Omat varat ja vakavaraisuus

Transkriptio

1 1 (22) CA t-ca Omat varat ja vakavaraisuus Rivino CEBS rivino 01 1 OMAT VARAT YHTEENSÄ ENSISIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ Oma pääoma *** Josta: instrumentit, jotka ovat tasavertaisia tavallisten osakkeiden tai osuuksien kanssa **** Josta: instrumentit, jotka sisältävät ei-kumulatiivisen etuoikeuden osinkoon Maksettu oma pääoma (-) Omat osakkeet ja osuudet Ylikurssirahasto Muut oman pääoman erät Rahastot Rahastot Vähemmistöosuus (vain konsolidointiryhmä) Tilikauden voitto Kirjanpidon mukainen tilikauden voitto Tilikauden voittoon sisältyvät realisoitumattomat voitot, joita ei lueta ensisijaisiin omiin varoihin a Tilintarkastamaton tilikauden tulos a.01 Kirjanpidon mukainen tilintarkastamaton tilikauden tulos a.02 Tilintarkastamattomaan tilikauden tulokseen sisältyvät realisoitumattomat voitot, joita ei lueta ensisijaisiin omiin varoihin b (-) Tilikauden tappio b.01 (-) Kirjanpidon mukainen tilikauden tappio b.02 Tilikauden tappioon sisältyvät realisoitumattomat voitot, joita ei lueta ensisijaisiin omiin varoihin (-) Arvopaperistettujen saamisten tuotot (alullepanija) Omaan pääomaan kirjatut realisoitumattomat voitot ja tappiot sekä niiden oikaisut ensisijaisista omista varoista Myytävissä olevien oman pääoman ehtoisten rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset Oikaisu myytävissä olevien oman pääoman ehtoisten rahoitusvarojen käyvän arvon muutoksiin Myytävissä olevien laina- ja muiden saamisten käyvän arvon muutokset Oikaisu myytävissä olevien laina- ja muiden saamisten käyvän arvon muutoksiin Muiden myytävissä olevien rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset Oikaisu muiden myytävissä olevien rahoitusvarojen käyvän arvon muutoksiin Omien rahoitusvelkojen käyvän arvon muutokset Oikaisu omien rahoitusvelkojen käyvän arvon muutoksiin Rahavirran suojauksesta aiheutuvat käyvän arvon muutokset (pl. myytävissä oleviin rahoitusvaroihin liittyvät) Oikaisu rahavirran suojauksesta aiheutuviin käyvän arvon muutoksiin (pl. myytävissä oleviin rahoitusvaroihin liittyvät) Sijoituskiinteistöjen käyvän arvon muutokset Oikaisu sijoituskiinteistöjen käyvän arvon muutoksiin Omassa käytössä olevien kiinteistöjen uudelleenarvostuksesta aiheutuvat käyvän arvon muutokset Oikaisu omassa käytössä olevien kiinteistöjen uudelleenarvostuksesta aiheutuviin käyvän arvon muutoksiin Muut käyvän arvon muutokset Oikaisu muihin käyvän arvon muutoksiin Rajoituksenalaiset ensisijaisiin omiin varoihin luettavat erät (Hybridi-instrumentit) a.01 Hybridi-instrumentit, jotka on vaihdettava poikkeustilanteissa a.02 Hybridi-instrumentit (ilman eräpäivää tai kannustinta lunastamiseen) a.03 Hybridi-instrumentit (sisältäen eräpäivätyt tai kannustimen lunastamiseen) a.04 Hybridi-instrumentit, jotka eivät sisällä kannustinta lunastamiseen ja joihin sovelletaan siirtymäsäännöksiä a. Hybridi-instrumentit, jotka sisältävät kannustimen lunastamiseen ja joihin sovelletaan siirtymäsäännöksiä (-) Vähennykset ensisijaisista omista varoista (-) Aineettomat hyödykkeet a (-)Hybridi-instrumenttien ylijäämä a.01 (-) Hybridi-instrumentit, jotka on vaihdettava poikkeustilanteessa a.02 (-) Hybridi-instrumentit (ilman eräpäivää, ilman kannustinta lunastamiseen) a.03 (-) Hybridi-instrumentit (sisältäen eräpäivätyt tai kannustimen lunastamiseen) a.04 (-) Siirtymässäännöksen piirissä olevien instrumenttien ylijäämä (-) Muut vähennykset (-) IFRS-standardien käyttöönoton vaikutus (IFRS 1) (-) Suunniteltu osingonjako tai voitonjako TOISSIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ Ylemmät toissijaiset omat varat Toissijaisiin omiin varoihin luettavat käyvän arvon muutokset Myytävissä olevien oman pääoman ehtoisten rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset Muiden myytävissä olevien rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset Uudelleenarvostusrahasto

