TALOUSARVION 2016 MUUTOKSET ( )

Transkriptio

1 TALOUSARVION 2016 MUUTOKSET ( ) KÄYTTÖTALOUSOSA TEHTÄVÄ TALOUSARVIO MUUTOKSET MUUTETTU PERUSTELUT TALOUSARVIO 2016 Vaalit Menot Tulot Netto Tilintarkastus Menot Tulot Netto Yleishallinto Menot Tulot Netto Elinkeinotoimi Menot Tulot Netto Pelastuspalvelut Menot Tulot Netto Yhteisötuet Menot Tulot Netto Kallio/ Menot Sosiaali- ja terveys- Tulot palvelut Netto Kallio/ Menot Ostettuun erikoissairaanhoitoon Ostettu erikoissairaan- Tulot määrärahan lisäys hoito Netto Kallio yhteensä Muu sos. terv. huolto Menot Työmarkkinatuen kuntaosuuteen Tulot määrärahan lisäys Netto Maaseutuelinkeino- Menot jen kehittäminen Tulot Netto Pelastuslaitos/ Menot Pelastustoimi Tulot Netto

2 TEHTÄVÄ TALOUSARVIO MUUTOKSET MUUTETTU PERUSTELUT TALOUSARVIO 2016 Yleissivistävä Menot Sivistyslautakunnan esitys (liite) koulutus Tulot Netto Varhaiskasvatus- Menot Sivistyslautakunnan esitys (liite) palvelut Tulot Netto Nuorisotoimi Menot Tulot Netto Kirjastotoimi Menot Tulot Netto Kulttuuritoiminta Menot Tulot Netto Musiikkiopiston Menot toiminta Tulot Netto Kansalaisopiston Menot toiminta Tulot Netto Liikuntapalvelut Menot Tulot Netto Teknisen palvelut Menot (sis. Ruokapalvelut) Tulot Netto Vesihuoltolaitos Menot Tulot Netto Jätelautakunta Menot Tulot Netto KÄYTTÖTALOUS Menot YHTEENSÄ Tulot Netto

3 TULOSLASKELMA 2016 TALOUSARVIO MUUTOKSET MUUTETTU PERUSTELUT TALOUSARVIO 2016 VARSINAINEN TOIMINTA Toimintatulot ( + ) Myyntivoitot ( + ) Maa-alueiden myyntivoittoja kirjataan Toimintamenot ( - ) arvioitua enemmän TOIMINTAKATE Verotulot ( + ) Verotuloja kertyy arvioitua enemmän Valtionosuudet ( + ) Valtionosuuksia kertyy arvioitua enemmän Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ( + ) Muut rahoitustulot ( + ) Korkomenot ( - ) Muut rahoitusmenot ( - ) VUOSIKATE Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) Arvonalentumiset ( - ) Satunnaiset tulot ( + ) Ylivieskan osuus Vieskan liikelaitoskunta- Satunnaiset menot ( - ) yhtymän nettovarallisuudesta. Arvio, joka perustuu Vieskan osavuosiraporttiin. TILIKAUDEN TULOS Varausten muutos (+ / -) TILIKAUDEN YLI-ALIJÄÄMÄ

4 INVESTOINTIOSA HANKERYHMÄ/ TALOUSARVIO MUUTOKSET MUUTETTU PERUSTELUJA HANKE TALOUSARVIO 2016 Maa- ja vesialueet Menot Vieskalta siirtyvän maaomaisuuden Tulot tasearvo Netto Osakkeet ja osuudet/ Menot Vieskan liikelaitoskuntayhtymän Kaupunginhallitus Tulot nykyisen tasearvon alaskirjaus Netto Irtain omaisuus/ Menot Vieskalta siirtyvän irtaimen omai- Kaupunginhallitus Tulot suuden tasearvo Netto Irtain omaisuus/ Menot Peruskoulut ja lukio Tulot 0 0 Netto Irtain omaisuus/ Menot Kalliosta tasearvolla siirtynyt Varhaiskasvatus Tulot varhaiskasvatuksen irtaimisto Netto Irtain omaisuus/ Menot Pelastuslaitos Tulot 0 0 Netto Irtain omaisuus/ Menot Tekninen palvelukeskustulot 0 0 Netto Talonrakentaminen, Menot Katajan koulu Tulot Netto Talonrakentaminen, Menot Kaupungintalon Tulot peruskorjaus Netto Talonrakentaminen, Menot Paloasema Tulot 0 0 autokatokset Netto Talonrakentaminen Menot Vieskalta siirtyvän terveyskeskus Terveyskeskus Tulot rakennuksen tasearvo Netto Talonrakentaminen Menot Vieskalta siirtyvän Joukahaisen Joukahaisen pv-koti Tulot pv-koti rakennuksen tasearvo Netto Talonrakentaminen Menot Vieskalta siirtyvän työkeskus Työkeskus Kipinä Tulot rakennuksen tasearvo Netto Talonrakentaminen, Menot Muut talonrakennus- Tulot 0 0 investoinnit Netto

