45 TULOSSUUNNITELMA
46 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa paljonko käyttötalouden kuluista jaa katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. VUOSIKATE on kunnan kokonaistulorahoitusta kuvaava välitulos, jota tulee arvioida sekä tuloksen muodostumisen että rahoituksen riittävyyden kannalta. Tuloslaskelmassa vuosikatteen on katettava poistot eli pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käytöstä aiheutuneet kustannukset. Rahoituslaskelmassa vuosikatteen riittävyys arvioidaan ensisijaisesti investointien ja lainanlyhennysten suhteen. TILIKAUDEN TULOS on tilikaudelle jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka lisää tai vähentää kunnan vapaaehtoisia varauksia tai omaa pääomaa. Tilikauden tuloksen jälkeen esitetään poistoeron, vapaaehtoisten varausten ja rahastojen muutokset. Vapaaehtoisten varausten ja rahastojen lisäyksiä voi pääsääntöisesti tehdä enintään tuloslaskelman erän Tilikauden tulos osoittaman ylijäämän verran. Talousarviossa tuloksen käsittelyerät ovat ohjeellisia, lopullisesti niistä päätetään tilinpäätöksen vahvistamisen yhteydessä. TILINPÄÄTÖKSESSÄ kunnalliset liikelaitokset yhdistetään kaupungin muuhun toimintaan laskemalla tuloslaskelmat yhteen rivi riviltä. Tilinpäätöksen laatimisen yhteydessä eliminoidaan kaupungin sisäisten liiketapahtumien vaikutus laskelmiin, joten tilinpäätöksen mukainen tuloslaskelma poikkeaa talousarvion tulossuunnitelmasta, jossa sisäiset tapahtumat ovat mukana.
47 Tulossuunnitelma 2004-2008 Liikelaitokset riveittäin yhdisteltynä Toimintatulot 96 480 181 394 171 688,2 172 955 174 911 Valmistus omaan käyttöön 14 458 0 0,0 0 0 Toimintamenot -374 368-448 682-460 766,0-462 803-468 405 TOIMINTAKATE -263 430-267 288-289 077,8-289 849-293 494 Verotulot 220 287 226 700 238 100,0 246 891 256 206 Valtionosuudet 43 055 47 246 53 659,3 55 537 57 481 Rahoitustulot ja -menot 5 186 2 509 8 359,8 7 947 7 445 Korkotulot 4 389 4 404 13 402,8 13 580 13 578 Muut rahoitustulot 4 891 4 620 920,0 830 830 Korkomenot -4 080-6 401-5 901,0-6 401-6 901 Muut rahoitusmenot -15-114 -62,0-62 -62 VUOSIKATE 5 098 9 166 11 041,3 20 527 27 638 Poistot/arvonalentumiset -22 726-23 250-20 023,0-20 477-20 934 Satunnaiset tulot 142 112 973 0,0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0,0 0 0 TILIKAUDEN TULOS -17 486 98 890-8 981,7 50 6 704 Poistoeron lis./väh. 130 130 0,0 0 0 Rahastojen lis./väh. 475 430 540,0 550 550 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ -16 881 99 449-8 441,7 600 7 254 Vuosikate % poistoista 22,4 % 39,4 % 55,1 % 100,2 % 132,0 % Kumulatiivinen ali-/ylijäämä -13 192 86 257 77 815 78 415 85 669
48 Tulossuunnitelma 2004 2008 Liikelaitokset nettona Toimintatulot 72 867 74 188 76 030,9 76 031 76 031 Toimintamenot -360 347-365 656-383 581,7-384 732-388 580 TOIMINTAKATE -287 480-291 468-307 550,8-308 702-312 549 Verotulot 220 287 226 700 238 100,0 246 891 256 206 Valtionosuudet 43 055 47 246 53 659,3 55 537 57 481 Rahoitustulot ja -menot 17 497 14 915 17 829,8 17 676 17 328 Korkotulot 4 767 4 919 13 472,8 13 709 13 711 Muut rahoitustulot 16 847 16 511 10 320,0 10 430 10 580 Korkomenot -4 102-6 401-5 901,0-6 401-6 901 Muut rahoitusmenot -15-114 -62,0-62 -62 VUOSIKATE -6 641-2 607 2 038,3 11 403 18 466 Poistot/arvonalentumiset -11 294-11 279-11 600,0-11 800-12 000 Satunn. menot jatulot 142 112 973 0,0 0 0 TILIKAUDEN TULOS -17 793 99 087-9 561,7-397 6 466 Rahastojen lis./väh. 475 430 540,0 550 550 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ -17 318 99 517-9 021,7 153 7 016