2 2 (22) Arvonkorotusrahasto Muut ylempiin toissijaisiin omiin varoihin luettavat erät Ylijäämä arvonalennusten ja odotettujen tappioiden erotuksesta (IRB) Alemmat toissijaiset omat varat Debentuurilainat (-) Alempien toissijaisten omien varojen ylijäämä (-) Vähennykset toissijaisista omista varoista (-) Toissijaisten omien varojen ylijäämä (-) VÄHENNYKSET ENSI- JA TOISSIJAISISTA OMISTA VAROISTA T1* T2* Josta: (-) Vähennykset ensisijaisista omista varoista Josta: (-) Vähennykset toissijaisista omista varoista (-) Yli 10 %:n omistukset ja sijoitukset toisiin rahoitusalan yrityksiin (-) Muut omistukset ja sijoitukset toisiin rahoitusalan yrityksiin, joiden yhteismäärä ylittää 10 % valvottavan omista varoista (-) Yli 10 %:n omistukset ja sijoitukset toisiin vakuutusalan yrityksiin 15 LE 1.3.LE Lisätieto: Rahoitustoiminnan asiakasriskejä kattava omien varojen määrä (-) Sijoitukset arvopaperistettuihin saamisiin (sijoittaja) (-) Alijäämä arvonalennusten ja odotettujen tappioiden erotuksesta (IRB) (-) Sijoitukset muihin yrityksiin (-) Arvopaperikauppaan liittyvä luottokauppa ENSISIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ VAKAVARAISUUDEN LASKEMISEKSI TOISSIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ VAKAVARAISUUDEN LASKEMISEKSI MUUT OMAT VARAT Muihin omiin varoihin siirretty toissijaisten omien varojen ylijäämä Lyhytaikaiset debentuurilainat (-) Muiden omien varojen ylijäämä 30 LE 1.6.LE Lisätieto: Koko toiminnan asiakasriskejä kattava omien varojen määrä (-) Muihin omiin varoihin luettavista eristä käyttämättä jäävä osa Lisätiedot: Debentuurilainat (brutto) ehdoton vähimmäismäärä 40 2 OMIEN VAROJEN VÄHIMMÄISVAATIMUS YHTEENSÄ LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKIN OMIEN VAROJEN VAATIMUS Standardimenetelmä (SA) a SA Standardimenetelmän vastuuryhmät (poislukien arvopaperistetut erät) a.01 Saamiset valtiolta ja keskuspankeilta a.02 Saamiset aluehallinnolta ja paikallisviranomaisilta a.03 Saamiset julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta a.04 Saamiset kansainvälisiltä kehityspankeilta a. Saamiset kansainvälisiltä organisaatioilta a.06 Saamiset luottolaitoksilta ja sijoituspalveluyrityksiltä a.07 Saamiset yrityksiltä a.08 Vähittäissaamiset a.09 Kiinteistövakuudelliset saamiset a.10 Erääntyneet saamiset a.11 Erät, jotka viranomaisten määrityksen mukaan sisältävät korkean riskin a.12 Katetut joukkolainat a.13 Lyhytaikaiset saamiset yrityksiltä a.14 Sijoitusrahastosijoitukset a.15 Muut erät b SA Sisäisten luottoluokitusten menetelmän vastuuryhmät (poislukien arvopaperistetut erät) b.01 Valtio- ja keskuspankkivastuut b.02 Luottolaitos- ja sijoituspalveluyritysvastuut b.03 Yritysvastuut b.04 Vähittäisvastuut b. Oman pääoman ehtoiset sijoitukset b.06 Muut erät SA Arvopaperistetut erät IRB Sisäisten luottoluokitusten menetelmä Vastuut, joihin ei sovelleta omia LGD eikä CF -estimaatteja (FIRB) Valtio- ja keskuspankkivastuut Luottolaitos- ja sijoituspalveluyritysvastuut Yritysvastuut Vastuut, joihin sovelletaan omia LGD ja/tai CF -estimaatteja (AIRB, vähittäisvastuut) Valtio- ja keskuspankkivastuut Luottolaitos- ja sijoituspalveluyritysvastuut Yritysvastuut Vähittäisvastuut IRB Oman pääoman ehtoiset sijoitukset IRB Arvopaperistetut erät Muut erät

