OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013

1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 Tilanteessa 30.9.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 4.047.286 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 1.298.930 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan huomioon menojen ja tulojen toteutumaarviot koko vuoden tasolla, osoittaa vuoden 2013 tilinpäätösennuste noin 0,8 miljoonan euron alijäämää. Alijäämän suuruus riippuu hyvin pitkälle siitä, paljonko on erikoissairaanhoidon määrärahan ylitys tilanteessa 31.12.2013. Kallion ennuste ylitykselle on 1,0-1,2 milj. euroa. Vuoden 2013 tilinpäätösennuste on tuloslaskelman yhteydessä sivulla 9. Tuloslaskelman toimintakatteen (= käyttötalouden nettomenot yhteensä) toteuma-aste on 30.9. tilanteessa 76,2 %, eli 876.890 euroa yli tavoitteen. Käyttötalouden nettomenot ovat kasvaneet edellisestä vuodesta 7,6 %. Suhteellisen voimakas menojen kasvu johtuu mm. sosiaali- ja terveydenhuollon kirjanpidollisista menoista (Kallion toiminta), jotka ylittyivät n. 2 milj. euroa vertailuvuoden 2012 tilinpäätöksessä, mutta näkyvät puolen vuoden tilanteessa vuoden 2012 talousarvon mukaisena laskutuksena / toteutumana. Em. oikaistuna menojen kasvu on 4,8 %. Peruspalvelukuntayhtymä Kallion oman toiminnan ennakkolaskutus perustuu alkuperäiseen talousarvioon, mutta ostetun erikoissairaanhoidon osalta toteutuneisiin menoihin. Kallion ennusteen mukaan talousarvio toteutuu tavoitteen mukaisesti oman toiminnan osalta, mutta erikoissairaanhoidossa talousarviomäärärahat ylittyvät mm. ensihoidon menoissa. Ylivieskan kaupungin verotulot ovat kasvaneet syyskuun lopussa 9,9 % edellisen vuoden vastaavasta ajankohdasta. Voimakas kasvu johtuu kiinteistöverojen ensimmäisen erän tilityksestä kunnille, joka tehtiin syyskuussa. Aikaisempina vuosina tilitys tapahtui lokakuussa. Koko vuoden tasolla verotuloja kertyy noin talousarviossa ennakoitu määrä, eli 49,7 milj. euroa. Tuloslaskelman valtionosuudet ovat kasvaneet 2,8 % edellisestä vuodesta. Valtionosuuksia saadaan vuoden loppuun mennessä arviolta 90.000 euroa alle talousarviotavoitteen ilman harkinnanvaraista valtionosuutta. Harkinnanvaraisesta valtionosuudesta päätös saadaan joulukuussa. Tilanteessa 30.9.2013 kaupungin taseessa olevan korollisen lainan määrä oli 55,9 milj. euroa, eli 3.799 euroa asukasta kohti. Lainamäärä on kasvanut 4,9 milj. euroa vuoden 2013 aikana. Koko lainakannan keskikorko on tällä hetkellä 0,9 %. Investointimenot ovat 30.9. tilanteessa yhteensä 3.949.732 euroa (tot% 49,0) ja investointitulot 437.396 euroa (tot% 14,2). Vuoden 2013 suurimmat investointikohteet ovat Rannan koulun peruskorjaus ja laajennus ja kunnallistekniikan rakentaminen. Lukion korjaustöihin valtuusto on myöntänyt 200.000 euron määrärahan, joka katettiin kunnallistekniikan määrärahoja pienentämällä. Tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan Ylivieskan asukasmäärä on kasvanut tammisyyskuun aikana 184 henkilöllä. Ylivieskassa oli syyskuun 2013 lopussa 14.717 asukasta. Luonnollinen väestönlisäys oli 101 henkilöä ja muuttovoitto 83 henkilöä. Suomen talouden taantuman seurauksena työttömyys on kasvanut myös Ylivieskassa vuoden 2013 aikana. ELY-keskuksen työllisyyskatsauksen mukaan Ylivieskan työttömyysaste oli syyskuun 2013 lopussa 11,6 %, kun se vastaavana ajankohtana vuonna 2012 oli 9,4 %. Kauko Sarkkinen kaupunginkamreeri

