ennuste / Käyttö % '14/15 TOTEUTUMISENNUSTE 2014 yhteensä TA 2015 TP

Koko: px

Aloita esitys sivulta:

Download "ennuste / Käyttö % '14/15 TOTEUTUMISENNUSTE 2014 yhteensä TA 2015 TP"

Marja-Leena Laakso
6 vuotta sitten
Katselukertoja:

1 Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntalautakunta Toteutuma ja johdon ennuste 9/ 2015, ulkoiset ja sisäiset erät Johdon Johdon ennuste Johdon Muutos % TULOSLASKELMA JA TP 2014 TA Syyskuu Syyskuu ennuste / ennuste / Käyttö % '14/15 TOTEUTUMISENNUSTE 2014 yhteensä TA 2015 TP Toimintatuotot Myyntituotot ,5 % 87,5 % 62,87-0,69 Maksutuotot Tuet ja avustukset ,1 % 128,8 % 146,01 32,51 Muut toimintatuotot ,2 % 103,0 % 54,45-2,09 Toimintatuotot yhteensä ,4 % 105,4 % 75,34 9,88 Valmistus omaan käyttöön ,0 % 0,0 % Toimintakulut Henkilöstömenot ,4 % 106,8 % 68,65-3,24 Palkat ja palkkiot ,0 % 105,6 % 71,95 0,98 Henkilöstösivukulut ,5 % 110,2 % 58,59-16,33 Eläkekulut ,5 % 106,3 % 55,44-23,58 Muut henkilöstösivukulut ,7 % 136,5 % 75,05 32,22 Palvelujen ostot ,4 % 112,2 % 65,63 2,12 josta ulkoiset ,9 % 116,5 % 64,13 2,88 josta sisäiset ,0 % 96,5 % 72,02-0,69 Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,9 % 100,4 % 73,75 2,27 Avustukset ,0 % 98,1 % 72,47-3,88 Muut toimintakulut ,7 % 105,0 % 79,13 6,78 Toimintakulut yhteensä ,2 % 105,3 % 72,29 0,88 Toimintakate ,0 % 105,3 % 71,79-0,52 NETTOENNUSTE TP 2014 TA 2015 Tot Tot.2015 Johdon ennuste Johdon enn./ TA 2015 Toimintatuotot + omavalm Toimintakulut Toimintakate

2 HENKILÖSTÖMENOJEN KASVU Toteuma 9/2014 Toteuma 9/2015 Tot. kasvu Euroina Tot.kasvu % 14/15 TA 2015 Kasvu % Henkilöstömenot ,76 % 106,37 % Palkat ja palkkiot ,98 % 105,68 % Henkilöstösivukulut ,67 % 108,53 % Eläkekulut ,42 % 104,70 % Muut henkilöstösivukulut ,22 % 134,25 % PALVELUJEN OSTOT, KASVU Toteuma 9/2014 Toteuma 9/2015 Tot. kasvu Euroina Tot.kasvu % TA 2015 Kasvu % Palvelujen ostot ,12 % 109,62 % josta ulkoiset ,88 % 113,24 % josta sisäiset ,31 % 96,48 %

