CA Omat varat ja vakavaraisuus

Transkriptio

1 1 (20) CA Omat varat ja vakavaraisuus t-ca Rivino 01 OMAT VARAT YHTEENSÄ 0 ENSISIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ 0 Oma pääoma 0 Maksettu oma pääoma 10 (-) Omat osakkeet ja osuudet 15 Ylikurssirahasto 20 Muut oman pääoman erät 10 Rahastot yhteensä 0 10 Rahastot Vähemmistöosuus (vain konsolidointiryhmä) Tilikauden voitto Kirjanpidon mukainen tilikauden voitto Tilikauden voittoon sisältyvät realisoitumattomat voitot, joita ei lueta ensisijaisiin omiin varoihin Tilintarkastamaton tilikauden tulos Kirjanpidon mukainen tilintarkastamaton tilikauden tulos Tilintarkastamattomaan tilikauden tulokseen sisältyvät realisoitumattomat voitot, joita ei lueta ensisijaisiin omiin varoihin (-) Tilikauden tappio (-) Kirjanpidon mukainen tilikauden tappio Tilikauden tappioon sisältyvät realisoitumattomat voitot, joita ei lueta ensisijaisiin omiin varoihin (-) Arvopaperistettujen saamisten tuotot (alullepanija) Omaan pääomaan kirjatut realisoitumattomat voitot ja tappiot sekä niiden oikaisut ensisijaisista omista varoista Myytävissä olevien oman pääoman ehtoisten rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset Oikaisu myytävissä olevien oman pääoman ehtoisten rahoitusvarojen käyvän arvon muutoksiin Myytävissä olevien laina- ja muiden saamisten käyvän arvon muutokset Oikaisu myytävissä olevien laina- ja muiden saamisten käyvän arvon muutoksiin Muiden myytävissä olevien rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset Oikaisu muiden myytävissä olevien rahoitusvarojen käyvän arvon muutoksiin Omien rahoitusvelkojen käyvän arvon muutokset Oikaisu omien rahoitusvelkojen käyvän arvon muutoksiin Rahavirran suojauksesta aiheutuvat käyvän arvon muutokset (pl. myytävissä oleviin rahoitusvaroihin liittyvät) Oikaisu rahavirran suojauksesta aiheutuviin käyvän arvon muutoksiin (pl. myytävissä oleviin rahoitusvaroihin liittyvät) Sijoituskiinteistöjen käyvän arvon muutokset Oikaisu sijoituskiinteistöjen käyvän arvon muutoksiin Omassa käytössä olevien kiinteistöjen uudelleenarvostuksesta aiheutuvat käyvän arvon muutokset Oikaisu omassa käytössä olevien kiinteistöjen uudelleenarvostuksesta aiheutuviin käyvän arvon muutoksiin Muut käyvän arvon muutokset Oikaisu muihin käyvän arvon muutoksiin 15 Rajoituksenalaiset ensisijaisiin omiin varoihin luettavat erät 0 15 Ei-innovatiiviset rahoitusinstrumentit Innovatiiviset rahoitusinstrumentit 20 (-) Vähennykset ensisijaisista omista varoista 0 20 (-) Aineettomat hyödykkeet (-) Ei-innovatiivisten rahoitusinstrumenttien ylijäämä (-) Innovatiivisten rahoitusinstrumenttien ylijäämä (-) Muut vähennykset (-) IFRS-standardien käyttöönoton vaikutus (IFRS 1) 10 TOISSIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ 0 10 Ylemmät toissijaiset omat varat 0 10 Toissijaisiin omiin varoihin luettavat käyvän arvon muutokset 0

