TURUN VESILIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 2014

TURUN VESILIIKELAITOS TILINPÄÄTÖS 2014

TURUN VESILIIKELAITOKSEN TILINPÄÄTÖS 2014 Sisällysluettelo TOIMINTAKERTOMUS 1. Liikelaitosjohtajan katsaus 2. Hallinto 3. Tulos 4. Henkilöstö 5. Arvio merkittävimmistä riskeistä 6. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä 7. Johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1. Johtokunnan asettamien tavoitteiden toteutuminen 1.1. Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu 1.2. Rahoitusosan toteutumisvertailu 1.3. Investointiosan toteutumisvertailu 2. Kaupunginvaltuuston asettamien tavoitteiden toteutuminen 2.1. Toiminnan ja talouden tunnusluvut 2.2. Investointiosan toteutumisvertailu TILINPÄÄTÖSLASKELMAT 1. Tuloslaskelma 1.1. 31.12.2014 2. Rahoituslaskelma 1.1. 31.12.2014 3. Tase 31.12.2014 4. Eriytetty tuloslaskelma vedestä ja jätevedestä 1.1. - 31.12.2014 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT (Erillinen kansio) TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS

TOIMINTAKERTOMUS 1. Liikelaitosjohtajan katsaus Vesiliikelaitos on toiminut vuoden 2009 alusta kuntalain mukaisena kunnallisena liikelaitoksena. Liikelaitoksella on seitsenjäseninen johtokunta, joka ohjaa ja valvoo liikelaitoksen toimintaa ja vastaa sen hallinnon ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä. Vesiliikelaitoksen toiminnan painopisteet on asetettu siten, että ne tukevat valtuuston vahvistamia kaupungin strategisia tavoitteita. Valtuustoon nähden sitovat tavoitteet liittyvät talouteen sekä verkoston laajentamiseen uusille asutusalueille. Tavoitteista vain korvaus peruspääomasta toteutui suunnitelmien mukaisesti. Liikevaihto jäi budjetoitua alhaisemmaksi, koska liittymismaksujen kertymä oli poikkeuksellisen alhainen ja päätuotteiden myynti jäi ennakoitua vähäisempi. Menoja pystyttiin alentamaan, minkä vuoksi vaikutus käyttökatteeseen ei ollut täysimääräinen. Valtuuston sitovaksi asettamaa tavoitetta ei kuitenkaan saavutettu. Suunniteltua heikommin toteutunut liikevaihto näkyi myös johtokuntaan nähden sitovissa talouden mittareissa. Vesilaskutus perustuu suurkuluttajia lukuun ottamatta ennakkolaskutukseen ja mittauslukemaan perustuvaan tasaukseen kerran vuodessa pientaloilla ja kaksi kertaa vuodessa muilla käyttäjäryhmillä. Myynnin kannalta asutus on merkittävin käyttäjä edustaen runsasta 70 % kokonaismyynnistä. Kaikilla asiakkailla ei ole sama tasauspäivämäärä, minkä vuoksi vuoden vaihteen tilanne arvioidaan edellisen vuoden toteuman perusteella tilinpäätökseen. Tulos tasataan seuraavan vuoden alussa, kun kaikkien asiakkaiden tasauslaskut on kirjattu ja kulutusennusteet korjattu vastaamaan todellista mitattua käyttöä. Myynti kehittyi vuoden 2012 tasolla joulukuuhun asti, jolloin myynti aleni selvästi. Kuluvan vuoden puolella on ollut kolme laskutusjaksoa, joiden perusteella ennusteita korjataan. Alkuvuoden laskutus on ollut tavanomaista suurempaa, mikä antaisi viitteitä siihen, että vuoden 2013 toteutuminen perusteella arvioidut ennakot ovat osittain olleet liian alhaisia. Pitkän aikavälin tilastoista on kuitenkin havaittavissa, että erityisesti asunto-osakeyhtiömuotoisen asutuksen vedenkäyttö alenee. Tämä johtunee huoneistokohtaisten vesimittareiden lisääntymisestä sekä vanhojen, runsaasti vettä kuluttavien vesikalusteiden korjaamisesta. Kilpailukyky ohjelmaa toteutetaan laajentamalla verkostoa uusille kaava-alueille. Tavoitteenmukaista investointivaraa ei täysimääräisesti käytetty, koska Syvälahden alueen infran rakentaminen ei toteutunut. Vesi- ja viemärijohtoverkostoa rakennettiin uusille kaava-alueille Hirvensaloon ja lentokentän pohjoispuolelle. Merkittävimpiä rakennuskohteet olivat Iso-Haarla, Vakiniittu, Vaisten alue sekä Telakkaranta ja Kakolanalue. Kaupunginhallitukseen nähden sitovana mittarina oli korotetun maksun käyttöönotto niille kiinteistöille, jotka johtavat erillisviemäröidyllä alueella hulevedet jätevesiviemäriin. Korotetulla maksulla on ollut tarkoitus ohjata kiinteistöjen omistajia toteuttamaan vesien erottelu kiinteistöllä, jotta entistä paremmin pystyttäisiin hillitsemään viemärien tulvimista ilmaston ääriolosuhteissa ja turvaamaan jätevedenpuhdistamon toiminta. Samoja tavoitteita edistetään myös vähentämällä sekaviemäriä ja saneeraamalla heikkokuntoista verkostoa. Maksua ei otettu käyttöön, koska muuttuneessa vesihuoltolaissa yksiselitteisesti kielletään hulevesien johtaminen jätevesiviemäriin. Virallinen sekavesiviemäri, jota Turussa on n. 51 km, tulkitaan jätevesiviemäriksi ja sinne johdetusta hulevedestä tulisi periä jätevesitaksan mukaisia maksuja. Kokonaisuus on laaja ja liittyy myös muuhun kaupungin toimintaan, minkä vuoksi asia on siirretty vuoden 2015 aikana toteutettavaksi uudistamisohjelman mukaiseksi toimenpiteeksi. Muilta osin huleveden vähentäminen viemärissä toteutui suunnitelmallisesti. Poikkeuksellisen kuiva vuosi kuitenkin edesauttoi mittarien toteutumista ja tulosta on arvioitava pidemmällä aikavälillä ennen johtopäätösten tekemistä. Uudistamisohjelman mukaisena toimenpiteenä oli Halisten laitoksen muuttaminen jatkuvasta ylläpitotilasta ajoittain käynnistettäväksi väliaikaiseksi varalaitokseksi. Muutostöiden jälkeiset koeajot saatiin