3 KULTTUURI-, NUORISO- JA LIIKUNTALAUTAKUNTA TALOUDEN TOTEUTUMINEN, SEURANTARAPORTTI Myyntituottojen kehitys ja ennuste Tuottojen kirjausten muutosten vuoksi orkesterin osa tuloista näkyy myyntituottoina ja osa muina toimintatuottoina. Muut toimintatuotot ja myyntituotot yhteensä jäävät talousarviosta noin euroa, mikä kompensoituu hanketuotoilla. Liikunta- ja nuorisopalveluilla myyntituottoja kertyy noin euroa, mikä vastaa tilinpäätöksen 2014 tasoa, ja on noin euroa budjetoitua vähemmän. Museon toimintatuottoja arvioidaan kertyvän euroa vähemmän kuin talousarviossa Muut tulosalueet toteutuvat talousarvion mukaisesti. Maksutuottojen kehitys ja ennuste Toteutuu talousarvion mukaisesti. Tuet ja avustukset kehitys ja ennuste Opetus- ja kulttuuriministeriö on myöntänyt Kulttuuripalveluille euroa, josta tämän vuoden osuus on euroa, Kulttuurisäpinää senioreille Etelä-Savossa hankkeelle. Hanke toteutetaan Museot Opetus- ja kulttuuriministeriö on myöntänyt museotoimelle euroa Kokoelmat kuntoon ja käyttöön hankkeeseen, jossa palkataan kaksi määräaikaista konservaattoria kartoittamaan museoiden kokoelmien tilanne. Tästä avustuksesta noin puolet (7 000 euroa) käytetään vuonna 2015 ja loput vuonna saavat budjetoitua enemmän harkinnanvaraista valtionavustusta. Avustustuotot ylittyvät noin eurolla, mikä johtuu siitä, että Mikkelin kirjasto hallinnoi valtakunnallista Kohakirjastojärjestelmähanketta. Hankerahat käytetään projektihenkilöstön palkkaamiseen. Etsivään nuorisotyöhön tullaan saamaan euron valtionavustus kuuden työntekijän palkkaamiseen aiemman viiden sijaan, avustuksessa nousua viime vuosiin euroa. Nuorten tieto- ja neuvontapalveluihin saatiin euron valtionapu. Maahanmuuttajien kotouttamiseen liikunnan avulla toimintaan eli Kaikki Liikkumaan! hankkeeseen saatiin euroa. Nuorisotyön Kiva-kerhotoimintaan saadaan euron valtionapu. Osa saadusta valtionavusta, arviolta noin euroa, siirretään käytettäväksi vuoden 2016 palkkakuluihin, kuten aiempinakin vuosina, joten kaikki tänä vuonna saadut tuet ja avustukset eivät tilinpäätöksessä kirjaudu tälle vuodelle. Opetus- ja kulttuuriministeriön avustuksia on saatu alueelliseen ja valtakunnalliseen toimintaan euroa, Etelä-Korean ja Kiinan-kiertueeseen euroa sekä työllisyyttä edistävään hankkeeseen (markkinointihanke, tuottajan palkkaaminen) kahdelle vuodelle yhteensä euroa, josta kuluvalle vuodelle kohdistuu euroa. Lisäksi maakuntaliitoilta (Etelä-Savo, Etelä-Karjala) on tulossa Saimaa Sinfonietta -kehittämishankkeeseen noin euroa. Avustusten yhteismäärä ylittää budjetin merkittävästi. Muut toimintatuotot kehitys ja ennuste Muita toimintatuottoja kertynee euroa arvioitua vähemmän.

4 Museot Muita toimintatuottoja kertynee euroa arvioitua vähemmän. Ks. myyntituotot. Ennustetaan jäätävän tavoitteesta noin euroa. Vaje katetaan budjetoitua suuremmilla hanke- ja avustustuotoilla. Muita toimintatuottoja kertynee arviolta euroa budjetoitua vähemmän (jäähallit). Henkilöstömenojen kehitys ja ennuste Henkilöstömenot tulevat ylittymään noin euroa, Kulttuurisäpinää senioreille hankkeen koordinaattorin palkkakustannuksien osalta ajalla , ylitys rahoitetaan OKM:n hankerahoituksella. Toiminnallisesti henkilöstömenot tulevat ylittymään noin eurolla johtuen saaduista valtionavustuksista (Koha-hanke) ja uuden järjestelmän käyttöönotosta. Ylitys rahoitetaan hankerahoituksella ja investoinneista tehtävällä määrärahasiirrolla. Valtakunnallisesti toteutettu hinnoittelukohtien muutos ja tehtäväkohtaisten palkkojen alarajojen nosto aiheuttaa henkilöstömenoihin euron ylityksen. Henkilöstömenojen tarkka ennustaminen on vaikeaa talousjärjestelmän muuttuneiden kirjauskäytäntöjen vuoksi (lomapalkkajaksotukset). Tällä hetkellä näyttää, että henkilöstömenot alittuvat noin euroa. Syyskaudella on ollut useita lyhyt- ja pitkäaikaisia sairaustapauksia, joihin konserttitoiminnan luonteen vuoksi on ollut pakko kiinnittää keikkapalkkaisia sijaisia, joiden kulut ovat suuret. Sijaisuuksien vuoksi henkilöstökulut voivat tästä ennusteesta vielä kasvaa. Tässä vaiheessa henkilöstömenojen arvioidaan alittuvan noin euroa muun muassa sijaisten ottamisen viivästyttämisen vuoksi. Tosin sairauslomien sijaisia on jouduttu ja joudutaan palkkaaman, joten arvio muuttunee vielä. Muut tulosalueet: toteutuu talousarvion mukaisesti. Palveluiden ostojen kehitys ja ennuste Palveluiden ostot tulevat ylittymään noin euroa, Kulttuurisäpinää senioreille hankkeen kustannuksia ajalla , ylitys rahoitetaan OKM:n hankerahoituksella. Palvelujen oston ennustetaan ylittyvän euroa, koska saatuihin avustuksiin ja hanketuottoihin kohdistuu vastaavasti menoja. Palvelujen ostojen ennustetaan ylittyvän eurolla johtuen siitä, että kirjastojärjestelmän käyttöönotto rahoitetaan käyttötaloudesta (määrärahasiirto investoinneista). Palveluiden ostojen arvioidaan alittuvan noin eurolla. Tilanne kuitenkin elää, esimerkiksi siivouksen ostoa joudutaan loppuvuodeksi lisäämään nuorisotyön puolella merkittävästi henkilöstötilanteesta johtuen.

