Viemäriliikelaitos Tilinpäätös 2015 1 1. TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat viemäriliikelaitoksen toiminnassa ja taloudessa Viemäriliikelaitos huolehtii jätevesien ja sadevesien johtamisesta ja pumppaamisesta sekä jätevesien puhdistamisesta. Liikelaitoksen johtokuntana toimii tekninen lautakunta. Liikelaitoksella on yksi päätoiminen työntekijä puhdistamonhoitajana. Uuden vesihuoltolain mukaisesti hule- eli sadevesiasiat siirtyvät vuoden 2016 alusta kaupungin talousarvioon. Laskutettava jätevesimäärä vuonna 2015 oli yhteensä 284 242 m³. Laskutettava jätevesimäärä laski edellisestä vuodesta 9333 m³. Jätevedenpuhdistamolla ja verkostossa ei ollut vuonna 2015 isoja ongelmia. Vuotovesien määrä vuonna 2015 oli lähes tuplasti verrattuna vuoteen 2015. Alkutalvi ja loppuvuosi oli lauhoja, jolloin vuotovesien määrä korostui. Vuotovesiselvitystä tulee tämän vuoksi jatkaa. Viemärien tukkeentumiset pystyttiin avaamaan määräajassa. Vuoden 2015 aikana uusia viemäriliittymäsopimuksia tehtiin yhteensä 11 kpl, joista keskustan alueella 9 kpl ja Piipsjärvi- Lehtopään alueella 2 kpl. Liittyjistä 6 kpl oli omakotitaloja, 1 paritalo (2 sopimusta), 1 kerrostalo, 1 rivitalo ja uusi uimahalli. Yhteensä viemäriverkkoon liittyneitä kiinteistöjä Oulaisissa on 1714 kpl. Investointihankkeena valmistui keväällä 2015 Piipsjärven Rautiorannan kantatien länsipuolisen alueen viemäröinti. Alkuvuodesta jouduttiin uusimaan jätevedenpuhdistamolla lietteenkuivatusjärjestelmä, johon jouduttiin hyväksymään lisämääräraha. Liikelaitoksen käyttöpäällikkönä toimii kuntatekniikan päällikkö. Kuntatekniikan päällikön virka tuli syksyllä avoimeksi. Lautakunta valitsi kuntatekniikan päällikön virkaan rakennusinsinööri Hannu Yppärilän. Liikelaitoksen taksoihin ei tullut korotuksia. Kunnan sijoittaman pääoman tuotto oli 7,3 %. Koko liikelaitoksen tilikauden tulos on 65 114,18 :a ylijäämäinen. Liikelaitos voi tehdä vapaaehtoisen investointivarauksen tuloksestaan, jos kaupungin tilikauden tulos on ylijäämäinen. Jätevedenpuhdistamon peruskorjaus tulee ajankohtaiseksi arviolta viiden vuoden kuluessa, joten tekninen johtaja esittää tuloksesta tehtävän 60 000 :n investointivarausta jätevedenpuhdistamon peruskorjaukseen. Näin ollen tilikauden ylijäämäinen tulos 5114,18 kirjataan kaupungin ja viemäriliikelaitoksen yli-/alijäämätilille. Nettoinvestoinnit jäivät noin 94 000 :oon. Liikelaitos maksaa vuoden 2015 osalta Oulaisten kaupungille korvauksen kaupungin sijoittamalle peruspääomalle 10 716 :a. Oulaisissa 29.2.2016 Markku Ketonen, tekninen johtaja