2 2 (20) 10 Myytävissä olevien oman pääoman ehtoisten rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset Muiden myytävissä olevien rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset Uudelleenarvostusrahasto Arvonkorotusrahasto Muut ylempiin toissijaisiin omiin varoihin luettavat erät Ylijäämä arvonalennusten ja odotettujen tappioiden erotuksesta (IRB) Alemmat toissijaiset omat varat Debentuurilainat (-) Alempien toissijaisten omien varojen ylijäämä (-) Vähennykset toissijaisista omista varoista (-) Toissijaisten omien varojen ylijäämä 15 (-) VÄHENNYKSET ENSI- JA TOISSIJAISISTA OMISTA VAROISTA Josta: (-) Vähennykset ensisijaisista omista varoista Josta: (-) Vähennykset toissijaisista omista varoista 15 (-) Yli 10 %:n omistukset ja sijoitukset toisiin rahoitusalan yrityksiin (-) Muut omistukset ja sijoitukset toisiin rahoitusalan yrityksiin, joiden yhteismäärä ylittää 10 % valvottavan omista varoista (-) Yli 10 %:n omistukset ja sijoitukset toisiin vakuutusalan yrityksiin 15 LE Lisätieto: Rahoitustoiminnan asiakasriskejä kattava omien varojen määrä (-) Sijoitukset arvopaperistettuihin saamisiin (sijoittaja) (-) Alijäämä arvonalennusten ja odotettujen tappioiden erotuksesta (IRB) (-) Sijoitukset muihin yrityksiin (-) Arvopaperikauppaan liittyvä luottokauppa 0 20 ENSISIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ VAKAVARAISUUDEN LASKEMISEKSI 0 25 TOISSIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ VAKAVARAISUUDEN LASKEMISEKSI 0 30 MUUT OMAT VARAT 0 30 Muihin omiin varoihin siirretty toissijaisten omien varojen ylijäämä Lyhytaikaiset debentuurilainat (-) Muiden omien varojen ylijäämä 30 LE Lisätieto: Koko toiminnan asiakasriskejä kattava omien varojen määrä (-) Muihin omiin varoihin luettavista eristä käyttämättä jäävä osa 0 35 Lisätiedot: 35 Debentuurilainat (brutto) Omien varojen ehdoton vähimmäismäärä 40 OMIEN VAROJEN VÄHIMMÄISVAATIMUS YHTEENSÄ 0 40 LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKIN OMIEN VAROJEN VAATIMUS 0 40 Standardimenetelmä (SA) 0 40 SA Standardimenetelmän vastuuryhmät (poislukien arvopaperistetut erät) 0 40 Saamiset valtiolta ja keskuspankeilta Saamiset aluehallinnolta ja paikallisviranomaisilta Saamiset julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta Saamiset kansainvälisiltä kehityspankeilta Saamiset kansainvälisiltä organisaatioilta Saamiset luottolaitoksilta ja sijoituspalveluyrityksiltä Saamiset yrityksiltä Vähittäissaamiset Kiinteistövakuudelliset saamiset Erääntyneet saamiset Erät, jotka viranomaisten määrityksen mukaan sisältävät korkean riskin Katetut joukkolainat Lyhytaikaiset saamiset yrityksiltä Sijoitusrahastosijoitukset Muut erät SA Sisäisten luottoluokitusten menetelmän vastuuryhmät (poislukien arvopaperistetut erät) Valtio- ja keskuspankkivastuut Luottolaitos- ja sijoituspalveluyritysvastuut Yritysvastuut Vähittäisvastuut Oman pääoman ehtoiset sijoitukset Muut erät

3 3 (20) SA Arvopaperistetut erät IRB Sisäisten luottoluokitusten menetelmä Vastuu, joihin ei sovelleta omia LGD eikä CF -estimaatteja (FIRB) Valtio- ja keskuspankkivastuut Luottolaitos- ja sijoituspalveluyritysvastuut Yritysvastuut Vastuut, joihin sovelletaan omia LGD ja/tai CF -estimaatteja (AIRB, vähittäisvastuut) Valtio- ja keskuspankkivastuut Luottolaitos- ja sijoituspalveluyritysvastuut Yritysvastuut Vähittäisvastuut IRB Oman pääoman ehtoiset sijoitukset IRB Arvopaperistetut erät Muut erät KAUPANKÄYNTIVARASTON SELVITYSRISKI KORKOSOPIMUSTEN JA OSAKKEIDEN POSITIORISKIN, VALUUTTAKURSSIRISKIN JA HYÖDYKERISKIN OMIEN VAROJEN VAATIMUS YHTEENSÄ Positio-, valuuttakurssi- ja hyödykeriski; standardimenetelmä (SA) Korkosopimusten positioriski Osakkeiden positioriski Valuuttakurssiriski Hyödykeriski Positio-, valuuttakurssi- ja hyödykeriski; sisäinen malli (IM) OPERATIIVISEN RISKIN OMIEN VAROJEN VAATIMUS Perusmenetelmä Standardimenetelmä / Vaihtoehtoinen standardimenetelmä Kehittynyt menetelmä MUUT OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET Kehittyneiden menetelmien siirtymäkauden omien varojen vaatimus 0 45 VAKAVARAISUUS 45 Omien varojen ylijäämä (+) / alijäämä (-) Vakavaraisuussuhdeluku (%) 0.00

