Hämeen liiton julkaisu 2010 Toiminta- ja taloussuunnitelma 2011 2013, Talousarvio 2011
Toiminta- ja taloussuunnitelma 2011 2013, Talousarvio 2011 Julkaisija: Hämeen liitto Niittykatu 5, 13100 Hämeenlinna puhelin (03) 647 401 Kotisivu internetissä: www.hameenliitto.fi Yhteydet henkilökuntaan: sähköposti: etunimi.sukunimi@hame.fi Kannen kuva: Pirjo Orava Taitto: Anni Levonen Julkaisu IB:68 ISBN 978-952-9802-91-3 ISSN 1236-4703 Hämeenlinna 2011 2
Kuva: Elisa Putti SISÄLLYS MAAKUNTAJOHTAJAN SAATESANAT TOIMINTAVUODELLE 2011 5 A. HÄMEEN LIITTO 6 1. MAAKUNNAN KEHITTÄMISEN LÄHTÖKOHDAT 6 2. MAAKUNNAN LIITON TEHTÄVÄT 6 3. HÄMEEN LIITON STRATEGIA 6 B. HÄMEEN LIITON TOIMINTA JA TAVOITTEET TALOUSARVIOVUODELLE 2011 SEKÄ SUUNNITELMAVUOSILLE 2012 2013 7 1. MAAKUNTAVALTUUSTO JA TOIMINNALLISET TAVOITTEET 7 2. TARKASTUSLAUTAKUNTA 8 3. MAAKUNTAHALLITUS JA TAVOITTEET / TOIMINTALINJAUKSET 8 C. TALOUSARVIO VUODELLE 2011 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2012 2013 10 1. TALOUSARVIOASETELMA JA TALOUSARVION SITOVUUS 10 2. TALOUSARVION PERUSTELUJA SEKÄ TALOUSARVIO- JA TALOUSSUUNNITELMATAULUKOT VUOSILLE 2011 2013 10 2.1. Käyttötalousosa 10 2.2. Tuloslaskelmaosa 12 2.3. Investointiosa 12 2.4. Rahoitusosa 12 2.5. Talousarvio vuodelle 2011 ja taloussuunnitelmataulukot vuosille 2012-2013 13 2.6. Jäsenkuntien maksuosuudet 16 3
4 Kuva: Pirjo Orava
MAAKUNTAJOHTAJAN SAATESANAT TOIMINTAVUODELLE 2011 HYVÄ LUKIJA Vuosi 2011 tulee olemaan maakuntien liittojen kannalta hyvin mielenkiintoinen ja täynnä haasteita. Keväällä on eduskuntavaalit. Hallitusohjelman valmistelut ovat alkaneet lähes joka taholla jo tätä kirjoitettaessa. Näyttää siltä, että meidän on valmistauduttava seuraavalla eduskuntakaudella maakuntareformiin ja maakunnan liittojen roolin ja profiilin merkittävään uudistamiseen. Hämeen liito ei aio olla ajopuuna tässä prosessissa vaan idearikkaana suunnannäyttäjänä. Vuoden 2011 aikana tulemme testaamaan kuinka yhteistyö uusien Hämeen ja Uudenmaan elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskuksen ja Aluehallintovirastojen kanssa todellisuudessa toimii. Alku on osoittautunut odotettua paremmaksi. Yhteistoiminta-alueemme toimivuus Uudenmaan ja Päijät-Hämeen kanssa on saatava teoriasta käytäntöön. Yhteistoiminta-alueen toiminnan valmistelusta olemme saaneet kiitosta, mutta nyt on aika siirtyä sanoista tekoihin. Hämeen liitto tulee myös vuonna 2011 hoitamaan lakisääteiset tehtävänsä sekä ministeriöiden ja jäsenkuntiensa antamat toimeksiannot tehokkaasti ja taloudellisesti. Hämeen liitto käyttää v. 2011 jäsenkuntiensa rahoitusta toiseksi vähiten Suomen maakunnista. Olemme siis toiseksi taloudellisin liitto absoluuttisella rahamäärällä mitattuna. Toiminta- ja taloussuunnitelmamme on uudistettu vastaamaan tarkastuslautakunnan ja hallituksen toiveita sekä ajan henkeä. Sen tavoiteasetantaa on kehitetty konkreettisempaan ja mittavampaan suuntaan. Tekstiosioita on pelkistetty ja jäsennelty uudella tavalla. Nyt toiminta- ja taloussuunnitelma nojaa aiempaa vahvemmin liiton strategiaan. Vuonna 2011 suurimpia ponnistuksia tulevat vaatimaan maakuntakaavan päivitys vaihemaakuntakaavana, Vanajavesikeskuksen toiminnan organisointi ja vakiinnuttaminen sekä maakunnan yliopisto- ja korkeakoulupolitiikan organisointi Häme Open Campus (HOC) hankkeen ympärille. Hämeen liitto lähtee luottavaisena vuoteen 2011. Sillä on jäsenkuntiensa varaukseton tuki toiminnalleen ja tulevaisuuspohdinnoilleen. Aktiivinen ja avarakatseinen maakuntahallitus vetää strategiset linjat ja asettaa kunnianhimoiset tavoitteet. Aktiivinen ja muutosvalmis henkilöstö toteuttaa tavoitteet. Tulemme pärjäämään. Hämeenlinnassa 1.11.2010 Juhani Honka maakuntajohtaja Toiminta- ja taloussuunnitelma 2011 2013, Talousarvio 2011 5
