 1 523 470 101,6 % 110,3 % -16,5 Eläkekulut 1 202 287 1 258 800 816 313 626 980 923 432 1 277 958 101,5 % 106,3 % -23,2 Muut henkilöstösivukulut 179 149 240 500 124 556 158 263 227 630 245 512 102,1 % 137,0 % 27,1 Palvelujen ostot 2 057 284 2 255 200 1 248 780 1 329 563 2 190 386 2 287 400 101,4 % 111,2 % 6,5 josta ulkoiset 1 612 834 1 826 400 977 107 1 041 527 1 719 167 1 858 600 101,8 % 115,2 % 6,6 josta sisäiset 444 450 428 800 271 673 288 036 471 219 428 800 100,0 % 96,5 % 6,0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1 122 212 1 127 500 713 673 740 268 1 164 031 1 130 800 100,3 % 100,8 % 3,7 Avustukset 2 154 001 2 112 700 1 407 131 1 354 164 2 072 920 2 112 700 100,0 % 98,1 % -3,8 Muut toimintakulut 5 157 297 5 122 300 3 361 038 3 620 137 5 554 868 5 413 800 105,7 % 105,0 % 7,7 Toimintakulut yhteensä 16 190 833 16 681 000 10 588 641 10 704 593 16 389 794 17 092 770 102,5 % 105,6 % 1,1 Toimintakate -13 890 823-14 338 000-9 119 023-9 063 745-13 932 763-14 646 738 102,2 % 105,4 % -0,6 NETTOENNUSTE TP 2014 TA 2015 2014 2015 Laskennal. Laskenn. Enn. - TA Enn. - TA Toimintatuotot + omavalm. 2 300 010 2 343 000 1 469 618 1 640 848 2 457 031 2 446 032 114 031 103 032 Toimintakulut 16 190 833 16 681 000 10 588 641 10 704 593 16 389 794 17 092 770-291 206 411 770 Toimintakate -13 890 823-14 338 000-9 119 023-9 063 745-13 932 763-14 646 738 405 237-308 738 HENKILÖSTÖMENOJEN KASVU 8/2014 8/2015 Tot. kasvu Euroina Toteutunut kasvu % TA 2015 Kasvu % Kasvu % Ero Ylitys(ali)- Henkilöstömenot 3 858 019 3 660 461-197 558 94,88 % 106,37 % 11,49 % 655 144 Palkat ja palkkiot 2 917 150 2 875 218-41 932 98,56 % 105,68 % 7,12 % 307 474 Henkilöstösivukulut 940 869 785 243-155 626 83,46 % 108,53 % 25,07 % 346 363 Eläkekulut 816 313 626 980-189 333 76,81 % 104,70 % 27,89 % 335 368 Muut henkilöstösivukulut 124 556 158 263 33 707 127,06 % 134,25 % 7,18 % 12 870
PALVELUJEN OSTOT, KASVU 8/2014 8/2015 Tot. kasvu Euroina Toteutunut kasvu % TA 2015 Kasvu % Kasvu % Ero Ylitys(ali)- Palvelujen ostot 1 248 780 1 329 563 80 783 106,47 % 109,62 % 3,15 % 64 831 josta ulkoiset 977 107 1 041 527 64 420 106,59 % 113,24 % 6,65 % 107 233 josta sisäiset 271 673 288 036 16 363 106,02 % 96,48 % -9,54 % -42 419
KULTTUURI-, NUORISO- JA LIIKUNTALAUTAKUNTA TALOUDEN TOTEUTUMINEN, SEURANTARAPORTTI 1.1.- 31.8.2015 Myyntituottojen kehitys ja Tuottojen kirjausten muutosten vuoksi orkesterin osa tuloista näkyy myyntituottoina ja osa muina toimintatuottoina. Muut toimintatuotot ja myyntituotot yhteensä jäävät talousarviosta noin 20 000 euroa, mikä kompensoituu hanketuotoilla. Liikunta- ja nuorisopalveluilla myyntituottoja kertyy noin 32 000 euroa, mikä vastaa tilinpäätöksen 2014 tasoa, ja on noin 20 000 euroa budjetoitua vähemmän. Muut tulosalueet toteutuvat talousarvion mukaisesti. Maksutuottojen kehitys ja Toteutuu talousarvion mukaisesti. Tuet ja avustukset kehitys ja Opetus- ja kulttuuriministeriö on myöntänyt Kulttuuripalveluille 60 000 euroa, josta tämän vuoden osuus on 45 000 euroa, Kulttuurisäpinää senioreille Etelä-Savossa hankkeelle. Hanke toteutetaan 1.8.2015-31.12.2016. Museot Opetus- ja kulttuuriministeriö on myöntänyt