4 4 (20) CR SA t-cs LUOTTORISKIN STANDARDIMENETELMÄ SA vastuuryhmä/ IRB vastuuryhmä: 0 Oikaistu vastuun määrä luottovasta-arvokertointen Sopimuksen mukainen vastuu Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Rahoitusvakuudet: kattava menetelmä mukaan jaoteltuna (-) Vastuun määrä Takauksen luonteinen luottosuoja Vastikkeellinen luottosuoja Oikaistu vastuun Omien varojen CRM:stä johtuva substituutio Josta Arvonalentumistap Nettovastuu substituution Vastuun (-) Vakuuden Vastuuarvo Riskipainotetut erät määrä (E*) vaatimus vastapuoliriskistä piot Rahoitusvakuudet: Muu jälkeen volatiliteettikorjaus oikaistu arvo Volatiliteetti- ja 0 % 20 % 50 % 100 % (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus syntyvät vastuut Takaukset Luottojohdannaiset yksinkertainen vastikkeellinen (He) (Cvam) maturiteettikorjauk yhteensä yhteensä menetelmä luottosuoja set Rivino VASTUUT YHTEENSÄ VASTUIDEN JAKO VASTUULAJEITTAIN: 10 Taseen erät Taseen ulkopuoliset sitoumukset Arvopaperivakuudelliseen rahoitustoimintaan liittyvät ja pitkän selvitysajan transaktiot Johdannaiset Tuotteiden ristikkäisnettoutus VASTUIDEN JAKO RISKIPAINOITTAIN: 15 0 % % % % % Josta: erääntyneet ilman nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen luokitusta liikekiinteistövakuudelliset % % Josta: erääntyneet ilman nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen luokitusta liikekiinteistövakuudelliset % Josta: erääntyneet % Muut riskipainot 0 0

5 5 (20) CR IRB t-ci LUOTTORISKIN SISÄISTEN LUOTTOLUOKITUSTEN MENETELMÄ IRB vastuuryhmä: 0 Omat LGD ja/tai CF-estimaatit: 0 Sisäinen luottoluokitusmenet elmä Maksukykyluokan tai sammion PD (%) Sopimuksen mukainen vastuu Josta vastapuoliriskistä syntyvät vastuut Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Takauksen luonteinen luottosuoja CRM:stä johtuva substituutio Muu vastikkeellinen luottosuoja (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus Takaukset Luottojohdannaiset yhteensä yhteensä Vastuun määrä substituution jälkeen josta taseen ulkopuolisten sitoumusten osuus Vastuuarvo josta taseen ulkopuolisten sitoumusten osuus LGD-estimaattiin vaikuttavat CRM:t Takauksen luonteinen luottosuoja Vastikkeellinen luottosuoja Muut vakuudet Muu vastikkeellinen Takaukset Luottojohdannaiset Rahoitusvakuudet luottosuoja Muut fyysiset Kiinteistöt vakuudet Saamiset Päällekkäinen maksukyvyttömyys EAD:lla painotettu EAD:lla painotettu keskimääräinen Omien varojen keskimääräinen Riskipainotetut erät maturiteetti vaatimus Takauksen LGD (%) (päivinä) luonteinen luottosuoja Muistierät (-) Odotettujen Arvonalentumistap tappioiden määrä piot Vastapuolten lukumäärä Rivino VASTUUT YHTEENSÄ VASTUIDEN JAKO VASTUULAJEITTAIN: 10 Taseen erät Taseen ulkopuoliset sitoumukset Arvopaperivakuudelliseen rahoitustoimintaan liittyvät ja pitkän selvitysajan transaktiot Johdannaiset Tuotteiden ristikkäisnettoutus VASTUUT YHTEENSÄ (MAKSUKYKYLUOKAT- /SAMMIOT) VASTUUT JAOTELTUINA MAKSUKYKYLUOKKIIN TAI SAMMIOIHIN: ERITYISRAHOITUSVASTUUT - TAULUKKOPOHJAINEN MENETELMÄ; VASTUUT YHTEENSÄ ERITYISRAHOITUSVASTUIDEN JAKO TAULUKKOPOHJAISEN MENETELMÄN RISKIPAINOITTAIN: 20 0 % % % josta: kategoriassa % % % 0 25 LUOTTOKAUPASTA JOHTUVAT VASTUUT LAIMENTUMISRISKI: OSTETUT SAAMISET 0 0 0

