Luottolaitokset Sijoituspalveluyritykset VAKAVARAISUUDEN LASKENNASSA KÄYTETTÄVÄT MENETELMÄT VUOSINA

Transkriptio

1 RAHOITUSTARKASTUS TIEDUSTELU 1 (5) Dnro 7/311/2004 Luottolaitokset Sijoituspalveluyritykset VAKAVARAISUUDEN LASKENNASSA KÄYTETTÄVÄT MENETELMÄT VUOSINA Rahoitustarkastus tiedustelee valvottavien alustavia suunnitelmia siitä, mitä menetelmiä ne aikovat ottaa käyttöön vakavaraisuuden laskennassa vuosina , kun uusi vakavaraisuuskehikko on voimassa. Kehikko tulee tämänhetkisen tiedon mukaan voimaan ja kaikkein edistyneimpien menetelmien (sisäisten luottoluokitusten edistynyt menetelmä AIRB ja operatiivisen riskin kehittynyt menetelmä AMA) osalta vasta Rahoitustarkastus tarvitsee tietoja valvontasuunnitelmiensa tarkentamista varten. Erityisesti tietoja käytetään vakavaraisuuslaskennan kehittyneempien menetelmien hyväksymisprosessin valmisteluun. Vastaukset eivät ole sitovia ja siten valvottavat voivat muuttaa kantaansa tai siirtää tässä vastauksessa ilmoittamiaan aikatauluja suunnitelmiensa muuttuessa. Rahoitustarkastus antaa tarkempia ohjeita menetelmien (IRBA, AMA) käyttöä koskevasta ennakkoilmoituksesta ja luvan hakemisesta kevään 2005 kuluessa. Ohjeet sisällytetään vakavaraisuusvalvontaa koskeviin Rahoitustarkastuksen standardiluonnoksiin. Tämä tiedustelu koskee luottoriskin sisäisten luottoluokitusten menetelmiä (IRBA), operatiivisen riskin kehittynyttä menetelmää (AMA) ja standardimenetelmää (SA) sekä markkinariskin sisäisten mallien menetelmiä. Kutakin riskiä varten on liitteenä oma kyselylomakkeensa, jonka pyydämme valvottavia täyttämään. IRBA:aa koskevaan tiedusteluun vastaavat vain luottolaitokset. Kyselylomakkeet täytetään konserni-, konsolidointi- tai ryhmätasolla. 1 Pyydämme valvottavia palauttamaan lomakkeen myös siinä tapauksessa, että valvottava ei suunnittele siirtymistä kehittyneempien menetelmien käyttöön vakavaraisuuslaskennassa lähivuosien aikana. 1 Säästöpankkien tiedot pyydetään keskitetysti Säästöpankkitarkastukselta ja paikallisosuuspankkien tiedot Paikallisosuuspankkiliitolta. Osuuspankkien Yhteenliittymän tiedot pyydetään keskitetysti yhteenliittymän keskusyhteisöltä (Osuuspankkikeskus Osk)

2 RAHOITUSTARKASTUS TIEDUSTELU 2 (5) Dnro 7/311/2004 Lomakkeet pyydetään palauttamaan Rahoitustarkastukselle mennessä. Vastauslomakkeessa on ilmoitettava vastuuhenkilö, joka antaa tarvittaessa lisätietoja. RAHOITUSTARKASTUS Juha Savela toimistopäällikkö Sirpa Näkyvä toimistopäällikkö