A. HÄMEEN LIITTO 1. MAAKUNNAN KEHITTÄMISEN LÄHTÖKOHDAT Hämeen maakunnan tulevaisuuden haasteita ovat talouden vakauttaminen, menestyminen kansainvälisessä kilpailussa ja väestön ikääntymisen aiheuttamat muutokset. Hämeen menestystekijöitä ovat uusiutumiskyky, osaavien työntekijöiden tarjonta, kansainvälistyminen, saavutettavuus sekä laadukas ja kilpailukykyinen asuminen. Vuonna 2009 talous ajautui maailmanlaajuisesti syvimpään lamaan vuosikymmeniin. Mikään maakunta Suomessa ei säästynyt laman vaikutuksilta. Vuoden 2010 aikana suhdanteet ovat parantuneet nopeasti, mutta paluu taantumaa edeltävälle tuotannon ja työllisyyden tasolle vie aikansa. Hämeenlinnan ja Riihimäen seuduilla laman aiheuttama notkahdus oli monia naapureita loivempi. Forssan seudun rakennemuutoksen viimeisin aalto alkoi jo ennen varsinaisen laman vaikutuksia, mutta orastava nousu on käynnistynyt. Hämeen maakunta on säilynyt muuttovoittoisena, mutta väestönkasvu on hidastunut edellisistä vuosista. Aluehallinnon uudistamishanke vahvisti maakunnan liittojen asemaa ja toi niille vuoden 2010 alusta uusia tehtäviä, joista on suoriuduttava nykyisten voimavarojen avulla. Maakuntien ja liittojen uudistuminen jatkuu myös tulevaisuudessa. Yhteistyö ja verkostoituminen on jatkossa entistäkin tärkeämpää. 2. MAAKUNNAN LIITON TEHTÄVÄT Maakunnan liiton tehtävänä on koota, jäsentää ja sovittaa yhteen maakunnan kehittämisnäkemys ja toteuttamisvoima. Liiton toiminta perustuu kuntien ohjaukseen ja kunnallisvaalien tuloksena syntyvään kansanvaltaiseen päätöksentekoon. Hämeen liiton laatima maakuntasuunnitelma linjaa pitkän tähtäyksen strategiset tavoitteet. Maakuntakaava määrittelee maankäytön kehittämisen suuntaviivat. Maakuntaohjelmassa täsmennetään ja konkretisoidaan lähivuosina tarvittavat toimenpiteet, jotka tarkentuvat vuosittain laadittavassa toteuttamissuunnitelmassa. Hämeen liitto on yhteistyöorganisaatio, joka toimii verkostomaisesti kuntien, seutukuntien, oppi- ja tutkimuslaitosten, valtion viranomaisten, yritysten ja järjestöjen kanssa. Vuonna 2011 korostuu yhteistyön edelleen vahvistaminen elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskusten sekä Etelä-Suomen maakuntien yhteistoiminta-alueen kanssa. Hämeen liiton toimintaa määrittelee jäsenkuntien ja liiton välinen perussopimus ja Suomen lainsäädäntö. 3. HÄMEEN LIITON STRATEGIA Hämeen liiton strategia perustuu liiton tehtäviin sekä omistajien ja kumppaneiden tarpeisiin. Hämeen liitto toimii siten, että ihmiset haluavat ja voivat asua ja tehdä työtä Hämeessä, Etelä-Suomen suurimpien kaupunkien keskellä. Hämeen liitto on kansanvaltaiseen päätöksentekoon nojaava, asiantunteva ja uudistuva, maakunnallinen palveluorganisaatio, joka kokoaa ja jäsentää maakunnan kehittämisnäkemyksen ja toteuttamisvoiman. Kehittämisnäkemys perustuu parhaaseen mahdolliseen tietoon ja yhteiseen, demokraattiseen päätöksentekoon. Toteutusvoima kootaan mahdollisimman tehokkaasti siten, että kaikki voimavarat maakunnasta ja sen ulkopuolelta ovat käytössä. Hämeen liitto palvelee kuntia omistajiaan ja maakunnan muita toimijoita niiden tarpeista lähtien: liitto vetää strategiset linjat liitto kokoaa voimat ja luo suunnittelu- ja toteuttamisvalmiutta liitto palvelee toteuttajia. Hämeen liiton päätöksentekijät määrittelevät tavoitteiden saavuttamiseksi tarvittavat toimintaprosessit, joita tarkistetaan jatkuvasti 6
B. HÄMEEN LIITON TOIMINTA JA TAVOITTEET TALOUSARVIOVUODELLE 2011 SEKÄ SUUNNITELMAVUOSILLE 2012 2013 1. MAAKUNTAVALTUUSTO JA TOIMINNALLISET TAVOITTEET Hämeen liiton ylintä päätösvaltaa käyttää 54 -jäseninen maakuntavaltuusto. Maakuntavaltuutettujen ja varavaltuutettujen tulee olla omissa kunnissaan kunnanvaltuustoon valittuja. Maakuntavaltuuston kokoonpano noudattaa syksyn 2008 kunnallisvaalien poliittista äänijakaumaa maakunnassa. Edustuksellisuudessaan liitto poikkeaakin monista muista maakunnan toimijoista. Maakuntavaltuuston keskeinen tehtävä on hyväksyä maakunnan kehittämistä ohjaavat strategiset linjaukset, suunnitelmat ja toimenpideohjelmat. Maakuntavaltuusto käsittelee ja hyväksyy vuosittain liiton toiminta- ja taloussuunnitelman sekä talousarvion. Toimintasuunnitelmassa valtuusto asettaa sitovat tavoitteet talousarviovuoden toiminnalle. Kevätvaltuusto hyväksyy edellisen vuoden tilinpäätöksen, johon sisältyy toimintakertomus. MAAKUNTAVALTUUSTON asettamat sitovat tavoitteet Hämeen liiton toiminnalle vuodelle 2011: (Tavoitteet, joiden saavuttamisesta maakuntahallitus raportoi maakuntavaltuustolle) 1. Hämeen liitto on ottanut toiminnassaan huomioon muuttuvan toimintaympäristön, PARAS- ja ALKU-hankkeiden sekä jäsenkuntiensa ja maakuntien yhteistoiminta-alueen asettamat vaatimukset. Mittari: Valtuusto hyväksyy liiton strategian ja toiminta- ja taloussuunnitelman 2012 2014. 