Viemäriliikelaitos Tilinpäätös 2015 2 OULAISTEN KAUPUNKI TALOUSARVIO JA SUUNNITELMA 2015-2018 Tekninen toimi Toimielin Vastuualue Viemäriliikelaitos TOIMINTA-AJATUS Viemäriliikelaitos huolehtii jätevesien ja hulevesien johtamisesta ja pumppaamisesta sekä jätevesien puhdistamisesta. Viemärilaitoksella on yksi päätoiminen työntekijä (puhdistamonhoitaja). Muut kunnossapito ja rakentamistyöt hoidetaan kaupungin tuntipalkkaistentyöntekijöiden ja koneurakoitsijoiden avulla kaupungin työnjohdossa. Palkat ja muut menot kirjataan suoraan Viemäriliikelaitoksen menoiksi. Liiketaloudellisena toiminta-ajatuksena on, että Viemärilaitos kattaa tuloillaan pitkällä aikavälillä kaikki investointi ja käyttömenot. Lisäksi Viemärilaitos voi tuottaa sijoitetulle pääomalle kohtuullisen tuoton. TOIMINTAYMPÄRISTÖN MUUTOS JA SEN VAIKUTUS TOIMINTAAN (tapahtunut, odotettavissa oleva, esim. väestönmuutos (+/-), asiakaskunnan muutokset, lainsäädäntömuutokset, muutokset toimintatavoissa) Toimintaympäristössä on siirrytty haja-asutusalueiden jätevesiviemäriverkostojen rakentamiseen. Haja-asutusalueiden viemäröinnissä on edettykin hyvin ja tavoitteena on vielä saada toteutettua vuoteen 2016 mennessä Piipsjärvellä Ouluntien länsipuolinen alue, jossa on noin 30 kiinteistöä ilman viemäriä. TAVOITTEET Toiminnallinen tavoite Tavoitteet (määrä-, laatu-, sisältötavoitteet) Seuranta Toteutuma (toimintakertom.) - jätevesien puhdistuksen osalta pystytään täyttämään lupaehtojen mukaiset raja-arvot. - jätevesien johtamisessa ja pumppaamisessa pyritään häiriöttömään käyttöön ja avaamaan mahdolliset tukospaikat tunnin kuluessa hälytyksestä. - sadevesiviemäreiden sulatukset hoidetaan vuorokauden kuluessa vian ilmenemisestä. Talousarvion ja vesihuoltolain mukaiset tavoitteet. Vuotovesien vähentäminen viemäriverkostossa. Konkreettisena tavoitteena on vähentää vuotovesiä seuraavan kolmen vuoden aikana 30 %, joka merkitsee noin 100000 m 3 :n vähennystä. Oma seuranta talouden suhteen ja kuntalaisten palaute toiminnallisten tavoitteiden osalta. Tekninen lautakunta - Puhdistamon toiminta on ollut lupaehtojen mukaista ja tehokasta. Vaadittuihin tavoitteisiin on päästy huolimatta suuresta vuotovesimäärästä. - Tuleva ja käsitelty jätevesimäärä on ollut vuonna 2015 818114 m³. - jäte- ja sadevesiverkoston sulatuksissa ja avauksissa sekä käytössä on päästy toiminnallisiin tavoitteisiin.
