Peruspalvelukuntayhtymä Selänne Haapajärvi- Kärsämäki Pyhajärvi- Reisjärvi TILINPAATO$ JA TOIMINTAKERTOMU$ 2013 Kuntayhtymahallitus 27.2.2014 26 Tarkastuslautakunta 27.5.2014 50
Sisällysluettelo 1. Kuntayhtymän johtajan katsaus 3 2. Kuntayhtyman hallinto 4 3. Yleinenja alueen kehitys 6 4. Kuntayhtyman toiminta 6 5. Kuntayhtymän henkilöstö 6 6. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävaniiuustekijöistä 8 7. Selonteko sisäisen valvonnanjärjestärnisestä 8 8. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 9 8.1 Tuloslaskelrnaja sen tunnusluvut I I 8.2 Rahoituslaskelma 12 8.3 Tase 13 8.4 Kokonaistulot ja menot 14 8.5 Tilikauden tuloksen kasittely 14 9. Talousarvion toteutuminen 14 9.1 Hallinto 25 9.2 Lastenja perheiden palvelut 26 9.3 Psykososiaaliset palvelut 35 9.4 Hoito-ja vanhustyön palvelut 38 9.5 Terveyden- sairaanhoidon avopalvelut 45 9.6 Yrnparisto- ja rakennusvalvontapalvelut 52 9.7 Investointi en toteutuminen 56 9.8 Rahoitusosan toteutuminen 57 10. Tilinpäatöslaskelmat 58 11. Tilinpäätöksen laatirnista koskevat liitetiedot 61 11.1 Arvostuksen periaatteet 61 11.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 61 11.2.1 Kuntayhtyrnän toimintatuotot 61 11.2.2 Tilintarkastuspalkkiot 61 11.3 Käyttöornaisuus 62 11.4 Tasetta koskevat liitetiedot 63 11.4.1 Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet 63 11.4.2 Saamiset 64 11.4.3 Peruspääorna 64 11.4.4 Lyhytaikainen vieraspääoma 64 11.4.5 Lornapalkkavelka 66 12. Tilinpäätöksen allekirjoitukset 67 ja Liitteet 1. Henkilöstöraportti vuodelta 2013 68 2. Suoritteiden toteutuminen 84 (
Kuntayhtymän neljännen toirnintavuoden piti olla laajan arvioinnin ja organisaation kehittämisen vuosi, koskapa uusi yhtymähallituskin aloitti toimintansa. Erittäin tiukat taloustil anteet j äsenkunnissa j a sen mukaisesti tiukka budjetti asetti kuntayhtymälle osittain ylitsepääsernättömiä vaikeuksia. Myös yllättävãn rajut sisäilmaongelmat useissa toimitiloissa pakottivat väliaikaisiin, rajuihinkin tilajarjestelyihin jopa parakkirakennuksien käyttöön ottoon. Organisaation arviointia päästiin aloittamaan vasta syykaudelia, mutta se saatiin käyntiin yhteisesti henkiiöstön, esimiesten ja johdon yhteisillä kehittämispaivillä. Yhtymähailitus nimettiin ohjausryhmäksi täiie työlie, jotta yhteista keskustelua myös poliittisella tasoila rakenteidenkin kehittämisestä päästään kayrnään. Talousasiat 1 ilt 3(91) Johanna Kiiskilä, kuntayhtyman j ohtaj a Valtakunnallisesti uuden sosiaali- ja terveydenhuollon järjestämislain valmistelu, keskustelu kuntarakenteesta ja kriisiytyvästä kuntataloudesta luo turbuienssia myös tähän paikalliseen palveluiden suunnitteiuun, arviointiin ja toteuttamiseen. vuonna 2013 kerrotaan tässä toimintakertomuksessa palveluiinjoittain. Sekä Tarkemmin nun taloudellisista kuin toiminnallisistakin onnisturnisistaja haasteista osavuosikatsauksissa että tässä toimintakertomuksessa on myös kunnittain raportoitu keskeisimpiä toiminnan osa-alueita j a talouden tunnuslukuj a. Erillinen henkiiöstöraportti on iaadittu osaksi tätä toimintakertomusta. Raportti sisäitää koskevia tunnusiukuja ja tilastoja. henkilöstöäja sen tyotä, kehitysta, tuottavuutta, tuloksia sekä terveyttä ja työkykyä j älkeen. Selänteen kuntayhtymästa. Eroamisselvityksen ja sitä edeltäneen päätöksenteon Vaiherikkaan vuoden viimeinen kuukausi viritti Kärsämäen kunnan halun irtaantua vaimistelu työilistikin sitten viimeiset viikotja tuota tyotã jatketaan vuoden vaihteen Sateisen kesän aikana sisailmaongelmat osoittivat karrneirnmat puolensa. Pyhiijarven terveyskeskuksen ja Haapajärven päiväkodin that osoittautuivat sekä henkilöstön että kayttäjien terveydelle nun vaarailisiksi, että niissä oleville toirninnoillejouduttlin etsiniään korvaavia tiloja. Syksyn edetessä myös muista ongelmallisia, pikaista minimoiminen nun, että henkilöstön työturvailisuus ja myös potilas- ja rernonttia vaativia yksiköitä ilmeni. Leimaa antavaa siis tälie vuodelle oil korvaavissa, sopeuturnista vaativissa tiloissa toimiminen ja terveyshaittojen ja riskien asiakasturvailisuus ei vaarannu. säästötoimenpiteisiin j a mm. joulun aikana toteutettiin laajasti kaikissa kunnissa Kevään aikana oitiin huolissaan tiukasta talousraamista ja syksyn aikana taloustilanne näytti entistä hälyttävärnmäitä ja jäsenkunnista esitettiin jopa henkiiöstön lomauttamisell a puututtavan talouden liaiiintaan. Yhtei sesti kuitenkin päädyttii n muihin kiinni pitämiseen. Syksystä iähtien rnyös muita toiminnan sopeuttamisen keinoja oil hyviä vaikutuksia, mutta sopeuttamista olisi tarvittu vielä enemmãn, sen osoitti kiireettömien toimintojen sekä Kärsämäenja Reisjärven terveyskeskuksien toirnintojen käytettiin, mm. sijaisten ottamistaja hankintojen tekemistä rajoitettlin. Sãästötoimilla valmistunut tilinpäätös! asettavat yhä tiukemmin raamejaan toiminnalle, mutta rohkeasti myos kuntalaisten tarpeet, prosessien kehittämisen ja henkilöstön näkökulmatkin päädyttiin kehittamistyossa huomioimaan. 1. Kuntayhtymàn johtajan katsaus
