Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2009

Transkriptio

1 Lahden kaupunki Tilinpäätös 2009

2 Tilinpäätös 2009 LAHTI TP 2007 TP 2008 TP 2009 Asukasluku (31.12)*) Veroprosentti 19,00 19,00 19, euroa Verotulot Vuosikate Investoinnit netto Lainat **) Vuosikate % poistoista 193,5 185,3 139,2 Lainat /asukas **) *) Ennakkotieto **) Lainat ilman sisäisen pankin tytäryhteisöille välittämiä lainoja Vuosikate on kunnan tulojen ja menojen erotus eli se osa tuloista, joka jää käytettäväksi investointien rahoittamiseen ja lainojen lyhentämiseen. Vuosikate % poistoista tunnusluku kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä. Kunnan tulorahoitus on tasapainossa, jos vuosikate kattaa poistot eli investointitarpeen. Tällöin tunnusluku on on vähintään 100. Tulorahoitus on heikko, jos tunnusluku jää nollan ja sadan välille. Jos vuosikate on miinusmerkkinen, tulorahoitus on epätasapainossa ja ja tulot eivät riitä varsinaisen toiminnan pyörittämiseen. Investoinnit netto kuvaa, paljonko kunta tarvitsee rahaa investointien rahoittamiseen.

3 HUOMIOITA VUODEN 2009 TILINPÄÄTÖKSESTÄ Taantuma näkyy 2009 tilinpäätöksessä vasta vain osaksi: verotuksen tilitysjärjestelmä aiheuttaa tuloveron kertymään noin vuoden viiveen eli lasku näkyy kuluvan ja seuraavien vuosien verotuloissa. vuoden 2009 tuloveron kertymää kasvatti poikkeuksellisesti aikaisempien vuosien oikaisuerät (korjaukset valtion ja kuntien välisessä jako-osuudessa). Laman vaikutus näkyi suoraan yhteisöveron kertymässä (-19,4 %). Yhteisöveron osuus Lahden verotuloista on kuitenkin useaa vertailukaupunkia pienempi. Toimintamenojen kasvu (+3,5 %) pysyi maltillisena. Toimintakatetta heikensi (-6,2 %) kuitenkin rakennusmaan myyntitulojen romahdus. Vuosikate kattaa käyttöomaisuuden poistot 1,4 kertaisesti. Investointien tulorahoitus 73 %. Kaupunki tasasi suhdannelaskua runsailla (56,6 milj. euron) investoinneilla. Kaupungin velkaantuneisuus kasvoi Tilinpäätös ylijäämäinen 11,4 miljoonaa euroa, kertynyt ylijäämä nousi 106 milj. euroon. Suurten kaupunkien alustavien tilinpäätöstietojen vertailussa Lahti pärjäsi hyvin, (esim. vuosikate suhteutettuna poistoihin). Lahden kaupunki Konsernipalvelut 23. maaliskuuta 2010

4 LAHDEN KAUPUNKI TULOSLASKELMA 2009 Liikelaitokset mukana, ei sisällä sisäisiä tuottoja eikä kuluja. TP 2009 TP 2008 Muutos % Toimintatuotot ,1 % Valmistus omaan käyttöön ,6 % Toimintakulut ,5 % TOIMINTAKATE ,2 % Verotulot ,0 % Valtionosuudet ,8 % Rahoitustulot ja -menot ,9 % VUOSIKATE ,1 % Poistot ja arvonalentumiset ,4 % Satunnaiset erät ,2 % TILIKAUDEN TULOS ,9 % Poistoeron lisäys(-)/vähennys (+) ,0 % Rahastojen lisäys (-)/vähennys (+) ,2 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,7 % TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 15,9 % 18,13 % -12,1 % Vuosikate/Poistot, % 139,2 % 185,3 % -24,9 % Vuosikate, / asukas ,7 % Asukasmäärä*) ,8 % Henkilöstön lukumäärä ,8 % *) Ennakkotieto

