Kauhajoen kaupunki -talouden tasapainopaketti-

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Kauhajoen kaupunki -talouden tasapainopaketti-"

Transkriptio

1 Kauhajoen kaupunki -talouden tasapainopaketti Ohjausryhmä

2 Veroprosentti 18,00 18,00 18,00 18,50 19,00 19,50 19,50 20,00 21,00 21,00 Verotulo Veroprosentilla euroja Lainaa veroprosenttiyksikköä 4,0 5,0 7,3 9,5 12,7 12,9 13,4 18,4 22,9 27, Kauhajoki Kumulatiivinen vuosikate 1000 e Kauhajoki Kumulatiiviset nettoinvestoinnit 1000 e Kauhajoki Kumulatiiviset poistot 1000 e Kumulatiiviset ja taseen velat Kauhajoki Lainakanta 1000 e Kauhajoki Kumulatiivinen ali/ylijäämä 1000 e Vuosikate > poistot ylijäämä Vuosikate < nettoinvestoinnit lainakannan kasvu Onko poistojen ja nettoinvestointien suhde oikea mitä vaikuttaa, jos olisi oikeampi? Kauhajoki Kumulatiivinen vuosikate 1000 e Kauhajoki Kumulatiiviset nettoinvestoinnit 1000 e Kauhajoki Kumulatiiviset poistot 1000 e Kauhajoki Lainakanta 1000 e Kauhajoki Kumulatiivinen ali/ylijäämä 1000 e

3 Kriisikuntako? Kauhajoki Kumulat. yli/alijäämä 1000 euroa Yli/alijäämä euroa/asukas Alijäämä/ylijäämäkriteeri euroa/asukas Täyttyykö alijäämäkriteeri Ei täyty Ei täyty Alijäämä ei laukaise selvitysehtoa Vuosikate puhdistettuna harkinnanvaraisesta Ei täyty Täyttyy Ei täyty Veroprosentti 21,00 21,00 Oma veroprosentti./.. Maan keskimääräinen vero-% 2,03 1,83 Jos oma vero-% on 0,5% > keskim., ehto täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Taseen alijäämä Täyttyy, jos taseessa on alijäämää Täyttyy Täyttyy Täyttyy Lainakanta euroa/asukas, oma Lainakanta, keskimäärin euroa/asukas Oma lainakanta eur/asukas / Keskim. lainakanta 1,53 1,74 Jos oma lainakanta/keskim. lainakanta >1,5, ehto täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Omavaraisuus 44,92 39,61 Täyttyy, jos omavaraisuus on alle 50% Täyttyy Täyttyy Täyttyy Suhteellinen velkaantuneisuus 45,47 48,60 Täyttyy, jos suhteellinen velkaantuneisuus on yli 50% Ei täyty Ei täyty Ei täyty Täyttävätkö muut kriteerit selvitysehdon? Muut kriteerit eivät täytä selvitysehtoa 3 Veroprosentti, taseen alijäämä, lainakanta ja omavaraisuusaste täyttävät kriteerit Ja suhteellinen velkaantuneisuus, jos LLKYn toimintulot poistettaisiin tuloista. Vuoden 2011 osalta täyttyivät lisäksi vuosikate Pakot? Menettely Liitoskunnan uhka?