2. Valtuusto seuraa Häme 2035 -vision toteutumista ja maakunnan kehitystä tiettyjen mittareiden (väestö, elinkeinopolitiikka, työllisyys, rakentaminen) avulla ja tekee strategiset linjaukset saamansa tiedon perusteilla. Mittarit: - Valtuustoseminaarin tuotos - Toiminta- ja taloussuunnitelman ja toimintakertomuksen ao. luvut - Maakuntastrategia ja sen toteutuminen (maakuntasuunnitelma, maakuntaohjelma) 3. Hämeen liitto toimii tuloksellisesti (taloudellisuus, tehokkuus, vaikuttavuus) Mittari: Valtuusto hyväksyy toiminta- ja taloussuunnitelman, talousarvion, toimintakertomuksen sekä tilinpäätöksen. 4. Valtuusto valmistelee 1. vaihemaakuntakaavan ( asuminen, logistiikka, liikenne ) siten, että valmisteluaineisto ja luonnos voidaan asettaa nähtäville. Mittarit: - Vaihemaakuntakaavan valtuustoseminaariaineisto sekä maakuntahallituksen käsittelyaineisto - Vaihemaakuntakaava on asetettu nähtäville 5. Valtuusto varautuu ottamaan tarvittaessa kantaa maakuntien ja liittojen uusiutumiseen. Mittari: Hallituksen mahdollinen esitys valtuustolle maakuntareformista (sisältää esim. aluekehitysliittoidean ja / tai ideaan kuntien kehittämiskeskuksesta). Hämeen kesäyliopisto vahvistuu maakunnan avoimena yliopistona strategiansa mukaisesti. MAAKUNTAVALTUUSTON asettamat tavoitteet Hämeen liiton toiminnalle suunnitelmakaudelle 2012 2013: Hämeen liitto 1. Hyväksyy maakunnan ja liiton strategian. 2. Hyväksyy toiminta- ja taloussuunnitelman 2013 2015 sekä talousarvion 2013, toimintakertomuksen, tilipäätöksen vuodelle 2011. 3. Hyväksyy 1. vaihemaakuntakaavan v. 2012 (asuminen, logistiikka, liikenne) 4. Käynnistää seuraavan maakuntasuunnitelman laatimisen v.2012 5. Käynnistää 2. vaihemaakuntakaavan (luonnonvarat, suot, tarpeet) laadinnan v. 2013 6. Hyväksyy seuraavan maakuntasuunnitelman v. 2013 7. Varautuu ottamaan kantaa mahdolliseen maakuntien ja liittojen uusiutumiseen sekä tekemään esityksen Hämeen liiton tulevaisuudesta. Hämeen kesäyliopisto kehittää koulutustoimintaansa uudistuneen lainsäädännön puitteissa vapaan sivistystyön kehittämisohjelman 2009 2012 mukaisesti. Toiminta- ja taloussuunnitelma 2011 2013, Talousarvio 2011 7
2. TARKASTUSLAUTAKUNTA Tarkastuslautakunta vastaa liiton hallinnon ja talouden tarkastuksen järjestämisestä. Tarkastuslautakunta kontrolloi sitä, että kuntayhtymän tilintarkastus toteutetaan hyvän kunnallisen tilintarkastustavan edellyttämällä tavalla ja arvioi valtuuston asettamien tavoitteiden toteutumisen. Tarkastuslautakunnassa on neljä jäsentä, joista puheenjohtaja että varapuheenjohtaja ovat maakuntavaltuuston jäseniä. Maakuntavaltuuston valitsemana tilintarkastusyhteisönä toimii Oy Audiator Ab. 3. MAAKUNTAHALLITUS JA TAVOITTEET / TOIMINTALINJAUKSET Maakuntahallitus on 11-jäseninen, jonka jäsenet valtuusto on valinnut seuduittain niiden edellisen vuoden lopun väestömäärien suhteessa kunnallisvaalikaudeksi. Maakuntahallituksen kokoonpanon noudattaa syksyn 2008 kunnallisvaalien poliittista äänijakaumaa maakunnassa ja tasa-arvolakia. Maakuntahallituksen tehtävänä on valmistella ja tehdä esitykset valtuustolle kaikista keskeisistä Häme 2035 -vision toteuttamiseksi tehtävistä toimista ja muista valtuustokäsittelyyn menevistä asioista. Maakuntahallitus valmistelee liiton toiminta- ja taloussuunnitelman ja tekee siitä esityksensä valtuustolle. Maakuntahallitus vastaa myös valtuuston päätösten täytäntöönpanosta. Maakuntavaltuuston hyväksymien tavoitteiden saavuttamiseksi maakuntahallitus hyväksyy omat tulostavoitteet / toimintalinjat liiton toiminnalle. Hallitus ohjaa päätöksenteoillaan liiton toimintaa. Maakuntahallitus seuraa asetettujen tavoitteiden toteutumista ja seurantaa varten hallitukselle raportoidaan määräajoin liiton toiminnasta ja taloudesta. Maakuntahallituksen tehtävänä on myös valvoa liiton etua. Hallituksen puheenjohtaja ja jäsenet edustavat Hämeen liittoa erikseen päätettävissä kotimaisissa ja ulkomaisissa tilaisuuksissa. MAAKUNTAHALLITUKSEN asettamat tavoitteet / toimintalinjaukset vuodelle 2011: (Tavoitteet, joiden saavuttamisesta operatiivinen johto vastaa hallitukselle) 1. Hämeen