päätökseen kesällä ja Halisten laitoksen jatkuva käyttö päättyi 23.7.2014. Säästöt näkyvät puhdistuskemikaalien ja sähkön tarpeen vähenemisessä myös tulevina vuosina. Vesiliikelaitoksen toimintaa seurattiin myös toiminnallisten tunnuslukujen kautta, joista osa on johtokuntaan nähden sitovia ja samalla myös tilinpäätöksen yhteydessä kaupunginhallitukselle ja valtuustolle tiedoksi annettavia toimintaa kuvaavia lukuja. Veden vertailuhintaa ei ole jatkuvana mittarina seurattu, mutta asiaa on käsitelty omana pykälänä, kun valtakunnalliset vertailuhintatilastot ovat valmistuneet. Turun vesiliikelaitoksen käyttömaksut olivat edelleen seutukunnan halvimmat ja myös vertailuhinnat, joissa esimerkkikiinteistöjen vesikustannuksissa on otettu huomioon myös kiinteät hinnat, ovat kilpailukykyiset. Yhtäaikaiset suuret laitosinvestoinnit toisen organisaation toteuttamana ovat kuitenkin aiheuttaneet sen, että koko Turun alueen taksat ovat korkeampia kuin muiden alueiden vertailukuntien taksat. Turun ero muihin suuriin kaupunkeihin kapeni edellisvuodesta ja on enää 18 snt, kun vuonna 2013 ero oli 47 snt. Laitosinvestoinnit ovat olleet välttämättömiä vesihuollon toiminnan turvaamiseksi. Sekä talousveden laadussa että merialueen jätevesikuorman alenemisessa on saavutettu samalla myös laadullista paranemista. Eräänä verkostojen saneeraukseen liittyvänä mittarina on seurattua uusiutumisikää, joka ei kerro verkoston kunnosta tai saneeraustarpeesta. Se on informatiivinen mittari, joka kertoo, kuinka monta vuotta kuluu ennen kuin koko johtopituus on saneerattu, jos metrimääräisesti saneerataan saman verran. Saneerauksessa ei päästy verkoston uusiutumisiän mukaisiin tavoitteisiin. Kolme Kiinteistötoimen kanssa toteutettavaa yhteishanketta viivästyivät siten, että hankkeet aloitettiin vuoden 2014 puolella, mutta jatkuvat merkittävästi vielä vuonna 2015. Tämä näkyy uusiutumisiän lisäksi myös suunniteltua alhaisempana investointitasona. Verkon kuntoa kuvaavat mittarit toteutuivat hyvin lukuun ottamatta vesijohtoverkon vuotavuutta kuvaavaa tunnuslukua. Tämä johtui suuressa syöttölinjassa olleesta pitkäaikaisesti vuodosta, joka todennäköisesti alkoi jo vuoden 2013 puolella. Vuotoa ei aluksi tunnistettu, koska samaan aikaan ajoittui Halisten vedentuotantotoiminnan päättyminen ja muutokset veden pumppauksessa verkostoon. Lisäksi tilanne arvioitiin havaitsemisen jälkeen aluksi edellisen tai uuden järjestelmän mittausvirheeksi. Arvioi perustui siihen, että missään ei ollut havaittavissa veden lammikoitumista tai huonoa vedenpainetta, jotka ovat selkeitä merkkejä vuodosta. Vuotoa ryhdyttiin paikantamaan käymään kohde kohteelta läpi jossa vesi voi hävitä maastoon jättämättä jälkeä. Vuotokohta löytyi Tampereen radan vierestä sijaitsevasta syöttölinjasta. Tämän jälkeen on yhteistyössä Tampereen Veden kanssa tehty verkostoriskien tarkempaa analyysiä. Riskianalyysin tarkoituksena on saada konkreettisempaa tietoa, missä verkostonosissa on sijainnin, materiaalin tai asiakkaan vedentarpeen vuoksi enemmän riskejä sekä löytää niihin sopivia hallintakeinoja. Vuonna 2014 käynnistetyistä kehittämishankkeista asiakkuudenhallintajärjestelmän uusiminen ja seutuyhtiön valmistelu jatkuvat kuluvan vuoden aikana. Seutuyhtiön rinnalle selvitetään kunnallisen vesihuoltoyhtiön perustamista konsernijaoston päätöksen mukaista. Tavoitteena on, että yhtiö voisi alkaa tuotannollisen toiminnan vuoden 2016 alusta. Asiakkuudenhallintajärjestelmän uudistamisen projektin asetuspäätös tehtiin 10.2.2015. Tavoitteena on, että hanke tukee mahdollista yhtiöittämistä ja uusi järjestelmä olisi keskeisiltä osilta käytössä yhtiön aloittaessa toimintansa. Vesihuoltolain muutos tuo muutoksia myös Turun vesiliikelaitoksen toimintaan. Hulevesien maksukäytäntöjen sekä kaupungin ja vesilaitoksen välisten sovittavien rajapintojen osalta on odotettavissa valtakunnallista ohjeistusta. Asioita käsitellään myös kaupungin sisäisissä työryhmissä pyrkien löytämään paras mahdollinen toimintamalli. Vesilaitos on yhdessä Kiinteistötoimen kanssa mukana kehittämishankkeessa, jossa etsitään mallia yleisiltä alueilta perittävän hulevesimaksun määrittämiseksi, mikäli kaupunki tekee päätöksen, että vesilaitos hoitaa jatkossa hulevesien viemäröinnin, kuten tähän asti. Hulevedet ja uudisalueiden rakentamisen kustannusten kattaminen ovat myös uudistamisohjelman mukaisia kehittämishankkeita. Lainmukaista tiedonantovelvollisuutta ja riskienhallintaa varten kehitetään työkaluja. Turun vesilaitos on pilottilaitoksena mukana molemmissa hankkeissa. 2. Hallinto Turun vesilaitoksen käytännön toimintaa ohjaa johtokunnan 14.11.2013 136 hyväksymät hyvän hallinnon periaatteet, jossa määritellään tarkemmin liikelaitoksen asema, tehtävät, liikelaitosjohtajan teh-