4 Menojen ja tulojen muutos (reaalimuutos) Kauhajoella ja samalla tavalla kehittyneissä kunnissa ja koko maassa? Kauhajoki -0,51 % -0,36 % -0,37 % Toimintamenojen suuri kasvu kiihtyy jakson lopussa Toimintakate ei ole sopeutunut Verotettava tulo ei pysy toimintamenojen (toimintakatteen) kasvuvauhdissa. Valtionosuus on kasvanut samalla tavalla, kuin muuallakin Yhteisöverotulojen hyvä kasvu jakson loppupuolella Kiinteistöverotulojen kasvu hyvällä tasolla. Poistojen kasvu on voimistunut jakson loppupuolella huomattavasti Sopeutuvuutta? Tulo-meno ongelma Kauhajoki Sam a kasvu Koko m aa Kauhajoki Sam a kasvu Koko m aa Kauhajoki Sam a kasvu Koko m aa Toimintatuotot 9,66 % 2,04 % 2,18 % 14,94 % 2,90 % 2,98 % 32,13 % 2,10 % 2,15 % Toimintamenot 5,00 % 2,60 % 2,71 % 6,86 % 3,15 % 3,21 % 10,31 % 2,66 % 2,70 % Toimintakate 3,23 % 2,63 % 2,73 % 4,02 % 3,07 % 3,13 % 3,82 % 2,63 % 2,66 % Verotettava tulo 0,82 % 0,83 % 0,98 % 1,08 % 0,84 % 0,91 % 0,43 % 0,43 % 0,48 % Veroprosentti 0,286 0,135 0,135 0,300 0,152 0,152 0,400 0,173 0,173 Yhteisöverot -1,14 % -3,59 % -3,42 % 0,46 % -3,20 % -3,17 % 12,67 % 3,32 % 3,37 % Kiinteistöverot 4,39 % 5,72 % 5,85 % 5,49 % 5,35 % 5,42 % 6,54 % 6,30 % 6,37 % Valtionosuudet 3,88 % 3,85 % 3,96 % 3,79 % 4,64 % 4,68 % 4,00 % 3,82 % 3,88 % Poistot 0,11 % 1,40 % 1,54 % 1,20 % 1,54 % 1,63 % 1,60 % 1,27 % 1,32 % Bruttoinv. eur/as

5 Mistä voidaan sopeuttaa rahan kulutus suhteessa muihin Kauhajoki Yleishallinto eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Kauhajoki Muut palvelut eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Kauhajoki Sivistys eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden luku kunta käyttää vähemmän rahaa ja -luku, kunta käyttää enemmän rahaa. Ei ota kantaa palvelujen laatuun, voi olla myös strateginen valinta. Myös ikärakenne vaikuttaa erityisesti sivistyksen ja perusturvan palveluissa. 5

6 Mistä voidaan sopeuttaa rahan kulutus suhteessa muihin Kauhajoki Sosiaalitoimi (sis. terv.toimen hallinnon) eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden Kauhajoki Terveydenhuolto eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden luku kunta käyttää vähemmän rahaa ja -luku, kunta käyttää enemmän rahaa. Ei ota kantaa palvelujen laatuun, voi olla myös strateginen valinta. Myös ikärakenne vaikuttaa erityisesti sivistyksen ja perusturvan palveluissa. 6

7 Kaikki palvelut Kauhajoki Kaikki yhteensä eur/asukas Maan keskiarvo eur/asukas Viiteryhmän keskiarvo eur/asukas Rahankulutus viiteryhmän keskiarvoon nähden

8 Asukasluvun ja väestön ikärakenteen muutos Kunnan nimi: Kauhajoki KNO 232 Muutos Osuus 2020 Osuus 2030 Osuus 2040 Osuus kpl kpl/v. %:ia %:ia/v. Asukasluku kaikista %:ia kaikista %:ia kaikista %:ia kaikista %:ia ,0 % -0,1 % 0 6 vuotiaat ,1 % ,6 % ,5 % ,5 % ,3 % 0,0 % 6 vuotiaat 128 0,9 % 153 1,1 % 152 1,1 % 148 1,1 % ,6 % 0,5 % Peruskoulu, 7 16 vuotiaat ,6 % ,9 % ,2 % ,0 % ,8 % -0,3 % Lukio, vuotiaat 606 4,3 % 467 3,4 % 487 3,5 % 491 3,6 % ,0 % -0,7 % Työikäiset, vuotiaat ,8 % ,4 % ,5 % ,7 % ,2 % -0,7 % vuotiaat 937 6,6 % ,0 % ,8 % ,4 % ,3 % 2,3 % Yli 84 vuotiaat 423 3,0 % 475 3,4 % 636 4,6 % ,8 % ,7 % 5,3 % Eläkeikä, Yli 64 vuotiaat ,3 % ,7 % ,3 % ,1 % ,8 % 1,5 % Mediaani 45,0 47,0 47,0 47,0 Asukasluku on viimeisen Tilastokeskuksen arvion mukaan kääntymässä laskuun samalla kun Väestö ikääntyy: työikäisten määrä alenee lähes samassa suhteessa kuin eläkeikäisten määrä kasvaa.