liitto hoitaa moitteettomasti maakunnan liittojen lakisääteiset tehtävät Mittari: - liiton tehtävien vuosikello 2. Hämeen liitto on aktiivinen toimija ja vaikuttaja aluehallinnon uudistuksen sisäänajovaiheessa sekä aluehallinnon ja maakuntahallinnon uudistusten seuraavissa vaiheissa Mittarit: Raportit Hämeen liiton edustajien toiminnasta - Hämeen ja Uudenmaan elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskusten ja Aluehallintoviraston kentässä - Yhteistoiminta-alueen asioissa (yhteistoimintasopimukset) - Maakuntien kahdenvälisessä yhteistyössä (yhteistyösopimukset) - Valtakunnallisilla foorumeilla - Yhteistyön määrästä ja laadusta maakunnan muiden toimijoiden kanssa 3. Maakuntahallitus hyväksyy maakuntaohjelman toteuttamissuunnitelman ja varmistaa, että Hämeen ja Uudenmaan elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskusten sekä Etelä-Suomen aluehallintoviraston strategiset tulosopimukset niveltyvät maakuntaohjelmaan ja toteuttamissuunnitelmaan. Hämeen liitto on valmistautunut asianmukaisesti em. asiakirjoista ministeriöiden kanssa käytäviin rahoitusneuvotteluihin. Mittarit: - Toteuttamissuunnitelma - Tulossopimusneuvottelut ministeriöiden kanssa 4. Hämeen liiton ohjelmapolitiikka on päivitetty vastaamaan maakunnan strategioita. 8
Mittarit: - Liiton ohjelmapoliittinen asiakirja (päivitetty), joka sisältää hankkeiden etenemisen ja vaikuttavuuden seurannan - Seurantatiedot kuinka Hämeen liitto on onnistunut saamaan ja myöntämään hankerahoitusta maakunnan hankkeisiin ja arviointi siitä, kuinka liitto on myötävaikuttanut hankerahoituksen kohdentamiseen maakunnassa - Hämeen maakunnan yhteistyöryhmän jäsenten dokumentoidut arviot ohjelmapolitiikan toimivuudesta 5. Kanta-Hämeen edunvalvonta Brysselissä on päivitetty vastaamaan liiton ja maakunnan strategioita Mittarit: - Panos tuotos-suhde - Maakunnan toimijoiden dokumentoidut arviot Brysselin edunvalvonnan toimivuudesta Hämeen kesäyliopisto 1. Koulutusohjelman laadinta ja toteutus koulutustoiminnan määrällisten tavoitteiden mukaisesti. Mittarit: Koulutustoiminnan kysyntä, tehokkuus, taloudellisuus, voimavarat ja asiakastyytyväisyys taulukon 1 mukaisesti. 2. Avoimen yliopiston solmukohta: Joustavien opintomahdollisuuksien, saavutettavuuden ja ohjauspalvelujen lisääminen yhteistyössä yliopistojen ja Hämeen ammattikorkeakoulun kanssa. Tampereen avoimen yliopistoopetuksen turvaaminen. Mittarit: Avoimen yliopisto-opetuksen koulutusohjelma ja koulutuksen kysyntä, yhteistyöoppilaitokset, ohjauksen toteuttaminen ja opiskelijapalautteet (vuosiraportti). 3. Elinikäisen oppimisen edistäminen käytännössä: lasten korkeakoulusta ikääntyvien yliopistoon. Mittarit: Koulutustoiminnan kysyntä taulukon 1 mittareiden mukaisesti, opintoseteleillä tuetun koulutuksen käyttö, laatu- ja kehittämisavustukset (hankkeet), lasten korkeakoulu- ja ikääntyvien yliopistotoiminnan järjestäminen (vuosiraportti). 4. Alueellinen verkostoituminen: yhteistyömalli Päijät- Hämeen kesäyliopiston kanssa. Mittarit: Yhteistoimintamallin kehittäminen ja avoimen yliopisto-opetuksen toteuttaminen yhdessä Päijät- Hämeen kesäyliopiston ja Helsingin yliopiston kanssa (vuosiraportti). KESÄYLIOPISTOTOTOIMINTA -tavoitteet ja mittarit TP 2009 -toteutuma TA 2010 - tavoite TA 2011 - tavoite TS 2012 TS 2013 Muutos % 2010-11 KOULUTUSTOIMINNAN KYSYNTÄ - lähiopetuskurssien lukumäärä 224 185 203 201 200 9,7 - kaikki kurssit yhteensä 281 203 243 236 235 19,7 - opetustunnit 6111 5600 5800 5750 5600 3,6 - opiskelijatunnit 82961 91000 85000 83950 83400-6,6 - opiskelijamäärä (netto) 3698 3600 3600 3500 3500 0,0 - kurssien osallistumismäärä (brutto) 5998 5150 5500 5430 5200 6,8 TEHOKKUUS JA TALOUDELLISUUS - opetustunnin hinta 157,0 160,8 172,4 181,2 189,2 7,2 - koulutustoiminnan menot/opiskelijatunti 8,4 7,0 8,6 9,2 9,4 23,0 - maksutulot/opiskelija 139,0 122,9 148,9 160,3 163,4 21,2 - toimintakulut/osanottaja 161,9 177,1 183,9 194,0 206,1 3,9 TOIMINNAN VOIMAVARAT - henkilötyövuodet (toimisto) 6,8 6,6 6,9 7,0 7,1 4,5 - opetushenkilökunnan lukumäärä kpl 463 450 440 440 430-2,2 ASIAKASTYYTYVÄISYYS - koulutuksen arviointi, toiminnan laatu 4,36/5,00 4,10/5,00 4,10/5,00 4,10/5,00 4,10/5,00 0,0 TAULUKKO 1 Kesäyliopiston koulutustoiminnan tulostavoitteet vuosille 2011 2013 ja vertailu vuoden 2009 toteutumaan ja vuoden 2010 tavoitteisiin. Toiminta- ja taloussuunnitelma 2011 2013, Talousarvio 2011 9