3 3 (22) KAUPANKÄYNTIVARASTON SELVITYSRISKI KORKOSOPIMUSTEN JA OSAKKEIDEN POSITIORISKIN, VALUUTTAKURSSIRISKIN JA HYÖDYKERISKIN OMIEN VAROJEN VAATIMUS YHTEENSÄ Positio-, valuuttakurssi- ja hyödykeriski; standardimenetelmä (SA) Korkosopimusten positioriski Osakkeiden positioriski Valuuttakurssiriski Hyödykeriski Positio-, valuuttakurssi- ja hyödykeriski; sisäinen malli (IM) OPERATIIVISEN RISKIN OMIEN VAROJEN VAATIMUS Perusmenetelmä Standardimenetelmä / Vaihtoehtoinen standardimenetelmä Kehittynyt menetelmä MUUT OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET Kehittyneiden menetelmien siirtymäkauden omien varojen VAKAVARAISUUS ylijäämä (+) / alijäämä (-) a Vakavaraisuussuhdeluku (%) 0.00

4 4 (22) CR SA t-cs LUOTTORISKIN STANDARDIMENETELMÄ SA vastuuryhmä/ IRB vastuuryhmä: 0 Rivino VASTUUT YHTEENSÄ VASTUIDEN JAKO VASTUULAJEITTAIN: 10 Taseen erät Taseen ulkopuoliset sitoumukset Arvopaperivakuudelliseen rahoitustoimintaan liittyvät ja pitkän selvitysajan transaktiot Johdannaiset Tuotteiden ristikkäisnettoutus VASTUIDEN JAKO RISKIPAINOITTAIN: 15 0 % % % % % Josta: erääntyneet ilman nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen luokitusta liikekiinteistövakuudelliset % % Josta: erääntyneet ilman nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen luokitusta liikekiinteistövakuudelliset Sopimuksen mukainen vastuu Josta vastapuoliriskistä syntyvät vastuut (-) Arvonalentumistap piot Nettovastuu Takauksen luonteinen luottosuoja Takaukset Luottojohdannaise t Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Vastikkeellinen luottosuoja Rahoitusvakuudet: yksinkertainen menetelmä Muu vastikkeellinen luottosuoja CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus % Josta: erääntyneet % Muut riskipainot 0 0 Sisäänvirtaus Vastuun määrä substituution jälkeen Vastuun volatiliteettikorjaus (He) Rahoitusvakuudet: kattava menetelmä (-) Vakuuden oikaistu arvo (Cvam) Volatiliteetti- ja maturiteettikorjauk set Oikaistu vastuun määrä (E*) Oikaistu vastuun määrä luottovasta-arvokertointen mukaan jaoteltuna 0 % 20 % 50 % 100 % Vastuuarvo Riskipainotetut erät

5 5 (22) CR IRB t-ci LUOTTORISKIN SISÄISTEN LUOTTOLUOKITUSTEN MENETELMÄ IRB vastuuryhmä: 0 Omat LGD ja/tai CF-estimaatit: 0 Sisäinen luottoluokitusmenet elmä Maksukykyluokan tai sammion PD (%) Sopimuksen mukainen vastuu Josta vastapuoliriskistä syntyvät vastuut Takauksen luonteinen luottosuoja Takaukset Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Luottojohdannaiset Muu vastikkeellinen luottosuoja CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus Vastuun määrä substituution jälkeen josta taseen ulkopuolisten sitoumusten osuus Vastuuarvo josta taseen ulkopuolisten sitoumusten osuus Takauksen luonteinen luottosuoja Takaukset Luottojohdannaiset Muu vastikkeellinen luottosuoja LGD-estimaattiin vaikuttavat CRM:t Rahoitusvakuudet Vastikkeellinen luottosuoja Kiinteistöt Muut vakuudet Muut fyysiset vakuudet Saamiset Päällekkäinen maksukyvyttömyys Takauksen luonteinen luottosuoja EAD:lla painotettu keskimääräinen LGD (%) EAD:lla painotettu keskimääräinen maturiteetti (päivinä) Riskipainotetut erät Odotettujen tappioiden määrä Muistierät (-) Arvonalentumistap piot Vastapuolten lukumäärä Rivino VASTUUT YHTEENSÄ VASTUIDEN JAKO VASTUULAJEITTAIN: 10 Taseen erät Taseen ulkopuoliset sitoumukset Arvopaperivakuudelliseen rahoitustoimintaan liittyvät ja pitkän selvitysajan transaktiot Johdannaiset Tuotteiden ristikkäisnettoutus VASTUUT YHTEENSÄ (MAKSUKYKYLUOKAT- /SAMMIOT) VASTUUT JAOTELTUINA MAKSUKYKYLUOKKIIN TAI SAMMIOIHIN: ERITYISRAHOITUSVASTUUT - TAULUKKOPOHJAINEN MENETELMÄ; VASTUUT YHTEENSÄ ERITYISRAHOITUSVASTUIDEN JAKO TAULUKKOPOHJAISEN MENETELMÄN RISKIPAINOITTAIN: % % % josta: kategoriassa % % % 0 25 LUOTTOKAUPASTA JOHTUVAT VASTUUT LAIMENTUMISRISKI: OSTETUT SAAMISET 0 0 0