3 RAHOITUSTARKASTUS TIEDUSTELU 3 (5) LIITE 1 ALUSTAVA KYSELY LUOTTORISKIN SISÄISTEN LUOTTOLUOKITUSTEN MENETELMÄN (IRBA) KÄYTTÖÖNOTOSTA Luottolaitosryhmän nimi Yhteyshenkilö (nimi, sähköpostiosoite, puhelin) Alla olevaan taulukkoon valvottavat täyttävät kyseisen vuoden ( ) kohdalle sen päivämäärän, esimerkiksi 1.1. tai 30.6., jolloin valvottava suunnittelee IRBA:n käyttöönottamista. Lisäksi valtio-, luottolaitos- ja yritysvastuiden kohdalle lisätään päivämäärä sen vuoden kohdalle, mistä lähtien valvottava aikoo käyttää perusmenetelmää (FIRB) tai edistynyttä menetelmää (AIRB). Päivämäärän sijaan säästö- ja paikallisosuuspankeista täytetään kunkin vuoden kohdalle lukumäärä niistä pankeista, jotka aikovat kyseisenä vuotena siirtyä IRBA:aan. Käyttöönotto vuoden aikana IRBA Valtio-, luottolaitos- ja yritysvastuut FIRB Valtio-, luottolaitos- ja yritysvastuut AIRB XXXXXX Mikäli valvottavalla ei ole suunnitelmia IRBA:aan siirtymseksi, niin se täyttää alla olevan taulukon. Vuodet Ei suunnitelmia IRBA:n käyttöönottamisesta IRBA-lomakkeeseen liittyviin kysymyksiin vastaa pankkitarkastaja, irma.soinio@rahoitustarkastus.fi, puh

4 RAHOITUSTARKASTUS TIEDUSTELU 4 (5) LIITE 2 ALUSTAVA KYSELY OPERATIIVISEN RISKIN STANDARDIMENETELMÄN (SA) JA KEHITTYNEEN MENETELMÄN (AMA) KÄYTTÖÖNOTOSTA Valvottavaryhmän nimi Yhteyshenkilö (nimi, sähköpostiosoite, puhlin) Alla olevaan taulukkoon valvottavat täyttävät kyseisen vuoden ( ) kohdalle sen päivämäärän, esimerkiksi 1.1. tai 30.6., jolloin valvottava suunnittelee SA:n käyttöönottamista. Ne valvottavat, jotka suunnittelevat AMA:n käyttöönottamista, merkitsevät vastaavan päivämäärän kyseisen vuoden kohdalle. Päivämäärän sijaan säästö- ja paikallisosuuspankeista täytetään kunkin vuoden kohdalle lukumäärä niistä pankeista, jotka aikovat kyseisenä vuotena siirtyä SA:aan tai AMA:aan. Käyttöönotto vuoden aikana STANDARDI MENETELMÄ (SA) KEHITTYNYT MENETELMÄ (AMA) XXXXX Mikäli valvottavalla ei ole suunnitelmia SA:aan tai AMA:aan siirtymiseksi, se täyttää alla olevan taulukon. Vuodet Ei suunnitelmia SA:n käyttöönottamisesta Ei suunnitelmia AMA:n käyttöönottamisesta SA/AMA-lomakkeeseen liittyviin kysymyksiin vastaa pankkitarkastaja Tuomo Malin, tuomo.malin@rahoitustarkastus.fi, puh

5 RAHOITUSTARKASTUS TIEDUSTELU 5 (5) LIITE 3 KYSELY MARKKINARISKIN VAKAVARAISUUSVAATIMUKSEN LASKEMISESTA SISÄISEN MALLIN (VaR) AVULLA Valvottavaryhmän nimi Yhteyshenkilö (nimi, sähköpostiosoite, puhelin) Alla olevaan taulukkoon valvottavat täyttävät kyseisen vuoden ( ) kohdalle sen päivämäärän, esimerkiksi 1.1.tai 30.6., jolloin valvottava suunnittelee sisäisen mallin käyttöönottamista markkinariskin vakavaraisuuslaskennassa. Mallin alue / käyttöönottovuosi Korkosopimusten yleisriski Korkosopimusten erityisriski Osakkeiden yleisriski Osakkeiden erityisriski Valuuttakurssiriski Hyödykeriski Tähän kyselyyn liittyviin kysymyksiin vastaa pankkitarkastaja Veli-Jukka Lehtonen, veli-jukka.lehtonen@rahoitustarkastus.fi, puh