OSAVUOSIKATSAUS

2016 OSAVUOSIKATSAUS 30.9.2016

Sisällysluettelo 1. Kuntayhtymän johtajan katsaus... 3 2. Henkilöstöä koskevat yleiset tiedot... 4 3. Talouden yleinen toteutuminen... 5 4. Tulosryhmien ja ten toiminta- ja taloustiedot... 8 Yhtymähallinto ja Tukipalvelukeskus... 8 Erikoissairaanhoito... 9 Ensihoito- ja päivystyskeskus... 10 Ympäristöterveyskeskus... 11 Peruspalvelukeskus Aava... 12 Päijät-Hämeen laboratoriopalvelujen... 13 Sosiaalialan osaamiskeskus Verso-... 14 5. Tuloslaskelma kokonaistarkastelu... 15 6. Rahoituslaskelma kokonaistarkastelu... 16 7. Yhtymän maksuvalmius... 17

1. Kuntayhtymän johtajan katsaus Kuntayhtymän tehtävänä on edistää Päijät-Hämeen asukkaiden sosiaalista ja terveydellistä hyvinvointia. Lakisääteisen velvoitteemme mukaisesti olemme palvelleet asukkaita. Palveluiden kysyntä on ollut suurempaa kuin omistajakunnat ovat asukkaidensa puolesta arvioineet talousarvioita laadittaessa. Tuotantomme yksikköhinnat ovat toteutuneet keskimäärin alle budjetin. Eli tilatut tuotteet on tuotettu talousarviota pienemmillä kuluilla. Kokonaiskustannukset nousevat, koska asukkaiden palvelukysynnän kasvu on suurempaa kuin yksikkökustannuksien lasku: Kokonaiskustannukset ( ) = Asukkaiden tarvitsemien palvelujen määrä (kpl) x Yksikköhinta ( /kpl). Asukkaiden palvelutarve ei ole tällä hetkellä vähentymässä, koska asukkaiden keski-ikä nousee edelleen ja maakunnan keskimääräinen sosioekonominen tilanne ei ole juurikaan parantunut. Niinpä kuntayhtymä toteuttaa merkittävän muutoksen toimintamalliinsa, jotta kustannuksien kasvu on jatkossa korkeintaan 1 % vuodessa. Asiakasprosessit optimoidaan ja resurssituotantoa tehostetaan. Muutoksien tulosvaikutukset alkavat vuonna 2017. Kaikkia kustannuseriä arvioidaan kriittisesti, myös ostopalveluita. Kolmen nykyisen sote -organisaation yhdistämisen valmistelu alkoi virallisesti elokuussa. Valtuusto valitsi 12.9. uuden hallituksen, joka kokoontuu lähes viikoittain. Jouluun mennessä valtuuston ja hallituksen pitää tehdä paljon tärkeitä päätöksiä. Fuusion ja toimintamallin muutoksen suunnittelu ovat sitoneet paljon henkilöresursseja. Tavoitteena on toteuttaa kertaluonteinen muutos nopeasti, mutta huolellisesti ja päästä mahdollisimman pian takaisin jatkuvan kehittämisen malliin Suomen kustannustehokkaimmassa kuntayhtymässä. Timo Louna toimitusjohtaja 3