2. Kuntayhtyman hallinto Luottamushenkilöhallinto Perussopimuksen mukaisesti j ãsenkuntien valtuustot käyttävät yhtapitävin päatoksin kuntayhtymän ylintä päätösvaltaa. Jäsenkuntien valtuustot hyväksyvät: kuntayhtymän talousarvion ja taloussuunnitelman kuntayhtymän poistojen laskennan perusteet kuntayhtymän toimintaa koskevat johtosäännöt tilinpäatoksen vastuuvapauden myöntämisen sekä toimenpiteet, joihin tilintarkastajien kertornus antaa aihetta valtuustokaudeksi laaditun palvelutasosuunnitelman oman kunnan talousarvion yhteydessä hyväksyttävän kuntakobtaisen vuosisopirnuksen rnuut ylitymähallituksen erikseen esittämät asiat. Muu paätöksenteko kuuluu yhtyrnuhaflitukselle, ellei päätösvaltaa ole hallinto- tai muilla säännöillä siirretty muulle toimielimelle tai viranhaltijalle. Yhtyrnakokous kutsutaan koolle siinä tapauksessa, ettäjäsenkuntien valtuustot tai toirnielimet eivät yhtyrnahallituksen päättämässä määräajassa ole tehneet asiassa yhtapitavia päätöksiä. Yhtymahallituksen jäseninä ovat toimineet Pyhäjärveltä Paavo Leskinen (pj/varajäsen Tarmo Rapo), Jukka Tikanmäki (varajäsen Kauko Tikkanen) ja Tyyne Tuikka (varajäsen Seppo Pietikäinen), Haapajärveltä Veikko Ekrnan (varajäsen Sanna Isola), Anne Nevansaari (varajäsen Maritta Niska), Samuli Ahola (varajäsen Jukka-Pekka Hjelm)ja Paavo Ranua (varajäsen Klaus Jyrinki), Kärsärnäeltä Raija Aulis (Mika Pietikãinen) ja Anne Ruha (2. vpj/varajäsen Jaana Salo) sekä Reisjän eltä Teuvo Nyman (1. vpj/varajäsen Kauko Mantypuro) ja Kirsi Muhonen (varajäsen Irma Kinnunen). Yhtyrnähallitus on kokoontunut 13 kertaaja käsitellyt 179 asiaa. Esittelijãnä on toirninut kuntayhtyrnãn j ohtaja Johanna Kiiskilä ja poytäkirjanpitajana toimistosihteeri Seija Koirikivi. Yhtymähallituksessa on lisäksi yksilöjaos, joka käsittelee yksilöasioissa tehtyjä oikaisuvaatimuksia. Yksilöjaoksenjäseninä ovat toimineet Pyhäjarveltä Tarmo Rapo (pj/varajäsen Kauko Tikkanen), Haapajärveltä Jan Nahkanen (pj/varajäsen Terttu Reponen), Kärsämäeltä Raija Aulis (varajäsen Anne Ruha) ja Reisjärveltä Maria Tofferi (vpj/varajäsen Hanna Tölli). Yksilöjaos on kokoontunut $ kertaaja käsitellyt 184 asiaa. Esittelijänäja pöytäkirjanpitäjanä on toiminut kuntayhtymänjohtaja Johanna Kiiskilä. Ymparistölautakunnanjäseninä ovat toimineet Haapajärveltä Esko Isoniemi (pj/varajäsen Mikko Vainio)ja Mauri Tenkula (varajäsen Tuomo Pylkkonen), Reisjärveltä Jarkko Savola (varajäsen Tuomo Kinnunen) ja Anja Muuttola (varajäsen Minna Helminen), Pyhäjärveltä An Vans (varajäsen Seppo Laurikkala)ja Sirkka Aho (varajäsen Markku Fält) ja Kärsämäeltä Kani Pentikäinen (varajäsen Pentti Pesonen) ja Pauli Ojalehto (varajäsen Anne Ruha). 4(91)
Yrnpäristölautakunta on kokoontunut 4 kertaaja kãsitellyt 32 asiaa. Esittelijänäja poytakirjanpitajäna on toiminut ympäristöjohtaja Jorma Turunen. Tarkastuslautakunnan jäseninä (toirnikausi 2013-2016) ovat toimineet Reisjärveltä Esa Hirvinen (pj/varajäsen Jamo Saaranen)ja Helena Kinnunen (varajäsen Hanne Ruotsalainen), Haapajarveltä Hannes Tolonen (varajäsen Esko Lapinoja) ja Matti Olkkonen (varajäsen Ossi Savola), Kärsämäeltä Merja Oykkönen (vpj/varajäsen Väinö Parkkila)ja Esko Vähätiitto (varajäsen Airno Remes), tilalle 3.7.2013 alkaen Aimo Remes (varajäsen Satu Pinola, Pyhäjärvelta Raija Leppäharju (varajäsen Teija Mykkanen) ja Riitta-Liisa Harmoinen-Kyllönen (varajäsen Markku Liuska). Toimikaudeksi 20 10-2012 valittu tarkastuslautakunta on kokoontunut 6 kertaaja kasitellyt 42 asiaa. Esittelijänä on toirninut lautakunnan puheenjolitaja Raija Leppäharju ja pöytakirjan pitäjänä toirnistosihteeri Paula Ilmonen. Toimikaudeksi 2013-2016 valittu tarkastuslautakunta on kokoontunut 3 kertaaja käsitellyt 34 asiaa. Esittelijänä on toiminut lautakunnan puheenjohtaja Esa Hirvinen ja poytakirjanpitajänä Paula Ilmonen. Organisaatio ja vastuuhenkilöt Kuntayhtymaa johtaa kuntayhtyrnan jobtaja Johanna Kiiskilä. Kuntayhtymällä on rnyös tukipalveluyksikkö (Taloushallinto SELMA), joka tuottaa talous- ja henkilöstöhallinnon sekä atk-palveluja kuntayhtyrnalle ja jäsenkunnille. Tukipalveluyksikkoa johtaa Vt. talous- ja henkilöstöjohtaja Seija Kärkkäinen. Kuntayhtyrnän organisaatio jakaantuu palvelulinjoihin, joita ovat: lastenja perheiden palvelut, esimiehenä palvelujohtaja Heleena Talala psykososiaaliset palvelut, esirniehenä palvelujohtaja Riitta Mikkilä hoito- ja vanhustyön palvelut, esirniehenä palvelujohtaja Salli Kumpulainen terveyden- ja sairaanhoidon avopalvelut ja erikoissairaanhoito, esirniehenä ylilääkäri Vt. Kirsi Kiukaannierni yrnpäristö- j a rakennusvalvontapalvelut, esirniehenä ympari stöj ohtaj a Jonna Turunen. Tilivelvollisia viranhaltijoita ovat kuntayhtyrnän johtaja, talous- ja henkilostojohtaja sekä palvelulinjojen esimiehinä toimivat palvelujohtajat. Viranhaltijoiden nimet on lueteltu yllä. (Af /IT 5 (91)
Pyliäjärvi 5733 5850 5.890 5.946 6.001 Kärsämaki 2723 2763 2.820 2.872 2.918 Haapajärvi 7614 7640 7.611 7.639 7.714 Kunta 31.12.2013 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 jäsenkuntia on maakunnan ja maan keskiarvoja runsaarnpaa. Selänteenjäsenkuntien asukasluvut 31.12.2013, 2012, 2011, 2010 ja 2009 Alueen keskeisiä haasteita on vanhenevaja vähenevä väestö. Syntyvyys osassa 1 ähtien voimassa ollut kolmen paivän sijaiskielto,joulujan kiinniolotja lomien 6 (91) osuus oh 30,1 rniljoonaa euroaja henkiiösivukulujen osuus 6,9 miljoonaa euroa. Henki Henkihöstökulut olivat yhteensa 36,88 rnihjoonaa euroa, josta palkkojen ja pahkkioiden Kertomusvuoden lopussa vakinaista henkilökuntaa oil 738 henkiiöäja sijaisia 246 täyttöprosessin vuoksi. Määräaikaisista työntekijöistä suurin osa on vuosi-, sairaus- ja työntekijaä. Avoirnia vakansseja oil liakijoiden puuttumisen takia tai rneneillään olevan muiden työlomien sijaisia. henkilöä,joista työllistettyjä oh 18. Vakituisesta henkilökunnasta osa-aikatyössä oh 52 5. Kuntayhtymän henkilöstö eroarnisesta. Toirnintavuosi oh kuntayhtyniin neljäs toimintavuosi. Palvelutoiminta on saatu toimimaan perustamisen jälkeen hyvin. Taloutta oikaisevina toirnenpiteinä on syksystä toimintaa on leimannut loppuvuodesta Kärsämäen ilmoitus kuntayhtymästä keskittãrninen kaikissa toirnipisteissä joulun aikaan. Lisäksi on aloitettu kuntayhtyrnän organisaatiornuutoksen valmistelu, rnikä toteutetaan vuoden 2015 alusta. Kuntayhtymän 4. Kuntayhtymàn toiminta % % % kpl 31.12.2013 31.12.2013 31.12.2013 31.12.2012 vàestöstä viiestöstii viiestöstä Iukumaärà osuus 15-64 v. osuus yli 65 v. osuus perheiden Reisjárvi 19,9 58,3 21,8 758 Yhteenstiilka 18,5 59,0 22,5 4989 Haapajärvi 20,6 60,4 19,0 1969 Kärsiimäki 18,8 58,4 22,7 683 0-14 v. Pyhäjiirvi 14,6 58,8 26,6 1579 Jäsenkuntien väestön ikärakenne vaihtelee kunnittain. Yhteensä 18998 19214 19.319 19.430 19.653 Reisjärvi 2928 2961 2.998 2.973 3.020 3. Yleinen ja alueen kehitys
löstökulut kasvoivat edeliisvuodesta 1,8 miijoonalla eurolia eli kasvu oil 5,4 %. teen henkilökunnasta lähes puolet tyoskenteiee hoito-ja vanhustyön palvelulinjalla. Seuraavaksi eniten työntekijöitä on iastenja perheiden palveluissa (erityisesti varhaiskasvatuksessa) j a terveyden- j a sairaanhoidon avopalveluissa. Selän Palkatja Muutos. Henkilosivuku palkkiot Thteensa 2012/201 Palvelulinja lut (1000 (1000 (1000 euroa) 3 (1000 euma) euroa) euma/%) Hallinto 1.613 358 1.971 5,4-106/-5,1 Lastenjaperheidenpalvelut 5.219 1.180 6.399 17,6 158/2,5 Psykososiaalisetpalvelut 2.744 650 3.394 9,3 86/2,6 Hoito-ja vanhustyönpalvelut 14.428 3.302 17.730 48,8 1488/9,2 Terveyden- ja sairaanhoidon avopalvelut 4.808 1.079 5.887 16,2 272/4,8 Ymparistöpalvelut 779 218 997 2,7 29/3 Yhteensä 29.591 6.787 36.37$ 100 1927/5,6 Henkiiöstökulujen j akaanturninen palvelulinjoittain: Henkilöktrnnan mairä prosentteinta en vuonna 2013 palvelulinjoilla Haflinto I I Lasten ja perheiden palvelut Psykososiaaliset palvelut I Hoito- ja vanhustyon palvelut Ilerveyden-ja sairaanhoidon avopalvelut Liitteenä olevassa henkiiöstöraportissa esitetään yksityiskohtaiset tiedot palvelulinjoittain mm. henkiiökunnan määrästä, poissaoloistaja työhyvinvointi toirninnasta. 7(91)