5 VEROTULOT TP 2007 TP 2008 TA 2009 TP 2009 MUUTOS MUUTOS alkup. TA/TP 2009 TP 08/TP % % Kunnan tulovero ,4 % 3,3 % Yhteisövero ,4 % -19,4 % Kiinteistövero ,4 % 5,2 % Koiravero Yhteensä ,3 % 2,0 % KÄYTTÖTALOUDEN VALTIONOSUUDET TP 2007 TP 2008 TA 2009 TP 2009 MUUTOS MUUTOS alkup. TA/TP 2009 TP 08/TP % % Yleinen valtionosuus ,0 % -5,3 % Sos.- ja terveystoimi ,5 % 8,5 % Opetus- ja kultt.toimi ,7 % 17,2 % Muut ,0 % -100,0 % Yhteensä ,9 % 7,8 %

6 LAHDEN KAUPUNGIN RAHOITUSLASKELMA TP 2009 TP 2008 Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointeihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset 72 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 72,7 % 105,3 % Pääomamenojen tulorahoitus, % 36,8 % 42,6 % Lainanhoitokate 1,6 2,0 Kassan riittävyys, pv 50 42

7 LAHDEN KAUPUNGIN TASE, EUROA VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 2 798, ,66 Muut pitkävaikutteiset menot , ,46 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankkeet 242,62 149, , ,01 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , ,59 Rakennukset , ,50 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,52 Koneet ja kalusto , ,63 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 7 720, , , ,03 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet , ,51 Muut lainasaamiset , , , ,44 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 517,21 830,00 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 124,69 124,69 Muut toimeksiantojen varat 6,00 7,00 647,90 961,69 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 768,83 814,95 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset 248,80 225,42 Muut saamiset 2 598, ,25 Siirtosaamiset 10,17 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 7 195, ,89 Lainasaamiset , ,71 Muut saamiset 3 882, ,56 Siirtosaamiset 4 780, , , ,08 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet 1 239, ,84 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin , ,73 Joukkovelkakirjalainasaamiset 2 700, , , ,57 Rahat ja pankkisaamiset 3 518, ,25 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,01

8 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,42 Muut omat rahastot , ,45 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,47 Tilikauden ylijäämä , , , ,58 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 5 125, ,54 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset , ,10 Muut pakolliset varaukset 3 771, , ,97 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 517,21 878,22 Lahjoitusrahastojen pääomat 875,01 862,99 Muut toimeksiantojen pääomat 499,06 350, , ,18 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,00 Lainat julkisyhteisöiltä 140,15 175,19 Lainat muilta luotonantajilta 2,00 2,00 Siirtovelat jäsenkuntayhtymille 2 100, , , ,21 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,00 Lainat julkisyhteisöiltä 35,04 35,04 Lainat muilta luotonantajilta , ,17 Saadut ennakot 4 971, ,29 Ostovelat , ,60 Muut velat 4 052, ,09 Siirtovelat , , , ,52 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,01 TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 57,3 % 61,0 % Suhteellinen velkaantuneisuus, % 73,6 % 61,8 % Kertynyt yli-/alijäämä Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas

9 SUURIMMAT INVESTOINTIKOHTEET, MILJ. EUROA TP 2009 Kiinteä omaisuus 8,4 - Maaomaisuuden osto ja luov. tonttien käyttökuntoon saattaminen Talonrakennus (ml Tilakeskuksen investoinnit) 23,9 - Kaupunginsairaala - Kärpäsen koulun ja muut koulujen perusparannukset - Kaupunginteatterin näyttämötekniikan uusiminen - Päiväkotien perusparannukset - Möysän koulun laajennus, Kariston päiväkoti ja koulu - Sibeliustalon kehittäminen Julkinen käyttöomaisuus 13,0 - Kiiskilänmäki, Kiiskilänkatu, Kuusiniitty - Heinlammintie, Kehräkangas, Vintilänkadun alue - Kevyen liikenteen väylien peruskorjaukset - Kariston alue - Varakadun ja Uudenmaankadun liittymäjärjestelyt Irtain omaisuus 5,2 - Tietojärjestelmien uusiminen ja sovellushankkeet - Kilpiäisten palvelutalon kalustus - Sairaalapaikkojen kalusteet sekä sairaalan korvausinvestoinnit - Perusopetuksen koulujen sekä varhaiskasvatuksen kalusto - Kaupunginteatterin katsomot sekä tekninen kalusto Elinkeinorahasto 5,4 - Kujalan logistiikkakeskus II-vaihe - Hollolankadun valaistus ja pinnoittaminen - Aleksin ja Hämeenkadun saneeraus YHTEENSÄ (ei sisällä arvopapereita 0,7 milj. euroa) 55,9