2. Henkilöstöä koskevat yleiset tiedot 4 4 4

3. Talouden yleinen toteutuminen Koko kuntayhtymän tasolla tammi-syyskuun talouden tulos päätyy 2,1 miljoonan euron alijäämään. Edellisenä vuonna vastaavan ajanjakson ylijäämä oli 2,5 miljoonaa euroa. Kuntien maksuosuuksien arvioidaan ylittävän talousarvion 2,9 prosentilla ja arvioitu kokonaissumma on 354,3 miljoonaa euroa. Ylitys johtuu kuntien tilauksia suuremmasta palvelujen kysynnästä. Investointien toteumia on alkuvuoden aikana kirjattu 42,0 %. Investointimäärärahojen osalta on tehty valtuustolle esitys niiden pienentämisestä 3 miljoonalla eurolla. Maksuvalmiuden turvaamiseksi on nostettu lyhytaikaista lainaa 10,0 miljoonaa euroa. Pitkäaikaisia lainoja ei ole nostettu. Toimialoittain tarkasteltuna erikoissairaanhoidon tilikauden tulos syyskuun lopussa on -7,8 miljoonaa euroa. Edellisenä vuonna tulos oli -3,6 miljoonaa euroa. Erikoissairaanhoidon palvelujen kysyntä on ylittämässä talousarvion tilaukset. Lisääntynyt palvelujen kysyntä ja tätä kautta tuotannon kasvu aiheuttavat kustannuksia, joita ei pystytä tavanomaisen talousarvion puitteissa kattamaan. Kunnilta jouduttaneen perimään lisämaksuosuuksia 8,2 miljoonaa euroa, jotta taloudellinen tulos saadaan tasapainoon. Ensihoito- ja päivystyskeskuksen toimialan tulos oli syyskuun lopussa 3,0 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Palvelujen kysyntä on ylittämässä tilaukset merkittävästi. Lisääntynyt palvelujen kysyntä aiheuttaa myös menoja, joten kunnilta peritään 1,8 miljoonaa euroa talousarvion ylittäviä maksuosuuksia tasapainoiseen tulokseen pääsemiseksi. Suoriteperusteisen laskutuksen myötä toimiala tekisi 4,6 miljoonan euron tuloksen, mutta tulos palautettaneen jäsenkunnille vakiintuneen käytännön mukaisesti. Ympäristöterveyskeskuksen tilikauden tulos on kolmannen vuosineljänneksen lopussa 0,03 miljoonaa euroa alijäämäinen. Saman suuruinen alijäämä ennakoidaan tilikauden tulokseksi ennen mahdollisia jäsenkuntaosuuksien lisäkantoja. Peruspalvelukeskus Aava -liikelaitoksen alijäämä syyskuun lopussa on 0,05 miljoonaa euroa. Tilinpäätösennusteen mukaan Aavan tilikauden tulos on 0,02 miljoonaa euroa. Laboratoriokeskus -liikelaitoksen ylijäämä on syyskuun lopussa 0,6 miljoonaa euroa, Ylijäämäennuste kuluvalle vuodelle on 0,6 miljoonaa euroa. Laboratoriokeskuksen talousarviossa on asetettu 0,2 miljoonaan euron ylijäämätavoite. Sosiaalialan osaamiskeskus Verso -liikelaitoksen liikeylijäämä on tammi syyskuussa 0,04 miljoonaa euroa. Alijäämäennuste tilivuodelle on 0,02 miljoonaa euroa. Alijäämä katetaan taseen vanhoilla ylijäämillä. Yhtymälle on valmisteltu kolmas muutostalousarvio, joka on valtuuston hyväksyttävänä 31.10.2016. Osavuosikatsauksen taloustietoihin kolmannen osavuosikatsauksen tietoja ei ole sisällytetty. Vielä ei ole virallisesti vahvistettu, kuinka kilpailukykysopimuksen tilinpäätöskirjaukset toteutetaan esimerkiksi jaksotettavien palkkojen osalta. On mahdollista, että tätä kautta muodostuu positiivista tulosvaikutusta yhtymälle. Asia varmistuu tilinpäätöksen laadintahetkeen mennessä, joten myöskään muutostalousarviossa tilannetta ei ole ennakoitu. Vuodelle 2016 budjetoituja Hyvinvointiyhtymän muutoskustannuksia (3 miljoonaa euroa) ei vähäisten toteumien vuoksi ole tässä vaiheessa kohdennettu jäsenkunnille. Tilinpäätöksen yhteydessä, kun jäsenkuntien kesken on sovittu kustannuksiin osallistuvat kunnat, toteutuneet kustannukset kohdennetaan erityismaksuosuuksina. 5

TALOUSARVION MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN YHTEENVETO (1000 ) Sitovuus1) Määrärahat Tuloarviot Määrärahat TPE Tuloarviot TPE KÄYTTÖTALOUSOSA 1 YHTYMÄHALLINTO B 8 806 9 552 8 805 9 881 2 ERIKOISSAIRAANHOITO B 237 382 239 710 249 085 243 500 6 TUKIPALVELUKESKUS B 56 486 60 575 53 800 60 510 7 ENSIHOITO- JA PÄIVYSTYSKESKUS B 39 686 40 221 42 400 47 566 9 YMPÄRISTÖTERVEYSKESKUS B 2 361 2 370 2 385 2 365 TULOSLASKELMAOSA Rahoitustuotot ja -kulut N 1 169 85 905 127 INVESTOINTIOSA B 18 500 12 500 RAHOITUSOSA 3 909 11 500 3 909 10 000 Vaikutus maksuvalmiuteen 37 160 TALOUSARVION LOPPUSUMMA 368 299 364 049 373 949 373 949 Yhtymä pl. Liikel. Talous, yhteensä MTA2016 TOT2016 TPE2016 Tulos -4 250-2 711-4 919 Peruspalvelukeskus Aava MTA2016 TOT2016 TPE2016 Tulos 100-48 16 Päijät-Hämeen laboratoriopalvelujen MTA2016 TOT2016 TPE2016 Tulos 200 591 599 Liikelaitos Verso MTA2016 TOT2016 TPE2016 Tulos 0 36-17 Yhtymä Talous, yhteensä MTA2016 TOT2016 TPE2016 Tulos -3 950-2 132-4 321 Toimialakohtaiset jäsenkuntien maksuosuusennusteet Erikoissairaanhoito 0 75 000 000 150 000 000 225 000 000 207 290 908 211 001 000 219 185 000 1) N=sitovuus nettotuloarvio/-määräraha, B=bruttomääräraha/tuloarvio Ensihoito- ja päivystyskeskus 31 128 932 32 515 000 34 425 000 LIIKELAITOSTEN TAVOITTEET JA SITOVAT ERÄT PERUSPALVELUKESKUS AAVA-LIIKELAITOS ENNUSTE Yli/alijäämä ennen varausten muutoksia vähintään 100 000 euroa 16 000 Sosiaali- ja perusterveydenhuolto Ympäristöterveydenhuolto 100 730 846 98 798 000 98 782 000 1 883 691 1 905 200 1 933 000 TP2015 TA2016 TPE2016 PÄIJÄT-HÄMEEN LABORATORIOPALVELUJEN LIIKELAITOS ENNUSTE Yli/alijäämä ennen varausten muutoksia vähintään 200 000 euroa 599 000 Jäsenkuntien maksuosuusennusteet yhteensä 0 100 000 000 200 000 000 300 000 000 400 000 000 SOSIAALIALAN OSAAMISKESKUS VERSO ENNUSTE Yli/alijäämä ennen varausten muutoksia vähintään 0 euroa -17 000 TP2015 TA2016 TPE2016 341 034 377 344 219 200 354 325 000 Lisäksi jäsenkunnilta laskutetaan erillisiä Hyvinvointikuntayhtymän perustamiskustannuksia noin 3 M. 6