9 Asukasluvun ja väestön ikärakenteen muutos Yli 75-v. määrän muutos edell. vuoteen Yli 75-vuotiaiden määrä Nettomenon kasvu 0,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0,2 0,1 0-0,1-0,2 Veroprosentin nousupaine Ikääntyminen on nopeinta 2020 ja alenee nopeasti 2030-puolenvälin jälkeen. Ikääntymisen kustannus on Kauhajoella suuri.

10 Lähtötilanne, velkatasapaino Kunnan nim i: Kauhajoki Kauhajokiver >reaalinousut TpE2012 TA2013 TpE2012 TA Asukasluku Verotettavat tulot Verotett. tulojen muutos % 3,6 % 1,4 % 4,3 % 3,5 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % Veroprosentti 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 toim intakatteen m uutos Toimintakate ,2 % 1,3 % 2,2 % 2,1 % 3,2 % 3,2 % 3,2 % 3,2 % 3,2 % 3,2 % Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut VUOSIKATE Poistot Ylijäämä/alijäämä Kumulatiivinen ylij/alij Kumulatiivinen ylij/alij./as VUOSIKATE Nettoinvestoinnit TpE2012 TA Nettolaina 1000 eur Nettolaina eur/as Nettolaina vero-% 29,0 35,0 37,4 38,4 41,6 48,3 53,2 58,6 64,5 71,0 Kauhajoen kaupungin talous menneen perusteella samalla tavalla jatkuessaan johtaisi joko nykytilanteeseen nähden kolminkertaiseen velkaantumiseen tai korkeaan veroprosenttiin.

11 Lähtötilanne, verotasapaino Kunnan nim i: Kauhajoki Kauhajokiver >reaalinousut TpE2012 TA2013 TpE2012 TA Asukasluku Verotettavat tulot Verotett. tulojen muutos % 3,6 % 1,4 % 4,3 % 3,5 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % 0,8 % Veroprosentti 27,06 26,63 24,26 22,69 23,84 26,97 25,20 25,59 25,98 26,39 Kauhajoen kaupungin kunnan talous menneen perusteella samalla tavalla jatkuessaan johtaisi verotasapainona laskien noin veroprosenttiyksikön kunnallisverot Tasapainotuksen tarve on noin 6-8 miljoonaa euroa. Tasapainon löytyminen edellyttää myös sitä, että investointien tahti on saatava kuriin. Investointien nykytasolla kaupungilla on myös velkaantumisen korkomenojen kasvusta johtuva ongelma. Kaupungin investoinnit eivät nykytasolla näytä olevan toteutetut, vaan kaupunki on myös velkaantumassa samalla tasolla, kuin mitä Vantaan kaupunki.

12 Kumulatiivisen alijäämän kehitys eur/as Lavia Jalasjärvi Utsjoki Kitee Vihanti Hanko Honkajoki Ähtäri Tarvasjoki Vaala Kesälahti Puumala Alavieska Paimio Kerimäki Raasepori Yli-Ii Multia Tohmajärvi Hyrynsalmi Kauhajoki Rääkkylä Juankoski Vähäkyrö Ylivieska

13 Ohjausryhmä ja paketti Ohjausryhmä kokoontui 6 kertaa Ohjausryhmään kuuluivat valtuuston ja hallituksen puheenjohtajat: Lasse Hautala, Taija Hakola ja Sami Yli-Rahnasto, Merja Kuusinen, Tarja Tapanainen ja Tapio Pihlaja. Puheenjohtajana toimi kaupunginhallituksen puheenjohtaja Merja Kuusinen Ohjausryhmää täydennettiin kaupunginhallituksen edustajalla, Heikki Järviluomalla. Henkilöstön edustajana ohjausryhmässä on toiminut Tuula Välikorpi Lisäksi ohjausryhmään kuuluivat kaupungin johtoryhmästä kaupunginjohtaja Keijo Kuja- Lipasti, hallintojohtaja Markku Vanhanen ja talouspäällikkö Heli Silomäki Ohjausryhmä päätti kokouksessaan esittää pakettia hallituksen ja edelleen valtuuston hyväksyttäväksi. Ohjausryhmä ei ollut esityksessään täysin yksimielinen: perussuomalaisten edustus esitti kyläkoulujen säilyttämistä ja vastaavaa säästöä, jonka arvioitiin syntyvän siitä, että koko liikuntatoimi olisi siirretty kolmannelle sektorille ja liikuntapaikkojen maksut olisi korotettu vastaamaan palvelun tuotantokustannuksia. Lisäksi henkilöstön edustaja ei hyväksynyt lomarahan vapaaksi vaihtamista tasapainotuskeinona.