10 PITKÄAIKAISET LAINAT, LYHENNYKSET SEKÄ LAINAKANTA Milj. euroa TP2008 TP2009 TA2010 TS2011 TS2012 Lainanotto 0,0 87,0 110,0 62,0 42,0 Lyhennykset 18,5 20,0 17,0 20,0 20,0 Nettolainanotto -18,5 67,0 93,0 42,0 22,0 Lainakanta* 247,9 314,9 407,9 449,9 471,9 Lainat euroa/asukas 2 477, , , , ,9 Antolainat tytäryhteisöille 202,5 235,6 278,6 289,6 300,6 Lainakanta ilman tytäryhteisöille myönnettyjä lainoja 45,4 79,3 129,3 160,3 171,3 Lainat euroa/asukas ilman tytäryhteisöille myönnettyjä 453,6 786, , , ,0 lainoja Asukasluku * Lainakanta ei sisällä konsernitalletuksia ** Ennakkotieto

11 LAHDEN KAUPUNGIN LAINAKANTA (MILJ. EUROA) 500,0 450,0 407,9 449,9 471,9 400,0 350,0 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 191,0 173,8 157,7 147,6 98,6 87,8 43,4 75,2 69,9 314,9 252,5 266,4 266,4 247,9 224,5 235,6 208,3 153,7 150,3 150,8 149,5 148,3 202,5 118,1 54,6 101,7 116,9 74,2 79,3 45,4 278,6 129,3 289,6 300,6 160,3 171,3 Ottolainat Antolainat Lainat ilman antolainoja

12 LAHDEN KAUPUNGIN VELKAANTUNEISUUS Pitkäaikainen lainakanta ilman tytäryhtiöille välitettyjä lainoja 250,0 200,0 160,3 171,3 150,0 100,0 50,0 43,4 54,6 74,2 101,7 116,9 118,1 45,4 79,3 129,3 0,0

13 KONSERNITULOSLASKELMA 2009 TP 2009 TP 2008 Muutos % Toimintatuotot ,8 % Toimintakulut ,8 % Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) ,5 % TOIMINTAKATE ,9 % Verotulot ,0 % Valtionosuudet ,8 % Rahoitustulot ja -menot ,3 % VUOSIKATE ,2 % Poistot ja arvonalentumiset ,9 % Satunnaiset erät ,0 % TILIKAUDEN TULOS ,3 % Tilinpäätössiirrot ,2 % Vähemmistöosuus ,0 % TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ ,1 % TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 58,2 % 61,0 % -4,5 % Vuosikate/Poistot, % 118,9 % 137,5 % -13,6 % Vuosikate, / asukas ,8 % Asukasmäärä * ,8 % Henkilöstön lukumäärä ,3 % * Ennakkotieto

14 KONSERNIRAHOITUSLASKELMA, EUROA Toiminnan rahavirta Vuosikate Satunnaiset erät Tulorahoituksen korjauserät Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset Oman pääoman muutokset Muutokset vähemmistön osuudessa Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat kauden lopussa Rahavarat Rahavarojen alkusaldon korjaus Rahavarojen muutos TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 77,7 % 91,5 % Pääomamenojen tulorahoitus, % 53,8 % 72,9 % Lainanhoitokate 1,6 2,5 Kassan riittävyys, pv 43 35