-125 000 000-75 000 000-25 000 000 25 000 000 75 000 000 125 000 000 Asikkala Hartola Heinola Hollola * Iitti Kärkölä Lahti ** Myrskylä Orimattila Padasjoki Pukkila Sysmä Asikkala Hartola Heinola Hollola * 8 243 000 8 010 000 3 450 000 2 826 000 1 748 000 1 807 000 7 183 000 7 969 000 4 947 000 5 029 000 3 395 000 3 356 000 1 682 000 1 914 000 4 596 000 4 478 000 Erikoissairaanhoidon maksuosuusennusteet 15 619 000 16 425 000 19 729 000 21 222 000 23 148 000 23 145 000 117 261 000 123 004 000 0 10 000 000 20 000 000 30 000 000 40 000 TA 2016 000 50 TPE 0002016 60 000 000 70 000 000-17 500 000-12 500 000-7 500 000-2 500 000 2 500 000 7 500 000 12 500 000 17 500 000 Iitti Kärkölä Lahti ** Myrskylä Orimattila Padasjoki Pukkila Sysmä Asikkala Hartola Heinola Hollola * Iitti Kärkölä Lahti ** Myrskylä Orimattila Padasjoki Pukkila Sysmä 724 000 751 000 287 000 325 000 135 000 184 000 584 000 641 000 608 000 299 000 371 000 141 000 179 000 399 000 404 000 Akuutin maksuosuusennusteet 1 289 000 1 619 000 1 402 000 1 681 000 2 342 000 2 786 000 15 149 000 15 549 000 0 1 000 000 2 000 000 3 000 000 4 000 TA 000 2016 5 000 TPE 2016 000 6 000 000 7 000 000-3 500 000-2 500 000-1 500 000-500 000 500 000 1 500 000 2 500 000 3 500 000 206 000 302 000 101 000 109 000 607 000 652 000 448 000 394 000 323 000 379 000 103 000 103 000 455 000 445 000 Ensihoidon maksuosuusennusteet 879 000 905 000 653 000 624 000 829 000 831 000 1 237 000 1 266 000 3 342 000 3 317 000 0 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 TA 000 2016 2 500 TPE 2016 000 3 TA 0002016 TPE 3 500 2016 000 Hartola Iitti Lahti *** Myrskylä Orimattila Pukkila Sysmä Asikkala Hartola Heinola Hollola * Kärkölä Lahti ** Myrskylä Orimattila Padasjoki Pukkila Sysmä Sosiaali- ja perusterveydenhuollon maksuosuusennusteet 0 10 000 000 20 000 000 30 000 000 40 000 000 4 304 000 4 303 000 3 752 000 3 751 000 52 700 47 209 51 100 52 790 53 300 50 152 8 635 000 8 634 000 14 869 000 14 867 000 10 346 000 10 344 000 TA 2016 TPE 2016 123 900 139 600 154 830 166 685 165 015 172 700 169 875 196 000 24 655 000 24 651 000 Ympäristöterveyshuollon maksuosuusennusteet 223 300 252 919 32 237 000 32 232 000 0 50 000 100 000 150 000 200 000 250 000 300 000 350 000 9 797 300 9 665 919 12 943 900 12 333 830 22 507 800 24 374 261 26 667 700 27 112 213 23 289 000 24 101 000 5 873 600 6 105 685 6 340 700 6 450 209 4 068 100 4 158 790 5 731 300 5 997 152 15 968 700 15 840 875 TA 2016 TPE 2016 50 428 100 51 499 056 252 800 267 261 298 700 276 213 341 100 330 056-175 000 000-125 000 000-75 000 000-25 000 000 25 000 000 75 000 000 125 000 000 175 000 000 Asikkala Hartola Heinola Hollola * Iitti Kärkölä Lahti ** Myrskylä Orimattila Padasjoki Pukkila Sysmä Jäsenkuntien maksuosuusennusteet yhteensä 160 603 000 166 686 015 0 20 000 000 40 000 000 60 000 000 TA 802016 000 000 TPE 100 2016 000 000TA 2016 120 000 000 TPE 2016 Lisäksi jäsenkunnilta laskutetaan erillisiä Hyvinvointikuntayhtymän perustamiskustannuksia noin 3 M. * Hollola sisältää Hämeenkosken maksuosuudet ** Lahti sisältää Nastolan maksuosuudet *** Nastolan maksuosuusarvio sisältää 150 000 hoitorinkiin kuuluvaa kustannusta. Lisäksi maksuosuusarvioon sisältyy sosiaali- ja terveyspalveluihin liittyviä läpilaskutuserien kustannuksia, joiden vaikutus käsitellään vuoden 2016 aikana talousarviomuutoksena, kun 7