museotoimelle 15 000 euroa Kokoelmat kuntoon ja käyttöön hankkeeseen, jossa palkataan kaksi määräaikaista konservaattoria kartoittamaan museoiden kokoelmien tilanne. Tästä avustuksesta noin puolet (7 000 euroa) käytetään vuonna 2015 ja loput vuonna 2016. saavat budjetoitua enemmän harkinnanvaraista valtionavustusta. Avustustuotot ylittyvät noin 100 000 eurolla, mikä johtuu siitä, että Mikkelin kirjasto hallinnoi valtakunnallista Kohakirjastojärjestelmähanketta. Hankerahat käytetään projektihenkilöstön palkkaamiseen. Etsivään nuorisotyöhön tullaan saamaan 180 000 euron valtionavustus kuuden työntekijän palkkaamiseen aiemman viiden sijaan, avustuksessa nousua viime vuosiin 30 000 euroa. Nuorten tieto- ja neuvontapalveluihin saatiin 35 000 euron valtionapu. Maahanmuuttajien kotouttamiseen liikunnan avulla toimintaan eli Kaikki Liikkumaan! hankkeeseen saatiin 30 000 euroa. Nuorisotyön Kiva-kerhotoimintaan saadaan 2 500 euron valtionapu. Osa saadusta valtionavusta, arviolta noin 75 000 euroa, siirretään käytettäväksi vuoden 2016 palkkakuluihin, kuten aiempinakin vuosina, joten kaikki tänä vuonna saadut tuet ja avustukset eivät tilinpäätöksessä kirjaudu tälle vuodelle. Opetus- ja kulttuuriministeriön avustuksia on saatu alueelliseen ja valtakunnalliseen toimintaan 25 000 euroa, Etelä-Korean ja Kiinan-kiertueeseen 25 000 euroa sekä työllisyyttä edistävään hankkeeseen (markkinointihanke, tuottajan palkkaaminen) kahdelle vuodelle yhteensä 30 000 euroa, josta kuluvalle vuodelle kohdistuu 14 000 euroa. Lisäksi maakuntaliitoilta (Etelä-Savo, Etelä-Karjala) on tulossa Saimaa Sinfonietta -kehittämishankkeeseen noin 20 000 euroa. Avustusten yhteismäärä ylittää budjetin merkittävästi. Muut toimintatuotot kehitys ja Muita toimintatuottoja kertynee 5 000 euroa arvioitua vähemmän.
Museot Muita toimintatuottoja kertynee 7 000 euroa arvioitua vähemmän. Ks. myyntituotot. Ennustetaan jäätävän tavoitteesta noin 20 000 euroa. Vaje katetaan budjetoitua suuremmilla hanke- ja avustustuotoilla. Muut tulosalueet: Toteutuu talousarvion mukaisesti. Henkilöstömenojen kehitys ja Henkilöstömenot tulevat ylittymään noin 8 000 euroa, Kulttuurisäpinää senioreille hankkeen koordinaattorin palkkakustannuksien osalta ajalla 1.9. 31.12., ylitys rahoitetaan OKM:n hankerahoituksella. Toiminnallisesti henkilöstömenot tulevat ylittymään noin 120 000 eurolla johtuen saaduista valtionavustuksista (Koha-hanke) ja uuden järjestelmän käyttöönotosta. Ylitys rahoitetaan hankerahoituksella ja investoinneista tehtävällä määrärahasiirrolla. Valtakunnallisesti toteutettu hinnoittelukohtien muutos ja tehtäväkohtaisten palkkojen alarajojen nosto aiheuttaa henkilöstömenoihin 45 000 euron ylityksen. Henkilöstömenojen tarkka ennustaminen on vaikeaa talousjärjestelmän muuttuneiden kirjauskäytäntöjen vuoksi (lomapalkkajaksotukset). Tällä hetkellä näyttää, että henkilöstömenot alittuvat noin 25 000 euroa. Syyskauden alussa on ollut useampia sairaustapauksia, joihin konserttitoiminnan luonteen vuoksi on ollut pakko kiinnittää keikkapalkkaisia sijaisia, joiden kulut ovat suuret. Tässä vaiheessa henkilöstömenojen arvioidaan alittuvan noin 60 000 euroa muun muassa