5 HANKERYHMÄ/ TALOUSARVIO MUUTOKSET MUUTETTU PERUSTELUJA HANKE TALOUSARVIO 2016 Liikennealueet Menot Vieskalta siirtyvän kiinteät rakenteet Tulot tasearvo Netto Puistoalueet Menot Tulot 0 0 Netto Liikunta-alueet Menot Tulot 0 0 Netto Vesihuoltolaitos Menot Tulot Netto INVESTOINNIT Menot YHTEENSÄ Tulot Netto

6 RAHOITUSLASKELMA 2016 VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA TALOUSARVIO MUUTOKSET MUUTETTU PERUSTELUJA TALOUSARVIO 2016 TULORAHOITUS Vuosikate Satunnaiset tulot Satunnaiset menot Tulorahoituksen korjauserät ( +/- ) INVESTOINNIT 0 Käyttöomaisuusinvestoinnit ( - ) Rahoitusosuudet invest.menoihin ( + ) Käyttöomaisuuden myyntitulot ( + ) VARSINAINEN TOIMINTA JA INVESTOINNIT, NETTO RAHOITUSTOIMINTA Antolainojen muutokset Antolainasaamisten lisäykset ( - ) Antolainasaamisten vähennykset ( + ) Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys ( + ) Vieskalta siirtyvät pitkäaikaiset lainat Pitkäaikaisten lainojen vähennys ( - ) Lyhytaikaisten lainojen muutos ( + / -) Muut maksuvalmiuden muutokset Vieska/lyhytaikaisten velkojen lisäys Tasingon maksaminen Alavieskalle ja Sieville vuonna 2017 (arvio). VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN 0 0 0

7 LIITE 1 Yleissivistävän koulutuksen talousraportti Sivistyslautakunta Asian valmistelija Tuomo Kallio, p Yleissivistävän koulutuksen talousraportin yhteenveto : Käyttö- TA2016 TOT 9/2016 TOT % Lask. tot Yli lask tot. talous Menot ,1 % Tulot ,4 % Netto ,0 % Syyskuun lopullisen talousraportin perusteella voidaan todeta, että palkkamäärärahojen toteutumaprosentti on 79,7 %, kun laskennallisen toteutumaprosentin tulisi olla 75 %. Lomapalkkakustannukset ovat kirjautuvat heinäkuulle. Palkkojen seurantaraportti on liitteenä. Lisäksi eräät muut kuluerät ovat ajankohtaan nähden yli laskennallisen toteutuman. Ylityspaineita aiheuttavat mm. kotikuntakorvaukset, asiantuntijapalveluiden ostot ja toimisto- ja pankkipalvelut. Kalustomäärärahojen paineita lisää koulujen tilajärjestelyihin liittyvät hankinnat. Kuljetusmäärärahoissa on paineita johtuen mm. siitä, että uusi OPS on lisännyt alakoulujen kielten opetuskustannuksia ja kielikuljetuksia, sekä Katajan koulun tilapäisjärjestelyistä. Raudaskosken koululla toimivat etu- ja pesäluokka ovat lisänneet osaltaan myös kuljetuksia, joihin ei ole varattu riittävästi määrärahoja. Tuloja on kertynyt ennakoitua enemmän ja tuloarvio tulee ylittymään. Syynä ovat mm. ennakoitua suuremmat kotikuntakorvaukset (valtionosuus) sekä myönteiset hanke-ja avustuspäätökset. Osan hankkeiden tuloista on tarkoituksenmukaista siirtää hankkeen toteutuman perusteella seuraavalle vuodelle. Tilinpäätöksen yhteydessä tehdään vielä mahdolliset lastensuojelulain mukaiset kotikuntalaskutukset, jotka lisäävät sekä menoja että tuloja, joita on tässä vaiheessa vaikea varmuudella arvioida. Investoinnit painottuvat syksyyn. Tästä johtuen investointien toteutumaprosentti on yleissivistävän koulutuksen osalta 50,2 %. Irtaimen investointien määräraha on yhteensä euroa. Investoinneista ei ole siirrettävissä katetta käyttötalouteen. Pääosa investoinneista on koulujen välttämättömiä ICT-hankintoja. Talouden toteutuma ennakoi, että määrärahat tulevat ylittymään. Toisaalta tulojakin kertyy ennakoitua enemmän. Vuoden 2015 tilinpäätös oli euroa suurempi kuin vuoden 2016 talousarvion nettosumma, joten talousarvion määrärahat ovat lähtökohtaisesti alimitoitetut ottaen huomioon kasvava oppilasmäärä ja sen aiheuttamat paineet. Tässä tilanteessa mahdollisten sopeuttamistoimenpiteiden tekeminen on erityisen haastavaa, eteenkin kun vielä koulujen opetussuunnitelmat uudistuvat. Syksyllä 2016 aloitti yli 40 lasta enemmän perusopetuksessa kuin edellisenä syksynä.