49 Liikelaitosten vaikutus tulossuunnitelmaan 2006 Kaupungin Jyväskylän Total Jkl:n seudun Altek Kylän K-S:n pelas- Elimi- Yhdistetty 1 000 euroa talousarvio Tilapalvelu Kiint.palv. työterveys Aluetekn. KATTAUS tuslaitos noinnit talousarvio Toimintatulot 76 030,9 36 544,0 13 940,0 2 970,3 15 432,6 9 184,4 17 586,0 171 688,2 Toimintamenot -383 581,7-19 994,0-13 597,0-2 970,3-14 598,6-9 184,4-16 840,0-460 766,0 TOIMINTAKATE -307 550,8 16 550,0 343,0 0,0 834,0 0,0 746,0 0,0-289 077,8 Verotulot 238 100,0 238 100,0 Valtionosuudet 53 659,3 53 659,3 Rahoitustulot ja -menot 17 829,8-9 400,0 0,0 0,0-60,0 0,0-10,0 0,0 8 359,8 Korkotulot 13 472,8-70,0 13 402,8 Muut rahoitustulot 10 320,0-9 400,0 920,0 Peruspääoman korko -9 400,0 9 400,0 0,0 Korkomenot -5 901,0-60,0-10,0 70,0-5 901,0 Muut rahoitusmenot -62,0-62,0 VUOSIKATE 2 038,3 7 150,0 343,0 0,0 774,0 0,0 736,0 0,0 11 041,3 Poistot ja arvonalentumiset -11 600,0-7 150,0-3,0-534,0-736,0-20 023,0 TILIKAUDEN TULOS -9 561,7 0,0 340,0 0,0 240,0 0,0 0,0 0,0-8 981,7 Rahastojen lis./väh. 540,0 540,0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ -9 021,7 0,0 340,0 0,0 240,0 0,0 0,0 0,0-8 441,7
50 Tulossuunnitelman erittely Liikelaitokset nettona Myyntituotot 21 811 Maksutuotot 20 511 Tuet ja avustukset 15 201 Muut toimintatuotot 15 344 Toimintatulot 72 867 74 188 76 030,9 76 031 76 031 - Muutos 1 000 euroa 17 092 1 321 1 842,9 0 0 - Muutos % -19,0 % 1,8 % 2,5 % 0,0 % 0,0 % Henkilöstökulut -147 826 Palvelujen ostot -131 112 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -12 519 Avustukset -39 234 Muut toimintakulut -29 656 Toimintamenot -360 347-365 656-383 581,7-384 732-388 580 - Muutos 1 000 euroa -7 621 5 309 17 925,7 1 150 3 848 - Muutos % -2,1 % 1,5 % 4,9 % 0,3 % 1,0 % TOIMINTAKATE -287 480-291 468-307 550,8-308 702-312 549 - Muutos 1 000 euroa 9 471 3 988 16 082,8 1 151 3 848 - Muutos % 3,4 % 1,4 % 5,5 % 0,4 % 1,2 % Kunnallisvero 190 712 196 100 205 900,0 213 724 222 059 Kiinteistövero 14 654 15 400 16 000,0 16 416 16 843 Osuus yhteisöveron tuotosta 14 921 15 200 16 200,0 16 751 17 304 Verotulot 220 287 226 700 238 100,0 246 891 256 206 - Muutos 1 000 euroa 1 901 6 413 11 400,0 8 791 9 315 - Muutos % 0,9 % 2,9 % 5,0 % 3,7 % 3,8 % Yleiset valtionosuudet 2 141 2 142 3 644,7 Sosiaali- ja terveystoimi 40 843 46 633 52 537,1 Opetus- ja kulttuuritoimi 71-1 529-2 522,5 Valtionosuudet 43 055 47 246 53 659,3 55 537 57 481 - Muutos 1 000 euroa 3 838 4 191 6 413,4 1 878 1 944 - Muutos % 9,8 % 9,7 % 13,6 % 3,5 % 3,5 %