6 6 (20) CR EQU IRB t-ce OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET Sisäinen luottoluokitusmenet elmä Maksukykyluokan tai sammion PD (%) Sopimuksen mukainen vastuu Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Takauksen luonteinen luottosuoja Takaukset Luottojohdannaise t CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus yhteensä Rivino VASTUUT YHTEENSÄ PD/LGD -MENETELMÄ: YHTEENSÄ VASTUUT JAOTELTUINA MAKSUKYKYLUOKKIIN TAI SAMMIOIHIN: YKSINKERTAINEN MENETELMÄ: VASTUUT YHTEENSÄ VASTUUT JAOTELTUINA RISKIPAINOJEN MUKAAN: % % % 0 15 SISÄISEN MALLIN MENETELMÄ 0 Sisäänvirtaus yhteensä Vastuun määrä substituution jälkeen josta taseen ulkopuolisten sitoumusten osuus Vastuuarvo josta taseen ulkopuolisten sitoumusten osuus EAD:lla painotettu keskimääräinen LGD (%) Riskipainotetut erät Omien varojen vaatimus Muistierät (-) Odotettujen Arvonalentumistap tappioiden määrä piot

7 7 (20) CR SEC SA t-ss LUOTTORISKIN STANDARDIMENETELMÄ: ARVOPAPERISTAMINEN Arvopaperistamismuoto: 0 Synteettinen arvopaperistaminen: luottosuoja arvopaperistetuille Arvopaperistamispos Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Oikaistu vastuun määrä luottovasta-arvokertointen mukaan jaoteltuna Vastuut jaoteltuna riskipainoluokkiin vastuille itiot (-) Ulosvirtaus Luokitellut CRM:stä johtuva substituutio Vastuun 1250 % Look-through Arvopaperistettujen yhteensä (-) Takauksen (-) (luottoluokat 1-4) Riskipainotettujen Hallussa pidetyn tai nettomäärä Oikaistu vastuun Muistierä: Omien varojen vastuiden määrä Takauksen Arvonalentumistappio Nettovastuu luonteinen Rahoitusvakuudet Vastuuarvo Riskipainotetut erät erien mukainen omien (-) Vastikkeellinen takaisinostetun Sopimuksen Vastikkeellinen substituution määrä (E*) (-) Vähennys Riskipainotettavan ulosvirtaus vaatimus yhteensä luonteinen t luottosuoja: (Cvam) 0 % >0 % ja <=20 % >20 % ja <=50 % >50 % ja <=100 % ABCP: Muu kuin varojen vaatimus luottosuoja (Cva) luottosuojan mukainen vastuu luottosuoja (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus jälkeen omista varoista vastuun määrä Luokittelemattoma luottosuoja: oikaistu määrä nimellisarvo 20 % 50 % 100 % 350 % Luokitellut suuririskisin yhteensä yhteensä t oikaistu määrä (Ga) etuoikeusluokka (G*) Rivino VASTUUT YHTEENSÄ ALULLEPANIJA: VASTUUT YHTEENSÄ Taseen erät Ylin etuoikeusluokka Mezzanine etuoikeusluokat Suuririskisin etuoikeusluokka Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset Ennenaikaisen kuoletuksen ehdot SIJOITTAJA: VASTUUT YHTEENSÄ Taseen erät Ylin etuoikeusluokka Mezzanine etuoikeusluokat Suuririskisin etuoikeusluokka Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset JÄRJESTÄJÄ: VASTUUT YHTEENSÄ Taseen erät Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset 0 0 0