C. TALOUSARVIO VUODELLE 2011 JA TALOUSSUUNNITELMA VUOSILLE 2012 2013 1. TALOUSARVIOASETELMA JA TALOUSARVION SITOVUUS Hämeen liiton talousarvio on laadittu kuntalain, soveltuvin osin kirjanpitolain ja KILA:n antamien yleisohjeiden mukaisesti. Kuntalain mukaan talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Hämeen liiton talousarvio- ja taloussuunnitelma-asetelmassa toimielimiä ovat maakuntavaltuusto, tarkastuslautakunta ja maakuntahallitus. Käyttötalousosassa maakuntavaltuusto hyväksyy sitovasti toimintakatteen seuraaville tehtäville: maakuntavaltuusto, tarkastuslautakunta, maakuntahallitus, operatiivinen toiminta, projektit, kesäyliopiston johtokunta ja kesäyliopistotoiminta. Maakuntavaltuustolle esitettävä talousarvion käyttötalousosa vuodelle 2011 on jäljempänä. Käyttötalousosaan sisältyy myös taloussuunnitelmavuodet 2012 2013. Edellä tämän toiminta- ja taloussuunnitelman luvussa B.1. on esitetty maakuntavaltuuston Hämeen liiton toiminnalle asettamat tavoitteet vuodelle 2011 (sitovat) ja tavoitteet suunnitelmavuosille 2012 2013. Muut tekstiosat ovat perusteluja eivätkä sellaisinaan sitovia. Maakuntahallitus hyväksyy sitovasti toimintatuotot ja -kulut käyttösuunnitelma 1:ssä seuraaville tehtäville: maakuntavaltuusto, maakuntahallitus, operatiivinen toiminta, projektit, kesäyliopiston johtokunta ja kesäyliopistotoiminta. Maakuntahallituksen Hämeen liiton toiminnalle asettamat tavoitteet / toimintalinjaukset on esitetty edellä luvussa B.3. Projektien tavoitteet sisältyvät operatiivisen toiminnan tavoitteisiin, mutta projektien talousarviot yhteensä esitetään operatiivisesta toiminnasta erillään ulkopuolisen projektirahoituksen ja projektikohtaisen talousseurannan vuoksi. Maakuntahallitus käynnistää projektit, hyväksyy projektille tavoitteet ja talousarvion. Tarkastuslautakunta hyväksyy omat käyttösuunnitelmansa. Maakuntajohtaja hyväksyy määrärahat ja tuloarviot tuotto- ja kululajeittain käyttösuunnitelma 2:ssa samoille tehtäville kuin maakuntahallitus. Samalla maakuntajohtaja hyväksyy operatiivisen toiminnan ja kesäyliopiston toimenpiteet tavoitteiden saavuttamiseksi. Vuoden 2011 aikana vastuualueet raportoivat maakuntajohtajalle tuloksistaan. Maakuntavaltuusto päättää tuloslaskelmaosasta sitovasti jäsenkuntien maksuosuudet yhteensä 2 007 000. Maksuosuudet yhteensä nousevat kahdella prosentilla (40 000 ) vuodesta 2010. Hämeen liiton jäsenkuntien maksuosuudet taulukko vuodelle 2011 on luvussa C.2.6. Jäsenkuntakohtaiset maksuosuudet on laskettu verovuoden 2009 kunnallis- ja yhteisöverokertymien suhteessa. Investointiosasta maakuntavaltuusto hyväksyy hankkeelle varatun määrärahan. Rahoitusosassa ei ole sitovia määrärahoja. 2. TALOUSARVION PERUSTELUJA SEKÄ TALOUSARVIO- JA TALOUSSUUNNITELMATAULUKOT VUOSILLE 2011 2013 Kuntalain mukaan kuntayhtymän toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto. 2.1. Käyttötalousosa Jäljempänä esitettävät ovat vuoden 2011 talousarvion käyttötalousosan käyttösuunnitelman perusteluja tehtävittäin, jotka eivät ole sitovia. Vuoden 2011 talousarvio on laadittu niin, että sillä pystytään toteuttamaan toiminnalle asetetut tavoitteet. Maakuntavaltuusto Maakuntavaltuustolle on tehty määrärahavaraukset kahta kokousta ja yhtä valtuustoseminaaria varten. Häme-päivän järjestämiseen yhteistyössä valittavan hämäläisen tapahtuman järjestäjän kanssa on varauduttu 10 000 eurolla. Häme-päivän yhteydessä perinteisesti järjestetyn maakunnan VIP-tilaisuuden määrärahavaraus on poistettu maakuntavaltuustolta ja siirretty hallituksen talousarvioon. Kokousmatkakuluihin ja ansionmenetyksen korvauksiin on varattu vuotta 2010 suuremmat määrärahat, koska uusille valtuutetuille aiheutuu ansionmenetyksen korvauksia ja kokousmatkakuluja aiempaa kokoonpanoa enemmän. Maakuntavaltuuston puheenjohtajan käyttövara on 700. Muut perusteet ovat samat kuin kuluvana vuonna. Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan talousarvioon sisältyy määrärahat neljään kokoukseen. Esitykseen sisältyy nykyistä suurempi vara- 10