51 Antolainoista ulkopuolisille 131 105 302,8 480 478 - KOAS 0 13 0,0 0 0 - Muut 131 92 89,9 87 85 - EF 0 0 0,0 180 180 - Paviljonki 0 0 50,0 50 50 - Ammattiopiston ky 0 0 162,9 163 163 Antolainoista liikelaitoksille 381 515 70,0 129 133 Talletukset ja sijoitukset 4 253 4 298 13 099,0 13 099 13 099 Maksuliikennetilit 1 1 1,0 1 1 Korkotuotot 4 767 4 919 13 472,8 13 709 13 711 - Muutos 1 000 euroa -259 152 8 553,8 236 2 - Muutos % -5,2 % 3,2 % 173,9 % 1,8 % 0,0 % Osinko- ja osuuspääomat 4 115 4 050 100,0 0 0 Verotilitykset 357 10 150,0 150 150 Viivästyskorot 27 30 30,0 30 30 Sijoitetun pääoman tuotot 11 615 11 891 9 400,0 9 600 9 750 - Vesilaitos 3 192 3 192 0,0 0 0 - Tilapalvelu 8 424 8 699 9 400,0 9 600 9 750 Korvausrahaston kartuttaminen 343 430 540,0 550 550 Muut rahoitustuotot 390 100 100,0 100 100 Muut rahoitustuotot 16 847 16 511 10 320,0 10 430 10 580 - Muutos 1 000 euroa -15 644-337 -6 190,6 110 150 - Muutos % -48,1 % -2,0 % -37,5 % 1,1 % 1,4 % Kotimaisten velkojen korot -4 080-6 400-5 900,0-6 400-6 900 Sisäiset korkokulut -22 0 0,0 0 0 Maksuliikennetilit 0-1 0,0-1 -1 Korkokulut -4 102-6 401-5 901,0-6 401-6 901 - Muutos 1 000 euroa -184-2 299 500,0-500 -500 - Muutos % 4,7 % 56,1 % -7,8 % 8,5 % 7,8 % Luottoprovisiot 0-3 -1,0-1 -1 Verotilitykset -13-10 -10,0-10 -10 Viivästyskorot 0-1 -1,0-1 -1 Muut rahoituskulut 0-100 -50,0-50 -50 Muut rahoituskulut -15-114 -62,0-62 -62 - Muutos 1 000 euroa 2-99 52,0 0 0 - Muutos % -14,2 % 681,1 % -45,6 % 0,0 % 0,0 % Rahoitustuotot ja -kulut 17 497 14 915 17 829,8 17 676 17 328 - Muutos 1 000 euroa -16 085-2 583 2 915,2-154 -348 - Muutos % -47,9 % -14,8 % 19,5 % -0,9 % -2,0 %
52 VUOSIKATE -6 641-2 607 2 038,3 11 403 18 466 - Muutos 1 000 euroa -19 816 4 034 4 645,3 9 365 7 063 - Muutos % -150,4 % -60,7 % -178,2 % 459,4 % 61,9 % Poistot ja arv.alentumis. -11 294-11 279-11 600,0-11 800-12 000 - Muutos 1 000 euroa 36 15-321,0-200 -200 - Muutos % -0,3 % -0,1 % 2,8 % 1,7 % 1,7 % Satunnaiset tuotot 142 112 973 0,0 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 0,0 0 0 Satunn. tuotot ja kulut 142 112 973 0,0 0 0 - Muutos 1 000 euroa 142 112 831-112 973,0 0 0 - Muutos % 100,0 % 79206,4 % -100,0 % 0,0 % 0,0 % TILIKAUDEN TULOS -17 793 99 087-9 561,7-397 6 466 Rahastojen lisäys/vähennys 475 430 540,0 550 550 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ -17 318 99 517-9 021,7 153 7 016 - Muutos 1 000 euroa -19 652 116 835-108 538,7 9 175 6 863 - Muutos % -842,0 % -674,6 % -109,1 % -101,7 % 4485,6 % Valtuustoon nähden sitova tulo-/ menoerä
53 RAHOITUSSUUNNITELMA
54 RAHOITUSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tulorahoituksen osatekijät eritellään yksityiskohtaisesti tuloslaskelmassa. Tästä syystä rahoituslaskelmaan otetaan vain varsinaisen toiminnan tulorahoitusjäämän osoittava vuosikate sekä satunnaiset erät, jotka tuloslaskelmassa esitetään vuosikatteen jälkeen. VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA INVESTOINNIT Investoinneilla tarkoitetaan rahoituslaskelmassa pysyviin vastaaviin käytettyjä varoja tilivuoden aikana. Investointimenot ja niihin saadut rahoitusosuudet esitetään rahoituslaskelmassa bruttomääräisinä. Rahoituslaskelman Investoinnit -nimikkeen alla esitetään käyttöomaisuuden myyntihintaiset myyntitulot. RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET Kunnan myöntämät lainat, jotka taseessa esitetään pysyvien vastaavien ryhmässä sijoitukset, käsitellään