ki, jota on hallittava mm. yhteistyösopimuksilla palvelun tuottajien kanssa sekä organi nan saatavuus, mikã on olennainen henkilöriski. Henkilöriskeihin liittyvät myös toimi Merkittävin riski on ollut ja tulee olemaan koulutetun ja ammattitaitoisen henkilökun tilakysymykset, joita selvitetään yhteistyossä toimitilat omistavien jäsenkuntien kanssa. Palvelujen kysynnan lisääntyminen väestön ikääntyessa sekä sosiaalistenja terveydel listen ongelmien lisääntyessä asettaa kuntayhtymän palvelutuotannolle haasteita. Väestö tulee ikäantymäan vuoteen 2030 rnennessä merkittävästi, kuten alla olevasta taulukosta voidaan lukea. Palvelujen tarpeen lisaäntyessa taloudelliset resurssit palvelujen tuotta miseen eivät lisäänny jäsenkunnilla samassa suhteessa. Toiminnallista tehokkuutta olisi lisättävä jatkuvasti. Toiminnassa tarvittavat tietojärjestelmätja niiden toimivuus on ris 0-6 v. 693 9,1 9,5 9,4 230 8,3 8,2 8,1 412 7 7,2 6,9 249 8,4 8,9 9,1 7-15v. 994 13 12,4 12,7 320 12 10,7 10,5 512 8,8 9,8 9,7 381 13 11,4 11,9 16-24v. 821 10,7 10,2 10,2 282 10 9,6 9,4 580 9,9 6,9 7,9 332 11 11,1 10,4 yli 85v, 182 2,4 3,2 4,2 74 2,7 3,5 5,2 224 3,8 5,1 6,7 82 2,8 3,2 4,7 j äsenkunni lie aiheudu rnerkittäviä vastuita on haasteeiiinen. 7. Selonteko sisäisen valvonnan jarjestãmisestä 8 (91) Sisäisen valvonnan ohje on hyväksytty yhtymähallituksessa 20.9.20 12 113. Määrära hojen käyttöä seurataan palvelulinjoilla taloushallinnon monipuolisten raporttien avulla, desta osavuosikatsaukset huhti-ja elokuun tilanteista sekä toimintakertomukset. Marraskuun tilanteesta annettiin j äsenkunni lie taloudellinen katsaus. Toimintaa kuvaavia raportteja saadaan mm. potilastieto- ja sosiaaiihuollon tietojärjestelmistä. joista saa päiväkohtaista tietoa tilanteesta. Palvelujohtajat Iaativat toiminnastaja talou Kuntayhtyrnän toirnintaan vaikuttaa merkittävänä riskinä valmistelussa oleva sote kuntayhtymän hajoamisena. Li säksi Kärsämäki j äsenkuntana on eroamassa järjestämislaki. Se tulee vaikuttamaan kuntayhtymän olernassa oloon joko tuottajana tai kuntayhtymästa 1.6.2014, minkä vuoksi toimintojen sopeuttaminen siten ettei muilie Kuntayhtymällä on Iakisääteisen tapaturmavakuutuksen lisäksi tyonantaj an työttörnyys vakuutus, vapaaehtoisia työajan ja hoidonaikaisia tapaturmavakuutuksia erityisryhmille, omaisuusvakuutus toimitiloissa olevalie irtaimistolle, vastuuvakuutus tilivelvollisilie viranhaltijoille j a luottamushenkilöille sekä toirninnan vastuuvakuutus. 25-64v. 3684 48,2 43,4 38,9 1301 47 43,1 38,8 2790 47 42,6 38 1353 46 43 39,7 65-74v. 778 10,2 13,9 12,8 345 13 15,3 14,7 791 14 17,5 15,4 341 12 13,7 12,8 2012 2020 2030 2012 2020 2030 2012 2020 2030 2012 2020 2030 Väestö 7641 % 7220 6991 2760 2550 2371 5849 % 5362 5032 2961 % 2912 2873 75-84v. 489 6,4 7,5 15,9 208 7,5 9,6 18,3 540 9,2 10,9 22,1 223 7,5 8,7 16,1... I. Väestö ikaryhmittain 31.12.2012 ja ennuste vuosille 2020 ja 2030 suunnitelma-ja Sosiaali-ja terveydenhuollon kayttölokien seuranta-ja valvontasuun saation sisäisell a tietoturvatoiminnaha. Vuoden aikana on työstetty Poti 1 asturvallisuus nitelma ohj e kuntayhtymähallituksen hyväksyttaväksi. Tietoturvasuunnitelmien laadintaa jatketaan edelleen. 6. Arvio merkittävimmista riskeista j a epävarmuustekijöistä
Viranhaltijoiden ratkaisuvalta on määritelty hallintosäännössä tal sen perusteella dyissa delegointipaätoksissa. Viranhaltij apäätökset tehdään tietoj arj estelmiin (mm. ProConsonaja Dynasty), joten ne ovat asianomaisen esimiehen nähtävissäja siten rnyös valvottavissa. Tehtävänkuvaukset on pääosin laadittu. Työntekijoiden tehtävät j a vastuut on siten määriteltyja sisäistä valvontaa tekevät osana työtehtaviaän mm. palvelujohtajat ja paällikot. Asiahallintajärjestelmään kuuluvaa sopimuksenhallintaosiota käytetään sopimusten seurannassa. Työpaikan vaarojen tunnistarniseksi ja riskien arvioimiseksi on otettu käyttöön Työturvallisuuskeskuksen Riski-Arvi tietojärjestelmä, mutta sen käyttöönotto toimintayksiköissä on vielä kesken. Potilasturvallisuuden seurannassa on käyttoön otettu HaiPro-jarjestelma. teh 8. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Jäsenkuntien ennakkolaskutus perustui kuntayhtymähal 1 ituksen päãtöksen mukai sesti oman toirninnan osalta talousarvioon ja erikoissairaanhoidon osalta sairaanhoitopiirien toteutuneeseen I askutukseen. El okuun osavuosikatsauksen yhteydessä hyväksyttyj en talousarvion muutosesitysten pohjalta toteutettiin lisa! askutus/palautus kunnille yhteen sä 3. 141.178 euroa, joka jakaantui seuraavasti: Haapajarvi -2.009.872, Kärsämäki -308.176, Pyhajarvi -4 17.843 ja Reisjärvi -405.287. Yhteensä ennakkolaskutus oil 78.539.769,03. Lopullisetjäsenkuntien rnaksuosuudet olivat yhteensä 80.550.314,54, joten lisäperintä oh yhteensä 2.010.545,51. Lisäperinta/palautusjakaantui kunnittain seuraavasti: Haapajärvi -1.469.841,53, Kärsämäki -113.054,22, Pyhajärvi -588.675,25 ja Reisjärvi +161.025,49 Talousarvion toteutuminen kunnittain hallinnon ja muiden palvelujen osalta:. HALLINTO PALVELUT TA TOT Tot% TA TOT Tot% Ifaapajarvi 1 030 008 972 803,19 94,45 28 562 335 30 467 156,11 106,67 ICiirsirniiki 357604 336476,15 94,09 10666440 10815613,99 101,40 Pvhàjiitvi 794 943 750 879,16 94,46 23 307 445 24 687 035,81 105,92 Reisjirvi 429 285 405 664.01 94,50 1 1 880 395 12 114 686.12 101,97 Yhteensä 2 611 840 2 465 822,51 94,4 1 74 416 615 78 084 492,03 104.93 4i /4T