8 8 (20) CR SEC IRB t-si LUOTTORISKIN SISÄISTEN LUOTTOLUOKITUSTEN MENETELMÄ: ARVOPAPERISTAMINEN Arvopaperistamismuoto: 0 Synteettinen arvopaperistaminen: luottosuoja arvopaperistetuille vastuille Arvopaperistamispositiot Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Oikaistu vastuun määrä luottovasta-arvokertointen mukaan jaoteltuna Vastuut jaoteltuna riskipainoluokkiin Arvopaperistettujen vastuiden määrä yhteensä (-) Ulosvirtaus CRM:stä johtuva substituutio yhteensä (-) Hallussa pidetyn tai Takauksen Vastuun määrä Oikaistu vastuun Rahoitusvakuudet (-) Vastikkeellinen Takauksen takaisinostetun Sopimuksen mukainen luonteinen Vastikkeellinen substituution jälkeen määrä (E*) (Cvam) luottosuoja (Cva) luonteinen luottosuojan vastuu luottosuoja: oikaistu luottosuoja (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus luottosuoja: oikaistu nimellisarvo määrä (Ga) yhteensä yhteensä 0 % >0 % ja <=20 % >20 % ja <=50 % >50 % ja <=100 % Vastuuarvo Luottoluokitukseen perustuva arviointimalli 1250 % (-) Vähennys Riskipainotettavan omista varoista vastuun määrä 6-10 % % % % 100 % 250 % 425 % 650 % Luokitellut Luokittelemattomat Valvontaviranomaisen kehittämä arviointimalli Keskimääräinen riskipaino (%) Look-through Sisäisen arvioinnin lähestymistapa Keskimääräinen riskipaino (%) Riskipainotettujen erien (-) Riskipainotetut erät mukainen omien Arvonalentumistappiot varojen vaatimus Muistierä: ulosvirtaus Omien varojen vaatimus määrä (G*) Rivino VASTUUT YHTEENSÄ ALULLEPANIJA: VASTUUT YHTEENSÄ Taseen erät Ylin etuoikeusluokka Mezzanine etuoikeusluokat Suuririskisin etuoikeusluokka Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset Ennenaikaisen kuoletuksen ehdot SIJOITTAJA: VASTUUT YHTEENSÄ Taseen erät Ylin etuoikeusluokka Mezzanine etuoikeusluokat Suuririskisin etuoikeusluokka Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset JÄRJESTÄJÄ: VASTUUT YHTEENSÄ Taseen erät Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset 0 0

9 9 (20) CR SEC Details t-sd ARVOPAPERISTAMINEN: LISÄTIEDOT Arvopaperistamistra nsaktioiden lkm Muut kuin ABCP-ohjelmat Arvopaperistetut vastuut Arvopaperistamisen rakenne Arvopaperistamispositiot (sopimuksen mukainen vastuu) 1 Sisäinen tunnus Arvopaperistamistransakti on nimi Arvopaperistamismuoto Raportoijan rooli Alullepanokuukausi (kk/vvvv) Arvopaperistettujen vastuiden määrä alullepanohetkellä Määrä yhteensä Raportoijan osuus (%) Tyyppi Sovellettu menetelmä Vastuiden lukumäärä ELGD (%) Omien varojen vaatimus (-) Arvonalentumistappiot ennen arvopaperistamista (%) Suuririskisin etuoikeusluokka Taseen erät Ylin etuoikeusluokka Mezzanine etuoikeusluokat Suuririskisin etuoikeusluokka Luokitellut Luokittelemattomat Luokitellut Luokittelemattomat Luokitellut Luokittelemattomat Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset Hyväksyttävät Suorat luoton vastineet Muut likviditeettisopimukset Ennenaikaisen kuoletuksen ehdot Sovellettu luottovastaarvokerroin Hallittu? (-) Vähennys omista varoista Riskipainotettujen erien mukainen omien varojen Omien varojen vaatimus vaatimus Rivino

10 10 (20) CR TB SETT t-ct KAUPANKÄYNTIVARASTON SELVITYSRISKI Selvittämättä olevien kauppojen yhteismäärä Selvittämättä olevien kauppojen hintaero Omien varojen vaatimus Rivino Kaupankäyntivaraston selvittämättä olevat kaupat yhteensä Enintään 4 pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat pankkipäivää tai sitä kauemmin selvittämättä olevat kaupat 0