tävät sekä laitoksen organisaatio. Johtokunta on hyväksynyt 17.12.2009 vesilaitoksen toimintaa ohjaavan toimintapolitiikan. Toimintapolitiikka määrittää myös ympäristöjohtamisen periaatteet. Toimintapolitiikan käytännöt on kirjattu vesilaitoksen toimintajärjestelmään, joka perustuu laatujärjestelmästandardiin SFS-EN ISO 9001 (vahvistettu 2001) ja ympäristöjärjestelmästandardiin SFS-EN ISO 14001 (vahvistettu 2004). Vesilaitosta johtaa liikelaitosjohtaja ja hänen tukenaan toimii johtoryhmä. Johtoryhmässä ovat johtajan lisäksi tulosyksiköiden päälliköt, controller ja kaksi henkilöstön edustajaa. Vesilaitoksen yhteiskuntavastuutoiminta on kiinteä osa normaalia toimintaa eikä sitä varten ole erityistä johtamisorganisaatiota. Vesilaitoksen toiminta jakautuu kolmeen tulosyksikköön hallinto, tuotanto ja verkostot. Tulosyksiköiden tehtävänä on huolehtia yksikön toimialaan kuuluvien tehtävien hoitamisesta yksikön tavoitteiden ja määrärahojen puitteissa. Yksiköiden päälliköt vastaavat yksikön tuloksesta sekä toiminnan kehittämisestä ja koordinoinnista muiden yksiköiden kanssa. Vesiliikelaitoksen johtokunta 2014: Jäsenet: Baran Nelli Hovirinta Mirja Lundahn Kjell (pj) Raunio Tanja Saarela Pekka Suursuo Kari Weber Konsta (varapj) Varajäsenet (henk.koht.) Mansikka-Aho Hanna Merinen Susanna Lindgren Matti Roine Erja-Maija Tuomi Marcus Mäenpää Olavi Tuomola Arto Kaupunginhallituksen edustajana kokouksissa on Raija Eeva. Johtokunnan sihteerinä on toiminut vesilaitoksen hallintopäällikkö Juha Heininen 3. Tulos Liikevaihto oli n. 41,6 milj. euroa ja aleni 0,6 % vuodesta 2013. Liikevaihto jäi tavoitteista sekä tavoitetta heikomman veden myynnin että liittymismaksujen vuoksi. Liikeylijäämäksi muodostui 3,5 milj. euroa, joka on 8,5 % liikevaihdosta. Peruspääoman korkoa tuloutettiin talousarvion mukaisesti 4,05 milj. euroa. Tilikauden tulos muodostui 477.333 euroa alijäämäiseksi. Investointeihin käytettiin 9,7 milj. euroa ja investointitasoksi muodostui 23,2 % liikevaihdosta. Uudisinvestointien osuus oli 3,7 milj. euroa. Uudisinvestointien rahoitukseen saatiin liittymismaksuja 1,6 milj. euroa eli n. 43 % investointikustannuksista. Uudisinvestointien osalta kulut ja tulot eivät yleensä kohdennu samalle tilivuodelle. Investointeja ei pystytty tekemään täysin suunnitellusti, koska hankkeet jatkuivat viivästymisistä johtuen vuoden vaihteen yli. Valtuusto hyväksyi budjettikäsittelyn yhteydessä 3,6 milj. euron alijäämän investointien rahoittamisen. Pienemmän investointitason vuoksi rahoitusalijäämä muodostui 0,7 miljoonaa euroa alhaisemmaksi ollen 2,9 milj. euroa. Johtokunnan asettamien toiminnallisten tavoitteiden saavuttaminen 4. Henkilöstö Vesilaitoksen henkilöstön määrä 31.12.2014 oli 94, joista 91 oli vakituista ja loput määräaikaisia. Henkilötyövuosien määrä oli 92,2. Vakituisiin työsuhteisiin rekrytoitiin kolme uutta henkilöä. Palkkamenot ilman sivukuluja olivat 3,9 milj. ja sivukuluineen 5,5 milj., mikä vastaa 13,9 % käyttömenoista. Henkilöstömenot olivat 6 % budjetoitua alhaisemmat. Henkilöstöohjelman mukaisista tavoitteista seurattiin työvoiman tunnuslukuja. Tavoitteet saavutettiin hyvin.

5. Arvio merkittävimmistä riskeistä Vesiliikelaitoksen merkittävämmät riskit on kartoitettu kaupungin riskienhallinnan ohjeistuksen mukaan. Talousarviossa on vuosittain varauduttu tyypillisiin toiminnan riskeihin. Tilikauden aikana ei ole raportoitu sellaisia riskejä, joista aiheutuisi arvaamattomia menetyksiä tai vahinkoa liikelaitoksen toiminnalle. Merkittäväksi liiketoiminnan riskiksi on jo aiemmin todettu rakentamisen tyrehtyminen ja sitä kautta liittymismaksutulojen alentuminen ja jo tehtyjen investointien vajaa käyttö. 6. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Johtokunta vahvisti Vesiliikelaitoksen sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan ohjeen 22.1.2014. Liikelaitoksella ei ole tiedossa lakien ja säännösten tai hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne, muu vaatimus tai oikeusseuraamus. Sisäisen valvonnan ohje kattaa myös riskienhallinnan. Liikelaitosjohtaja vastaa laitoksen riskienhallintatyöstä, riskien kartoituksesta, riskienhallinnan suunnittelusta, toteutuksesta ja raportoinnista. Tulosyksiköiden päälliköt vastaavat riskienhallinnasta omilla toimialueillaan. Tuloksen muodostumisesta ja talousarvion toteutumisesta ja mahdollisista poikkeamista raportoidaan johtokunnalle tilikauden aikana kuukausittain. Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle tilikauden aikana sekä kaupungin tilinpäätökseen sisältyvissä toteutumisvertailuissa kaupunginvaltuuston päätöksen mukaisesti. 7. Johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Vesiliikelaitoksen tilikauden alijäämä ennen varauksia oli 515.654,39 euroa. Johtokunta esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: vähennetään Vesiliikelaitoksen kertynyttä poistoeroa investointivarauksella toteutettujen investointien hankintamenosta tehdyn suunnitelmapoiston määrällä, yhteensä 39.321,36 euroa Vesiliikelaitoksen tilikauden alijäämä 476.333,03 euroa siirretään liikelaitoksen taseen omaan pääomaan.