ryhmässä antolainauksen muutokset. Lainojen lisäykset vähentävät kassavirtaa ja lainojen takaisinmaksut lisäävät kassavirtaa. Antolainojen muutoksina esitetään erikseen lainojen lisäykset ja lainojen lyhennykset. LAINAKANNAN MUUTOKSET Rahoituslaskelma osoittaa miten kunnan rahoitusrakenne on tilivuoden aikana muuttunut. Pitkäaikaisten lainojen lisäys osoittaa kuinka paljon kunta on tilivuoden aikana ottanut uutta pitkäaikaista lainaa tai uusinut niitä. Lyhytaikaisten lainojen lisäys osoittaa kuinka paljon kunta on ottanut uutta lyhytaikaista lainaa tai uusinut sitä. Lyhytaikaisten lainojen vähennys osoittaa kuinka paljon kunta on tilivuoden aikana lyhentänyt lyhytaikaisia lainojaan. Lyhytaikaisten lainojen lisäykset ja vähennykset esitetään rahoituslaskelmassa nettona. OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET Oman pääoman lisäyksessä on kysymys jäsenkunnan maksamasta pääomasijoituksesta kuntayhtymään ja vähennyksessä pääoman palautuksesta jäsenkunnalle. Oman pääoman ehtoinen sijoitus voi olla peruspääoman korotusta tai lisäsijoitus muuhun omaan pääomaan. Oman pääoman vähennys tulee kysymykseen lähinnä silloin, kun jäsenkunta eroaa kuntayhtymästä ja kunnalle palautetaan sen pääomasijoitus. MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET Muut maksuvalmiuden muutokset koostuvat seuraavista tase-erien muutoksista: toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset, vaihto-omaisuuden muutos, pitkäaikaisten saamisten muutokset, lyhytaikaisten saamisten muutokset, korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutokset ja kassavarojen muutos. TILINPÄÄTÖKSESSÄ kunnalliset liikelaitokset yhdistetään kaupungin muuhun toimintaan laskemalla tuloslaskelmat yhteen rivi riviltä. Tilinpäätöksen laatimisen yhteydessä eliminoidaan kaupungin sisäisten liiketapahtumien vaikutus laskelmiin, joten tilinpäätöksen mukainen tuloslaskelma poikkeaa talousarvion tulossuunnitelmasta, jossa sisäiset tapahtumat ovat mukana.
55 Rahoitussuunnitelma 2004-2008 Liikelaitokset riveittäin yhdisteltynä VARSINAISEN TOIMINNAN KASSAVIRTA Vuosikate 5 098 9 166 11 041,3 20 527 27 638 Satunnaiset erät 142 112 973 0,0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -5 369-126 541-6 730,0-4 010-3 990 Tulorahoitus -129-4 402 4 311,3 16 517 23 648 Käyttöomaisuusinvestoinnit -36 575-40 554-28 474,0-30 045-27 505 Rahoitusosuudet inv.menoihin 1 401 591 820,0 1 200 0 Käyttöomaisuuden myyntitulot 6 339 164 538 8 030,0 5 350 5 350 Nettoinvestoinnit -28 835 124 575-19 624,0-23 495-22 155 Nettokassavirta -28 964 120 173-15 312,7-6 978 1 493 RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA Antolainasaamisten lisäykset -2 570-150 151 0,0 0 0 Antolainasaamisten vähennykset 563 6 560 670,0 20 20 Antolainauksen muutokset -2 007-143 591 670,0 20 20 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 43 320 53 775 24 554,9 33 770 9 187 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -13 855-25 713-12 700,0-29 600-10 700 Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 471 0 0,0 0 0 Lainakannan muutokset 31 936 28 062 11 854,9 4 170-1 513 Oman pääoman muutokset 0 0 0,0 0 0 Muut maksuvalm.muutok. -2 428-4 644 2 787,8 2 788 0 Rahoituksen nettokassavirta 27 501-120 173 15 312,7 6 978-1 493 Kassavarojen muutos -1 463 0 0,0 0 0 Lainakanta, 1.000 euroa 148,0 175,7 187,6 191,7 190,2 Investointien tulorahoitus% 14,5 % 22,9 % 39,9 % 71,2 % 100,5 %