us tilintarkastusyhteisön tilintarkastuspalkkioihin ja lautakunnan sihteeripalveluiden ostoihin tilintarkastusyhteisöltä. Kokousmatkakuluihin ja ansionmenetyksen korvauksiin on varattu vuotta 2010 suuremmat määrärahat, koska uusille jäsenille aiheutuu ansionmenetyksen korvauksia ja kokousmatkakuluja aiempaa kokoonpanoa enemmän. Muut perusteet ovat samat kuin kuluvana vuonna. Maakuntahallitus Maakuntahallituksen talousarviossa varaudutaan 11 kokoukseen, yhteistoimintamaakuntatoimintaan ja kansainväliseen yhteydenpitoon. Kokousmatkakuluihin ja ansionmenetysten korvauksiin varattua määrärahaa on korotettu vuodesta 2010, koska uusille hallituksen jäsenille aiheutuu ansionmenetyksiä aiempaa kokoonpanoa enemmän. Puheenjohtajan käyttövara on 1 400. Hallitukselle on varattu uusina määrärahoina 4500 Hämeen liiton sidosryhmille järjestettävää VIP-tilaisuutta varten (v. 2010 määräraha oli valtuustossa) ja 2 500 Hämeen maakunnan kulttuuritunnustuspalkintojen hankintaan (viiden vuoden palkinnot kerralla). Muut perusteet ovat samat kuin v. 2010. Operatiivinen toiminta Operatiiviseen toimintaan sisältyy liiton varsinaisen toiminnan tuloarviot ja määrärahat poisluettuna projektit, kesäyliopistotoiminta ja luottamustoimielimet. Vuoden 2011 talousarvoesityksessä operatiivisen toiminnan toimintatuotot ovat 1 698 400, jossa on kasvua 1,1 prosenttia vuoden 2010 talousarviosta. Toimintatuotoista 98,8 % on jäsenkuntien maksuosuuksia. Operatiivisen toiminnan toimintakulut ovat 1 733 900, joissa on kasvua 1,2 prosenttia vuoden 2010 talousarviosta. Operatiivisen toiminnan toimintakate jää alijäämäiseksi -35 500 vuonna 2011. Henkilöstökulujen osuus operatiivisen toiminnan toimintamenoista on 68 %. Henkilöstökulut pysyvät vuoden 2010 tasolla. Palkkavaraukset on tehty 18 vakituiselle virka-/työsuhteiselle 31.8.2010 voimassa olevilla palkoilla. Esitykseen sisältyy kahden määräaikaisen työntekijän palkkavaraukset ja kahden työntekijän osapalkkavarausta yhdessä projektien (Tekninen tuki -hanke ja HOC/ Ennakointi -hanke) kanssa. Mahdollisiin palkkojen korotuksiin on tehty pieni varaus. Hämeen liiton vastuulla oleviin Kuntien eläkevakuutuksessa maksussa oleviin eläkemenoperusteisiin eläkkeisiin on varattu 78 000 Keva:n ohjeen mukaisesti ja varhaiseläkkeisiin (pienillä työnantajilla yhteisvastuu) 13 000 eli yhteensä 91 000. Asiantuntija- / konsulttipalvelusten ostoihin on varattu 130 000, johon sisältyy jäsenkuntien maksuosuuksien piiriin kuuluvia asiantuntijapalveluksia 120 000 sekä tut- Toiminta- ja taloussuunnitelma 2011 2013, Talousarvio 2011 11
kimus- ja kehittämisrahastosta katettavia asiantuntijapalveluksia 10 000, joita vastaan on tuloslaskelmaan merkitty tuloutettavaksi 10 000 euroa taseesta. Tutkimusrahastosta tuloutetaan vain sieltä rahoitettavaksi suunniteltujen menojen toteutumaa vastaava määrä. Hämeen liiton osuutena yhteistoimintaosuuksiin on varattu 82 000 seuraavin perustein: Maakunnan edustautuminen Brysselissä 60 000, Kuntaliiton palvelumaksu 19 300, Suomen Kotiseutuliiton jäsenmaksuun 800, Kauppakamarien jäsenmaksuihin 500, Tieyhdistyksen 310 ja Pro Rautatien jäsenmaksuihin 300. Yhteistoimintaosuuksiin varattujen määrärahojen osuus on 4,7 % operatiivisen toiminnan toimintakuluista. Projektit Omat projektitalousarviot vuodelle 2011 on tehty seuraaville projekteille: Tekninen tuki ESR 2007 2013, Tekninen tuki EAKR 2007 2013, HOC/Ennakointi 2009 2011, HOC-ESR -hanke 2010 2013, Avoimet verkostot oppimiseen (AVO) osahanke: Online ITK 2009 2011, Vanajavesikeskus 2011 2013 ja CREATOR-miniohjelma 2010 2012. Vuonna 2011 projektit työllistävät 4 kokopäiväistä työntekijää (2 HOC:ssa ja 2 Vanajavesikeskus-hankkeessa), yhden 80%:n suunnittelijan ennakoinnissa ja yhden 70 %:n erikoissuunnittelijan Crator -hankkeessa. Tavoite: Projektien toimintakate on nolla euroa. Kesäyliopisto Kesäyliopiston johtokunnan talousarvoissa varaudutaan viiteen kokoukseen. Kulut rahoitetaan jäsenkuntien maksuosuuksilla. Sitova toimintakate on 0 euroa. Kesäyliopistotoiminnan resurssit: kesäyliopiston toimiston n. 6,9 henkilön ja 450 kouluttajan työpanos. Kesäyliopistotoiminnan tuotot ovat 1 004 061 (+11,2 %) ja kustannukset 999 950 euroa (+11,0 %). Kirjausmuutosten