Talousarvio ja suunnitelmaehdotus 2014 2016 Vesiliikelaitoksen johtokunta, Turun Vesiliikelaitos VESILIIKELAITOKSEN JOHTOKUNTA, TURUN VESILIIKELAITOS Tilivelvollinen viranhaltija: Liikelaitosjohtaja SITOVAT TAVOITTEET Toteutumat Tavoite Toteuma Tavoitteiden toteutumista kuvaavat mittarit ja arvot 2011 2012 2013 2014 31.12.2014 Korvaus peruspääomasta 1.000 6.198 5.650 4.051 4.051 4.051 Liikeylijäämä/-alijäämä + poistot, 1.000 16.960 9.901 11.079. 11.431 10.796 JOHTOKUNNAN SATTAVA OSA Toteutumat Tavoite Toteuma Keskeiset talouden ja toiminnan tunnusluvut 2011 2012 2013 2014 31.12.2014 Toiminnan laajuus Liikevaihto, milj. 39,0 41,2 41,9 42,8 41,6 Kannattavuus Liikeylijäämä, milj. 9,9 2,8 4,0 4,3 3,5 Tehokkuus Liikevaihto / htv, 1.000 386 412 450 446 458 Palvelutason arviointi Veden laatuindeksi 98 99 98,7 >98 100 Omaisuuden arvon säilyttäminen ja kilpailukyky Vesijohtoverkoston uusiutumisaika Viemäriverkoston uusiutumisaika 123 147 180 120-160 168 65 79 90 <100 116

Toteumat Tavoite Toteuma 2011 2012 2013 2014 31.12.2014 Keskeisimmät suoritteet, joita tuottamalla /tilaamalla liikevaihto tai toimintatuotot muodostuvat Laskutettu vesi milj. m 3 12,2 12,8 12,1 12,3 12,0 Laskutettu jätevesi milj. m 3 12,0 12,6 11,7 12,1 11,9 Kakolaan johdettu jätevesi, milj. m 3 23,7 22,5 20,8 20 20,3 Verkosto-ohitukset, m 3 /a 27.467 59.382 17.364 <15 000 7.099 Laskuttamaton talousvesi m3/km/a 4,3 3,4 (3,9) Keskeiset tuotannontekijät / liikevaihto 4,4(3,9) <4,3 4,5 Palveluiden ostot / liikevaihto, % 32 33 28 28 27,2 Henkilöstökulut / liikevaihto, % 16 14 14 14 13,3 Suoritteen kokonaiskustannukset / keskeinen suorite (kk) Veden bruttokustannukset/myyty vesi m3 1,07 1,66 1,82 1,77 1,79 Jäteveden bruttokustannukset/myyty 1,85 1,80 1,70 1,66 1,67 jätevesi m 3

Turun vesiliikelaitos Tuloslaskelman toteutumisvertailu TULOSLASKELMA TA 2014 TP 2014 Poikkeama Poikkeama (%) LIIKEVAIHTO 42 770 500 41 637 926-1 132 574 3 Valmistus omaan käyttöön 630 000 651 856 21 856-3 Liiketoiminnan muut tuotot 20 000 92 880 72 880-364 Materiaalit ja palvelut -25 051 058-25 025 438 25 620 0 Aineet ja tarvikkeet -13 058 200-13 720 655-662 455-5 Palveluiden ostot -11 992 858-11 304 782 688 076 6 Henkilöstökulut -5 870 585-5 536 016 334 569 6 Palkat ja palkkiot -3 954 025-3 921 996 32 028 1 Henkilösivukulut -1 916 560-1 614 020 302 541 16 Eläkekulut -1 677 741-1 392 189 285 552 17 Muut henkilösivukulut -238 819-221 830 16 989 7 Poistot ja arvonalentumiset -7 132 500-7 260 902-128 402-2 Suunnitelman mukaiset poistot -7 132 500-7 260 902-128 402-2 Liiketoiminnan muut kulut -1 072 200-1 025 340 46 860 4 Vuokrakulut -994 400-959 342 35 058 4 Muut liiketoiminnan kulut -77 800-65 997 11 802 15 LIIKEYLIJÄÄMÄ (-ALIJÄÄMÄ) 4 294 157 3 534 968-759 189 18 Rahoitustuotot ja -kulut -4 050 622-4 050 622 0,00 0 Korvaus peruspääomasta -4 050 622-4 050 622 0,00 0 YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN VARAUKSIA 243 535-515 654-759 189 312 YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 243 535-515 654-759 189 312 Poistoeron, var, rahast. lis(-)/väh(+) yht. 39 000 39 321 321-1 TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ 282 535-476 333-758 868 269

Turun vesiliikelaitos Rahoituslaskelmaosan toteutumisvertailu TP 2013 TA 2014 TP 2014 Poikkeama Toiminnan rahavirta 7 021 080 7 376 035 6 745 247-630 788 Liikeylimäämä (-alijäämä) 3 990 631 4 294 157 3 534 968-759 189 Poistot ja arvonalentumiset 7 087 926 7 132 500 7 260 902 128 402 Rahoitustuotot ja -kulut -4 050 622-4 050 622-4 050 622 0 Tulorahoituksen korjauserät -6 800 0 Investointien rahavirta -11 342 623-11 000 000-9 664 144 1 335 856 Investointimenot -11 349 478-11 000 000-9 664 144 1 335 856 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 6 855 0 Toiminnan ja investointien rahavirta -4 321 543-3 623 965-2 918 897 705 068 18.2.2015/tm