56 Rahoitussuunnitelma 2004-2008 Liikelaitokset nettona VARSINAISEN TOIMINNAN KASSAVIRTA Vuosikate -6 641-2 607 2 038,3 11 403 18 466 Satunnaiset erät 142 112 973 0,0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -5 167-126 541-6 730,0-4 010-3 990 Tulorahoitus -11 666-16 175-4 691,7 7 393 14 476 Käyttöomaisuusinvestoinnit -22 093-26 633-20 136,0-21 453-18 753 Rahoitusosuudet inv.menoihin 765 591 820,0 1 200 0 Käyttöomaisuuden myyntitulot 6 034 164 318 6 500,0 3 800 3 800 Nettoinvestoinnit -15 294 138 276-12 816,0-16 453-14 953 Nettokassavirta -26 960 122 101-17 507,7-9 060-477 RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA Antolainasaamisten lisäykset -3 270-150 857-668,0-800 -800 Antolainasaamisten vähennykset 1 812 7 438 1 406,0 830 1 290 Antolainauksen muutokset -1 458-143 419 738,0 30 490 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 41 000 53 775 24 554,9 33 770 9 187 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -13 855-25 713-12 700,0-29 600-10 700 Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 471 0 0,0 0 0 Lainakannan muutokset 29 616 28 062 11 854,9 4 170-1 513 Oman pääoman muutokset 0 0 0,0 0 0 Muut maksuvalm.muutok. -4 782-5 574 2 787,8 2 788 0 Nettokassavirta 23 376-120 931 15 380,7 6 988-1 023 Kassavarojen muutos -3 584 1 170-2 127,0-2 072-1 500
57 Liikelaitosten vaikutus rahoitussuunnitelmaan 2006 Kaupungin Jyväskylän Total Jkl:n seudun Altek Kylän K-S:n pelas- Elimi- Yhdistetty 1 000 euroa talousarvio Tilapalvelu Kiint.palv. työterveys Aluetekn. KATTAUS tuslaitos noinnit talousarvio Vuosikate 2 038,3 7 150,0 343,0 0,0 774,0 0,0 736,0 11 041,3 Satunnaiset erät 0,0 Tulorahoituksen korjauserät -6 730,0-6 730,0 Tulorahoitus -4 691,7 7 150,0 343,0 0,0 774,0 0,0 736,0 0,0 4 311,3 Käyttöomaisuusinvestoinnit -20 136,0-14 160,0-50,0-440,0-698,0 7 010,0-28 474,0 Rahoitusosuudet inv.menoihin 820,0 820,0 Käyttöomaisuuden myyntitulot 6 500,0 1 500,0 30,0 8 030,0 Nettoinvestoinnit -12 816,0-12 660,0-50,0 0,0-440,0 0,0-668,0 7 010,0-19 624,0 Nettokassavirta -17 507,7-5 510,0 293,0 0,0 334,0 0,0 68,0 7 010,0-15 312,7 Antolainasaamisten lisäykset -668,0 668,0 0,0 Antolainasaamisten vähennykset 1 406,0-736,0 670,0 Antolainauksen muutokset 738,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-68,0 670,0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 24 554,9 668,0-668,0 24 554,9 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -12 700,0-736,0 736,0-12 700,0 Lyhytaikaisten lainojen lis./väh. 0,0 Lainakannan muutokset 11 854,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-68,0 68,0 11 854,9 Oman pääoman muutokset 7 010,0-7 010,0 0,0 Muut maksuv. muutokset 2 787,8 2 787,8 Rahoituksen nettokassavirta 15 380,7 7 010,0 0,0 0,0 0,0 0,0-68,0-7 010,0 15 312,7 Kassavarojen muutos -2 127,0 1 500,0 293,0 0,0 334,0 0,0 0,0 0,0 0,0