Viemäriliikelaitos Tilinpäätös 2015 3 RESURSSIT Resurssit nykyinen tarve/arvioitu muutos henkilöstöresurssit tilat laitteet, välineet, ohjelmat jne. 2 henkilöä Jätevesipuhdistamo Sarvantiellä jv-pumppaamot 14 kpl sv-pumppaamot 5 kpl piipsjärven pumppaamot 2 kpl jv-verkosto 96,4 km sv-verkosto 79,2 km Sadevesijärjestelmä siirtyy kaupungille 1.1.2016. - Lietteen kuivaukseen on uusittu Ruuvikuivain rikkoutuneen linkokuivaimen tilalle. - betoniviemäreitä on sujutettu muoviviemäreiksi 477 jm. - Ely-keskus on tarkastuksessaan vaatinut aidan rakentamisen puhdistamon ympärille. TUNNUSLUVUT Tunnusluvut TP 2013 TP 2014 TA/TP 2015 TA 2016 TP 2017 + 980 + 54798 + 4170/65114 + 11450 + 11450
Viemäriliikelaitos Tilinpäätös 2015 4 2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 2.1. Tuloslaskelmaosan toteutuminen Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot-% Liikevaihto 464 200,00 516 385,74-52 185,74 111,2 Liiketoiminnan muut tuotot 8 637,52-8 637,52 *** Materiaalit ja palvelut -355 460,00-354 235,06-1 224,94 99,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -76 170,00-107 262,79 31 092,79 140,8 Ostot tilikauden aikana -76 170,00-107 262,79 31 092,79 140,8 Palvelujen ostot -279 290,00-246 972,27-32 317,73 88,4 Poistot ja arvonalentumiset -82 300,00-88 242,41 5 942,41 107,2 Suunnitelman mukaiset poistot -82 300,00-88 242,41 5 942,41 107,2 Liiketoiminnan muut kulut -1 010,00-383,06-626,94 37,9 Liikeylijäämä 25 430,00 82 162,73-56 732,73 323,1 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 226,40-226,40 *** Muille maksetut korkokulut -10 560,00-6 558,95-4 001,05 62,1 Korvaus peruspääomasta -10 700,00-10 716,00 16,00 100,1 Ylijäämä ennen varauksia -21 260,00-17 048,55-4 211,45 80,2 Vapaaehtoisten varausten muutos -60 000,00 60 000,00 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ -21 260,00 5 114,18-26 374,18-24,1 2.2. Rahoituslaskelman toteutuminen Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Liikeylijäämä 32 430,00 82 162,73-49 732,73 253,4 Poistot ja arvonalentumiset 82 300,00 88 242,41-5 942,41 107,2 Rahoitustuotot ja -kulut -21 260,00-17 048,55-4 211,45 80,2 Tulorahoitus 93 470,00 153 356,59-59 886,59 164,1 Investointimenot -341 000,00-188 372,04-152 627,96 55,2 Rahoitusosuudet investointeihin 204 800,00 94 012,93 110 787,07 ** Investoinnit -136 200,00-94 359,11-41 840,89 69,3 Toiminnan ja investointien rahavirta -42 730,00 58 997,48-101 727,48-138,1 Rahoituksen rahavirta Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 25 480,00-25 480,00 ** Pitkäaikaisten lainojen vähennys -59 620,00-123 331,39 63 711,39 206,9 Lainakannan muutokset -59 620,00-97 851,39 38 231,39 164,1 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta 38 473,54 Saamisten muutos muilta 64 151,22 Korottomien velkojen muutos kunnalta -3 973,39 Korottomien velkojen muutos muilta -59 797,46 Rahoituksen rahavirta -59 620,00-58 997,48 38 231,39