Turun vesiliikelaitos Investointiosan toteutumisvertailu TA 2014 TP 2014 Poikkeama Poikkeama (%) Investointihankkeet 11 000 000 9 664 144-1 335 856-12 Uus- ja laajennusinvestoinnit 4 073 000 3 726 188-346 812-9 Vesijohtoverkosto 1 363 000 1 401 844 38 844 3 Viemäriverkosto 2 710 000 2 324 343-385 657-14 Korvaus- ja ylläpitoinvestoinnit 6 857 000 5 879 985-977 015-14 Aineettomat oikeudet 50 000-50 000-100 Rakennukset 100 000 14 732-85 268-85 Vedenkäsittely 20 000 0-20 000-100 Vesijohtoverkosto 2 460 000 2 308 897-151 103-0 Viemäriverkosto 4 097 000 3 510 851-586 149-14 Muut kiinteät rakenteet ja laitteet 130 000 45 505-84 495-65 Muut pysyvien vastaavien hankinnat 70 000 57 971-12 029-17 Koneet ja kalusto 70 000 57 971-12 029-17

Tilinpäätös 2014 Vesiliikelaitoksen johtokunta liikelaitosjohtaja Irina Nordman Vesiliikelaitos Vesiliikelaitoksen toiminta-ajatus: Vesilaitos tarjoaa asukkaille, yhteisöille ja elinkeinoelämälle laadukkaita vesihuoltopalveluja. Jätevedet käsitellään modernissa seudullisessa laitoksessa, jonka puhdistustulos on tehokas ja edistää Saaristomeren hyvän tilan saavuttamista. Talousvesi saadaan seudulliselta tekopohjavesilaitokselta, jonka ansiosta talousveden laatu on parantanut. Halisten laitoksen muuttaminen seudulliseksi varavesilaitokseksi lisää toimintavarmuutta. Laadun takeena on palveluiden jatkuva kehittäminen sekä omistajahallintaan kuuluva infraomaisuuden ylläpitäminen. Vesilaitos hoitaa tavoitteidensa mukaiset uus- ja korvausinvestoinnit hankkimallaan rahoituksella. Tavoitteena on, että seudullinen kuntien omistama vesihuoltoyhtiö huolehtii vesihuollosta viimeistään vuonna 2016. Yhtiö tuottaa asiakkailleen laadukkaat vesihuoltopalvelut ja omistajilleen lisäarvoa. Yhtiön vesihuoltotaksat edustavat valtakunnallista keskitasoa. Vesiliikelaitoksen arvot noudattavat kaupungin yhteisiä arvoja. Tilivelvollisen viranhaltijan arvio talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Toiminnan painopisteet ja keskeiset toimintaympäristön muutostekijät: Turun Seudun Vesi Oy esitti, että Halisten ylläpitokäyttö, jota oli laskututettu vuoden viiveella, korjattaisiin ajantasaiseksi. Kustannusarvio saatiin sovitun mukaisesti tammikuussa 2014 eikä sitä voitu ottaa talousarviossa huomioon. Talousarviossa oli myös varauduttu Halisten laitoksen jatkuvaan käyttöön ja myös osittaiseen veden tuottamiseen. Halinen jäi kuitenkin jatkuvaan ylläpitokäyttöön jo joulukuussa 2013, jolloin veden tuottaminen loppui. Uudistamisohjelma tavoitetta Halisten prosessimuutoksista, joiden ansiosta jatkuvasta ylläpitokäytöstä voitaisiin luopua, selvitettiin ja toteutettiin yhdessä Turun Seudun Vesi Oy:n kanssa. Käyttökustannuksissa saavutettiin 0,3 M säästöt, josta n. 70 % kohdistuu varausten suhteessa Turun Vesiliikelaitokselle. Talousarvion sisällä oli näiltä osin lukuisia muutoksia, mutta toimintoon kohdistuvat muuttuneet menot ja tulot kompensoivat toisensa. Vesihuoltolain ja MRL:n muutokset tulivat voimaan 1.9.2014. Laissa kielletään mm. hulevesien johtaminen jätevesiviemäriin. Lakien toimeenpano ja valtakunnallinen ohjeistus ovat vielä kesken. Vesiliikelaitos vastaa edelleen hulevesien johtamisesta erillisessä hulevesiviemärissä, sillä kaupunki ei ole toistaiseksi tehnyt VHL mukaista päätöstä. Hulevesien kustannuksia varten on vuoden alusta perustettu oma kustannuspaikka, jotta lain edellyttämää kustannusvastaavuutta voidaan seurata. Rakentamisen suhdanteiden vuoksi liittymismaksutulot jäivät epätavallisen alhaiseksi. Vedenmyynti näytti kehittyvän hyvin vielä marraskuussa, mutta joulukuun toteumalaskut sekä edellisvuoden kulutusten perusteella arvioidut ennakot jäivät erittäin alhaisiksi. Tämän vuoksi myös päämyyntituotteiden tulos heikkeni. Vähenemä selittyy ainakin osittain sillä, että edellisvuoden toteuma, joka on ennakkolaskun pohjana, voi poiketa merkittävästi molempiin suuntiin todellisesta kulutuksesta. Erillisiviemäröinnin lisääminen ja hulevesien vähentäminen viemäriverkostossa etenivät suunnitelmallisesti, vaikka investointiohjelma ei kaikilta osin toteutunut Kiton ja Vesilaitoksen yhteishankkeiden siirryttyä osittain seuraavan vuoden puolelle. Syksyllä käynnistettiin Vesiliikelaitoksen tuotantopalvelujen liiketoiminnan siirto Turun Seudun Vesi Oy:lle. Siirto toteutui vuoden vaihteessa, jolloin myös 14 Vesiliikelaitoksen palveluksessa ollut henkilöä siirtyi yhtiön palvelukseen. Liiketoimintasiirtoon liittyvät selvitykset ja neuvottelut veivät resursseja muilta kehittämishankkeilta. Esimerkiksi asiakaspalvelujärjestelmän uusimishanke käynnistettin loppuvuodesta ja projetki asetettiin helmikuussa 2015. Seudullisen vesihuoltoyhtiön valmistelu on edennyt suunnitelmallisesti. Lisäksi tarkasteluun otettiin Konsernijaoston päätöksen mukaisesti Vesilaitoksen yhtiöittäminen kaupungin kokonaan omistamana yhtiönä.