Talousarvion toteutuminen kunnittain, maksetut ennakkomaksuosuudet j a 1 isäperintä: HALLINTO EROTUS MAKSETUT -LISA JA ENNAMCO PERINTAJ PALVELUT MAKSU +PALAUTUS OSUUDET YHTEENSA TA TOT Ero Tot% Haapajän i 29 592 343 31 439 959,30 1 847 616.30 106,24 29 970 117,77-1 469 841,53 K.ärsämäki 11024044 11 152090,14 128 046,14 101,16 11 039035,92-113 054,22 Pyhäjärvi 24 102 388 25 437 9 14,97 1 335 526,97 105,54 24 849 239,72-588 675,25 Reisjärvi 12309680 12520350,13 210670,13 101,71 12681 375,62 161 025,49 Yhteensä 77 02$ 455 $0 550 314,54 3 521 859,54 104,57 78 539 769,03-2 010 545,51 Yhtyrnähallitus hyväksyi talousarvioon elokuussa yhteensa 4.925.030 euron rnuutokset toirnintakuluihin j a vastaavasti toirnintatuotoissa ol eviin kuntaosuuksii n. Li säksi yhty mähallitus hyvãksyi investointiosan ylitykseen lisämäärärahan 30.000 euroa. Talous arviornuutoksia selvitetään rnyöhemrnin tarkemmin asianomaisissa kolidissa. Rahoitustuottoja ja kuluja on syntynyt lähinnä perintätoirniston laskutustavasta johtuen. Perintãtoirnisto tilittää ornat saatavansa Selänteelle tilitysten yhteydessä ja peril ne takaisin itselleen. Kuntayhtyrnan menojen rnerkittävin nousujohtui palvelujen ostojen nousustaja palkkarnenoj en kasvusta. Palkkarnenoj en kasvu aiheutuu osin väestön pal velutarpeen kasvusta. tr 10 (91)
8.1. Tuloslasketma ja sen tunnusluvut (sisiiset mukana) M unto s TULOSLASKELMA 2013 2012 2012/2013 1000 euroa 1000 euroa 1000 euroa TOI11INTATUOTOT 94 314 88 209 6 105 Myyntituotot 86 440 80 335 6 105 Maksutuotot 6 306 6 272 34 Tuetja avustukset 1 152 1 143 9 Muut toimintatuotot 416 457-41 TOIMINTAKULUT -94 226 -$7 989-6 237 Henkilöstökulut -36 378-34 451-1 927 Pa&atja palkkiot -29 591-28 049-1 542 Henkilösivukulut -6 787-6 401-386 Palvelujen ostot -45 733-41 577-4 156 Aineet, tarvikkeetja tavarat -2 775-2 929 154 Avustukset -5398-5208 -190 Muut toimintakulut -3 942-3 821-121 TOIMINTAKATE 8$ 220-132 RAHOITUSTUOTOT JA -KULU 105 37 68 Korkotuotot 80 19 61 Muut rahoitustuotot 61 67-6 Muut rahoituskulut -36-48 12 VUOSIKATE 193 258-65 POISTOT -193-258 65 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 TILIKAUDEN YLIJAAMA (ALIJAAMA) 0 0 0 Toimintatuotot/toimintaiwlut % 105,9 100,3 Vuosikate/poistot % 100,0 100,0 Asukasmäärä 18 998 19.214 / CAV /T 11(91)
8.2. Rahoituslaskelma RAHOITUSLASKELMA 2013 2012 1000 euma 1000 euroa Toiminnan rahavirta Vuos&ate 193 258 Investoinfien raliavirta Investointimenot -180-243 Toiminnan ja investointien. 13 15 rahavirta Ralioituksen rahavirta Oman pääoman rnuutokset 0 0 Muut rnaksuvalmiuden muutokset 492-95 Rahoituksen rahavfrta 492-95 Rahavarojenmuutos 505-80 Rahavarat3l.12. 4701 4 196 Rahavarat 1.1. 4 196 4 276 Muutos 505 80 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2013 2012 Toiminnan j a investointien rahavntan kertyma 5 vuodelta, (mukana vuodet 2010-20 13) -435-448 Investointien tulorahoitus, % 1 07,06 106,47 Lainanhoitokate, 1000 euroa 601,9 25$ Kassan riittävyys, pv 1 8,2 1 7,3 Asukasmäärä 18.998 19.214 12(91) A
8.3. Tase TASE 2013 2012 2013 2012 1000 1000 1000 1000 euroa euroa euroa euroa VASTAAVAA 18 539 17 566 VASTATTAVAA 18 539 17 566 A Pysyvät vastaavat 434 447 A Oma páaoma 7 343 7 343 I Aineettomat hyödykkeet 71 22 1 Peruspaaoma 7 343 7 343 Toimeksiantojen paao mat P. 1. Aineettomat olkeudet 71 22 16 23 II Aineelliset oikeudet 363 425 2. Valtion toirneksiannot 0 0. 4. Koneetja kalusto 363 3. Muut toirneksiantojen 425... paaornat 16 24 Ill Sjoitukset F Vieras paaoma 11 180 10 199 I. Osakkeetja osuudet II Lyhytaikainen 11 180 10 199 C Vaihtuvat vastaavat 18 105 17 119 5. Saadut ennakot 44 63 I Vathto-omaisuus 250 275 6. Ostovelat 4 369 4 333 1. Aineetja tarvikkeet 241 262 7. Muutvelat 1 913 1 140 2. Valmt tuotteet 9 13 8. Siirtovelat 4 854 4 663 II Saamiset 13 154 12 648 1. Myyntisaamiset 5 541 5 000 3. Muut saamiset 576 541 4. Siirtosaarniset 7 037 7 107 IV Rahatja pankkisaarniset 4 701 4 196 TASEEN TUNNUSLUVUT: Omavaraisuusaste, % Suhteellinen velkaantuneisuus, % Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 Kertynyt yli-/alijaamä, /asukas Lainakanta 31.12., 1000 Lainakanta 31.12., /asukas Lainasaamiset, 1000 Asukasmäärä 2013 39,70 11,8 0 0 0 0 0 18.99$ 2012 4 1,95 11,5 0 0 0 0 0 19.2 14 I #r 13 (91)