Viemäriliikelaitos Tilinpäätös 2015 5 2.3. Käyttötalouden toteutumisvertailu Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama Tot-% Hallinto Menot -66 770,00-44 523,18-22 246,82 66,7 Tulot 445 000,00 477 522,91-32 522,91 107,3 Nettomenot 378 230,00 432 999,73-54 769,73 114,5 Jätevesiviemärit Menot -112 700,00-132 840,12 20 140,12 117,9 Tulot 19 200,00 47 500,35-28 300,35 247,4 Nettomenot -93 500,00-85 339,77-8 160,23 91,3 Sadevesiviemärit Menot -12 710,00-9 592,95-3 117,05 75,5 Tulot 0,00 0,00 0,00 Nettomenot -12 710,00-9 592,95-3 117,05 75,5 Pumppaamot Menot -39 650,00-22 024,27-17 625,73 55,5 Tulot 0,00 0,00 0,00 Nettomenot -39 650,00-22 024,27-17 625,73 55,5 Jäteveden puhdistamo Menot -206 040,00-229 900,33 23 860,33 111,6 Tulot 0,00 0,00 0,00 Nettomenot -206 040,00-229 900,33 23 860,33 111,6 Varikkopalvelut Menot -900,00-3 979,68 3 079,68 442,2 Tulot 0,00 0,00 0,00 Nettomenot -900,00-3 979,68 3 079,68 Käyttötalous yhteensä Menot -438 770,00-442 860,53 4 090,53 100,9 Tulot 464 200,00 525 023,26-60 823,26 113,1 Nettomenot 25 430,00 82 162,73-56 732,73 323,1
Viemäriliikelaitos Tilinpäätös 2015 6 2.4. Investointien toteutumisvertailu Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama Tot-% Rautioranta Menot 70 000,00 55 860,40 14 139,60 79,8 Tulot 70 000,00 88 548,42-18 548,42 126,50 Nettomenot 0,00 32 688,02-32 688,02 46,70 Verkoston saneeraukset Menot 30 000,00 29 956,00 44,00 99,9 Jäteveden puhdistamo/rakennus Menot 125 000,00 102 555,64 22 444,36 82,0 Sadevesiverkoston avo-ojitus Menot 10 000,00 0,00 10 000,00 0,0 Varavoimakone/puhdistamo 25 000,00 0,00 25 000,00 0,0 Muut viemärityöt Tulot 0,00 5 464,51-5 464,51 Investoinnit yhteensä Menot 260 000,00 188 372,04 36 627,96 72,5 Tulot 94 012,93-24 012,93 Nettomenot -260 000,00-94 359,11-165 640,89 36,3
Viemäriliikelaitos Tilinpäätös 2015 7 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 3.1. Tase VASTAAVAA 31.12.2015 31.12.2014 PYSYVÄT VASTAAVAT 1 073 753,73 1 067 637,03 Aineelliset hyödykkeet 1 073 753,73 1 067 637,03 Rakennukset 132 822,54 39 179,42 Kiinteät rakenteet ja laitteet 939 982,60 963 647,31 Koneet ja kalusto 948,59 6 817,00 Keskeneräiset hankkeet 0,00 57 993,30 VAIHTUVAT VASTAAVAT 822 389,41 925 014,17 Lyhytaikaiset saamiset 822 389,41 925 014,17 Myyntisaamiset 10 852,36 89 130,98 Saamiset kunnalta 781 715,74 820 189,28 Siirtosaamiset 29 821,31 15 693,91 VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 896 143,14 1 992 651,20 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 892 257,83 887 143,65 Peruspääoma 535 812,86 535 812,86 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 351 330,79 346 533,09 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 5 114,18 4 797,70 POISTOERO JA VAPAAEHT. VARAUKSET 184 600,00 124 600,00 Investointivaraus 184 600,00 124 600,00 VIERAS PÄÄOMA 819 285,31 980 907,55 Pitkäaikainen 587 616,35 666 463,59 Lainat vakuutus- ja rahoituslaitoksilta 382 567,49 449 392,23 Lainat julkisyhteisöiltä 12 022,50 24 045,00 Muut pitkäaikaiset velat 193 026,36 193 026,36 Lyhytaikainen 231 668,96 314 443,96 Lainat vakuutus- ja rahoituslaitoksilta 92 480,41 111 484,56 Lainat julkisyhteisöiltä 12 022,50 12 022,50 Saadut ennakot 0,00 75 685,47 Ostovelat 80 413,03 51 178,99 Korottomat velat kunnalta 17 895,42 21 868,81 Muut velat 25 190,55 40 241,60 Siirtovelat 3 667,05 1 962,03 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 896 143,14 1 992 651,20 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuus, % 56,8 52,8 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 156,0 178,6 Kertynyt ylijäämä (alijäämä) 1000 356 351 Lainakanta 31.12., 1000 e 499 597