6 6 (22) CR EQU IRB t-ce OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET Sisäinen luottoluokitusmenet elmä Maksukykyluokan tai sammion PD (%) Sopimuksen mukainen vastuu Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Takauksen luonteinen luottosuoja Takaukset Luottojohdannaise t CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus Vastuun määrä substituution jälkeen josta taseen ulkopuolisten sitoumusten osuus Vastuuarvo josta taseen ulkopuolisten sitoumusten osuus EAD:lla painotettu keskimääräinen LGD (%) Riskipainotetut erät Odotettujen tappioiden määrä Muistierät (-) Arvonalentumistap piot Rivino VASTUUT YHTEENSÄ PD/LGD -MENETELMÄ: YHTEENSÄ VASTUUT JAOTELTUINA MAKSUKYKYLUOKKIIN TAI SAMMIOIHIN: YKSINKERTAINEN MENETELMÄ: VASTUUT YHTEENSÄ VASTUUT JAOTELTUINA RISKIPAINOJEN MUKAAN: % % % 0 15 SISÄISEN MALLIN MENETELMÄ 0

7 7 (22) CR SEC SA t-ss LUOTTORISKIN STANDARDIMENETELMÄ: ARVOPAPERISTAMINEN Tiedonantajatasot: 201 Palautuspäivä: 28/29.2, 10.5, 10.8, Arvopaperistamismuoto: 0 (-) Ulosvirtaus Takauksen luonteinen luottosuoja: oikaistu määrä (G*) Arvopaperistamispos itiot CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus 20 % 50 % 100 % 350 % Luokitellut Rivino VASTUUT YHTEENSÄ ALULLEPANIJA: VASTUUT YHTEENSÄ Taseen erät Ylin etuoikeusluokka Mezzanine etuoikeusluokat Suuririskisin etuoikeusluokka Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset Ennenaikaisen kuoletuksen ehdot SIJOITTAJA: VASTUUT YHTEENSÄ Erät, joihin ei sovelleta Standardia 4.3h Arvopaperistettujen vastuiden määrä Synteettinen arvopaperistaminen: luottosuoja arvopaperistetuille vastuille (-) Vastikkeellinen luottosuoja (Cva) Hallussa pidetyn tai takaisinostetun luottosuojan nimellisarvo Sopimuksen mukainen vastuu (-) Arvonalentumistappio t Nettovastuu Takauksen luonteinen luottosuoja: oikaistu määrä (Ga) Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Vastikkeellinen luottosuoja Vastuun nettomäärä substituution jälkeen (-) Rahoitusvakuudet (Cvam) 10 Taseen erät Ylin etuoikeusluokka Mezzanine etuoikeusluokat Suuririskisin etuoikeusluokka Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset JÄRJESTÄJÄ: VASTUUT YHTEENSÄ Taseen erät Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset Oikaistu vastuun määrä (E*) Oikaistu vastuun määrä luottovasta-arvokertointen mukaan jaoteltuna 0 % >0 % ja <=20 % >20 % ja <=50 % >50 % ja <=100 % Vastuuarvo (-) Vähennys omista varoista Riskipainotettavan vastuun määrä Luokitellut (luottoluokat 1-4) Vastuut jaoteltuna riskipainoluokkiin 1250 % Luokittelemattoma t Look-through ABCP: Muu kuin suuririskisin etuoikeusluokka Riskipainotetut erät Vaikutus ylimääräisten riskipainojen soveltamisesta Riskipainotettujen erien mukainen omien varojen Muistierä: ulosvirtaus