vuoksi parempi vertailuvuosi on 2009, josta tuottojen ja kulujen arvioidaan kasvavan noin 4 %:lla. Opiskelijoiden rahoitusosuus nousee 53 %:iin, valtion tuet tulorahoituksesta ovat 29 % ja kuntien osuudet laskevat 16 %:iin. Kurssimaksujen korotustarve on noin 4 %. Sitova toimintakate: vuonna 2001 toteutetun tilojen peruskorjauksen investointivarauksella rahoittamaton kustannusosuus poistosuunnitelman mukaisesti kymmenelle vuodelle jaettuna on 5 496. Vuoden 2009 nettotulos oli +4 744 (tavoite 4 733 ) ja vuoden 2011 taloussuunnitelman katetavoite on 4 122, joten kesäyliopistotoiminnan vuoden 2011 sitovaksi toimintakatteeksi jää +4 111 euroa. 2.2. Tuloslaskelmaosa Talousarvion käyttötalousosaan vuodelle 2011 on budjetoitu toimintatuottoja 3 739 834 (11.3 %:n lisäys vuoden 2010 talousarviosta). Tästä jäsenkuntien maksuosuudet ovat yhteensä 2 007 000, joka on 53,7 % liiton kaikista tuotoista. Vuonna 2011 jäsenkunnilta kannattavia maksuosuuksia esitetään korotettavaksi vuoden 2010 tasosta kahdella prosentilla, jolla liittoon kertyy 40 000 nykyistä enemmän. Toimintakuluihin on varattu 3 771 223 (11,2 %:n lisäys). Kasvusta 64 % syntyy liiton hallinnoimista projekteista (joihin saadaan ulkopuolinen rahoitus), 26 % kesäyliopistotoiminnasta (jossa kuntarahoituksen osuus on vain 16,6 %), 5 % operatiivisesta toiminnasta ja loput 5 % luottamustoimielimistä (valtuusto, hallitus ja tarkastuslautakunta). Tuloslaskelmassa liiton suurin kuluerä on henkilöstökulut 2 245 040, joita on 59,5 % kaikista kuluista. Henkilöstökuluihin sisältyy henkilökunnan palkkojen ja sivukulujen lisäksi luottamushenkilöiden ja kesäyliopiston luennoitsijoiden palkkiot sivukuluineen. Palvelujen ostojen osuus on 1 202 653 eli 31,9 % kaikista kuluista. Vuoden 2011 tuloslaskelmassa toimintatuottojen ja -kulujen erotus, toimintakate on -31 389. Vuosikate - 27 589 ei negatiivisena kata 9 593 euron poistoja. Tilikauden tulos jää miinukselle -37 182. Poistoerojen ja varausten vähennysten sekä rahastotuloutuksen jälkeen tilikauden ylijäämäksi tulee 3 289. 2.3. Investointiosa Investointiosassa vuodelle 2011 esitetään viraston saniteettitilojen saneerausinvestointi 30 000, joka on sitova euromäärä valtuustoon nähden. Taseessa on tätä varten 25 000 :n investointivaraus, joka tuloutetaan tuloslaskelmaan. 2.4. Rahoitusosa Talousarviovuonna 2011 vuosikate on -27 589 ja investoinnit -30 000 ja koska muita eriä ei liitossa ole, on toiminnan ja investointien rahavirta -57 589. Liitolla ei ole antoeikä ottolainoja vuonna 2011 eikä taloussuunnitelmavuosina. Valtuustoon nähden sitovaa erää ei ole. 12
2.5. Talousarvio vuodelle 2011 ja taloussuunnitelmataulukot vuosille 2012-2013 Käyttötalousosa Muutos % TP 2009 euro TA 2010 euro TA 2011 euro TA 2011- TA 2010 TS 2012 euro TS 2013 euro MAAKUNTAVALTUUSTO Maakuntavaltuusto Toimintatulot 52 600 54 100 59 400 9,8 59 400 59 600 Toimintamenot 52 563 54 100 59 400 9,8 59 400 59 600 Toimintakate 37 0 0 0 0 TARKASTUSLAUTAKUNTA Tarkastuslautakunta Toimintatulot 13 430 17 300 20 000 15,6 20 000 20 000 Toimintamenot 12 451 17 300 20 000 15,6 20 000 20 000 Toimintakate 979 0 0 0 0 MAAKUNTAHALLITUS Maakuntahallitus Toimintatulot 69 280 71 000 81 800 15,2 79 200 79 500 Toimintamenot 52 220 71 000 81 800 15,2 79 200 79 500 Toimintakate 17 060 0 0 0 0 Operatiivinen toiminta Toimintatulot 1 733 453 1 679 900 1 698 400 1,1 1 737 900 1 775 100 Toimintamenot 1 621 261 1 713 200 1 733 900 1,2 1 753 000 1 773 900 Toimintakate 112 192-33 300-35 500 6,6-15 100 1 200 Projektit Toimintatulot 668 825 623 911 864 543 38,6 655 064 541 025 Toimintamenot 668 825 623 911 864 543 38,6 655 064 541 025 Toimintakate 0 0 0 0 0 KESÄYLIOPISTON JOHTOKUNTA Kesäyliopiston johtokunta Toimintatulot 11 400 11 400 11 630 2,0 11 800 12 000 Toimintamenot 11 381 11 400 11 630 2,0 11 800 12 000 Toimintakate 19 0 0 0 0 Kesäyliopistotoiminta Toimintatulot 964 459 902 790 1 004 061 11,2 1 041 850 1 059 550 Toimintamenot 959 715 900 600 999 950 11,0 1 041 850 1 059 550 Toimintakate 4 744 2 190 4 111 87,7 0 0 (valtuuston sitovuustaso tummennettu) Toiminta- ja taloussuunnitelma 2011 2013, Talousarvio 2011 13