Tilinpäätös 2014 Vesiliikelaitoksen johtokunta liikelaitosjohtaja Irina Nordman Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden olennaiset poikkeamat: Uudisinvestointien osalta oli varaus Syvälahden alueen vesihuollon toteuttamiseen. Kohdetta ei aloitettu ja hanke siirtyi seuraavalle vuodelle. (tavoite punainen) Alkuvuodesta vaikeasti havaittavissa oleva vuoto lisäsi hukkaveden määrää ja aiheutti ylimääräisiä kustannuksia (laskennallinen arvio 100.000 ) Ohjelukua ei saavutettu, koska myyntitulot ja liittymismaksutulot jäivät budjetoitua alhaisemmaksi. Kustannussäästäöä saavutettiin tekopohjavesilaitoksen täysimääräisellä vedenotolla ja Halisten prosessimuutoksilla. Myös henkilöstokustannukset alenivat erityisesti eläkemaksujen osalta. Alentuneet kustannukset kompensoivat vähentyneitä tuloja, mutta eivät riittävästi. Korotettu jätevesimaksua ei otettu käyttöön, koska lainmuutoksen vuoksi suunnitellun kaltaiselle ohjaavalle maksukorotukselle ei ole tarvetta. Vesiliikelaitos ei ole viranomainen ja lain valvonta ja lainvastaisen toiminnan sanktiot on päätettävä muissa toimielimissä. Virallisella sekaviemäröintalueeella voidaan korotusta edelleen käyttää, mutta maksu pitää suhteuttaa lainvastaisen toiminnan sanktioihin. VESILIIKELAITOKSEN KAUPUNGINVALTUUSTOON NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET Taloudelliset tavoitteet Mittari ja toimenpide TP 2012 TP 2013 Tavoite 2014 Toteutunut 31.12.2014 Korvaus peruspääomasta (1.000 ) 5.651 4.051 4.051 4.051 Toimenpide: Kustannuksia hallitsemalla ja tulorakennetta kehittämällä tavoitteena voitollinen vuosi, jolloin kaupungin saama korko on todellista tuottoa. Liikeylijäämä/-alijäämä + poistot, 1.000 9.901 11.079 11.431 10.796 Toimenpide: Kustannuksia hallitsemalla ja tulorakennetta kehittämällä. Kilpailukyky Mittari ja toimenpide TP 2012 TP 2013 Tavoite 2014 Toteutunut 31.12.2014 Verkoston laajentaminen (uudisinvestoinnit 1.000 ) 5.178 5.146 4.100 3.726 Toimenpide: Vuosittain toteutettavat uudet kaava-alueet tai vesihuollon kehittämissuunnitelman mukaiset verkoston laajentamishankkeet ja niiden rahoittaminen sovitaan vuosittain talousarvioprosessin yhteydessä osana maankäyttöprosessia VESILIIKELAITOKSEN KAUPUNGINHALLITUKSEEN NÄHDEN SITOVAT TAVOITTEET Viemäröinnin ja ja jätevedenpuhdistuksen toiminnan turvaaminen (hyvinvointi) Mittari ja toimenpide Lähtötaso/ 2008 TP 2012 TP 2013 Tavoite 2014 Toteutunut 31.12.2014

Tilinpäätös 2014 Vesiliikelaitoksen johtokunta liikelaitosjohtaja Irina Nordman Mittariin sidottu tavoite: Kiinteistöillä tapahtuvan erillisviemäröinnin lisääminen. Toimenpide: kh: sekaviemröintimaksusta luovutaan toistaiseksi. Keinoina neuvonta ja vapaaehtoisuus Liikelaitosjohtajan päätös: uusilla erillisviemäröitävillä alueilla erotelta Vljk 17.1. 5: aiemmin erillisviemäröidyilla eroteltva 31.12.2016 mennessä. Vljk: Päätös korotetuista maksuista Ei päätöstä. Muutettu uudistamisohjelmatoimenpiteeksi osana kokonaisvaltaista ratkaisua. Erilliviemäröinnin kehittäminen, viemäriverkoston saneeraus, korotettujen maksukäytäntöjen käyttöönotto. Viemärien vuotovesimäärille ja ja viemäriverkostojen ylivuodoille ei pysty asettamaan sitovaa kuutioperusteista tavoitetta, koska siihen vaikuttaa myös vuoden sateisuus, sateisuuden ajallinen ja paikallinen jakauma sekä intensiteetti. Erillisviemäröinnin lisääminen toteutetaan yleensä katutöiden yhteydessä, jolloin siihen vaikuttaa myös kiinteistötoimen saneerausinvestoinnit ja niiden priorisoinnit. Tämän vuoksi kaikki nämä mittarit on esitetty toiminnan muissa tunnusluvuissa ja tässä ainoastaan hallinnolliset toimenpiteet UUDISTAMISOHJELMAN MUKAISTEN TOIMENPITEIDEN ARVIOIDUT KOKONAISVAIKUTUKSET Toimielin TA 2014 Toteutunut 31.12.2014 Vesiliikelaitoksen johtokunta 0,2 Milj 0,2 Milj. Uudistamisohjelman eteneminen: TOIMIELINKOHTAISET TIEDOKSI ANNETTAVAT TUNNUSLUVUT KILPAILUKYKYISET TUOTTEET 2010 2011 2012 2013 2014 Toteutunut 31.12.2014 Veden vertailuhinta / Suuret laitokset 3,99/4,33 4,87/4,45 4,98/4,75 5,56/5,09 lähestyy ka:ta 5,56 /5,38 (lähestynyt) Vesihuollon käyttömaksujen seudullinen sijoittuminen 3. halvin halvin halvin halvin 1-3 halvin OMAISUUDEN ARVON SÄILYTTÄMINEN Vesijohtoverkoston uusiutumisaika (vuosia) Viemäriverkoston uusiutumisaika (vuosia) 150 123 147 180 120-160 168 58 65 79 91 <100 116 HULEVEDEN VÄHENTÄMINEN VIEMÄRISSÄ Sekaviemärin pituus km 58,3 56,1 54,8 53,8 vähenee 51,8 (vähentynyt) Verkosto-ohitukset m 3 /vuosi 15.272 27.467 59.386 17.364 <15.000 7.099 Vuotoveden osuus jätevedestä (%) 36,0 49,0 43,5 43,6 vähenee 41,6 (vähentynyt) KESKEISET SUORITTEET Laskutettu vesi (milj.m 3 ) 12,6 12,2 12,8 12,1 12,3 12,0 Laskutettu jätevesi (milj.m 3 ) 12,3 12,0 12,6 11.7 12,1 11,9