8 8 (22) CR SEC IRB t-si LUOTTORISKIN SISÄISTEN LUOTTOLUOKITUSTEN MENETELMÄ: ARVOPAPERISTAMINEN Tiedonantajatasot: 201 Palautuspäivä: 28/29.2, 10.5, 10.8, Arvopaperistamismuoto: 0 Arvopaperistettujen vastuiden määrä Synteettinen arvopaperistaminen: luottosuoja arvopaperistetuille vastuille (-) Vastikkeellinen luottosuoja (Cva) (-) Ulosvirtaus Takauksen luonteinen luottosuoja: oikaistu määrä (G*) Hallussa pidetyn tai takaisinostetun luottosuojan nimellisarvo Arvopaperistamispositiot Sopimuksen mukainen vastuu Takauksen luonteinen luottosuoja: oikaistu määrä (Ga) Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Vastikkeellinen luottosuoja CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus Vastuun määrä substituution jälkeen (-) Rahoitusvakuudet (Cvam) Oikaistu vastuun määrä (E*) Oikaistu vastuun määrä luottovasta-arvokertointen mukaan jaoteltuna 0 % >0 % ja <=20 % >20 % ja <=50 % >50 % ja <=100 % 6-10 % % % % 100 % 250 % 425 % 650 % Luokitellut Luokittelemattomat Rivino VASTUUT YHTEENSÄ ALULLEPANIJA: VASTUUT YHTEENSÄ Taseen erät Ylin etuoikeusluokka Mezzanine etuoikeusluokat Suuririskisin etuoikeusluokka Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset Ennenaikaisen kuoletuksen ehdot SIJOITTAJA: VASTUUT YHTEENSÄ Vastuuarvo (-) Vähennys omista varoista Riskipainotettavan vastuun määrä Vastuut jaoteltuna riskipainoluokkiin Luottoluokitukseen perustuva arviointimalli 1250 % Valvontaviranomaisen kehittämä arviointimalli Keskimääräinen riskipaino (%) Look-through Sisäisen arvioinnin lähestymistapa Keskimääräinen riskipaino (%) (-) Arvonalentumistappiot Riskipainotetut erät Vaikutus ylimääräisten riskipainojen soveltamisesta Riskipainotettujen erien mukainen omien varojen Muistierä: ulosvirtaus Erät, joihin ei sovelleta Standardia 4.3h 10 Taseen erät Ylin etuoikeusluokka Mezzanine etuoikeusluokat Suuririskisin etuoikeusluokka Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset JÄRJESTÄJÄ: VASTUUT YHTEENSÄ Taseen erät Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset 0 0

9 9 (22) CR SEC Details t-sd ARVOPAPERISTAMINEN: LISÄTIEDOT Tiedonantajatasot: 201 Palautuspäivä: 28/29.2, 10.5, 10.8, Arvopaperistamistr ansaktioiden lkm Osuuden säilyttäminen Muut kuin ABCP-ohjelmat Arvopaperistetut vastuut Arvopaperistamisen rakenne Arvopaperistamispositiot (sopimuksen mukainen vastuu) 1 Sisäinen tunnus Arvopaperistamistransak tion nimi Arvopaperistamismuoto Säilyttämisen tyyppi (koodi) Säilytetty osuus (%) Raportoijan rooli Alullepanokuukausi (kk/vvvv) Arvopaperistettujen vastuiden määrä alullepanohetkellä Määrä Raportoijan osuus (%) Tyyppi Sovellettu menetelmä Vastuiden lukumäärä ELGD (%) (-) Arvonalentumistappiot ennen arvopaperistamista (%) Suuririskisin etuoikeusluokka Taseen erät Ylin etuoikeusluokka Mezzanine etuoikeusluokat Suuririskisin etuoikeusluokka Luokitellut Luokittelemattomat Luokitellut Luokittelemattomat Luokitellut Luokittelemattomat Suorat luoton vastineet Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset Hyväksyttävät likviditeettisopimukset Muut Ennenaikaisen kuoletuksen ehdot Hallittu? Sovellettu luottovastaarvokerroin (-) Vähennys omista varoista Riskipainotettujen erien mukainen omien varojen Rivino