14 Menetelmä Konsultti haastatteli ohjausryhmän jäsenet Keinot löydettiin haastatteluiden ja aiempien tasapainoprosessien kokemusten avulla. Ohjausryhmä valitsi valmisteluun mahdolliset keinot. Valmistelu tehtiin johtoryhmän kanssa. Esiteltävät keinot on toteutettavissa. Samaan aikaan on etsitty liikelaitoskuntayhtymää sopeuttavia toimenpiteitä.

15 Tekniikka HTV Ulkoalueet, tason ja laajuuden alentaminen. Huolehditaan siitä, että esimerkiksi sisääntuloväylät pidetään siistinä, muualla lasketaan laatua ja laajuutta tavoitteen saavuttamiseksi. Kylvetään alueille esimerkiksi auringonkukkia, kauraa, niittykukkia jne. Teknisen sektorin useiden toimintojen uudelleenorganisoiminen, laadun heikentäminen, tason lasku, edellyttää kiinteistömassasta luopumista Puhtaus ja ruokapalvelut, töiden järjestely, laadun laskeminen, taajuuden lasku, käytävien siivoaminen, ei huoneiden. Aron koulu, lasten kadun ylitys kouluavustajille Puistotyöntekijöiden työajan lyhennys (syyskuun loppuun) Laadun heikentäminen puistoissa ja ja kiinteistjen alueella, puistojen ja urheilualueiden yhdistäminen yhdeksi organisaatioksi. Filppula, Aro ja Pukkila jakelukeittiöksi, vapautuu resursseja muille työkohteille. Siirrytään mahdollisuuksien mukaan omiin tiloihin, esimerkiksi Simon varikko, LLKY:n vuokratilat. Tarkastelu kohdistuu myös teknisen osaston muihin toimihenkilöihin kuin tiimiytettäviin. Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus

16 Tekniikka Liikuntapaikat mahdollisuuksien mukaan kolmannen sektorin hoidettaviksi, lisäksi karsitaan esimerkiksi seuraavista liikuntapaikoista: tekojäärädan jäädyttäminen Kalkunmäenm hiekkakentän hoitaminen ja jäädytys Muita keskustan alueen jääkenttiä vähennetään kahdella Lämmitystason alentaminen kaupungin toimitiloissa Katujen valaistuksesta illalla tunti pois, turvallisuusasia MHY-sopimus, vuosimaksu puolittuu kun pinata-alat pienenevät Kiinteistöjen vuokratuottojen kasvattaminen, neuvotteluja käyty Nostetaan lupa- ja muita maksutuloja Maankäyttösopimustulojen kasvattaminen, oman maan kaavoittaminen Kaava-avaukset rajoitetaan yleiskaavaan, muut kaavakustannukset veloitetaan tilaajalta Nostetaan tonttien hintoja Kiinteistöjen liittäminen huleveteen Teknisen sektorin oma työ - järjestämisvastuun tarkastelu - esimerkiksi ulkoistaminen omille työntekijöille. Keskustellaan niistä teknisen sektorin työntekijöistä, jotka voisivat tehdä töitä koko kaupungille ja kaupungin organisaatiolle ostopalveluina (Esimerkiksi MBO-kauppa). Kaupungin keskusvarastotarkastelu, varastoinnin tarpeen, laajuuden (mm. koneet ja laitteet) ja aukioloaikojen tarkastelu Selvitetään kiinteistöjen kiinteistöverotusarvot ja kiinteistöjen rekisteröiminen rekisteriin, vaikutus verokertymään - kahden-kolmen vuoden prosessi Tieavustukset Muut henkilöstötavoitteet, tekninen toimisto, piha-alueilla eläköitymiset Prosessi: toimitilojen tilaamisen ohjaaminen Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus

17 Tekniikka Prosessi: Teknisen osaston organisaatiouudistus: Siirtymällä neljän vastuualueen malliin saadaan säästöjä tulevaisuudessa henkilöstökuluissa, kun eläköityneiden tilalle palkataan vähemmän henkilöitä: Tehdään ja rakennetaan/ rakennutetaan vähemmän, yhdistellään toimenkuvia. Prosessi: Viemärilaitos ja jätevesiviemäriverkosto myydään Vesihuolto Oy:lle, Viemäriverkkorakentaminen siirtyy myös yhtiölle. Kustannusvaikutteinen kauppa toteutetaan mahdollisimman pian. Koko tekniikka HTV Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus

18 Sivistys HTV Erityisen tuen ryhmien vähentäminen Alakoulujen jo päätetyt palveluverkkomuutokset Koulunjohtajuuksien yhdistelyt Yleiset eläköitymiset, muu henkilöstövähennys, koskee kaikkia sivistyksen toimialoja Esiopettajat OVTES-sopimuksesta LVTESsopimukseen KVTES Tilaisuvuoron käyttövelvollisuus kyläkouluilla, koulukyytiä käyttävät koululaiset käyttävät vain sitä vuoroa, mikä on osoitettu heille Koulukuljetukset - kilpailutetaan - suunnitellaan uudelleen reitit ja vuorot, keräilypaikat, lopetetaan toisen asteen ml. lukion maksuton kuljetus - lakisääteiselle tasolle, perusopetuksen kuljetusten alaraja, lukujärjestykset kyytien mukaan. Yhdistetään asiointikuljetusten kanssa Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus

19 Sivistys, alakouluverkko Alakouluverkko käsittää Lustilan ja Sahankylän koulujen lopettamisen sekä Filppulan koulun toiminnan muuttamisen päiväkodiksi. Filppulan koulun lakkauttamisen jälkeen koululle saneerataan päiväkoti. Lapset mahtuvat koulukeskukseen. Koulumatkoissa ei ylitetä säädettyjä maksimiaikoja. Kasvavat kustannukset on otettu huomioon mahdollisimman suurina, säästöt mahdollisimman pieninä. Lustilan ja Sahankylän koulukiinteistöt myydään. Myyntihintaa ei ole otettu huomioon laskelmissa.

20 Lustilan koulu Sivistys, alakouluverkko Lakkaava: Vastaanottava: Lustila Koulukeskus oppilaat opettajat (htv säästö) vuokra ym. Kiinteistökulut kuljetus Lakkaava: Vastaanottava: Lustila Koulukeskus opettajat (htv säästö) vuokra ym. Kiinteistökulut kuljetus Lustilan ratkaisu, koko vuoden säästö Lakkaava yksikkö Vastaanottava yksikkö Erotus säästö / 2013 yht. Yhteensä Koulukeskus oppilaat opettajat (htv säästö) vuokra ym. Kiinteistökulut kuljetus Ensimmäisen puolen vuoden säästö euroa, toisen vuoden lisää euroa, säästö yhteensä euroa. Kuljetuskustannusten kasvu arvioitiin euroksi vuodessa.

21 Sahankylän koulu Sivistys, alakouluverkko Lakkaava: Vastaanottava: Sahankylä Koulukeskus oppilaat opettajat (htv säästö) vuokra ym. Kiinteistökulut kuljetus Lakkaava Vastaanottava Erotus säästö / yksikkö yksikkö 2015 yht. Sahankylä Koulukeskus oppilaat opettajat (htv säästö) vuokra ym. Kiinteistökulut kuljetus Sahankylän ratkaisu, koko vuoden säästö Lakkaava yksikkö Vastaanottava yksikkö Erotus säästö / 2013 yht. Sahankylä Koulukeskus oppilaat opettajat (htv säästö) vuokra ym. Kiinteistökulut kuljetus Ensimmäisen puolen vuoden säästö euroa, toisen vuoden lisää euroa, säästö yhteensä euroa. Kuljetuskustannusten kasvu arvioitiin euroksi vuodessa.