YHTYMÄHALLINTO JOHTAJAN KATSAUS Yhtymähallintoon on hyväksytty muutostalousarvioon II/2016 menolisäys 400 000 euroa. Tähän liittyvä tulosyksiköiden arvio menototeumasta on huomioitu tilinpäätösennusteessa. Muutostalousarvioon III/2016 esitetty tuottolisäys ei sisälly tuottoennusteeseen. TUKIPALVELUKESKUS JOHTAJAN KATSAUS TR6 Tukipalvelukeskuksen syyskuun 2016 tilinpäätösennusteessa on pyritty mahdollisimman realistiseen toteumaennusteeseen - huomioiden kuluvan vuoden osalta mm. valtuuston 13.6.2016 hyväksymä MTA I ICT-hankkeisiin liittyen ja valtuuston 12.9.2016 hyväksymä MTA II Hyvinvointiyhtymä-valmisteluhankkeisiin liittyen verensokeriliuskojen toimituksen Lahden kaupungille siirtyminen yhtymälle RV6B kuluvaikutteisten purkukustannusten siirtyminen vuoden 2017 puolelle ERP alaskirjaus sekä kulujen että poistojen osalta ja tehostamisohjelman säästöt - ennakoiden TP 2015 pohjalta kustannusalituksia liittyen mm. lyhytaikaisten sijaisten palkkaamiseen sekä normivuotta lämpimämpään vuoteen. Tulosennuste parempi kuin elokuussa, mutta on työvoimavaltaisena voimakkaasti riippuvainen sairaus- yms. ennakoimattomien poissaolojen määrästä sekä hyödykekustannusten osalta mm. ulkolämpötilasta sekä sairaalassa hoidettavien ja yöpyvien potilaiden määrästä. Ostot (mm. tarvikkeet) 1 % Toimintakulut TPE2016 Muut toimintakulut 4 % Toimintakulut yhteensä 1000 8 806 8 805 Varastojen lisäys/vähennys 0 % Toimintakulut TPE2016 Muut toimintakulut 5 % Toimintakulut yhteensä 1000 56 486 Ostot (mm. tarvikkeet) 22 % 53 800 Muiden palvelujen ostot 47 % Henkilöstökulut 48 % 8 059 Muiden palvelujen ostot 24 % Henkilöstökulut 49 % 49 014 8

ESH TP2015 ESH MTA2016 ESH TPE2016 Myyntituotot 1000 (ilman asiakaspalvelujen läpilaskutusta) 0 50 000 100 000 150 000 200 000 250 000 179 628 184 357 177 410 14 685 TPE2016 lisätuotanto TR2 ERIKOISSAIRAANHOIDON JOHTAJAN KATSAUS TOIMINTA Palvelujen kysyntä on kasvanut. Kasvu näkyy mm. lähetteiden ja konsultaatiopyyntöjen määrässä. Laskutettavien suoritemäärien arvioidaan ylittävän talousarvion noin 8,9 %. TALOUS Toimintatuotot ylittyvät 3,8 milj. euroa. Asiakasmaksuja ja muiden suoritteiden myyntituloja (etenkin kuvantaminen) kertyy budjetoitua enemmän. Toimintakulut ylittyvät 11,7 milj. euroa. Suoritemäärien kasvu näkyy oman toiminnan muuttuvien kulujen lisäyksenä (laboratorio- ja kuvantamispalvelut, lääkkeet, hoitotarvikkeet). Henkilöstökulut kasvaneet myös hieman. Tilikauden ennustettu alijäämä on 8,2 milj. euroa. Alijäämän 0,7 milj. euron lisäys elokuulta tulee lähinnä asiakaspalveluiden ostojen kasvusta. Tuottavuusohjelman mukaisia toimenpiteitä jatketaan ja uusia toiminnan tehostamiskohteita etsitään. Vaikka kustannusten kasvu jää pienemmäksi kuin tuotannon kasvu, lisätään edelleen toimia kulujen kasvun estämiseksi ja kiinnitetään erityistä huomiota hoitoindikaatioiden oikeellisuuteen. Som pkl-tuotteet Som vos-tuotteet (drg, hpv) Laskutettavat suoritteet lkm 272 894 262 410 291 200 33 923 31 905 33 867 Psy pkl-tuotteet Psy vos-tuotteet 44 928 45 679 33 163 27 366 31 000 Lähetteet ja konsultaatiopyynnöt 80 957 73 368 79 300 Hoidon saatavuus 301 124 65 TP2015 TA2016 TPE 2016 DRGpistetuottavuus * 1,2 % Ostot (mm. tarvikkeet) 15% Muiden palv. ostot 27% Toimintakulut TPE2016 Muut toimintakulut 1% Henkilöstökulut 42% Toimintakulut yhteensä 1000 232 341 237 382 249 085 tot 2015/9 tot 2016/9 muutos edelliseen vuoteen 1,7 % Lähetteiden käsittely > 21 vrk, lkm Ensikäyntiä odottavat > 90 vrk, lkm Hoitoa odottavat > 180 vrk, lkm * DRG-pistetuottavuus kuvaa raportoitavan ajanjakson kuluvan vuoden ja edellisen vuoden välistä muutosta. Luvuissa on mukana ESH ilman psykiatriaa ja hengityshalvaushoitoa. -0,4 % Kokonaistuottavuuden muutos Henkilötyön tuottavuuden muutos As.palv. ostot 15% 9