10 10 (22) CR TB SETT t-ct KAUPANKÄYNTIVARASTON SELVITYSRISKI Selvittämättä olevien kauppojen yhteismäärä Selvittämättä olevien kauppojen hintaero Rivino Kaupankäyntivaraston selvittämättä olevat kaupat Enintään 4 pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat pankkipäivää tai sitä kauemmin selvittämättä olevat kaupat 0

11 11 (22) MKR SA TDI t-mt KORKOSOPIMUSTEN POSITIORISKI, STANDARDIMENETELMÄ Valuutta: 0 Positiot Kaikki positiot (-) Kaupankäyntivaraston Nettopositiot Merkintäsitoumust luottojohdannaisten suojausvaikutus en Pitkät Lyhyet vähennysvaikutus Pitkät Lyhyet Pitkiin positioihin Lyhyisiin positioihin vaatimuksen alaiset nettopositiot kerroin (%) Rivino KAUPANKÄYNTIVARASTON KORKOSOPIMUKSET 0 10 Yleisriski. Maturiteettipohjainen laskentatapa Alue kuukautta > 1 3 kuukautta > 3 6 kuukautta > 6 12 kuukautta Alue > 1 2 (1,9 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 2 3 (> 1,9 2,8 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 3 4 (> 2,8 3,6 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta Alue > 4 5 (> 3,6 4,3 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 5 7 (> 4,3 5,7 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 7 10 (> 5,7 7,3 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > (> 7,3 9,3 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > (> 9,3 10,6 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 20 (> 10,6 12,0 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta (> 12,0 20,0 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta (> 20 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta Maturiteettiluokittain nettoutetut painotetut positiot % Alueen 1 nettoutetut painotetut positiot % Alueen 2 nettoutetut painotetut positiot % Alueen 3 nettoutetut painotetut positiot % Alueiden 1 ja 2 välillä nettoutetut painotetut positiot % Alueiden 2 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot % Alueiden 1 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot % Nettouttamatta jääneet painotetut positiot % 0 15 Yleisriski. Duraatiopohjainen laskentatapa Alue 1

12 12 (22) Alue Alue Alueen sisällä nettoutetut painotetut positiot % Alueiden 1 ja 2 välillä nettoutetut painotetut positiot % Alueiden 2 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot % Alueiden 1 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot % Nettouttamatta jääneet painotetut positiot % 0 20 Erityisriski Korkosopimukset, jotka saavat 0% riskipainon % Alhaisen riskin korkosopimukset Jäljellä oleva juoksuaika 6 kuukautta % Jäljellä oleva juoksuaika > 6 kuukautta ja 24 kuukautta % Jäljellä oleva juoksuaika > 24 kuukautta % Korkosopimukset, jotka saavat 8% riskipainon % Korkosopimukset, jotka saavat 12% riskipainon % Korkeimman riskipainon arvopaperistetut vastuut ja luokittelemattomat likviditeettisopimukset 25 Sijoitusrahastojen positioriski % Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioiduille futuureille ja optioille Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioimattomille futuureille ja optioille 40 Optioiden muut kuin deltariskit 0

13 13 (22) MKR SA EQU t-me OSAKKEIDEN POSITIORISKI, STANDARDIMENETELMÄ Kansallinen markkina: Positiot Kaikki positiot (-) Nettopositiot Merkintäsitoumust Pitkät Lyhyet en vähennysvaikutus Pitkät Lyhyet Rivino KAUPANKÄYNTIVARASTON OSAKKEET JA OSUUDET Yleisriski % 0 10 Laajasti hajautettuun osakeindeksiin perustuvat vakioidut termiinit ja optiot Muut osakepositiot 15 Erityisriski Likvidit, laajasti hajautettuihin indekseihin kuuluvat osakkeet % Muut osakepositiot % 0 20 Sijoitusrahastojen positioriski % Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioiduille futuureille ja optioille Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioimattomille futuureille ja optioille 35 Optioiden muut kuin deltariskit vaatimuksen alaiset nettopositiot kerroin (%)