8.4. Kokonaistulot ja menot TULOT Toiminta MENOT Toiminta Toimintatuotot 94313 872 Toirnintakulut 94226 105 Korkotuotot 80 280 Muut rahoituskulut 36 615 Muut rahoitustuotot 61 959 Investoinnit Investointimenot 180 628 Kokonaistulot yhteensä 94 456 111 Kokonaismenot 94 443 348 yhteensä 8.5 Tilikauden tuloksen kãsittely Tuloslaskelman mukainen tubs toimintavuodelta on 0 euroa, kun vuosikatteesta on vähennetty suunnitelman mukaiset poistot 193.391,19 euroa. Tämän mukaisesti yli /alijäämätilille ei jait kirjattavaa. 9. Talousarvion toteutuminen TULOSLASKELMANTOTEUTUMINEN Alkup.TA Muutos TA Tot Ero %-vert. TIUKAU DEN TULOS TOIMINTATUOTOT 83732095 5312630 89 044 725 94313871,58 5269 146,58 105,92% Myyntituotot 76308495 5 312 730 81621225 86439439,40 4 $18 214,40 105,90% Maksutuotot 6283730-50000 6233730 6306212,72 72482,72 101,16% Tuetjaavustukset 801730 49900 851630 1152 110,99 300480,99 135,28% Muuttoimintatuotot 338140 0 338140 416108,47 77968,47 123,06% TOMINTAKULUT -83584495-5337630 -88922125-94226105,03-5303980,03 105,96% Henkilostökulut -34993390-639 480-35 632 870-36 378 366,91-745 495,91 102,09% Palkatjapalkkiot -28428340-539000 -28967340-29591469,58-624129,58 102,15% Henkilösivukulut -6565050-100480 -6665530-6786897,33-121367,33 101,82% Eläkekulut -4943310-89180 -5032490-5131778,07-99288,07 101,97% Muut henkilösivukulut -1621740-11 300-1633 040-1655119,26-22 079,26 101,35% Palvelujen ostot -37252935-4350750 -41603685-45732812,73-4129127,73 109,92% Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2400320-12 100-2412420 -2774683,72-362 263,72 115,02% Avustukset -5123690-238500 -5362190-5397814,97-35524,97 100,66% MuuttoimntakuIut -3814160-96800 -3910960-3942426,70-31466,70 100,80% TOIMINTAKATE 147600-25000 122600 87766,55-34833,45 71,59% RAHOITUSTUOTOTJA-KULUT 48000 25000 73000 105624,64 32624,64 144,69% Korkotuotot 40000 25000 65000 80280,20 15280,20 123,51% Muut rahoitustuotot 28000 28 000 61959,62 33959,62 221,28% Korkokulut -321,84-321,84 Muutrahoituskulut -20000-20000 -36293,34-16293,34 181,47% VUOSIKATE 195 600 0 195 600 193 391,19-2 208,81 98,87% POISTOTJAARVONALENTUMISET -195600-195600 -193391,19 2208,81 98,87% TILIKAUDENTULOS 0 0 0,00,00 114,15% TILIKAUDENYLI]AAMA(AUJAAMA) 0 0 0,00,00 114,15% Talousarvion sitovuus yhtymähallitukseen nähden ovat palvelulinjan kunnittaiset toimintakatteet. Palvelujohtaja vol siirtää käyttosuunnitelmassa tai sen tarkistuksessa toirnintatuottoja tai kuluja palvelulinjan sisällä palveluyksiköiden välillä kunnittain. 14 (91)
Yhtymahalfitus hakee määrärahan ylitysoikeutta asianornaiselta kuntavaituustolta, os kunnittainen toimintakate on ylittymässa. YIlä olevassa toteutumisessa on huomioitu yhtymähallituksen 17.10.2013 125ja 31.10.2013 135 hyväksymät ja jäsenkunnilie esittämit tuloslaskelman talousarvio muutokset. Hallinnon osalta talousarvion muutokset olivat 392.130 euroa (palkat 172.000 euroa, henkilöstopalvelut 160.000 euroa, hankkeet 57.000 euroa, vuokrat, kalusto, koulutus, virustorjuntaohj elma 28.130 euroa, rahoitustulot 25.000 euroa). yhteens Haapajärven osalta talousarvion muutosesitys oh yhteensa 3.497.775 euroa. Hallinnon palveluissa esitys oh 83.175 euroa, lastenja perheiden paiveiuissa 147.600 euroa (palkat j a lastensuojelun perhehoidon menot), psykososiaalisissa palveluissa 647.000 euroa (vammaispaivelut, tehostetun palveluasumi sen ostot, tehostetun paiveluasumisen terapiapalvelut), hoito- ja vanhustyönpaiveluissa 720.000 euroa (kotihoidon, palveluasumisen oma toiminta, akuuttiosaston j a pitkäaikaisosaston palkat, tiiavuokrat, potilassiirrot, tehostetun palveiuasumisen ostot, iääkäripalveiujen ostot, koneiden katuston kunnossapito ja sisäiset palvelut) sekä terveyden- ja sairaanhoidon avopalveluissa 1.900.000 euroa (keskus- ja aiuesairaalan menot). ja Kärsämäen osalta talousarvion muutosesitys oh yhteensä 403.68 5 euroa. Hailinnon palveluissa esitys oil 39.485 euroa, lastenja perheiden palveluissa 126.100 euroa (lastensuojeiun perhehoito, lastentalon palkat), psykososiaaiisissa palveluissa 342.000 euroa (toimeentulotukirnenot, tehostetun palveluasumisen ostot, tyokeskuksen vuokrat ja mielenterveyspalvelut), hoito-ja