11 11 (20) MKR SA TDI t-mt KORKOSOPIMUSTEN POSITIORISKI, STANDARDIMENETELMÄ Valuutta: 0 Positiot Kaikki positiot (-) Kaupankäyntivaraston Nettopositiot Omien varojen Omien varojen Omien varojen Merkintäsitoumust luottojohdannaisten suojausvaikutus vaatimuksen vaatimuskerroin (%) vaatimus en Lyhyisiin alaiset nettopositiot Pitkät Lyhyet vähennysvaikutus Pitkät Lyhyet Pitkiin positioihin positioihin Rivino KAUPANKÄYNTIVARASTON KORKOSOPIMUKSET 0 10 Yleisriski. Maturiteettipohjainen laskentatapa Alue kuukautta > 1 3 kuukautta > 3 6 kuukautta > 6 12 kuukautta Alue > 1 2 (1,9 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 2 3 (> 1,9 2,8 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 3 4 (> 2,8 3,6 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta Alue > 4 5 (> 3,6 4,3 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 5 7 (> 4,3 5,7 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 7 10 (> 5,7 7,3 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > (> 7,3 9,3 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > (> 9,3 10,6 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 20 (> 10,6 12,0 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta (> 12,0 20,0 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta (> 20 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta Maturiteettiluokittain nettoutetut painotetut positiot yhteensä % Alueen 1 nettoutetut painotetut positiot % Alueen 2 nettoutetut painotetut positiot % Alueen 3 nettoutetut painotetut positiot % Alueiden 1 ja 2 välillä nettoutetut painotetut positiot % Alueiden 2 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot % Alueiden 1 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot % Nettouttamatta jääneet painotetut positiot % 0 15 Yleisriski. Duraatiopohjainen laskentatapa Alue Alue Alue Alueen sisällä nettoutetut painotetut positiot yhteensä % Alueiden 1 ja 2 välillä nettoutetut painotetut positiot % Alueiden 2 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot % Alueiden 1 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot % Nettouttamatta jääneet painotetut positiot % 0 20 Erityisriski Korkosopimukset, jotka saavat 0% riskipainon % Alhaisen riskin korkosopimukset Jäljellä oleva juoksuaika 6 kuukautta % Jäljellä oleva juoksuaika > 6 kuukautta ja 24 kuukautta % Jäljellä oleva juoksuaika > 24 kuukautta % Korkosopimukset, jotka saavat 8% riskipainon % Korkosopimukset, jotka saavat 12% riskipainon % 0 Korkeimman riskipainon arvopaperistetut vastuut ja luokittelemattomat likviditeettisopimukset 25 Sijoitusrahastojen positioriski % 0 Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioiduille futuureille ja 30 optioille Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioimattomille futuureille 35 ja optioille 40 Optioiden muut kuin deltariskit

12 12 (20) MKR SA EQU t-me OSAKKEIDEN POSITIORISKI, STANDARDIMENETELMÄ Kansallinen markkina: Positiot Kaikki positiot (-) Nettopositiot Merkintäsitoumust en Pitkät Lyhyet vähennysvaikutus Pitkät Lyhyet Omien varojen Omien varojen vaatimuksen vaatimuskerroin (%) alaiset nettopositiot Omien varojen vaatimus Rivino KAUPANKÄYNTIVARASTON OSAKKEET JA OSUUDET Yleisriski % 0 10 Laajasti hajautettuun osakeindeksiin perustuvat vakioidut termiinit ja optiot Muut osakepositiot 15 Erityisriski Likvidit, laajasti hajautettuihin indekseihin kuuluvat osakkeet % Muut osakepositiot % 0 20 Sijoitusrahastojen positioriski % 0 25 Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioiduille futuureille ja optioille 30 Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioimattomille futuureille ja optioille 35 Optioiden muut kuin deltariskit