15 KONSERNITASE, 1000 EUROA VASTAAVAA TP 2009 TP 2008 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut ja keskeneräiset aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalustot Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Osakkeet ja osuudet tytäryhteisöissä Osakkuusyhteisöosakkeet ja -osuudet Muut osakkeet ja osuudet sekä osakkeiden arvonkorotukset Muut lainasaamiset Muut saamiset 13 4 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ TOIMEKSIANTOJEN VARAT VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset yhteensä Pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset yhteensä Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ

16 KONSERNITASE, 1000 EUROA VASTATTAVAA TP 2009 TP 2008 OMA PÄÄOMA Peruspääoma Ylikurssirahasto Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) OMA PÄÄOMA VÄHEMMISTÖOSUUDET KONSERNIRESERVI POISTOERO JA VAPAAEHTOISET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset VARAUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen koroton vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma VIERAS PÄÄOMA VASTATTAVAA YHTEENSÄ TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 46,8 % 48,6 % Suhteellinen velkaantuneisuus, % 64,4 % 59,2 % Kertynyt yli-/alijäämä, /asukas Lainat eur/asukas Lainakanta , 1000 eur Lainasaamiset , 1000 eur

17 VUOSIKATE ,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0-10, Vuosikate -1,3 15,8 33,6 8,7 17,7 1,4 39,8 50,3 51,5 39,6 Milj.

18 POISTOT JA VUOSIKATE ,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0-10, Vuosikate -1,3 15,8 33,6 8,7 17,7 1,4 39,8 50,3 51,5 39,6 Poistot 13,5 14,4 15,8 16,2 22,4 22,4 23,2 26,0 27,6 28,4 Milj.

19 NETTOINVESTOINNIT JA VUOSIKATE nettoinvestoinneissa huomioitu rahoitusosuudet 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0-10, Vuosikate -1,3 15,8 33,6 8,7 17,7 1,4 39,8 50,3 51,5 39,6 Nettoinvestoinnit 20,6 16,8 15,6 21,0 24,5 25,4 48,5 44,3 48,9 54,5 Milj.

20 NETTOINVESTOINNIT JA POISTOT nettoinvestoinneissa huomioitu rahoitusosuudet 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0, Nettoinvestoinnit 20,6 16,8 15,6 21,0 24,5 25,4 48,5 44,3 48,9 54,5 Poistot 13,5 14,4 15,8 16,2 22,4 22,4 23,2 26,0 27,6 28,4 Milj.

21 TILINPÄÄTÖS 2009 LAHDEN KAUPUNGIN MENOT TOIMIALOITTAIN - sisältää sisäiset erät Sivistystoimiala 30 % Tekninen ja ympäristötoimiala 5 % Konsernihallinto 11 % Sosiaali- ja terveystoimiala 54 % Konsernihallinto 58,4 M Sivistystoimiala 161,4 M Sosiaali- ja terveystoimiala 283,8 M Tekninen ja ympäristötoimiala 26,7 M Kaupunki yhteensä 530,3 M

22 TILINPÄÄTÖS 2009 LAHDEN KAUPUNGIN TOIMINTATULOT TOIMIALOITTAIN Tekninen ja ympäristötoimiala 24 % Konsernihallinto 12 % Sivistystoimiala 14 % Sosiaali- ja terveystoimiala 50 % Konsernihallinto 9,9 M Sivistystoimiala 11,7 M Sosiaali- ja terveystoimiala 40,8 M Tekninen ja ympäristötoimia 20,0 M Kaupunki yhteensä 82,4 M

23 TILINPÄÄTÖS 2009 LAHDEN KAUPUNGIN MENOT LAJEITTAIN Aineet ja tarvikkeet 4,9 % Avustukset 7,9 % Muut toimintakulut 2 % Henkilöstökulut 46,3 % Palvelujen ostot 38,5 % Henkilöstökulut 234,8 M Palvelujen ostot 195,0 M Aineet ja tarvikkeet 25,0 M Avustukset 40,0 M Muut toimintakulut 12,1 M Kaupunki yhteensä 506,9 M