14 14 (22) MKR SA FX t-mf MARKKINARISKI: VALUUTTAKURSSI- JA KULTARISKI, STANDARDIMENETELMÄ Pitkät Lyhyet Pitkät Lyhyet Pitkät Lyhyet Nettoutetut Pitkät Lyhyet Nettoutetut Rivino % omien varojen yhteismäärästä 0 10 VALUUTTAPOSITIOT YHTEENSÄ EMUn toisessa vaiheessa olevat valuutat 1.60 % Hallitusten välisillä sopimuksilla kiinnitetyt valuutat Korkeasti korreloivat valuutat 4.00 % Muut valuutat (sis. omana valuuttana käsitellyt sijoitusrahasto-osuudet) % 8.00 % Kulta % 8.00 % 0 20 Valuuttaoptioiden muut kuin deltariskit 25 Lisätiedot: Valuuttapositiot 25 0 Euro ERM II kuuluvat valuutat DKK EEK LTL SIT CYP LVL MTL 25 0 SKK 25 5 GBP SEK CHF Muut ETA-maiden valuutat USD CAD AUD JPY Muut ETA-alueen ulkopuolisten maiden valuutat Omana valuuttana käsiteltävät sijoitusrahasto-osuudet Pitkät Lyhyet Kaikki positiot Lisätiedot: Rakennepositiot Nettopositiot ten alaiset positiot (Sisältää nettouttamatta jääneet positiot valuuttojen osalta, joille eri laskentatapa nettoutetuille positioille) kerroin (%)

15 15 (22) MKR SA FXa t-ma VALUUTTA- JA KULTAPOSITIOT, STANDARDIMENETELMÄ Valuutta: Pitkät positiot (-) Lyhyet positiot Nettopositiot Rivino Valuutoittainen nettopositio Avistapositio 0 10 Termiinipositio 0 15 Futuuripositio 0 20 Rakennepositio 0 25 Delta-painotetut valuuttaoptiosopimukset 0

16 16 (22) MKR SA COM t-mc HYÖDYKERISKI, STANDARDIMENETELMÄ Hyödyke: Pitkät Lyhyet Pitkät Lyhyet Rivino KOKONAISPOSITIO HYÖDYKKEISSÄ Maturiteettipohjainen laskentatapa Maturitteettiluokat 1 vuosi kuukautta > 1 3 kuukautta > 3 6 kuukautta > 6 12 kuukautta Maturitteettiluokat > 1 vuosi ja 3 vuotta > 1 2 vuotta > 2 3 vuotta Maturitteettiluokka > 3 vuotta Maturiteettiluokittain nettoutetut positiot % Maturiteettiluokkien välillä nettoutetut positiot % Nettouttamatta jääneet positiot % 0 15 Laajennettu maturiteettipohjainen laskentatapa 15 Maturitteettiluokat 1 vuosi kuukautta > 1 3 kuukautta > 3 6 kuukautta > 6 12 kuukautta Maturitteettiluokat > 1 vuosi ja 3 vuotta > 1 2 vuotta > 2 3 vuotta Maturitteettiluokka > 3 vuotta Maturiteettiluokittain nettoutetut positiot Maturiteettiluokkien välillä nettoutetut positiot Nettouttamatta jääneet positiot Pitkät Lyhyet Kaikki positiot 20 Yksinkertaistettu laskenta: kaikki positiot 0 0 Lisätiedot: Varaston terminointi Nettopositiot vaatimuksen alaiset nettopositiot kerroin (%)

17 17 (22) 20 Nettopositiot % Bruttopositiot % Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioiduille futuureille ja optioille Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioimattomille futuureille ja optioille 35 Hyödykeoptioiden muut kuin deltariskit 40 Maksuvalmiusriski

18 18 (22) MKR IM t-mi MARKKINARISKI SISÄINEN MALLI Lisätiedot: Kerroin x edellisen 60 pankkipäivän VaRlukujen keskiarvo Edellisen päivän VaR-luku Erityisriskin Erityisriskin lisäpääomavaade Toteumatestauksen ylitysten määrä edelliseltä 250 pankkipäivältä Kerroin Rivino YHTEENSÄ 0 10 Lisätiedot: riskialueittainen jaottelu 10 Korkosopimukset 10 Korkosopimusten yleisriski Korkosopimusten erityisriski Osakkeet Osakkeiden yleisriski Osakkeiden erityisriski Valuuttakurssiriski Hyödykeriski Yleisriski Erityisriski