Akuutti TP2015 Akuutti TA2016 Akuutti TPE2016 EHK TP2015 EHK TA2016 EHK TPE2016 Myyntituotot oma toiminta 0 5 000 000 10 000 000 15 000 000 20 000 000 25 000 000 30 000 000 23 747 000 24 768 000 24 377 000 1 891 000 12 257 000 12 741 000 9 833 000 TR7 ENSIHOITO- JA PÄIVYSTYSKESKUS (Liisa Kokkonen) - Jäsenkuntien A24 päivystyspalveluiden ylikäyttö suhteessa tilaukseen on 8 %. - Tilauksen mukainen tuotanto ennustetaan tuotettavan 0,4 milj sovittua halvemmalla, lisätuotannon laskutusennuste on 1,4 milj.. Eli jäsenkunnat saavat 8 % (8 114 kpl) lisätuotannon 1,4 milj. :lla. - Asiakaspalveluostojen ennuste on 280 000. Akuuttiin kirjataan asiakaspalvelujen ostoina muiden yhteispäivystyskeskusten laskut. - Akuutti24 ei ole muuttanut toimintansa aikana päivystyshoidon tarpeen arviota, mutta käyntimäärät ovat olleet kasvussa. - Ensihoitokeskuksen osalta taloudessa edetään budjetin mukaisesti kustannuksissa, mutta KELA -tuotot ovat jäämässä viime vuotista tasoa pienemmiksi. TP2015 TA2016 TPE2016 TPE2016 lisätuotanto ESH päivystys Laskutettavat suoritteet lkm 84 529 84 000 90 500 Päivystysosasto Suun päivystys Ensihoitokeskus 9 627 11 250 11 800 10 211 10 800 11 400 39 930 39 500 42 600 TP2015 TA2016 TPE 2016 Ostot (mm. tarvikkeet) 5 % Toimintakulut TPE2016 Muut toimintakulut 2 % Toimintakulut yhteensä 42 400 000 400 Akuutin keskihinta per potilas 378 366 354 Henkilöstökulut 43 % 39 686 000 300 200 100 229 237 237 56 77 45 Muiden palvelujen ostot 49 % 38 114 000 0 ESH päivystys Päivystysosasto Suun päivystys TP2015 TA16 ka hinta TPE JK ka hinta Asiakaspalvelujen ostot 1 % TP2015 TA2016 TPE2016 10

YMP TP 2015 Toimintatuotot 1000 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 2 405 TR9 YMPÄRISTÖTERVEYSKESKUS JOHTAJAN KATSAUS Tulosryhmän syyskuun tulosennuste alittaa talousarvion 28 000 :lla. Alituksen taustalla ovat tukipalveluiden kustannusten lisävyörytykset (n. 13 000 ) sekä eläinlääkintähuollon henkilöstökulut. Eläinlääkintähuollon henkilöstökulujen kehitys vastaa vuoden 2015 toteumaa mutta pitkien säästövapaiden aiheuttamista ylimääräisistä kustannuspaineista johtuen ne ylittävät talousarvion menovarauksen. YMP MTA 2016 YMP TPE 2016 2 370 2 365 Suoritekertymän perusteella tulosryhmän toiminta näyttäisi raportoitavien suoritteiden osalta toteutuvan terveydensuojelun puolella tarkastuksissa selvästi ennustettua alhaisempana ja muissa suoritelajeissa ennustetun mukaisesti. Eläinlääkinnässä sekä tilakäynnit että vastaanottokäynnit ovat toteutumassa vähintään ennustetulla tasolla. Lisäksi terveydensuojelun puolella on haasteena tarkastuksista perittävien asiakasmaksutuottojen kertyminen talousarvion mukaisina. Laskutettavat suoritteet lkm Tarkastukset Päätökset Neuvonta- ja konsultaatio Tilakäynnit Vastaanottokäynnit 105 85 98 1 967 1 925 1 375 4 067 4 270 4 269 4 011 3 797 3 914 12 897 12 123 13 162 TP2015 TA2016 TPE 2016 Ostot (mm. tarvikkeet) 1 % Toimintakulut TPE2016 Muut toimintakulut 7 % Toimintakulut yhteensä 1000 2 396 2 361 2 385 11,0 % Maksutuottojen osuus käyttömenoista 150 100 Nettokustannukset per suorite 129 138 119 73 75 73 Muiden palvelujen ostot 19 % 9,3 % 8,9 % 50 0 Terveydensuojelu Eläinlääkintähuolto Henkilöstökulut 73 % TP2015 TA2016 TPE2016 11