2

3 TULOSLASKELMAVERTAILU 2009-2013 (1000 ) VARSINAINEN TOIMINTA 9/2009 9/2010 9/2011 9/2012 9/2013 Muutos % 2012/2013 Toimintatulot ( + ) 16 970 18 719 18 428 19 555 22 692 16,0 Toimintamenot ( - ) -63 382-67 450-68 418-72 186-79 298 9,9 TOIMINTAKATE -46 412-48 731-49 990-52 631-56 605 7,6 Verotulot ( + ) 30 938 32 243 34 432 35 853 39 414 9,9 Valtionosuudet ( + ) 18 093 19 064 19 887 21 019 21 603 2,8 Verorahoitus yhteensä ( + ) 49 031 51 307 54 319 56 872 61 017 7,3 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ( + ) 9 4 3 5 20 Muut rahoitustulot ( + ) 23 30 78 58 33 Korkomenot ( - ) -1 234-520 -672-628 -410-34,7 Muut rahoitusmenot ( - ) -29-25 -7-9 -7 VUOSIKATE 1 388 2 065 3 731 3 667 4 047 10,4 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -2 176-2 289-2 459-2 621-2 748 4,8 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 0 Satunnaiset tulot / menot 0 0 366 0 0 Varausten muutos 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLI- / ALIJÄÄMÄ -788-224 1 638 1 046 1 298 24,1

4 VEROTULOJEN KEHITYS 2013 VEROTILITYSERÄT VEROTILITYKSET VEROTILITYKSET MUUTOS-% 1.1.-30.9.2012 1.1.-30.9.2013 2012/2013 Ansiotulojen ennakko- 31 240 625 32 912 256 5,35 verot verovuodelta Aikaisempien verovuosien 2 506 334 2 823 331 12,65 ansiotuloverojen tilitykset Kunnallisverotulot yhteensä 33 746 959 35 735 587 5,89 Yhteisöverojen tilitykset 1 978 337 1 911 294-3,39 Kiinteistöveron tilitykset 127 438 1 767 670 1 287,08 (tilitysaikataulumuutos 2012/2013) YHTEENSÄ 35 852 734 39 414 551 9,93 VEROTULOJEN TOTEUTUMINEN 2013 TALOUSARVIO 2013/ Talousarvio 2013 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2013 9 kk / 12 kk 30.9.2013 9 kk Talousarvio 2013 49 700 000 37 275 000 39 414 551 2 139 551 TOTEUMAENNUSTE 2013 Talousarvio 2013 Ennuste Poikkeama 31.12.2013 12 kk Toteumaennuste tilaanteessa 31.12. 49 700 000 49 700 000 0 VALTIONOSUUDET 2013 VALTIONOSUUKSIEN TILITYKSET VALTIONOSUUDET VALTIONOSUUDET MUUTOS-% 1.1.-30.9.2012 1.1.-30.9.2013 2012/2013 Peruspalvelujen valtionosuus 19 034 018 19 432 875 2,10 Verotuloihin perustuva 2 854 953 3 090 456 8,25 valtionosuuksien tasaus Järjestelmämuutoksen tasaus 21 264 23 922 12,50 Opetus- ja kulttuuritoimen -891 024-944 118 5,96 muut valtionosuudet (negatiivinen) VALTIONOSUUDET YHTEENSÄ 21 019 211 21 603 135 2,78 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMINEN 2013 TALOUSARVIO 2013/ Talousarvio 2013 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2013 9 kk / 12 kk 30.9.2013 9 kk Talousarvio 2013 28 900 000 21 675 000 21 603 135-71 865 TOTEUMAENNUSTE 2013 Talousarvio 2013 Ennuste Poikkeama 31.12.2013 12 kk Toteumaennuste tilanteessa 31.12. 28 900 000 28 810 000-90 000