24 TILINPÄÄTÖS 2009 LAHDEN KAUPUNGIN TULOT LAJEITTAIN Valtionosuudet 22,3 % Rahoitustulot 5,9 % Toimintatuotot 14,5 % Verotulot 57,3 % Toimintatuotot 81,0 M Verotulot 321,0 M Valtiontosuudet 125,0 M Rahoitustulot 33,2 M Kaupunki yhteensä 560,2 M

25 TILINPÄÄTÖS 2009, tulot ja menot LAHDEN KAUPUNKI TP TA+LTA:t TP TA/TP TA/TP TP2008/ Konsernihallinto muutos muutos TP % muutos-% Toimintatulot yhteensä ,4 % -53,6 % Yleishallinto ,6 % -32,4 % Tarkastustoimi ,0 % -97,1 % Kaupunginkanslia ,0 % -100,0 % Konsernipalvelut ,2 % 0,0 % Painatuskeskus ,0 % -100,0 % Elinkeinoelämän kehittäminen ,0 % 30,4 % Tukityöllistäminen ,1 % 3,9 % Vaalit ,2 % 0,0 % Rahatoimisto ,0 % -100,0 % Korvaukset konserniyhtiöiltä ,0 % 2,6 % Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot ,4 % -83,8 %

26 LAHDEN KAUPUNKI TP TA+LTA:t TP TA/TP TA/TP TP2008/ Konsernihallinto muutos muutos TP % muutos-% Toimintamenot yhteensä ,4 % -5,2 % Yleishallinto ,9 % 3,2 % Tarkastustoimi ,7 % 11,3 % Kaupunginkanslia ,0 % -100,0 % Konsernipalvelut ,9 % 0,0 % Painatuskeskus ,0 % -100,0 % Elinkeinoelämän kehittäminen ,5 % 1,1 % Tukityöllistäminen ,2 % 5,5 % Vaalit ,8 % -23,9 % Rahatoimisto ,0 % -100,0 % Korvaukset konserniyhtiöiltä ,0 % 0,0 % Käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot ,9 % 92,7 % Nettomenot ,6 % 20,5 % TA 2009 luvut lisätalousarvion mukaisina

27 TILINPÄÄTÖS 2009, tulot ja menot LAHDEN KAUPUNKI TP TA+LTA:t TP TA/TP TA/TP TP2008/ Sosiaali- ja terveystoimiala muutos muutos TP % muutos-% Toimintatulot yhteensä ,8 % 14,2 % Terveyspalvelut ,5 % 5,4 % Vanhustenpalvelut ,1 % 9,3 % Erikoissairaanhoito ,3 % 70,3 % Työterveyspalvelut ,4 % -1,9 % Hyvinvointipalvelut ,4 % 3,7 % Sosiaalitoimen erityispalvelut ,8 % 38,9 % Hallinto- ja tukipalvelut ,3 % 25,2 % Päijät-Hämeen perheneuvola ,2 % 0,0 % Toimintamenot yhteensä ,1 % 4,5 % Terveyspalvelut ,9 % 4,4 % Vanhustenpalvelut ,0 % 5,3 % Erikoissairaanhoito ,2 % -1,4 % Työterveyspalvelut ,7 % 6,9 % Hyvinvointipalvelut ,3 % 3,9 % Sosiaalitoimen erityispalvelut ,0 % 11,9 % Hallinto- ja tukipalvelut ,3 % 13,0 % Päijät-Hämeen perheneuvola ,1 % 0,0 % Nettomenot ,6 % 3,0 % TA 2009 luvut lisätalousarvion mukaisina