Aava yht. TP2015 Aava yht. MTA2016 Aava yht. TPE2016 Toimintatuotot 1000 0 20 000 40 000 60 000 80 000 100 000 120 000 140 000 120 062 118 096 118 479 TR 8 Peruspalvelukeskus Aava Syyskuun lopun tilanteen mukaan suoritteet ovat toteutumassa jonkin verran alle talousarvion kaikilla tulosalueilla. Palveluiden saatavuus on ollut edelleen hyvä. Hoito- ja palvelutakuisiin on pystytty vastaamaan. Kesäkuun osavuosikatsaukseen verrattuna olennaisia muutoksia ei ole. Talouden toteutumaennuste on muuttunut kesäkuun tilanteeseen verrattuna positiivisesti. Suotuisaan kehitykseen ovat vaikuttaneet oman toiminnan kulujen pysyminen hallinnassa, potilas- ja asiakasmaksutulojen kasvu talousarvioon verrattuna sekä tukipalvelujen sisäisten palveluostojen pienentyminen kesäkuun tilanteeseen verrattuna. Tilikauden tuloksen arvioidaan olevan lievästi ylijäämäinen. Liikevaihto TP2015 115 493 Liikevaihto MTA2016 Liikevaihto TPE2016 112 848 114 313 Sosiaalipalvelut Laskutettavat suoritteet lkm 254 730 262 054 249 650 Ostot (mm. tarvikkeet) 2 % Toimintakulut TPE2016 Muut toiminta kulut 14 % Toimintakulut yhteensä 1000 120 000 Koti- ja asumispalvelut Terveyspalvelut 321 226 312 648 301 400 573 236 600 857 585 975 TP2015 TA2016 TPE 2016 Muiden palvelujen ostot 24 % Asiakaspalvelujen ostot 19 % Henkilöstökulut 41 % 117 000 118 000 12

TP2015 Liikevaihto 1000 20 910 LABORATORIOLIIKELAITOS, JOHTAJAN KATSAUS Laboratorioliikelaitoksen toiminnallisen tuloksen tilinpäätösennuste 2016 on 599.000 euroa. Talousarvion 2016 mukainen tavoitetaso on 200.000. Kasvua elokuun ennusteesta on 282.000 euroa. Tulosennusteen kasvua selittää tilattujen laboratoriotutkimusten painottuminen kalliimpiin tutkimuksiin ja se, että kulujen kehitys on ollut aiemmin arvioitua pienempää. TA2016 20 821 TPE2016 21 791 Laskutettavat suoritteet lkm Kliininen kemia Kl. mikrobiologia Kl. fysiologia Isotooppilääketiede Kl. neurofysiologia Patologia 3,7 Kliininen kemia 3,8 3,8 22,4 Kl. mikrobiologia 26,5 27,5 33,1 Kl. Fysiologia 18,5 16,1 Isotooppilääketiede Kl. Neurofysiologia 82,1 Patologia 88,9 87,8 TP2015 TA2016 TPE 2016 168 915 139 977 142 000 42 470 79 763 86 000 2 144 1 935 2 230 2 899 2 839 2 930 33 250 29 157 31 900 Tutkimuksen keskihinta 243,8 236,5 253,6 TP2015 TA16 ka hinta TPE ka hinta 2 793 732 2 897 403 2 886 000 821,9 739,4 856,4 Toimintakulut TPE2016 Ostot (mm. tarvikkeet) 20 % Muiden palvelujen ostot 35 % Muut toimintakulut 2 % Henkilöstökulut 43 % Toimintakulut yhteensä 1000 19 124 19 966 20 661 13