Tilinpäätös 2014 Vesiliikelaitoksen johtokunta liikelaitosjohtaja Irina Nordman Kakolaan johdettu jätevesi (milj.m 3 ) 22 23,7 22,5 20,8 20 20,3 TOIMIELIMEN MÄÄRÄRAHAT TA 2014 TAM TAM 2014 TP 2014 Poikkeama TOT 2013 Muutos (%) Toimintatuotot 42 790 500 42 790 500 41 730 806-1 059 694 41 889 437-0,4 % Valmistus omaan käyttöön 630 000 630 000 651 856 21 856 580 684 12,3 % Toimintakulut -31 989 208-4 635-31 993 843-31 586 793 407 050-31 391 564 0,6 % TOIMINTAKATE 11 431 292-4 635 11 426 657 10 795 869-630 788 11 078 557-2,6 % Investointikulut -11 000 000-11 000 000-9 664 144 1 335 856-10 720 468-9,9 % Rahoitusosuudet 0,0 % Luovutustuotot -6 855 0,0 % NETTOINVESTOINNIT 48 910 000 48 910 000 9 664 144 1 335 856 10 713 613 9,9 %

TURUN VESILIIKELAITOKSEN INVESTOINTIOHJELMA 2014 Hallintokunnan ehdotus 2014 ( ) Talousarviomuutos 2014 ( ) Talousarvio 2014 ( ) Tilinpäätös 2014 ( ) Uus- ja laajennusinvestoinnit 4 073 000 0 4 073 000 3 726 188 Vesijohtoverkosto 1 363 000 1 363 000 1 401 844 Viemäriverkosto 2 710 000 2 710 000 2 324 344 Muut kiinteät rakenteet ja laitteet 0 Korvaus- ja ylläpitoinvestoinnit 6 857 000 6 857 000 5 879 985 Aineettomat oikeudet 200 000-150 000 50 000 Rakennukset 100 000 100 000 14 732 Vedenkäsittely 20 000 20 000 Vesijohtoverkosto 2 310 000 150 000 2 460 000 2 308 897 Viemäriverkosto 4 097 000 4 097 000 3 510 851 Muut kiinteät rakenteet ja laitteet 130 000 130 000 45 505 Muut pysyvien vastaavien hankinnat 70 000 0 70 000 57 971 Koneet ja kalusto 70 000 70 000 57 971 Yhteensä 11 000 000 0 11 000 000 9 664 144 0

TURUN VESILIIKELAITOS TULOSLASKELMA 1.1.2014-31.12.2014 2014 2013 Liikevaihto 41 637 925,98 41 872 758,00 Valmistus omaan käyttöön 651 856,42 580 684,27 Liiketoiminnan muut tuotot 92 879,87 16 678,78 Materiaalit ja palvelut -25 025 437,51-24 523 486,67 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -13 720 655,07-12 914 878,57 Ostot tilikauden aikana -13 720 655,07-12 914 878,57 Palveluiden ostot -11 304 782,44-11 608 608,10 Henkilöstökulut -5 536 015,86-5 802 266,69 Palkat ja palkkiot -3 921 996,36-3 898 385,52 Henkilösivukulut -1 614 019,50-1 903 881,17 Eläkekulut -1 392 189,44-1 668 771,47 Muut henkilösivukulut -221 830,06-235 109,70 Poistot ja arvonalentumiset -7 260 901,64-7 087 926,36 Suunnitelman mukaiset poistot -7 260 901,64-7 087 926,36 Liiketoiminnan muut kulut -1 025 339,69-1 065 810,72 Vuokrakulut -959 342,20-972 104,55 Muut liiketoiminnan kulut -65 997,49-93 706,17 Liikeylijäämä (-alijäämä) 3 534 967,57 3 990 630,61 Rahoitustuotot ja -kulut -4 050 621,96-4 054 859,20 Korvaus peruspääomasta -4 050 621,96-4 050 621,96 Muut rahoituskulut 0,00-4 237,24 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -515 654,39-64 228,59 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -515 654,39-64 228,59 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 39 321,36 39 321,36 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -476 333,03-24 907,23 Tuloslaskelman tunnusluvut 2014 2013 Sijoitetun pääoman tuotto, % 2,5 2,8 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 2,5 2,8 Voitto, % -1,2-0,2