vanhustyön paiveluissa tulot 103.900 euroa (sisäisten siirtojen tulot). Pyhijärven osalta tahousarvion rnuutosesitys oil 697.829 euroa. Hallinnon palveluissa esitys oil 58.729 euroa, iastenja perheiden paiveiuissa 263.100 euroa (ryhmaperhepaivakotien palkat, lasten ho idon tuet, lastensuoj elun perhehoito), psykososiaahisissa palveluissa 369.000 euroa (kuntouttava työtoiminta, tehostetun palveiuasurnisen ostot, mielenterveyspalvelut), hoito- ja vanhustyön palveluissa tuiot 43.000 euroa (tehostetun palveiuasurnisen ostopaivelut, sisäisten slirtojen tulot), terveyden- j a sairaanhoidon avopaiveiuissa 50.000 euroa (erlkoislääkäreiden vastaanottopalvelut, aiue- ja keskussairaalan menot). Reisjärven osalta talousarvion muutosesitys oh 325.74i euroa. Hallinnon palveluissa esitys oil 46.24i euroa, iasten ja perheiden paiveiuissa 44.800 euroa (ryhmäperhepaiväkodin ja paivakodin palkat), psykososiaaiisissa palveiuissa 29.000 euroa (vammaispal velut, vammaisten palveluasumisen ostot, mielenterveyspalveluj en menot), hoito- ja vanhustyön palveiuissa 45.700 euroa (kohorttiyksikön toirninta, sisäisten siirtojen tuiot), terveyden-ja sairaanhoidon avopalveluissa 160.000 euroa (iääkinnähiinen kuntoutus, alue- j a keskussairaai an menot). Seuraavaila sivulla olevassa taulukossa on esitetty talousan ion rnuutokset tuloslaskelrnaan. fl 15(91)
Talousarvion toteutuminen ja talousarviomuutokset tuloslaskeirnamuodossa: TALOUSARVIOMUUTOKSET Alkuper.TA Muutos TA Tot EroC TOIMI NTATUOTOT 83 732 095 5312 630 89 044 725 94313 871, 58 5 269 146,58 TOl MI NIAKULUT -83 584 495-5337 630-88 922 125-94 226 105,03-5 303 980,03 TOIMINTAKATE 147600-25000 122600 87766,55-34833,45 VUOSIKATE 195600 0 195600 193391,19-2208,81 POISTOTJA ARV0NALENTUMIS -195 600 0-195 600-193 391,19 2 208,81 TILIKAUDENTULOS 0 0 0,00,00 TILIKAU DEN YLIJAAMA (ALIJAAMA) o o a,oo 000 Talousarvion toteutuminen ja taiousarviomuutokset kunnittain: TALOUSARVIOMUUTOKSET Alkuper.TA Muutos TA Tot. Ero Kuntayhtyman hallinto 69883715,00 4532 900,00 74416 615,00 78084492,03 3667877,03 Haapajärven palvelut -25218435,00-3343900,00-28562335,00-30 467 156,11-1904821,11 Kärsämäen palvelut -10318740,00-347700,00-10666440,00-10815613,99-149 173,99 Pyhajarven palvelut -22 729 145,00-578 300,00-23307445,00-24687 035,81-1379 590,81 Reisjärven palvelut -11617395,00-263000,00-11880395,00-12114686,12-234291,12 TilikaudenTulos 0 0 -o o 0 TILIKAU DEN YLIJAAMA (ALIJAAMA) a 0 0 0 0 Taiousarvioon verrattuna j äsenkuntien maksuosuudet oiivat yhteensa -3,5 rneuroa suurernmat. Haapajärven rnakuosuus oil noin -1.8 rneuroa, Kärsärnäen noin -128.000 euroa, Pyhäjärven rnaksuosuus oil noin -1,3 meuroaja Reisjärven noin -210.600 euroa suurernpi kuin talousarviossa oil varauduttu. Haltinnon osaita taiousarviornäärärahat alittuivat noin 146.000 euroa. Lisähenkilökuntaa onjouduttu kayttärnaän tekstinkäsittelyssä. Lisäksi E-resepti, Effican ekanta-arki sto j a Avohuimo/hoitotietoj en tiiastointiohj eirna ovat vaatineet henkiiöstöresurssien käyttöä. Henkiiökuiman käyttamat työterveyshuoiion palveiuiden ostot ovat nousseet noin 143.600 euroa verrattuna edeiiiseen vuoteen. Kelan korvaus työterveyshuoilon palvel uista on 50/60 %. Eurornääräis esti hankkeiden henki iöstökuiut oiivat noin 10.600 euroaja palveiujen ostot noin 99.600 euroa arvioitua suurernmat. Haliinnoitavien hankkeiden nettovaikutukseksi rnuodostui noin 4.719 euroa. Haapajärven osalta talousarviomäarärahat yiittyivät hoito-ja vanhustyon palveiuissa (kotiin amiettavat paiveiut, asurnispaiveiutja vuodeosastot) ja terveyden-ja sairaanhoidon avopaiveiuissa (haiiinto, vastaanottopalveiut, täydentavät palvelut, sairaankuij etus, suun ja hampaiden huoito j a erikoissairaanhoito). Eurornääräi sesti suurimmat ylitykset olivat kotiin annettavissa palveluissa noin 197.900 euroa, asumispaiveiuissa noin 53 1.500 euroa vuodeosastoila noin 63.300 euroa, terveyden-ja sairaanhoidon avopaiveiujen hailinnossa noin 31.050 euroa, vastaanottopaiveiuissa noin 35 8.250 euroa, täydentävissä palveluissa noin 24.73 0 euroa, sairaankuljetuksessa noin 143.600 euroa, suunja hampaiden huoliossa noin 190.550 euroa sekä erikoissairaanhoidossa noin 595.630 euroa. Kärsämäen osalta talousarviomäärärahat yiittyivät hoito- ja vanhustyönpalveluissa (kotiin annettavat paiveiut, asumispaiveiut ja vuodeosastot) sekä terveyden- ja sairaanhoidon avopaivelul ssa (hailinto, täydentävät paivelut, sairaankuij etus j a erikoissairaanhoito). Eurornääräisesti suurimmat yiitykset olivat kotiin annettavissa palveluissa noin 39.150 euroa, asumispalveiuissa noin 53.690 euroa, vuodeosastoila, 1-111 16 (91)