Viemäriliikelaitos Tilinpäätös 2015 8 3.2. Tuloslaskelma 1.1. - 31.12.2015 1.1. - 31.12.2014 Liikevaihto 516 385,74 500 257,79 Liiketoiminnan muut tuotot 8 637,52 6 450,47 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -107 262,79-88 801,54 Palvelujen ostot -246 972,27-354 235,06-257 592,04-346 393,58 Suunnitelman mukaiset poistot -88 242,41-85 191,58 Liiketoiminnan muut kulut -383,06-516,46 Liikeylijäämä 82 162,73 74 606,64 Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot 226,40 399,78 Korkokulut -6 558,95-9 492,72 Korvaus peruspääomasta -10 716,00-10 716,00 Yli-/alijäämä ennen varauksia 65 114,18 54 797,70 Vapaaehtoisten varausten vähennys -60 000,00-50 000,00 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 5 114,18 4 797,70 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 5,2 4,6 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 7,3 6,7 Voitto, % 12,6 11,0
Viemäriliikelaitos Tilinpäätös 2015 9 3.3. Rahoituslaskelma TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 31.12.2015 31.12.2014 Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Liikeylijäämä -82 162,73-74 606,64 Poistot ja arvonalentumiset -88 242,41-85 191,58 Rahoitustuotot ja -kulut 17 048,55 19 808,94 Tulorahoitus -153 356,59-139 989,28 Investointimenot 188 372,04 110 430,29 Rahoitusosuudet investointeihin -94 012,93 0,00 Investoinnit 94 359,11 110 430,29 Toiminnan ja investointien rahavirta -58 997,48-29 558,99 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 25 480,00 63 304,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -123 331,39-134 344,64 Lainakannan muutokset -97 851,39-71 040,64 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta 38 473,54 12 847,70 Saamisten muutos muilta 64 151,22-84 771,50 Korottomien velkojen muutos kunnalta -3 973,39 21 868,81 Korottomien velkojen muutos muilta -59 797,46 91 536,64 Muut maksuvalmiuden muutokset 38 853,91 41 481,65 Rahoitustoiminnan rahavirta -58 997,48-29 558,99 LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 162,5 138,9 Pääomamenojen tulorahoitus, % 104,2 104,2 Lainanhoitokate 1,0 1,0
Viemäriliikelaitos Tilinpäätös 2015 10 4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 4.1. Arvostusperiaatteet ja menetelmät Pysyvien vastaavien aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot ennen 1.1.2013 hankituista hyödykkeistä on laskettu vanhan poistosuunnitelman mukaisesti (kvalt. 15.11.2006). Uusi poistosuunnitelma (kvalt. 14.11.2012) on otettu käyttöön 1.1.2013 lähtien hankittuihin hyödykkeisiin. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. Liikelaitoksella ei ole omaa rahoitusomaisuutta, vaan rahavirta kulkee kaupungin pankkitilien kautta taseessa olevaa yhdystiliä käyttäen. Liikelaitoksella ei ole omia lainoja, vaan kunkin lainanottovuoden lainamäärä on laskettu suhteessa vuosittaiseen kokonaisinvestointien määrään. 4.2. Tuloslaskelman liitetiedot 4.2.1 Toimintatuotot Jätevesimaksut 462 093,35 Liittymismaksut 46 793,86 Muut tuotot 7 498,53 516 385,74 4.2.2 Suunnitelman mukaiset poistot Vanha poistosuunnitelma Uusi poistosuunnitelma Rakennukset Jäteveden puhdistamo Tasapoisto 30 v Tasapoisto 20 v Puhdistamon koneet Tasapoisto 15 v Tasapoisto 15 v Kiinteät rakenteet ja laitteet Viemäriverkosto Jäännösarvopoisto 7 % Jäännösarvopoisto 10 % Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet Tasapoisto 10 v Tasapoisto 4 v 4.2.3. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja investointien vastaavuudesta KESKIMÄÄRÄISET POISTOT JA INVESTOINNIT VUOSINA 2011-2016 2011 2012 2013 2014 2015 2016 yhteensä Keskiarvo Poistonalaiset investoinnit 207 404 118 998 92 697 341 000 282 384 25 000 1 067 483 Rahoitusosuudet 61 727 25 966 10 000 204 800 94 012 0 396 505 Investointien omahankintamenot 145 677 93 032 82 697 136 200 188 372 25 000 670 978 111 830 Suunnitelman mukaiset poistot 77 094 18 183 83 921 85 192 88 242 84 000 352 632 58 772 Ero 53 058 Poikkeama % 47,4
Viemäriliikelaitos Tilinpäätös 2015 11 4.3. Tasetta koskevat liitetiedot 4.3.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot MUUTOKSET KÄYTTÖOMAISUUDESSA Viemäriliikelaitos Rakennukset Kiinteät rak. Koneet ja Keskeneräiset Yhteensä ja laitteet kalusto hankinnat Poistamaton hankintameno 1.1. 39 179,42 963 647,31 6 817,00 57 993,30 1 067 637,03 Lisäykset tilikauden aikana 102 555,64 143 809,70-57 993,30 188 372,04 - rahoitusosuus -94 012,93-94 012,93 Poistamaton hankintameno 31.12. 141 735,06 1 013 444,08 6 817,00 0,00 1 161 996,14 - Poistot 8 912,52 73 461,48 5 868,41 88 242,41 = Jäännösarvo 132 822,54 939 982,60 948,59 0,00 1 073 753,73 Jäännösarvo 31.12.2014 39 179,42 963 647,31 6 817,00 57 993,30 1 067 637,03 Muutos vuoden 2015 aikana 93 643,12-23 664,71-5 868,41-57 993,30 6 116,70 Oman pääoman muutokset 31.12.2015 31.12.2014 Peruspääoma 535 812,86 535 812,86 Ylijäämä ed.tilikausilta 351 330,79 346 533,09 Tilikauden yli-/alijäämä 5 114,18 4 797,70 Oma pääoma yhteensä 892 257,83 887 143,65 Erittely siirtoveloista 31.12.2015 31.12.2014 Korkojaksotus 3 667,05 1 962,03
Viemäriliikelaitos Tilinpäätös 2015 12 3. LIIKELAITOKSEN VAIKUTUS KUNNAN TULOKSEN MUODOSTUMI- SEEN 5.1. Vaikutus tuloslaskelmaan VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Oulaisten kaupunki Viemäriliikelaitos Yhteensä (ennen elim.) Koneelliset eliminoinnit Yhteensä AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 306 718,38 306 718,38 306 718,38 AINEETTOMAT OIKEUDET 306 718,38 306 718,38 306 718,38 AINEELLISET HYÖDYKKEET 41 426 669,79 1 073 753,73 42 500 423,52-219,71 42 500 203,81 MAA- JA VESIALUEET 7 423 248,11 7 423 248,11 7 423 248,11 RAKENNUKSET 28 983 959,05 132 822,54 29 116 781,59 29 116 781,59 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAIT- 2 991 367,84 939 982,60 3 931 350,44 3 931 350,44 TEET KONEET JA KALUSTO 560 876,38 948,59 561 824,97 561 824,97 ENNAKKOMAKS JA KESKENER 1 467 218,41 1 467 218,41-219,71 1 466 998,70 HANKIN SIJOITUKSET 8 627 689,23 8 627 689,23 8 627 689,23 OSAKKEET JA OSUUDET 8 467 689,23 8 467 689,23 8 467 689,23 MUUT LAINASAAMISET 160 000,00 160 000,00 160 000,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 50 361 077,40 1 073 753,73 51 434 831,13-219,71 51 434 611,42 TOIMEKSIANTOJEN VARAT LAHJOITUSRAHASTOJEN ERITYIS- KAT TOIMEKSIANTOJEN VARAT YH- TEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT 420 060,97 420 060,97 420 060,97 420 060,97 420 060,97 420 060,97 VAIHTO-OMAISUUS 67 656,36 67 656,36 67 656,36 AINEET JA TARVIKKEET 67 656,36 67 656,36 67 656,36 SAAMISET 1 764 326,69 822 389,41 2 