TURUN VESILIIKELAITOS RAHOITUSLASKELMA 1.1.2014-31.12.2014 2014 2013 Toiminnan rahavirta 6 745 247,25 7 016 842,93 Liikeylimäämä (-alijäämä) 3 534 967,57 3 990 630,61 Poistot ja arvonalentumiset 7 260 901,64 7 087 926,36 Rahoitustuotot ja -kulut -4 050 621,96-4 054 859,20 Tulorahoituksen korjauserät -6 854,84 Investointien rahavirta -9 664 143,89-11 971 633,81 Investointimenot -9 664 143,89-11 978 488,65 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 6 854,84 Toiminnan ja investointien rahavirta -2 918 896,64-4 954 790,88 Rahoituksen rahavirta Oman pääoman muutokset 0,00 629 010,39 Muut maksuvalmiuden muutokset 2 918 896,64 4 325 780,49 Saamisten muutokset kunnalta / kuntayhtymältä 4 652 007,83 6 156 761,65 Saamisten muutokset muilta -408 474,41-2 025 808,29 Korottomien velkojen muutos kunnalta / kuntayhtymältä -1 046 690,10 647 010,11 Korottomien velkojen muutos muilta -277 946,68-452 182,98 Rahoituksen rahavirta 2 918 896,64 4 954 790,88 Rahavarojen muutos 0,00 0,00 Rahoituslaskelman tunnusluvut 2014 2013 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, -16 150 414,06-15 546 974,71 Investointien tulorahoitus, % 69,8 58,6 Quick ratio 3,7 4,1 Current ratio 3,7 4,1 Vuoden 2013 rahoituslaskelman riville Investointimenot ja riville Oman pääoman lisäykset sisältyy kaupungin vesiliikelaitokselle peruspääoman lisäyksenä sijoittamat, Satamaliikelaitokselta siirtyneet kiinteät rakenteet ja laitteet kirjanpitoarvosta 629.010,39 euroa.

TURUN VESILIIKELAITOS TASE 31.12.2014 2014 2013 PYSYVÄT VASTAAVAT 139 980 968,38 137 577 726,13 Aineettomat hyödykkeet 15 007,00 27 586,50 Aineettomat oikeudet 15 007,00 27 586,50 Aineelliset hyödykkeet 125 365 103,45 122 949 281,70 Rakennukset 1 702 734,43 1 997 151,73 Kiinteät rakenteet ja laitteet 109 597 705,95 106 961 960,62 Koneet ja kalusto 208 212,07 215 971,90 Muut aineelliset hyödykkeet 6 661,42 6 661,42 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 13 849 789,58 13 767 536,03 Sijoitukset 14 600 857,93 14 600 857,93 Osakkeet ja osuudet 14 600 857,93 14 600 857,93 VAIHTUVAT VASTAAVAT 19 188 848,80 22 385 692,12 Saamiset 19 188 848,80 22 385 692,12 Lyhytaikaiset saamiset 19 188 848,80 22 385 692,12 Myyntisaamiset 10 276 626,67 9 980 126,38 Saamiset kunnalta 7 621 372,13 11 226 689,86 Muut saamiset 732,00 3 022,18 Siirtosaamiset 1 290 118,00 1 175 853,70 Rahat ja pankkisaamiset 0,00 0,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ 159 169 817,18 159 963 418,25 OMA PÄÄOMA 140 698 135,81 141 174 468,84 Peruspääoma 110 013 150,55 110 013 150,55 Edellisen tilikausien ylijäämä (alijäämä) 31 161 318,29 31 186 225,52 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -476 333,03-24 907,23 POISTOERO JA VAPAAHETOISET VARAUKSET 967 187,49 1 006 508,85 Poistoero 967 187,49 1 006 508,85 VIERAS PÄÄOMA 17 504 493,88 17 782 440,56 Pitkäaikainen 12 295 698,01 12 295 698,01 Korottomat velat kunnalta 8 901,78 8 901,78 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 12 286 796,23 12 286 796,23 Siirtovelat 0,00 Lyhytaikainen 5 208 795,87 5 486 742,55 Ostovelat 2 368 880,70 3 738 795,39 Korottomat velat kunnalta 1 693 700,21 647 010,11 Muut velat/liittymismaksut ja muut velat 157 298,72 157 436,68 Siirtovelat 988 916,24 943 500,37 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 159 169 817,18 159 963 418,25 Taseen liitetiedot 2014 2013 Omavaraisuusaste, % 89,0 88,9 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 41,9 42,5 Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 ) 30 685 31 161 Lainakanta 31.12. (1.000 ) 9 9

Turun Vesiliikelaitos 2014 VESILAITOS VESI JÄTEVESI Liikevaihto 41 637 926 20 003 480 21 634 446 Valmistus omaan käyttöön 651 856 330 007 321 849 Liiketoiminnan muut tuotot 92 880 5 222 87 659 Materiaalit ja palvelut 25 025 437 14 202 591 10 822 846 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 13 720 655 13 299 176 421 479 Ostot tilikauden aikana 13 720 655 13 299 176 421 479 Palveluiden ostot 11 304 782 903 415 10 401 367 Henkilöstökulut 5 536 018 3 870 227 1 665 791 Palkat ja palkkiot 3 921 998 2 858 522 1 063 476 Henkilösivukulut 1 614 020 1 011 704 602 315 Eläkekulut 1 392 189 847 572 544 617 Muut henkilösivukulut 221 830 164 132 57 698 Poistot ja arvonalentumiset 7 260 902 2 805 274 4 455 629 Suunnitelman mukaiset poistot 7 260 902 2 805 274 4 455 629 Liiketoiminnan muut kulut 1 025 339 689 956 335 383 Vuokrakulut 959 342 647 210 312 132 Muut liiketoiminnan kulut 65 997 42 746 23 251 Liikeylijäämä (-alijäämä) 3 534 966-1 229 339 4 764 305 Rahoitustuotot ja -kulut 4 050 622 1 296 199 2 754 423 Korvaus peruspääomasta 4 050 622 1 296 199 2 754 423 Muut rahoituskulut 0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -515 656-2 525 538 2 009 882 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -515 656-2 525 538 2 009 882 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 39 321 11 332 27 989 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -476 335-2 514 205 2 037 871

Ti I i npäätöksen al leki rjoitus Turussa 24. päivänä helmikuuta 2015 Vesi I ii kelaitoksen johtoku nta,- -/r7 Mirja Flovirinta /i 9$'{'s'Lr't'tP"'^-- Seripo Laaksonen Tanja Raunio d"l{(@ ',,Ai Lundahn r-/ - I \ { z-/z/f.* <>''--4-/ / //'- Pekka Saarela --r --* L-< / t(**\ @r-/&=*../.7 Konsta Weber "ö-^ a(/--^" lrina Nordman liikelaitosjohtaja