Verso TP2015 Verso MTA2016 Verso TPE2016 Toimintatuotot 1000 0 100 200 300 400 500 600 700 641 495 514 SOSIAALIALAN OSAAMISKESKUS VERSO -LIIKELAITOS JOHTAJAN KATSAUS Toimintakauden aikana talous kehittyi odotetusti ja toiminnassa painottuivat erityisesti Päijät- Hämeen kuntayhtymävalmistelussa ja sen sosiaalipalveluja koskevassa osiossa mukanaolo sekä kärkihankkeisiin liittyvä valmistelu, jossa Lape-muutosohjelmaan liittyvä hankevalmistelu vastuutettiin Versolle. Päijät-Hämeen toimijat päättivät lokakuussa myös, että STM:n rahoituksella toimivat ikäihmisten palvelujen sekä lasten ja perheiden palvelujen muutosagentit rekrytoidaan sosiaalialan osaamiskeskus Versoon. Tästä johtuen tuloarviossa toimintakulut erityisesti henkilöstökulujen osalta ovat aiempaa arvioitua suuremmat. Molemmat tehtävät ovat STM:n kokonaan rahoittamia, eli kaikki syntyvät kulut voidaan laskuttaa ministeriöstä. Arvio kuluvan vuoden talouden toteutumasta tässä vaiheessa on, että se tulee jäämään n. 17 000 euroa tappiolliseksi. Pysyvän henkilöstön resurssia on sidottuna hankevalmisteluun sekä hankkeiden toteuttamiseen niin, ettei palvelumyynnin toteuttaminen budjetoidusti ole mahdollista. Lisäksi kuntatoimijoiden kanssa sovittu maksutaso sosiaaliasiamiestoimintaan on osoittautunut liian alhaiseksi ja toiminta on jonkin verran tappiollista. Toimintakulut TPE2016 1000 Muut toimintakulut 5 % Ostot (mm. tarvikkeet) 0 % Toimintakulut yhteensä 1000 667 Muiden palvelujen ostot 16 % 495 531 Henkilöstökulut 79 % 14

5. Tuloslaskelma kokonaistarkastelu KOKONAISTARKASTELU (1000 ) LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS YHTYMÄN TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTAMISEEN Yhtymä pl. liikelaitokset Verso Aava Laboratoriop alvelut Eliminoinnit sisäiset erät Yhtymän tuloslaskelmaos a ml.liikelaitokset Yhtymä pl. liikelaitokset MTA 2016 TA 2016 MTA 2016 TA 2016 Yhtymä liikelaitokset MTA 2016 Toteuma 30.9. Verso Toteuma 30.9. Aava Toteuma 30.9. Laboratoriop alvelut Yhtymän tuloslaskelmaos a ml.liikelaitokset Eliminoinnit sisäiset erät Toteuma 30.9. Yhtymä Liikelaitokset Toteuma 30.9. TA% *) **) *) **) Toimintatuotot 300 987 495 118 096 20 878-16 608-14 809 409 039 231 657 418 87 135 16 348-11 662-12 140 311 757 76,2 Myyntituotot, ulkoiset 267 237 358 100 358 6 023 0 0 373 975 204 932 274 73 602 4 213 283 022 75,7 Myyntituotot, sisäiset 16 608 0 11 14 798-16 608-14 809 0 11 661 39 10 12 091-11 661-12 140 0 Maksutuotot 12 151 0 12 479 0 0 24 630 11 950 10 515 2 22 468 91,2 Maksutuotot, sisäiset 0 0 0 0 1-1 0 Tuet ja avustukset 3 988 137 2 735 40 0 0 6 900 2 231 105 1 224 17 3 577 51,8 Muut toimintatuotot 1 003 0 2 513 17 0 0 3 534 881 1 785 24 2 690 76,1 Muut toimintatuotot,sisäiset 0 0 0 Toimintakulut -293 282-495 -117 440-19 965 14 006 17 411-399 765-225 265-382 -86 850-15 341 11 507 12 294-304 039 76,1 Henkilöstökulut -152 933-386 -47 304-9 095 0-209 719-117 303-301 -36 310-6 830 0-160 745 76,6 Palkat ja palkkiot -122 141-314 -37 706-7 210-167 371-92 367-243 -29 013-5 387-127 010 75,9 Henkilösivukulut -30 792-72 -9 598-1 885 0 0-42 348-24 936-58 -7 297-1 443 0 0-33 734 79,7 Eläkekulut -23 684-53 -7 283-1 447-32 468-19 128-43 -5 482-1 106-25 760 79,3 Muut henkilösivukulut -7 109-19 -2 315-438 -9 882-5 808-15 -1 815-337 -7 975 80,7 Palvelujen ostot -73 022-35 -36 521-3 453-113 031-52 520-26 -26 232-2 688-81 466 72,1 Palvelujen ostot, sisäiset -14 006-50 -13 634-3 662 14 006 17 346-1 -11 507-30 -9 439-2 738 11 507 12 207 0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -46 817-4 -3 065-3 358-53 243-37 971-2 -2 336-2 701-43 010 80,8 Aineet, tarvikkeet ja tavarat, sisäiset 0-65 65 0 0-58 -3 62 0 Avustukset -158 0-9 661-9 819-176 -6 694-6 871 70,0 Avustukset, sisäiset 0 0-26 26 0 Muut toimintakulut -6 346-20 -7 189-398 -13 952-5 788-22 -5 755-382 -11 947 85,6 Toimintakate 7 706 0 656 912-2 602 2 602 9 274 6 392 36 285 1 006-155 155 7 719 83,2 Rahoitustuotot ja -kulut -1 084 0 9-15 -15 15-1 090-404 0 18 0 0 0-386 35,4 Korkotuotot 25 0 2 27 3 0 0 3 12,6 Korkotuotot, sisäiset 15-15 0 0 0 Muut rahoitustuotot 45 0 8 53 82 18 0 100 188,1 Korkokulut -915 0-1 -916-469 0 0-469 51,3 Korkokulut, sisäiset -15 15 0 0 0 Muut rahoituskulut -254 0-1 -255-20 0-20 7,9 Vuosikate 6 622 0 665 897-2 617 2 617 8 183 5 988 36 303 1 006-155 155 7 333 89,6 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -10 872 0-565 -697-12 133-8 697-350 -415-9 462 78,0 Tilikauden tulos -4 250 0 100 200-2 617 2 617-3 950-2 709 36-48 591-155 155-2 130 53,9 *) sisältää yhtymän ja ten väliset sisäiset erät **) yhtymän ulkoinen tuloslaskelma 15