noin 5.900 euroa, terveyden- ja sairaanhoidon avopalvelujen hallirmossa noin 10.920 euroa, täydentavissä palveluissa noin 8.800 euroa ja erikoissairaanhoidossa noin 284.400 euroa. Pyhäjärven osalta talousarviomäärärahat ylittyivät, lastenja perheiden palveluissa (hallinto), psykososiaalisissa palveluissa (aikuissosiaalityo), hoito- ja vanhustyönpalvelui ssa (kotiin annettavat palvelut, asumi spalvelut), terveyden- ja sairaanhoidon avopalveluissa (hallinto, vastaanottopalvelut, sairaankulj etus, tyoterveyshuolto, suun j a hampaiden hoito ja erikoissairaanhoito). Euromääräisesti suurirnmat ylitykset olivat lastenja perheiden palvelujen hallinnossa noin 10.170 euroa, aikuissosiaalityössa noin 41.240 euroa, kotiin annettavissa palveluissa noin 490.05 0 euroa, asurnispalveluissa noin 278.700 euroa, terveyden- ja sairaanhoidon avopalvelujen hallinnossa noin 26.500 euroa, vastaanottopalveluissa noin 5.500 euroa, työterveyshuollossa noin 19.944 euroa, suun ja hampaiden huollossa noin 24.290 euroa j a erikoissairaanhoidossa noin 1.143.250 euroa. Reisjärven osalta talousarviomäarãrahat ylittyivat psykososiaalisissa palveluissa (hallinto), hoito- ja vanhustyön palveluissa (hallinto, kotiin annettavat palve]uasumispalvelut ja vuodeosasto) ja terveyden- j a sairaanhoidon avopalveluissa (hallinto, vastaanottopalvelut, täydentavät palvelut ja erikoissairaanhoito). Euromääräisesti suurirnrnat ylitykset olivat psykososiaalisten palvelujen halliirnossa noin 506 euroa, aikuissosiaalityössä noin 47.960 euroa, kotiin annettavissa palveluissa noin 105.060 euroa, asurnispalveluissa noin 15.550 euroa, vuodeosastolla noin 107.120 euroa, terveyden-ja sairaanhoidon avopalvelujen hallinnossa noin 13.760 euroa, vastaanottopalveluissa noin 24.500 euroa, täydentävissä palveluissa noin 2 8.600 euroa ja erikoissairaanhoidossa noin 114.480 euroa. 17 (91)
TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 86439439 Maksutuotot 6 306 213 Tuetja avustukset Muut toimintatuotot Yhtee nsa 1 152 111 416 108 94 313 872 % 92 7 1 0 100 Myyntituotot U Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut -36 378 367 Palvelujen ostot -45 732 813 Aineet, tarvikkeetja tavarat -2774684 Avustukset -5397815 Muut toimintakulut -3942427 Yhtee nsa -94226105 % 39 49 3 6 4 100 Henkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tava rat Avustukset Muut toi,nintakulut )4 /%1T g 18 (91)
_i :_zzjz - - - ---- -- -- - Toimintatuotot 2010 2011 2012 2013 Muutos 2012/ 2 0 13 Myyntituotot 71 304 617 74 998 371 80 335 591 86 439 439 6 103 848 7,60 Maksutuotot 6 056 291 5 968 779 6 272 841 6 306 213 33 372 0,53 Tuetja avustukset 1 086 870 1 059 365 1 143 478 1 152 111 8 633 0,75 Muut toiminta tuotot 497 471 399 726 457 733 416 108-41 625-9,09 Yhteensä 78 945 248 F F 82 426 241 88 209 643 94 313 872 6 104 229 6,92 100000000 90 000 000 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50000 000 40000 000 30000000 20000000 10000000 0 - Myyntituotot Maksutuotot Iuetja avustukset Muut toiminta tuotot 2010 2011 2012 2013 Toimintakulut H enkilöstökulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja ta Avustuks et Muut toimintakulut Yhteensä 30 967 550 37 082 452 2 515 807 4 666 007 2010 2011 32 745 352 38 476 392 2 551 396 4 722 471 3 174 941 3 444 040 F 78406756 81939651 2012 34451 163 41 577 899 2 929 872 5 208 782 3 821 693 r 87 989 409 2013 36 378 367 45 732 813 2 774 684 5 397 815 3 942 427 94 226 105 Muutos 2012/2013 1 927 204 4 154 914-155 188 189 033 120 734 6 236 696 % 5,59 9,99-5,30 3,63 3,16 7,09 50000000 45000000 40000000 [ - - 35000000 -- 30000 000-25000000 - 20000000 H -- 15 000 000-10000000 -i- - 5 000 000 --- - --- - 2010 I 2011 I 2012 -,, 2013.ç, Sf Hr 19 (91)
-- -- - --- ------------ - Toimintakate kunnittain Hallinto Haapajärven palvelut Krsämäen palvelut Pyhäjärven palvetut Reisjärven palvelut 2010 2011 2012 2013 Muutos 2012/2013 63 845 275 67 538 818 72 121 630 78 084 492 5 962 862 8,27-23 766 044-24 539 676-26 923 046-30 467 156-3 544 110 13,16-9 229 410-10 188 689-10 262 109-10 815 614-553 505 5,39-19 849 128-21 649 199-23 039 239-24 687 036-1 647 797 7,15-11 000 692-11 161 255-11 897 236-12 114 686-217 450 1,83 % ;oooooco ---------- -- 80000000 60000000 F 40000000 -- 20000 000 0-20000000 RaIlinto eiij PIvtut I iekt] pakelut 2010 2011 2012 2013-40 000 000 20 (91)