5 Aineiden tarvikkeiden ja tavaroiden kehitys ja ennuste. Arvioidaan tässä vaiheessa toteutuvan talousarvion mukaisesti, mutta lämmitys-, sähkö- ja vesikulujen osalta varatut summat tullaan ylittämään (noin euroa) ja ylitys yritetään kattaa muista menoista. Talousarvioraamien yhteydessä näihin menokohtiin ei ole saatu tarvittavaa lisäystä. Avustusten kehitys ja ennuste Toteutuu talousarvion mukaisesti. Muiden kulujen kehitys ja ennuste Muut kulut tulevat ylittymään noin euroa, Kulttuurisäpinää senioreille hankkeen kustannuksia ajalla , ylitys rahoitetaan OKM:n hankerahoituksella. Ennakoidaan vajaa euron ylitystä, koska Mikaeli nosti vuokratasoaan talousarvion vahvistamisen jälkeen. Myös nuottimateriaalivuokrat ovat jonkin verran ennakoitua suuremmat. Vuoden 2015 talousarviovalmistelussa sovittiin talouspalvelujen kanssa, että liikuntapalvelut varaa jäähallivastikkeeseen saman verran kuin vuodelle 2014 eli euroa ja talouspalvelut järjestää jäähallivastikkeen loppuosan, tuolloin arviolta noin euroa, keskushallinnosta. Syyskuun aikana on ilmennyt, ettei talouspalvelut ehkä järjestäisikään euron ylimenevää osuutta, vaan koko vastikesumma saattaa jäädä liikuntapalveluiden hoidettavaksi. Tästä syystä tässä vaiheessa ennustetaan, että muut kulut ylittyvät eurolla. Jäähalliyhtiön vastike vuodelle 2015 tulee olemaan noin euroa. Liikuntapalveluilta laskutettuine takausprovisioineen vastikkeen taso on yhteensä noin euroa. Jäähallivastikkeen taso ei ole noussut, vaan se on heinäkuisen yhtiökokouksen jälkeen hivenen pienentynyt. Muut tulosalueet: toteutuu talousarvion mukaisesti. Johdon toimenpiteet Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntalautakunnan toimintatulojen arvioidaan ylittyvän noin euroa ja toimintamenojen ylittyvän noin euroa. Syyskuun seurannan perusteella toimintakatteen arvioidaan muodostuvan noin euroa heikommaksi kuin talousarviossa. Kirjastojärjestelmän irtaimen omaisuuden määräraha siirretään käyttötalouteen lokakuun seurannan yhteydessä. Jäähallivastikkeen tilanne ( euroa vuoden 2014 tasoon verrattuna) tulee selvittää keskushallinnon kanssa. Tulosalueita edellytetään sopeuttavan toimintansa siten, että talousarviossa pysytään.

Samankaltaiset tiedostot

Johdon ennuste. Johdon ennuste / Laskennal. ennuste. Laskenn. Enn. - TA. Johdon ennuste. Laskennal. ennuste. Toteutunut kasvu % TA 2015 Kasvu %

Johdon ennuste. Johdon ennuste / Laskennal. ennuste. Laskenn. Enn. - TA. Johdon ennuste. Laskennal. ennuste. Toteutunut kasvu % TA 2015 Kasvu % MIKKELIN KAUPUNKI, Laskennallinen ja johdon 1-8/ 2015, ulkoiset ja sisäiset erät Kulttuuri-, nuoriso- ja liikuntalautakunta TULOSLASKELMA JA TP TA Elokuun toteuma Elokuun toteuma Laskennal. / / Muutos