6. Rahoituslaskelma kokonaistarkastelu KOKONAISTARKASTELU (1000 ) LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS YHTYMÄN TOIMINNAN RAHOITUKSEEN RAHOITUSLASKELMA Yhtymä pl. liikelaitokset Verso Aava Laboratoriop alvelut Yhtymän Rahoitusosa ml.liikelaitokset Yhtymä pl. liikelaitokset Verso Toteuma 30.9. Aava Toteuma 30.9. Laboratoriop alvelut Yhtymän Rahoitusosa ml.liikelaitokset Eliminoinnit sisäiset erät Eliminoinnit sisäiset erät Toteuma MTA 2016 TA 2016 MTA 2016 TA 2016 Yhtymä Liikelaitokset MTA 2016 Toteuma 30.9. 30.9. Yhtymä Liikelaitokset Toteuma 30.9. *) **) *) **) Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta 6 622 0 665 897-2 617 2 617 8 183 5 988 36 302 1 006-155 155 7 332 Vuosikate 6 622 0 665 897-2 617 2 617 8 183 5 988 36 303 1 006-155 155 7 333 Tulorahoituksen korjauserät 0 0 0 Investointien rahavirta -18 500 0-792 -2 040 0 0-21 333-7 777 0-377 -1 677 0 0-9 831 Investointimenot -18 500 0-792 -2 040 0 0-21 333-7 777 0-377 -1 677 0 0-9 831 Investointitulot 0 0 0 0 0 Pys.vastaavien hyöd.luovutustulot 0 0 0 0 0 0 0 0 Toiminta ja investoinnit, netto -11 878 0-127 -1 143-2 617 2 617-13 148-1 789 36-74 -671-155 155-2 498 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset -1 300 0 0 0 1 300 0 0-1 285 0 13 0 1 300 0 28 Antolainasaamisten lisäykset, kunta -1 300 1 300 0-1 300 1 300 0 Antolainasaamisten vähennykset 0 15 13 28 Lainakannan muutokset 8 891 0 0 1 300 0-1 300 8 891 2 378-14 0 1 300-4 421-1 300-2 056 Pitkäaikaisten lainojen lis. Kuntayht 0 1 300-1 300 0 1 300-1 300 0 Pitkäaikaisten lainojen lis. 11 500 11 500 0 Pitkäaikaisten lainojen väh. -2 609-2 609-2 056-2 056 Lyhytaikaisten lainojen muutos 4 435-14 -4 421 0 Oman pääoman muutokset 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 0 0 0-1 764 0 1 652 256 4 421 4 565 Rahoitustoiminta 7 591 0 0 1 300 1 300-1 300 8 891-671 -14 1 665 1 556-3 121 3 121 2 536 Vaikutus maksuvalmiuteen -4 287 0-127 157-1 317 1 317-4 257-2 459 22 1 590 885-3 276 3 276 38 *) sisältää yhtymän ja ten väliset sisäiset erät **) yhtymän ulkoinen tuloslaskelma 16

Current Ratio Päivinä 7. Yhtymän maksuvalmius PHSOTEY MAKSUVALMIUS TAMMI-SYYSKUU 2016 Maksuvalmiuden kehitys kuukausittain 2015-2016 2,40 2015 2016 Kassan riittävyyden kehitys kuukausittain 2015-2016 40 2015 2016 2,00 1,60 1,20 30 20 33 24 27 23 33 33 26 26 34 29 27 23 27 24 23 23 24 24 25 17 24 0,80 10 0,40 0 0,00-10 Current Ratio = Kassan riittävyys (pv) = (Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) / 365 pv x Rahavarat kk:n päätöspäivä / Kassasta maksut kaudella (Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot) 17