5

6

7 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN VUONNA 2013 ( ) KÄYTTÖTALOUSOSA TEHTÄVÄ TALOUSARVIO 2013 TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% 9 kk (75 %/ta2013) Tam-syys (9 kk) Ta/tot 9 kk 9kk/ta2013 Vaalit Menot 0 0 0 0 Tulot 0 0 0 0 Netto 0 0 0 0 Tilintarkastus Menot 31 810 23 858 21 904 1 954 68,9 Tulot 0 0 0 0 Netto 31 810 23 858 21 904 1 954 68,9 Yleishallinto Menot 1 814 167 1 360 625 1 204 044 156 581 66,4 Tulot 449 687 337 265 345 541 8 276 76,8 Netto 1 364 480 1 023 360 858 503 164 857 62,9 Elinkeinotoimi Menot 435 000 326 250 386 748-60 498 88,9 Tulot 13 000 9 750 12 249 2 499 94,2 Netto 422 000 316 500 374 499-57 999 88,7 Pelastuspalvelut Menot 1 463 380 1 097 535 1 127 737-30 202 77,1 Tulot 0 0 71 442 71 442 Netto 1 463 380 1 097 535 1 056 295 41 240 72,2 Yhteisötuet Menot 776 000 582 000 696 966-114 966 89,8 Tulot 0 0 0 0 Netto 776 000 582 000 696 966-114 966 89,8 Kallio/ Menot 35 940 000 26 955 000 26 948 268 6 732 75,0 Sosiaali- ja terveys- Tulot 0 0 0 0 palvelut Netto 35 940 000 26 955 000 26 948 268 6 732 75,0 Kallio/ Menot 13 200 000 9 900 000 10 515 358-615 358 79,7 Ostettu erikoissairaan- Tulot 0 0 0 0 hoito Netto 13 200 000 9 900 000 10 515 358-615 358 79,7 Kallio yhteensä 49 140 000 36 855 000 37 463 626-608 626 76,2 Muu sos. terv. huolto Menot 900 000 675 000 881 953-206 953 98,0 Tulot 90 000 67 500 20 000-47 500 22,2 Netto 810 000 607 500 861 953-254 453 106,4 Maaseutuelinkeino- Menot 95 840 71 880 64 606 7 274 67,4 jen kehittäminen Tulot 300 225 0-225 0,0 Netto 95 540 71 655 64 606 7 049 67,6 Pelastuslaitos/ Menot 16 825 100 12 618 825 11 861 631 757 194 70,5 Pelastustoimi Tulot 17 625 100 13 218 825 12 461 631-757 194 70,7 Netto -800 000-600 000-600 000 0 75,0

8 TEHTÄVÄ TALOUSARVIO 2013 TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% 9 kk (75 %/ta2013) Tam-syys (9 kk) Ta/tot 9 kk 9kk/ta2013 Yleissivistävä Menot 15 629 110 11 721 833 12 139 870-418 038 77,7 koulutus Tulot 919 120 689 340 888 335 198 995 96,7 Netto 14 709 990 11 032 493 11 251 535-219 043 76,5 Kirjastotoimi Menot 650 000 487 500 493 839-6 339 76,0 Tulot 15 000 11 250 17 199 5 949 114,7 Netto 635 000 476 250 476 640-390 75,1 Nuoriso- ja Menot 347 080 260 310 270 368-10 058 77,9 raittiustoimi Tulot 72 800 54 600 83 957 29 357 115,3 Netto 274 280 205 710 186 411 19 299 68,0 Kulttuuritoiminta Menot 523 100 392 325 388 494 3 831 74,3 Tulot 140 000 105 000 135 553 30 553 96,8 Netto 383 100 287 325 252 941 34 384 66,0 Musiikkiopiston Menot 1 408 950 1 056 713 1 026 178 30 535 72,8 toiminta Tulot 523 250 392 438 368 286-24 152 70,4 Netto 885 700 664 275 657 892 6 383 74,3 Kansalaisopiston Menot 870 000 652 500 595 505 56 995 68,4 toiminta Tulot 235 000 176 250 181 127 4 877 77,1 Netto 635 000 476 250 414 378 61 872 65,3 Liikuntapalvelut Menot 1 360 000 1 020 000 1 010 806 9 194 74,3 Tulot 522 000 391 500 412 431 20 931 79,0 Netto 838 000 628 500 598 375 30 125 71,4 Teknisen palvelut Menot 12 344 136 9 258 102 8 908 183 349 919 72,2 (sis. Ruokapalvelut) Tulot 9 183 246 6 887 435 6 537 075-350 360 71,2 Netto 3 160 890 2 370 668 2 371 108-441 75,0 Vesihuoltolaitos Menot 927 310 695 483 670 024 25 459 72,3 Tulot 1 447 000 1 085 250 1 071 656-13 594 74,1 Netto -519 690-389 768-401 632 11 865 77,3 Liikeylijäämä ( - ) / (poistot -2 990-2 243-14 107 alijäämä ( + ) mukana) 0 Jätelautakunta Menot 107 592 80 694 85 158-4 464 79,1 Tulot 107 592 80 694 85 158 4 464 79,1 Netto 0 0 0 0 KÄYTTÖTALOUS Menot 105 648 575 79 236 431 79 297 640-61 209 75,1 YHTEENSÄ Tulot 31 343 095 23 507 321 22 691 640-815 681 72,4 Netto 74 305 480 55 729 110 56 606 000-876 890 76,2