13 13 (20) MKR SA FX t-mf MARKKINARISKI: VALUUTTAKURSSI- JA KULTARISKI, STANDARDIMENETELMÄ Kaikki positiot Omien varojen vaatimusten alaiset positiot (Sisältää Pitkät Lyhyet Lisätiedot: Rakennepositiot Nettopositiot nettouttamatta jääneet positiot valuuttojen osalta, joille eri laskentatapa nettoutetuille positioille) Omien varojen vaatimuskerroin (%) Omien varojen vaatimus Pitkät Lyhyet Pitkät Lyhyet Pitkät Lyhyet Nettoutetut Pitkät Lyhyet Nettoutetut Rivino % omien varojen yhteismäärästä 0 10 VALUUTTAPOSITIOT YHTEENSÄ EMUn toisessa vaiheessa olevat valuutat 1.60 % Hallitusten välisillä sopimuksilla kiinnitetyt valuutat Korkeasti korreloivat valuutat 4.00 % Muut valuutat (sis. omana valuuttana käsitellyt sijoitusrahastoosuudet) % 8.00 % Kulta % 8.00 % 0 20 Valuuttaoptioiden muut kuin deltariskit 25 Lisätiedot: Valuuttapositiot 25 0 Euro ERM II kuuluvat valuutat DKK EEK LTL SIT CYP LVL MTL 25 0 SKK 25 5 GBP SEK CHF Muut ETA-maiden valuutat USD CAD AUD JPY Muut ETA-alueen ulkopuolisten maiden valuutat Omana valuuttana käsiteltävät sijoitusrahasto-osuudet

14 14 (20) MKR SA FXa t-ma VALUUTTA- JA KULTAPOSITIOT, STANDARDIMENETELMÄ Valuutta: Pitkiin positioihin (-) Lyhyet positiot Nettopositiot Rivino Valuutoittainen nettopositio 0 Avistapositio 0 10 Termiinipositio 0 15 Futuuripositio 0 20 Rakennepositio 0 25 Delta-painotetut valuuttaoptiosopimukset 0

15 15 (20) MKR SA COM t-mc HYÖDYKERISKI, STANDARDIMENETELMÄ Hyödyke: Kaikki positiot Omien varojen Lisätiedot: Nettopositiot Omien varojen Omien varojen vaatimuksen vaatimuskerroin (%) vaatimus Pitkät Lyhyet Varaston terminointi alaiset nettopositiot Pitkät Lyhyet Pitkät Lyhyet Rivino KOKONAISPOSITIO HYÖDYKKEISSÄ Maturiteettipohjainen laskentatapa Maturitteettiluokat 1 vuosi kuukautta > 1 3 kuukautta > 3 6 kuukautta > 6 12 kuukautta Maturitteettiluokat > 1 vuosi ja 3 vuotta > 1 2 vuotta > 2 3 vuotta Maturitteettiluokka > 3 vuotta Maturiteettiluokittain nettoutetut positiot yhteensä % Maturiteettiluokkien välillä nettoutetut positiot yhteensä % Nettouttamatta jääneet positiot % 0 15 Laajennettu maturiteettipohjainen laskentatapa 15 Maturitteettiluokat 1 vuosi kuukautta > 1 3 kuukautta > 3 6 kuukautta > 6 12 kuukautta Maturitteettiluokat > 1 vuosi ja 3 vuotta > 1 2 vuotta > 2 3 vuotta Maturitteettiluokka > 3 vuotta Maturiteettiluokittain nettoutetut positiot yhteensä Maturiteettiluokkien välillä nettoutetut positiot yhteensä Nettouttamatta jääneet positiot 20 Yksinkertaistettu laskenta: kaikki positiot Nettopositiot % Bruttopositiot % 0 25 Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioiduille futuureille ja optioille 30 Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioimattomille futuureille ja optioille 35 Hyödykeoptioiden muut kuin deltariskit 40 Maksuvalmiusriski

16 16 (20) MKR IM t-mi MARKKINARISKI SISÄINEN MALLI Lisätiedot: Kerroin x edellisen 60 Edellisen päivän pankkipäivän VaRlukujen VaR-luku keskiarvo Erityisriskin vaatimus Erityisriskin lisäpääomavaade Omien varojen vaatimus Toteumatestauksen ylitysten määrä edelliseltä 250 Kerroin pankkipäivältä Rivino YHTEENSÄ 0 10 Lisätiedot: riskialueittainen jaottelu 10 Korkosopimukset 10 Korkosopimusten yleisriski Korkosopimusten erityisriski Osakkeet Osakkeiden yleisriski Osakkeiden erityisriski Valuuttakurssiriski Hyödykeriski Yleisriski yhteensä Erityisriski yhteensä