Tuloslaskelmaosa TP 2009 TA 2010 TA 2011 TS 2012 TS 2013 Toimintatuotot 3 513 448 3 360 401 3 739 834 3 605 214 3 546 775 Myyntituotot 1 983 217 1 983 700 2 023 930 2 064 550 2 105 500 Maksutuotot 514 195 442 290 536 000 561 000 572 000 Tuet ja avustukset 941 674 907 411 1 158 443 954 064 846 025 Muut tuotot 74 362 27 000 21 461 25 600 23 250 Toimintakulut 3 378 417 3 391 511 3 771 223 3 620 314 3 545 575 Henkilöstökulut 1 865 191 2 081 725 2 245 040 2 218 006 2 173 806 Palvelujen ostot 1 249 701 1 036 343 1 202 653 1 095 316 1 072 103 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 61 320 90 680 85 660 78 950 75 400 Vuokrat 112 246 132 520 131 648 127 801 126 725 Muut toimintakulut 89 959 50 243 106 222 100 241 97 541 TOIMINTAKATE 135 031-31 110-31 389-15 100 1 200 Rahoitustuotot ja -kulut 7 772 3 400 3 800 3 900 3 900 Korkotuotot 4 999 1 600 1 600 1 600 1 600 Muut rahoitustuotot 2 776 1 800 2 300 2 300 2 300 Korkokulut -3-100 Muut rahoituskulut VUOSIKATE 142 803-27 710-27 589-11 200 5 100 Suunnitelman mukaiset poistot -32 105-11 510-9 593-3 844-3 844 TILIKAUDEN TULOS 110 698-39 220-37 182-15 044 1 256 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 18 397 6 014 5 471 5 471 5 471 Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 25 000 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) -61 000 20 000 10 000 10 000 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) 68 095-13 206 3 289 427 6 727 Investointiosa Toimielin: Maakuntahallitus Tehtävä: Operatiivinen toiminta Talous- Talous- Tilinpäätös Talousarvio Talousarvio suunnitelma suunnitelma 2009 2010 2011 2012 2013 Menot 0,00 0,00 30 000,00 0,00 0,00 Tulot Nettomenot 0,00 0,00 30 000,00 0,00 0,00 Perustelut v. 2011: Saniteettitilojen saneeraus 14
Rahoitusosa TP 2009 TA 2010 TA 2011 TS 2012 TS 2013 Toiminnan rahavirta Vuosikate 142 803-27 710-27 589-11 200 5 100 Satunnaiset erät +/- Tulorahoituksen korjauserät +/- Investointien rahavirta Investointimenot - -30 000 Rahoitusosuudet investointimenoihin - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot - Toiminnan ja investointien rahavirta 142 803-27 710-57 589-11 200 5 100 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys - Antolainasaamisten vähennys Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys + Pitkäaikaisten lainojen vähennys - Lyhytaikaisten lainojen muutos +/- Oman pääoman muutokset Rahoituksen rahavirta 142 803-27 710-57 589-11 200 5 100 Lainakanta 31.12. - - - - - Toiminta- ja taloussuunnitelma 2011 2013, Talousarvio 2011 15
2.6. Jäsenkuntien maksuosuudet Jäsenkuntien maksuosuudet vuodelle 2011 Kunnallisverot 2009 euro Yhteisöverot 2009 euro Verot yhteensä euro % Maakuntahallitus Kesäyliopiston johtokunta Maksuosuus yhteensä 2011 Forssa 45 825 792 4 038 052 49 863 844 10,06 185 003 16 901 201 904 Hattula 25 053 221 924 856 25 978 077 5,24 96 364 8 803 105 167 Hausjärvi 23 388 426 1 127 175 24 515 601 4,95 91 030 8 316 99 346 Humppila 5 670 097 320 725 5 990 822 1,21 22 252 2 033 24 285 Hämeenlinna 178 691 214 14 309 906 193 001 120 38,94 716 107 65 419 781 526 Janakkala 45 122 775 2 045 345 47 168 120 9,52 175 073 15 994 191 067 Jokioinen 15 105 294 655 988 15 761 282 3,18 58 480 5 342 63 822 Loppi 20 166 864 1 209 559 21 376 423 4,31 79 261 7 241 86 502 Riihimäki 84 349 579 5 109 094 89 458 673 18,05 331 940 30 324 362 264 Tammela 15 152 532 1 518 251 16 670 783 3,36 61 790 5 645 67 435 Ypäjä 5 567 535 259 214 5 826 749 1,18 21 700 1 982 23 682 YHTEENSÄ 464 093 329 31 518 165 495 611 494 100,00 1 839 000 168 000 2 007 000 Maakuntahallitus 1 839 000 Kesäyliopiston johtokunta 168 000 Yhteensä 2 007 000 Lähde: Verohallinto/Veronsaajien palvelut 1.11.2010 Jäsenkunnittaiset maksuosuudet on laskettu verovuoden 2009 kunnallis- ja yhteisöverokertymien suhteessa. Taloussuunnitelmavuodet TA 2010 nousu 0 % TA 2011 + 2 % TS 2012 + 2 % TS 2013 + 2 % Maakuntahallitus 1 802 300 1 839 000 1 875 300 1 913 000 Kesäyliopiston johtokunta 164 700 168 000 171 800 175 000 Yhteensä 1 967 000 2 007 000 2 047 100 2 088 000 16
Toiminta- ja taloussuunnitelma 2011 2013, Talousarvio 2011 17
18
Toiminta- ja taloussuunnitelma 2011 2013, Talousarvio 2011 19
Niittykatu 5, FIN-13100 Hämeenlinna, puh. +358 (0)3 647 401, fax +358 (0)3 647 4026 www.hameenliitto.fi