sijaisten ottamisen viivästyttämisen vuoksi. Tosin sairauslomien sijaisia on jouduttu ja joudutaan palkkaaman, joten arvio muuttunee vielä. Kirjanpidossa erilliskorvausten kohdalla on virhe, seurannan mukaan erilliskorvaukset olisivat ylittyneet moninkertaisesti. Tätä ja talousseurannan muita ohjelmistomuutoksesta johtuvia virheitä selvitetään. Palveluiden ostojen kehitys ja Palveluiden ostot tulevat ylittymään noin 5 000 euroa, Kulttuurisäpinää senioreille hankkeen kustannuksia ajalla 1.9. 31.12., ylitys rahoitetaan OKM:n hankerahoituksella. Palvelujen oston taan ylittyvän 40 000 euroa, koska saatuihin avustuksiin ja hanketuottoihin kohdistuu vastaavasti menoja. Palvelujen ostojen taan ylittyvän 30 000 eurolla johtuen siitä, että kirjastojärjestelmän käyttöönotto rahoitetaan käyttötaloudesta (määrärahasiirto investoinneista). Palveluiden ostojen arvioidaan alittuvan noin 40 000 eurolla. Tilanne kuitenkin elää, esimerkiksi siivouksen ostoa joudutaan loppuvuodeksi lisäämään nuorisotyön puolella merkittävästi henkilöstötilanteesta johtuen.
Aineiden tarvikkeiden ja tavaroiden kehitys ja. Arvioidaan tässä vaiheessa toteutuvan talousarvion mukaisesti, mutta lämmitys-, sähkö- ja vesikulujen osalta varatut summat tullaan ylittämään (noin 3 300 euroa) ja ylitys yritetään kattaa muista menoista. Talousarvioraamien yhteydessä näihin menokohtiin ei ole saatu tarvittavaa lisäystä. Avustusten kehitys ja Toteutuu talousarvion mukaisesti. Muiden kulujen kehitys ja Muut kulut tulevat ylittymään noin 2 000 euroa, Kulttuurisäpinää senioreille hankkeen kustannuksia ajalla 1.9. 31.12., ylitys rahoitetaan OKM:n hankerahoituksella. Ennakoidaan vajaa 8 000 euron ylitystä, koska Mikaeli nosti vuokratasoaan talousarvion vahvistamisen jälkeen. Myös nuottimateriaalivuokrat ovat jonkin verran ennakoitua suuremmat. Vuoden 2015 talousarviovalmistelussa sovittiin talouspalvelujen kanssa, että liikuntapalvelut varaa jäähallivastikkeeseen saman verran kuin vuodelle 2014 eli 744 000 euroa ja talouspalvelut järjestää jäähallivastikkeen loppuosan, tuolloin arviolta noin 250 000 euroa, keskushallinnosta. Syyskuun aikana on ilmennyt, ettei talouspalvelut ehkä järjestäisikään 744 000 euron ylimenevää osuutta, vaan koko vastikesumma saattaa jäädä liikuntapalveluiden hoidettavaksi. Tästä syystä tässä vaiheessa taan, että muut kulut ylittyvät 281 000 eurolla. Jäähalliyhtiön vastike vuodelle 2015 tulee olemaan noin 946 000 euroa. Liikuntapalveluilta laskutettuine takausprovisioineen vastikkeen taso on yhteensä noin 1 025 000 euroa. Jäähallivastikkeen taso ei ole noussut, vaan se on heinäkuisen yhtiökokouksen jälkeen hivenen pienentynyt. toimenpiteet Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntalautakunnan toimintatulojen arvioidaan ylittyvän noin 103 032 euroa ja toimintamenojen ylittyvän noin 411 770 euroa. Elokuun seurannan perusteella toimintakatteen arvioidaan muodostuvan noin 308 738 euroa heikommaksi kuin talousarviossa. Jäähallivastikkeen tilanne (+250 000 euroa vuoden 2014 tasoon verrattuna) tulee selvittää keskushallinnon kanssa. Tulosalueita edellytetään sopeuttavan toimintansa siten, että talousarviossa pysytään.