17 17 (20) MKR IM Details t-md MARKKINARISKIN SISÄINEN MALLI, LISÄTIEDOT Perustiedot Viranomais VaR-laskenta Sisäinen VaR-laskenta Sisäisessä VaRlaskennassa Erityisriskilaskenna Erityisriskilaskenna Sisäisessä VaRlaskennassa Toteumatestaustap Katetut riskialueet n kattavuus n kattavuus a käytetty osakkeet korkosopimukset käytetty pitoaika luottamusväli Päivä Viranomais-VaR Päivien lkm Toteumatestauksen tulokset Luottamusväli = 99 % (1 92) Sisäisen VaRluvun limiitti Erityisriskin Erityisriskin Sisäinen VaR vaatimus lisäpääomavaade 1 VaR (T=10) VaR (T=1) Hypoteettinen Todellinen Rivino

18 18 (20) OPR t-op OPERATIIVINEN RISKI Bruttotuotot Luotot ja luottolimiitit (vaihtoehtoinen standardimenetelmä) Kehittyneen menetelmän liitetiedot Liiketoiminta Vuosi - 3 Vuosi - 2 Viime vuosi Vuosi - 3 Vuosi - 2 Viime vuosi Omien varojen vaatimus Allokaatiosta johtuva pääomavaatimus Pääomavaatimus ennen Odotetuista odotettujen tappioiden ja tappioista johtuva riskin siirtomekanismien vähennyserä vähennyseriä Riskin siirtomekanismeista johtuva pääomavaatimuksen vähennyserä josta johtuu vakuutuksista Riskinsiirtomekanismien vähennyserän enimmäismäärän ylittävä osa Rivino LIIKETOIMINTA PERUSMENETELMÄN MUKAAN 0 10 LIIKETOIMINTA STANDARDIMENETELMÄN/ VAIHTOEHTOISEN STANDARDIMENETELMÄN MUKAAN Josta standardimenetelmä 10 Investointipankkitoiminta Kaupankäyntitoiminta Vähittäisvälitystoiminta Yritysrahoitus Vähittäispankkitoiminta Asiakkaiden maksu- ja selvityspalvelut Säilytyspalvelut ja muu toiminta Omaisuuden hoito josta vaihtoehtoinen standardimenetelmä Yritysrahoitus Vähittäispankkitoiminta 15 LIIKETOIMINTA KEHITTYNEEN MENETELMÄN MUKAAN 0

19 19 (20) OPR Details t-od OPERATIIVISEN RISKIN TAPPIOMATRIISI Liiketoiminta-alue: 0 Tiedonkeruussa sovellettava minimimäärä Tappiotapahtumien Tappiotyyppi Kokonaistappio Suurin yksittäinen tappio lukumäärä Alhaisin Korkein Rivino YHTEENSÄ Sisäinen väärinkäytös 10 Ulkopuolisen aiheuttama vahinko 15 Työolot, työ-turvallisuus 20 Menettelytavoista aiheutuvat tappiot 25 Omaisuusvahingot 30 Tietojärjestelmiin liittyvät ongelmat ja keskeytysvahingot 35 Prosesseihin liittyvät ongelmat

20 20 (20) OPR LOSS Details t-ol OPERATIIVISEN RISKIN SUURET TAPPIOT Tappion jakautuminen (%) liiketoiminta-alueittain Tappioon liittyviä ajankohtia Tappiosta mahdollisesti Liittyy luotto- Onko tappion Tappiosta takaisin saatu Tappiosta takaisin saatu vielä saatavana takaisin Tappiotapahtuman tai Viimeisin Tappiotapahtuman nimi lopullinen määrä määrä omien toimien riskinsiirtomekanismien suoraan tai Asiakkaiden Asiakkaiden Tappiotyypin nro tunnus markkinarisk Säilytyspalv Tappion Tappion 1. korvaus korvaus selvillä? kautta kautta riskinsiirtomekanismien Investointipa maksu- ja Vähittäisväli Yritysrahoitu Vähittäispan maksu- ja Bruttotappio josta realisoitumaton osa iin? elut ja muu Omaisuuden hoito tapahtumispvm havaitsemispvm riskinsiirtomekanismei riskinsiirtomekan kautta nkkitoiminta selvityspalve tystoiminta s kkitoiminta selvityspalve toiminta (ppkkvvvv) (ppkkvvvv) sta (ppkkvvvv) ismeista lut lut (ppkkvvvv) Rivino