28 TILINPÄÄTÖS 2009, tulot ja menot LAHDEN KAUPUNKI TP TA+LTA:t TP TA/TP TA/TP TP2008/ Sivistystoimiala muutos muutos TP % muutos-% Toimintatulot yhteensä ,8 % -1,4 % Hallinto- ja tukipalvelut ,8 % 231,7 % Perusopetus ,5 % -12,5 % Lukio-opetus ,0 % 109,4 % Varhaiskasvatuspalvelut ,3 % 0,9 % Wellamo-opisto ,5 % -1,7 % Kirjasto- ja tietopalvelut ,8 % -20,7 % Kaupunginteatteri ,0 % -100,0 % Kaupunginorkesteri ,9 % 2,4 % Kaupunginmuseo ,2 % 0,6 % Liikuntapalvelut ,9 % 19,1 % Nuorisopalvelut ,9 % 33,2 % Kulttuuritoimi ,1 % 48,2 % Kansainväliset urheilutapahtumat ,3 % 7,5 %

29 LAHDEN KAUPUNKI TP TA+LTA:t TP TA/TP TA/TP TP2008/ Sivistystoimiala muutos muutos TP % muutos-% Toimintamenot yhteensä ,7 % 3,8 % Hallinto ja tukipalvelut ,8 % 27,6 % Perusopetus ,6 % 1,6 % Lukio-opetus ,5 % 9,4 % Varhaiskasvatuspalvelut ,9 % 5,4 % Wellamo-opisto ,4 % 3,2 % Kirjasto- ja tietopalvelut ,8 % 1,2 % Kaupunginteatteri ,0 % -100,0 % Kaupunginorkesteri ,8 % 4,4 % Kaupunginmuseo ,1 % 4,2 % Liikuntapalvelut ,1 % 7,4 % Nuorisopalvelut ,6 % 6,6 % Kulttuuritoimi ,4 % 6,5 % Kansainväliset urheilutapahtumat ,5 % 101,6 % Nettomenot ,9 % 4,3 % TA 2009 luvut lisätalousarvion mukaisina

30 TILINPÄÄTÖS 2009, tulot ja menot LAHDEN KAUPUNKI TP TA+LTA:t TP TA/TP TA/TP TP2008/ Tekninen ja ympäristötoimiala muutos muutos TP % muutos-% Toimintatulot yhteensä ,6 % 0,8 % Hallinto- ja tukipalvelut ,8 % -25,0 % Kunnallistekniikka ,5 % -9,3 % Maankäyttö ,2 % 2,4 % Lahden seudun ympäristöpalvelut ,4 % 49,5 % Rakennusvalvonta ,9 % 5,4 % Toimintamenot yhteensä ,2 % 10,2 % Hallinto ja tukipalvelut ,0 % 8,3 % Kunnallistekniikka ,6 % 3,7 % Maankäyttö ,0 % 19,8 % Lahden seudun ympäristöpalvelut ,3 % 21,9 % Rakennusvalvonta ,8 % 24,1 % Nettomenot ,0 % 52,7 % TA 2009 luvut lisätalousarvion mukaisina

31 TILINPÄÄTÖS 2009, tulot ja menot LAHDEN KAUPUNKI TP TA+LTA:t TP TA/TP TA/TP TP2008/ Taseyksiköt muutos muutos TP % muutos-% Toimintatulot yhteensä ,4 % 7,5 % Lahden Talouspalvelut ,3 % 8,3 % Lahden Tietotekniikka ,9 % 12,4 % Lahden Kaupunginteatteri ,0 % 30,0 % Tilakeskus ,0 % 5,0 % Lahden Ateria ,5 % 1,5 % Lahden Siivouspalvelu ,5 % 5,5 % Elinkeinorahasto ,0 % 0,0 % Toimintamenot yhteensä ,6 % 10,8 % Lahden Talouspalvelut ,5 % 7,5 % Lahden Tietotekniikka ,9 % 10,6 % Lahden Kaupunginteatteri ,1 % 26,1 % Tilakeskus ,3 % 9,3 % Lahden Ateria ,4 % 2,4 % Lahden Siivouspalvelu ,7 % 4,7 % Elinkeinorahasto ,7 % 525,7 % Nettomenot ,0 % 1,0 % TA 2009 luvut lisätalousarvion mukaisina Luvut eivät sisällä poistoja ja rahoituseriä

32 Lahden kaupunki Konsernipalvelut 23. maaliskuuta 2010