9 TULOSLASKELMA 30.9.2013 TALOUSARVIO TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% 2013 9 KK (75 %/ta2013) Tam-syys (9 kk) Ta/tot 9 kk 9kk/ta2013 VARSINAINEN TOIMINTA Toimintatulot ( + ) 31 343 095 23 507 321 22 691 640-815 681 72,4 Toimintamenot ( - ) -105 648 575-79 236 431-79 297 640-61 209 75,1 TOIMINTAKATE -74 305 480-55 729 110-56 606 000-876 890 76,2 Verotulot ( + ) 49 700 000 37 275 000 39 414 551 2 139 551 79,3 Valtionosuudet ( + ) 28 900 000 21 675 000 21 603 135-71 865 74,8 Rahoitustulot ja -menot 0 Korkotulot ( + ) 40 000 30 000 20 000-10 000 50,0 Muut rahoitustulot ( + ) 60 000 45 000 33 000-12 000 55,0 Korkomenot ( - ) -800 000-600 000-410 000 190 000 51,3 Muut rahoitusmenot ( - ) -30 000-22 500-7 400 15 100 24,7 VUOSIKATE 3 564 520 2 673 390 4 047 286 1 373 896 113,5 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -3 453 020-2 589 765-2 748 356-158 591 79,6 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 Satunnaiset tulot ( + ) 0 0 0 0 Satunnaiset menot ( - ) 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 111 500 83 625 1 298 930 1 215 305 Varausten muutos (+ / -) -150 000-112 500 0 112 500 TILIKAUDEN YLI-ALIJÄÄMÄ -38 500-28 875 1 298 930 1 327 805 Tilinpäätösennuste 31.12.2013 Talousarvion 2013 mukainen alijäämä -38 500 Ostettu erikoissairaanhoito / Kallio -1 200 000 Muut hallintokunnat / määrärahat yhteensä (netto) -200 000 Verotuloarvion toteutuminen 0 Valtionosuusarvion toteutuminen -90 000 Harkinnanvarainen valtionosuus (? ) 0 Korkomenojen säästö 200 000 Maa-alueiden my-voitot (ei budjetoitu) 500 000 Yhteensä (alijäämä v. 2013) -828 500