8 Oppilasmäärien kasvun takia lisätiloja jouduttiin rakentamaan Kiviojan ja Ojakylän kouluille, joiden pelkät rakentamisen lisäkustannukset olivat yhteensä Talousarvion raamissa ei tähän ollut määrärahoja. Määrärahojen riittämättömyys ja ylitystarve on ollut tiedossa, joka ei ole vielä täysin tarkentunut. Syyskuun lopullisen talousraportin perusteella syyskuun määräraha ylitys olisi Lokakuussa palkkamäärärahat ovat ylittyneet ja palkkojen toteutumaprosentti on 88 % (laskennallinen 83,3 %). Tämän hetken arvion perusteella määrärahat ylittyisivät , josta lisätilojen rakennuskustannukset ovat Tulojen ylistys olisi tämän hetken arvion perusteella , jolloin nettoylitys olisi Tulosyksiköiden eli koulujen on noudatettava säästäväisyyttä ja tarkkaa harkintaa hankinnoissaan ja toiminnoissaan. Talouspäällikkö antaa tarkemman talouden tilannekatsauksen kokouksessa. SIVISTYSJOHTAJA: Sivistyslautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutumisraportit sekä saattaa kaupunginhallitukselle tiedoksi sekä esittää kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle lisämäärärahan myöntämistä yleissivistävälle koulutukselle seuraavasti: menot: , tulot , nettomuutos PÄÄTÖS: Hyväksyttiin.

9 LIITE 2 Varhaiskasvatuspalveluiden talousraportti ja vuoden 2016 talousarvion muutokset Sivistyslautakunta (Asian valmistelija Marja Ranta-Nilkku ) Varhaiskasvatuspalveluiden talousarvion toteutumaprosentti mennessä on seuraava (talousraportti ): Varhaiskasvatuspalvelut Tot. % MENOT YHTEENSÄ 75,0 % TULOT YHTEENSÄ 70,1 % NETTO 75,5 % Talousarvion laskennallinen toteutumaprosentti ns. tasaisen kertymän mukaan mennessä on 75 % (hälytysraja). Tarvittavat talousarviomuutokset ja perustelut: - Arvion mukaan tarvitaan :n talousarviomuutosta huomioiden myös syyskaudelle kohdistuvat kustannukset. - Päiväkodeissa ja perhepäivähoidossa hoidossa olevien lasten määrä on budjetoitua suurempi (arvio n. 40 lasta). - Lisäkustannuksia aiheutuu Hakalahden päiväkodin yhteydessä olevien parakkien korvaamisella uusilla siirtotiloilla ja alle 3-vuotiaiden lasten vuorohoidon lisäpaikkojen perustamisella Simonpuiston päiväkodin yhteyteen. Investoinnit, talousarviomuutos: - Varhaiskasvatuspalveluiden organisaatiomuutoksen yhteydessä Peruspalvelukuntayhtymä Kalliosta Ylivieskan kaupungille tasearvolla siirtynyt irtaimisto ,67. Tarkempia tietoja ajankohtaisesta taloustilanteesta ja talousarviomuutostarpeista annetaan lautakunnan kokouksessa. Talousraportti toimitetaan ennen kokousta esityslistan oheismateriaalina. SIVISTYSJOHTAJA: Sivistyslautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutumisen Sivistyslautakunta esittää tehtäväksi talousarviomuutos varhaiskasvatuspalveluihin yht sekä investointeihin PÄÄTÖS: Hyväksyttiin. Varhaiskasvatusjohtaja Marja Ranta-Nilkku poistui kokouksesta pykälän 139 käsittelyn jälkeen klo