19 19 (22) MKR IM Details t-md MARKKINARISKIN SISÄINEN MALLI, LISÄTIEDOT Katetut riskialueet Viranomais VaR-laskenta Erityisriskilaskenn an kattavuus osakkeet Erityisriskilaskenn an kattavuus korkosopimukset Perustiedot Toteumatestausta pa Sisäinen VaR-laskenta Sisäisessä VaRlaskennassa käytetty luottamusväli Sisäisessä VaRlaskennassa käytetty pitoaika Päivä Viranomais-VaR Päivien lkm Toteumatestauksen tulokset Luottamusväli = 99 % (1 92) Sisäisen VaRluvun limiitti Erityisriskin Erityisriskin Sisäinen VaR lisäpääomavaade 1 VaR (T=10) VaR (T=1) Hypoteettinen Todellinen Rivino

20 20 (22) OPR t-op OPERATIIVINEN RISKI Liiketoiminta Bruttotuotot Vuosi - 3 Vuosi - 2 Viime vuosi Vuosi - 3 Luotot ja luottolimiitit (vaihtoehtoinen standardimenetelmä) Vuosi - 2 Viime vuosi Allokaatiosta johtuva pääoma Pääoma ennen odotettujen tappioiden ja riskin siirtomekanismien vähennyseriä Odotetuista tappioista johtuva vähennyserä Kehittyneen menetelmän liitetiedot Riskin siirtomekanismeista johtuva pääomavaatimuksen vähennyserä josta johtuu vakuutuksista Riskinsiirtomekanismien vähennyserän enimmäismäärän ylittävä osa Rivino LIIKETOIMINTA PERUSMENETELMÄN MUKAAN 0 10 LIIKETOIMINTA STANDARDIMENETELMÄN/ VAIHTOEHTOISEN STANDARDIMENETELMÄN MUKAAN Josta standardimenetelmä 10 Investointipankkitoiminta Kaupankäyntitoiminta Vähittäisvälitystoiminta Yritysrahoitus Vähittäispankkitoiminta Asiakkaiden maksu- ja selvityspalvelut Säilytyspalvelut ja muu toiminta Omaisuuden hoito josta vaihtoehtoinen standardimenetelmä Yritysrahoitus Vähittäispankkitoiminta 15 LIIKETOIMINTA KEHITTYNEEN MENETELMÄN MUKAAN 0

21 21 (22) OPR Details t-od OPERATIIVISEN RISKIN TAPPIOMATRIISI Tiedonantajatasot: 201 Palautuspäivä: 28/29.2, 10.5, 10.8, Liiketoiminta-alue: 0 Rivino YHTEENSÄ Sisäinen väärinkäytös 10 Ulkopuolisen aiheuttama vahinko 15 Työolot, työ-turvallisuus 20 Menettelytavoista aiheutuvat tappiot 25 Omaisuusvahingot Tappiotyyppi 30 Tietojärjestelmiin liittyvät ongelmat ja keskeytysvahingot 35 Prosesseihin liittyvät ongelmat Tappiotapahtumien lukumäärä Kokonaistappio Suurin yksittäinen tappio Tiedonkeruussa sovellettava minimimäärä Alhaisin Korkein

22 22 (22) OPR LOSS Details t-ol OPERATIIVISEN RISKIN SUURET TAPPIOT Tiedonantajatasot: 201 Palautuspäivä: 28/29.2, 10.5, 10.8, Tappiotapahtuman tunnus Tappiotapahtuman nimi Bruttotappio josta realisoitumaton osa Onko tappion lopullinen määrä selvillä? Tappiosta takaisin saatu määrä omien toimien kautta Tappiosta takaisin saatu riskinsiirtomekanismien kautta Tappiosta mahdollisesti vielä saatavana takaisin suoraan tai riskinsiirtomekanismien kautta Liittyy luottotai markkinaris kiin? Investointipa nkkitoiminta Kaupankäyn titoiminta Vähittäisvälit ystoiminta Tappion jakautuminen (%) liiketoiminta-alueittain Yritysrahoitu s Vähittäispan kkitoiminta Asiakkaiden maksu- ja selvityspalve lut Säilytyspalv elut ja muu toiminta Omaisuuden hoito Yrityserät Tappiotyypin nro Tappion tapahtumispvm (ppkkvvvv) Tappioon liittyviä ajankohtia Tappion havaitsemispvm (ppkkvvvv) 1. korvaus Viimeisin korvaus riskinsiirtomekanisme riskinsiirtomekanisme ista (ppkkvvvv) ista (ppkkvvvv) Rivino