10 INVESTOINTIOSA HANKERYHMÄ/ TALOUSARVIO Muutokset TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN TOT-% HANKE 2013 2013 2013 muutettu Tam-syys (9 kk) 9kk/ta2013 Maa- ja vesialueet Menot 500 000 500 000 307 456 61,5 Tulot 1 500 000 1 500 000 437 396 29,2 Netto -1 000 000-1 000 000-129 940 13,0 Osakkeet ja osuudet/ Menot 20 000 20 000 800 4,0 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 Netto 20 000 20 000 800 4,0 Irtain omaisuus/ Menot 35 000 35 000 24 679 70,5 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 Netto 35 000 35 000 24 679 70,5 Irtain omaisuus/ Menot 25 000 25 000 18 065 72,3 Peruskoulut ja lukio Tulot 0 0 0 Netto 25 000 25 000 18 065 72,3 Irtain omaisuus/ Menot 10 000 10 000 5 740 57,4 Liikuntapalvelut Tulot 0 0 0 Netto 10 000 10 000 5 740 57,4 Irtain omaisuus/ Menot 2 230 000 2 230 000 262 343 11,8 Pelastuslaitos Tulot 1 430 000 1 430 000 0 Netto 800 000 800 000 262 343 32,8 Irtain omaisuus/ Menot 30 000 30 000 25 500 85,0 Tekninen palvelukeskus Tulot 0 0 0 Netto 30 000 30 000 25 500 85,0 Talonrakentaminen, Menot 1 600 000 1 600 000 1 303 135 81,4 Rannan koulu Tulot 0 0 0 Netto 1 600 000 1 600 000 1 303 135 81,4 Talonrakentaminen, Menot 30 000 30 000 0 0,0 Ojakylän koulu Tulot 0 0 0 Netto 30 000 30 000 0 0,0 Talonrakentaminen, Menot 150 000 150 000 1 162 0,8 Liikuntapuiston huolto- Tulot 37 000 37 000 0 rakennus Netto 113 000 113 000 1 162 1,0 Talonrakentaminen, Menot 100 000 100 000 23 270 23,3 Jäähalli Tulot 0 0 0 Netto 100 000 100 000 23 270 23,3 Talonrakentaminen, Menot 0 200 000 200 000 0 0,0 Lukio Tulot 0 0 0 Netto 0 0 0 Talonrakentaminen, Menot 300 000 300 000 0 0,0 Muut talonrakennus- Tulot 0 0 0 investoinnit Netto 300 000 300 000 0 0,0 Liikennealueet Menot 1 760 000-120 000 1 640 000 1 252 078 76,3 Tulot 0 0 0 Netto 1 760 000 1 640 000 1 252 078 76,3 Puistoalueet Menot 60 000 60 000 25 435 42,4 Tulot 0 0 0 Netto 60 000 60 000 25 435 42,4 Liikunta-alueet Menot 60 000 60 000 5 897 9,8 Tulot 15 000 15 000 0 Netto 45 000 45 000 5 897 13,1 Vesihuoltolaitos Menot 1 150 000-80 000 1 070 000 694 172 64,9 Tulot 100 000 100 000 0 Netto 1 050 000 1 050 000 694 172 66,1 INVESTOINNIT Menot 8 060 000 0 8 060 000 3 949 732 49,0 YHTEENSÄ Tulot 3 082 000 0 3 082 000 437 396 14,2 Netto 4 978 000 0 4 978 000 3 512 336 70,6

11 RAHOITUSLASKELMA 30.9.2013 TALOUSARVIO TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA TULORAHOITUS 2013 9 KK (75 %/ta2013) Tam-syys (9 kk) Ta/tot 9 kk 9kk/ta2013 Vuosikate 3 564 520 2 673 390 4 047 286 1 373 896 113,5 Satunnaiset tulot 0 0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät ( +/- ) 0 0 0 0 INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit ( - ) -8 060 000-4 030 000-3 949 732 80 268 49,0 Rahoitusosuudet invest.menoihin ( + ) 1 582 000 791 000 0-791 000 0,0 Käyttöomaisuuden myyntitulot ( + ) 1 500 000 750 000 437 396-312 604 29,2 VARSINAINEN TOIMINTA JA -1 413 480 184 390 534 950 350 560 INVESTOINNIT, NETTO RAHOITUSTOIMINTA Antolainojen muutokset 0 Antolainasaamisten lisäykset ( - ) 0 0 0 0 Antolainasaamisten vähennykset ( + ) 49 000 24 500 24 000-500 49,0 Lainakannan muutokset 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys ( + ) 6 400 000 3 200 000 0-3 200 000 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ( - ) -5 000 000-2 500 000-3 141 265-641 265 62,8 Lyhytaikaisten lainojen lis( + )/väh( - ) -35 520-17 760 8 000 000 8 017 760 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 0 0 VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN 0 891 130 5 417 685

12 Liikelaitokset TALOUSARVIO TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% Palvelukeskus Heta 2013 9 KK (75 %/ta2013) Tam-syys (9 kk) Ta/tot 9 kk 9kk/ta2013 Toimintatuotot 1 264 580 948 435 630 328-318 107 49,8 Toimintakulut -1 216 680-912 510-629 219 283 291 51,7 Toimintakate 47 900 35 925 1 109-34 816 2,3 Rahoitustuotot ja -kulut -7 900-5 925-3 950 1 975 50,0 -peruspääomakorv. jaksotusoikaisu 0 Poistot -40 000-30 000-22 275 7 725 55,7 Tilikauden tulos 0 0-25 116-25 116 Investoinnit TALOUSARVIO MUUTOKSET TOTEUTUMINEN Ylitys/alitus TOT-% 2013 2013 Tam-syys (9 kk) 9kk/ta2013 Irtain omaisuus/ Menot 50 000 0 48 845 1 155 97,7 Palvelukeskus Heta Tulot 0 0 0 0 Netto 50 000 0 48 845 1 155 97,7