586 716,10-799 611,16 1 787 104,94 PITKÄAIKAISET SAAMISET 97 495,95 97 495,95 97 495,95 MUUT SAAMISET 97 495,95 97 495,95 97 495,95 LYHYTAIKAISET SAAMISET 1 666 830,74 822 389,41 2 489 220,15-799 611,16 1 689 608,99 MYYNTISAAMISET 991 739,40 10 852,36 1 002 591,76-17 895,42 984 696,34 MUUT SAAMISET 325 840,07 781 715,74 1 107 555,81-781 715,74 325 840,07 SIIRTOSAAMISET 349 251,27 29 821,31 379 072,58 379 072,58 RAHOITUSARVOPAPERIT 14 590 368,22 14 590 368,22 14 590 368,22 OSAKKEET JA OSUUDET 1 323 390,87 1 323 390,87 1 323 390,87 SIJOITUKS RAHAMARKKI- 13 266 977,35 13 266 977,35 13 266 977,35 NAINSTRUM RAHAT JA PANKKISAAMISET 240 918,51 240 918,51 240 918,51 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 16 663 269,78 822 389,41 17 485 659,19-799 611,16 16 686 048,03 VASTAAVAA YHTEENSÄ 67 444 408,15 1 896 143,14 69 340 551,29-799 830,87 68 540 720,42
Viemäriliikelaitos Tilinpäätös 2015 13 5.2. Vaikutus rahoituslaskelmaan Oulaisten kaupunki Viemäriliikelaitos Yhteensä (ennen elim.) Koneelliset eliminoinnit Yhteensä TOIMINNAN RAHAVIRTA VUOSIKATE 2 734 745,25 153 356,59 2 888 101,84-219,71 2 887 882,13 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT -43 088,76-43 088,76-43 088,76 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 2 691 656,49 153 356,59 2 845 013,08-219,71 2 844 793,37 INVESTOINTIMENOT -7 036 307,14-188 372,04-7 224 679,18 219,71-7 224 459,47 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTIME- NOIHIN PYSYVIEN VASTAAVIEN HYÖDYKKEI- DEN LUOVUTUSTULOT 1 431 436,75 94 012,93 1 525 449,68 1 525 449,68 46 794,50 46 794,50 46 794,50-5 558 075,89-94 359,11-5 652 435,00 219,71-5 652 215,29 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -2 866 419,40 58 997,48-2 807 421,92 0,00-2 807 421,92 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET ANTOLAINASAAMISTEN VÄHENNYS 40 000,00 40 000,00 40 000,00 LAINAKANNAN MUUTOKSET 40 000,00 40 000,00 40 000,00 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS 1 374 520,00 25 480,00 1 400 000,00 1 400 000,00 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS -2 036 511,10-123 331,39-2 159 842,49-2 159 842,49 LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS 3 650 000,00 3 650 000,00 3 650 000,00 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄ- OMIEN MUUTOKSET 2 988 008,90-97 851,39 2 890 157,51 2 890 157,51 254,24 254,24 254,24 VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS -1 156,81-1 156,81-1 156,81 SAAMISTEN MUUTOS 301 464,15 102 624,76 404 088,91-42 446,93 361 641,98 KOROTTOMIEN VELKOJEN MUUTOS -393 554,36-63 770,85-457 325,21 42 446,93-414 878,28-92 992,78 38 853,91-54 138,87-54 138,87 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 2 935 016,12-58 997,48 2 876 018,64 2 876 018,64 RAHAVAROJEN MUUTOS 68 596,72 68 596,72 68 596,72 RAHAVAROJEN MUUTOS RAHAVARAT 31. 12. 14 831 286,73 14 831 286,73 14 831 286,73 RAHAVARAT 1.1. 14 766 789,57 14 766 789,57 14 766 789,57 64 497,16 64 497,16 64 497,16
Viemäriliikelaitos Tilinpäätös 2015 14 6. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Oulainen 29.2.2016 TEKNINEN LAUTAKUNTA 7. TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tarkastuksesta on jätetty kertomus tänään.. 2016 Julkispalvelut EY Oy JHTT-yhteisö Anne Räisänen JHTT, KHT