58 Rahoitussuunnitelman erittely Liikelaitokset nettona 1 000 euroa 2004 2005 2006 2007 2008 VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA Vuosikate -6 641-2 607 2 038,3 11 403 18 466 Satunnaiset tulot 142 112 973 0,0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset ertä 142 112 973 0,0 0 0 Pakollisten varausten muutos -18-500 -530,0-510 -490 Myyntivoitot/käyttötalous -5 007-13 068-6 200,0-3 500-3 500 Myyntivoitot/satunnaiset erät -142-112 973 0,0 0 0 Tulorahoituksen korj.erät -5 167-126 541-6 730,0-4 010-3 990 TULORAHOITUS -11 666-16 175-4 691,7 7 393 14 476 Maa- ja vesiomaisuus 861 797 700,0 700 700 Talonrakennus 0 50 0,0 0 0 Yhdyskuntarakentaminen 12 875 10 744 9 970,0 12 430 10 230 Irtain käyttöomaisuus 1 058 1 878 2 256,0 1 223 973 Osakkeet ja osuudet 284 400 200,0 200 200 Sijoituspääoman lisäys Tilapalvelu 7 015 12 764 7 010,0 6 900 6 650 Käyttöomaisuusinvestoinnit 22 093 26 633 20 136,0 21 453 18 753 Yhdyskuntarakentaminen 765 591 820,0 1 200 0 Rah.osuudet inv.menoihin 765 591 820,0 1 200 0 Maa- ja vesiomaisuus 862 300 300,0 300 300 Osakkeet ja osuudet 23 37 977 0,0 0 0 Myyntivoitot/käyttötalous 5 007 13 068 6 200,0 3 500 3 500 Myyntivoitot/satunnaiset erät 142 112 973 0,0 0 0 Käyttöom. myyntitulot 6 034 164 318 6 500,0 3 800 3 800 INVESTOINNIT -15 295 138 276-12 816,0-16 453-14 953 NETTOKASSAVIRTA -26 960 122 101-17 507,7-9 060-477
59 RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA Vesilaitos 0 151 0,0 0 0 Jyväskylän Energia / Vela 0 150 000 0,0 0 0 Keski-Suomen pelastuslaitos 0 706 668,0 800 800 Altek Aluetekniikka 700 0 0,0 0 0 Education Facilities Oy 2 000 0 0,0 0 0 K-S:n yhteisöjen tuki ry 120 0 0,0 0 0 JKL:n sotainvalidien as.säätiö 450 0 0,0 0 0 Antolainasaamisten lisäys 3 270 150 857 668,0 800 800 K-S:n opiskelija-asuntosäätiö 58 352 0,0 0 0 Keski-Suomen pelastuslaitos 638 774 736,0 810 890 Jyväsparkki Oy 0 0 650,0 0 0 Likes 0 6 042 0,0 0 0 Katulähetys 281 0 0,0 0 0 Altek Aluetekniikka 0 66 0,0 0 380 Jyväskylän seudun Työterveys 80 0 0,0 0 0 Total Kiinteistöpalvelu 138 0 0,0 0 0 Jyväskylän Vesi 394 104 0,0 0 0 K-S:n yhteisöjen tuki ry 120 0 0,0 0 0 Jyväskylän Seudun Puhdistamo Oy 62 50 0,0 0 0 Muut antolainat 42 50 20,0 20 20 Antolainasaamisten vähennys 1 812 7 438 1 406,0 830 1 290 Antolainauksen muutokset 1 458 143 419-738,0-30 -490 Lainojen lyhennysten kattamiseen 13 855 25 713 12 700,0 29 600 10 700 Muun lainoitustarpeen kattamiseen 27 145 28 062 11 854,9 4 170-1 513 Pitkäaikaisten lainojen lis. 41 000 53 775 24 554,9 33 770 9 187 Talousarviolainojen lyhennykset 13 855 25 713 12 700,0 29 600 10 700 Pitkäaikaisten lainojen väh. 13 855 25 713 12 700,0 29 600 10 700 Lyhytaikaisten lainojen lis. 2 471 0 0,0 0 0 Lainakannan muutokset 29 616 28 062 11 854,9 4 170-1 513 Oman pääoman muutokset 0 0 0,0 0 0
60 Toimeksiantojen varat ja pääomat -49 0 0,0 0 0 Vaihto-omaisuuden muutos -195 0 0,0 0 0 Pitkäaikaisten saamisten muutos -28-5 574 2 787,8 2 788 0 Lyhytaikaisten saamisten muutos -2 798 0 0,0 0 0 Korottomien velkojen muutos -1 712 0 0,0 0 0 Muut maksuv. muutokset -4 782-5 574 2 787,8 2 788 0 NETTOKASSAVIRTA 23 376-120 931 5 380,7 6 988-1 023 KASSAVAROJEN MUUTOS -3 584 1 170-2 127,0-2 072-1 500 Valtuustoon nähden sitova tulo-/ menoerä