22 Filppulan koulu- ja päiväkotiratkaisu Lakkaava yksikkö Sivistys, alakouluverkko Vastaanottava yksikkö Erotus säästö / 2013 yht. Filppula Koulukeskus oppilaat opettajat (htv säästö) vuokra kuljetusym. Kiinteistökulut Lakkaava yksikkö Vastaanottava yksikkö Erotus säästö / 2014 yht. Filppula Koulukeskus opettajat (htv säästö) vuokra kuljetusym. Kiinteistökulut Lakkaava Kouluratkaisu, koko vuoden säästö yksikkö Vastaanottava yksikkö Erotus säästö / Yhteensä Filppula Koulukeskus oppilaat opettajat (htv säästö) vuokra kuljetusym. Kiinteistökulut Filppulan kouluratkaisun yhteydessä käytettävä mahdollisuus 2014 Yhteensä (Vuonna 2013 tulee vain pieni säästö rakentamisen vuoksi) Perhepäivähoidosta 10 Tähkä Filppulan Ryhmikset lakkaavat Kerttuli päiväkoti Lapset Vuokra (tulevaisuus 1500 eur/kk) Hoitajaetu, isompi ryhmä Muu HTV-ratkaisu Filppulan ratkaisu, yhteissäästö, kun toiminta on käynnissä Ensimmäisen puolen vuoden säästö euroa, toisen vuoden lisää euroa, säästö yhteensä euroa. Kustannusneutraali kuljetuskustannuksis ta. Päiväkodin investointikustannus euroa. Kolmen prosentin korolla käyttökustannuksek si on arvioitu noin eur/kk, nyt eur/kk

23 Sivistys, alakouluverkko Säästövaihtoehdot Yht. Sahankylä Lustila Filppulan ratkaisu, koulu Filppula, päiväkoti Kaikki yhteensä Yhteensä -7 HTV Alakouluverkkoratkaisu on säästövaikutuksiltaan merkittävä, vaikutus on noin 0,25 veroprosenttiyksikköä.

24 Sivistys HTV Päntäneen sivukirjaston lopettaminen Kirjastoauton toiminnan ja vanhuspalveluiden yhdistäminen Kirjaston sakkomaksut Kansalaisopisto Maksujen korotus Tarjonnan vähentäminen, korkeampi aloitusmäärä Kilometrikorvauksista karsiminen Panula-opiston hallintoratkaisut, hallinnon yhdistäminen Sivistyksen yhteistyö Irrottautuminen Suupohjan kulttuuriyhdistyksestä, kulttuuritilaisuuksien vähentäminen/rajaaminen Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus

25 Sivistys Päivähoidon rakenneratkaisu Päivähoidon yksikkökustannus on kallis. Tätä voidaan koettaa alentaa luopumalla ryhmiksistä. (erillinen liite) Päivähoitoverkon uudistaminen pl Filppulan koulun ratkaisua ei ole paketissa. Arvioitu muu henkilöstöhyöty (paketissa mukana) on -1-2 HTV HTV Äijön koulun myynti ja päivähoitotoiminnan rajaaminen vain koulun yläkerran huoneistoon vähennetään APIP-toimintaa: jos yksikössä ei esioppilaita, ei tarjota AP-toimintaa, taksojen korotus Seurakunnan pitämän APIP kerhon tuesta luopuminen Liikunta Uintimaksujen edelleen nostaminen, liikuntapaikkamaksujen edelleen nostaminen Uimahallin huolto edullisimpana ajankohtana Uimahallin aukioloaikojen supistaminen, sunnuntaisulku Liikunta-avustusten karsiminen Liikuntasalaille lähempänä oikeaa kustannusta olevat maksut Liikunnan ja vapaa-ajan prosessi: Lisätään kumppanuutta kolmannen sektorin kanssa Muu tavoite: - vapaa-aika ja liikunta on resurssoitu edelleen Kauhajoella erittäin hyvin. Ei-lakisääteisenä toimintana resursseja rajataan edelleen Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus

26 Päivähoitoratkaisu (ei varsinaisesti paketissa päätettävä) Varhaiskasvatuksen investoinnit K-siipi ja Aron päiväkoti 8/2014, yhteisinvestointi noin 3,6 milj. euroa Unituulen, Vesselin, Tuulenpesän ja parakkipäiväkodin lapset elokuussa 2013 Äijälän päiväkotiin Lehmuksen, Metsätähden ja nykyiset Aron päiväkodin lapset Aron uuteen päiväkotiin elokuussa Tämä ratkaisu ja alakouluverkkoratkaisun yhteydessä tehtävä Filppulan koulun muuttaminen päiväkodiksi tiivistää päivähoitoverkon ja poistaa ryhmäperhepäiväkodit. Ratkaisun kokonaisvaikutusta on vaikea arvioida, koska samassa yhteydessä tehdään myös lisää päiväkotipaikkoja.

27 Sivistys Koko sivistys HTV Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus

28 Hallinto ja muut Hallinto HTV Elintarvikelaboratoriosta luopuminen ATK-laitteet, vuokra-aikojen pidentäminen, oheistulostimista luopuminen Pankki-, puhelin ja tietoliikennepalveluiden kilpailuttaminen Ilmoituskoot pienennetään, kaupungin paperiset ilmoituslehdet (mm. liikunnan julkaisu) lopetetaan, siirrytään sähköiseen tiedottamiseen. Tilataan kaupungin lehdet vain kirjastoon Kuljetukset (sekä ihmisten - Joukkoliikenne, shl ja vammaispalvelulaki- että tavaroiden) kilpailutetaan ja lakisääteisen tason ylittävistä luovutaan (TÄTÄ PITÄISI AVATA VIELÄ) Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus

29 Hallinto ja muut Hallinto HTV Hallinnon tiimiyttäminen, erityisesti koko toimistotyö yhteen tiimiin Toimenkuvien tarkastelu, kunnanviraston prosessit ja uudelleen organisoituminen työpisteiden tasolla....sisäinen hallinto, kokoustoiminta ja materiaalihallinto, tehostaminen...edellyttää täysin sähköisen esityslista-pöytäkirja - menettelyn ja kokoukset Muu hallinnon uudelleentarkastelu Sanssin kartanon kysymys, toimintakate eur/v, ei kuulu kaupungin järjestämisvastuulle. Kaikki keinot Erilaiset määrärahat Asiantuntijarahat, kaupunginhallituksen määrärahat Tuet ja avustukset Erilaiset elinkeinotuet, teollistamissopimukset, tavoitteena neutraali toimintakate Koripallon Kaupunginhallituksen edustusjoukkue, suora tuki jäsenmaksut liikunnalle, yhdistyksistä jäsenmaksut Muu yhdistyksille avustusten ja muut kriittinen avustukset tarkastelu SEKin toiminta, edellyttää muiden kuntien hyväksymistä. On todennäköisesti henkilöstövaikutuksia Hallinnon osuus tapahtumissa (Ruokamessut, muut tapahtumat, Hämes Havunen, talonpoikaismuseo jne.) Peritään lämmitys- ja siivouskulut mm. Taitokeskukselta, peritään piha-alueiden vuokrakulut tapahtumissa Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus

30 Toimistopalvelutiimi Osastot Osastoilla työskentelevät sihteerit huolehtivat vastuualueen erityskysymyksistä, joita Hallinto-osastolla ovat hallinto henkilöstö Sivistysosastolla Lautakunta- /osasto oppilasasiat kuljetukset ja hankinnat varhaiskasvatus Teknisellä osastolla Kaupunkisuunnitt elu Kunnallistekniikka Toimitilapalvelut Rakennusvalvont a Osastojen henkilöstön tehtäviin kuuluvat mm. hallituksen ja lautakuntien valmisteluasiat vhp-valmistelu henkilöstöpäätösten valmistelu/-päätökset lautakuntien sihteerin tehtävät täytäntöönpanoluettel ot ja toimenpiteet sopimushallinta laskujen asiatarkastus, vastaanotto Osastoilla valmisteluja toimistotehtävissä työskentelee 10 henkilöä. Toimistopalvelutiimi Toimistopalvelutiimin tehtävänä on tuottaa yleisiä/yhteisiä toimistopalveluja kaikille osastoille. Toimistopalvelutiimin tehtäviä ovat mm. arkistointi ja asianhallinta lautakuntien listojen kokoaminen ja lähettäminen täytäntöönpanot (otteet yms.) nähtävillä pidot jne. tarvittavat kopioinnit (vähenee merkittävästi sähköisten palveluiden myötä) laskujen tiliöinti, asiatarkastus ja vastaanotto sisäiset laskutukset tilastoinnit vaalit Toimistopalvelutiimiin kuuluu 6-7 toimistosihteeriä Tavoitellut työjärjestelyt Suupohjan seutupalvelukeskus Oy:ssä Jotta toimistopalvelut voidaan järjestää keskitetysti, tulee Suupohjan Seutupalvelukeskuksen kanssa käydä neuvotteluja siitä, mitä töitä yhtiö tekee vastaisuudessa. Keskusteltavia asioita ovat mm. laskutusten täysimääräinen siirto SPK:lle, työsuhdetallennusten tekeminen osana palkanlaskentaa ja sähköisten menetelmien hyväksikäyttö tehtävien uudelleen järjestämisessä (mm. tuntilistojen ja läsnäolotietojen käsittelyssä). Eläköityminen sekä kaupungilla että Seutupalvelukeskuksella on pyrittävä hyödyntämään täysimääräisesti sisäisillä työjärjestelyillä.

31 Yleishallinto Muut palvelut Tekninen sektori Sivistys Varhaiskasvatus Sosiaalitoimi Terveydenhuolto Yleishallinto Muut palvelut Tekninen sektori Sivistys Varhaiskasvatus Sosiaalitoimi Terveydenhuolto Tukipalvelut varsinaiset palvelut Kunnan organisaatio tuottaa ja järjestää varsinaisesti järjestettävät palvelut, kuten päivähoidon, perusopetuksen ja vanhuspalvelut. Hallinto ja hallinnon tukipalvelut avustavat tätä kokonaisuutta. Nykyisin hallinto ja hallinnon tuki on jakaantunut kaikille sektoreille tekemään eriytyneesti oman sektorin tukipalvelutöitä. Työmenetelmien muuttuminen ja tietotekniikka sekä muutokset varsinaisesti järjestämisvastuulla olevien asioiden organisoinnissa tekevät mahdolliseksi tukipalveluiden yhdistämisen yhdeksi tiimiksi, joka vastaa pienessä kunnassa yleisesti kokouksista (listat ja pöytäkirjat), laskuista, palkoista, puhelinvaihteesta jne. Tämä tiivistää ja monipuolistaa työtä ja mahdollistaa eläköitymisen yms hyväksikäyttämisen. Varsinaiset järjestettävät palvelut Lakisääteiset ja lakisääteinen taso Ei-lakisääteiset, lakisääteisen tason ylittämät Siivous,ruokah. Yhdistetty tuki A kiinteistönhuolto, kuljetus, muu logistiikka Yhdistetty tuki B hallinto, laskutus, kirjanpito, palkat, arkisto, tulostus, hankinnat. Yhdistetty tuki C tietotekniikka, puhelut, netti, demokratia. Yhdistettu tuki D Copyright Eero Laesterä / Audiapro Oy

32 Hallinto ja muut Prosessit HTV Useita organisaatioita, joissa toimistohenkilöitä ja hallintoa: kaupunki, LLKY, Seutupalvelukeskus. Tuottavuuden kasvu, myös ulkoisia henkilöstövaikutuksioa (3-5 HTV) Sijaisuudet jne, vain esim. kaupunginjohtajan luvalla, avoimet virat ja toimet, täyttö harkiten, jätetään toistaiseksi tayttämättä Koulutusmäärärahojen supistaminen, koulutustapahtuma vain kunnan omissa tiloissa Hankintakielto, luovutaan hankinnoista, keskitetyt hankinnat Kaupunginjohtajan, hallintojohtajan ja talouspäällikön ja talousjohtajajan toimenkuvien tarkastelu. tarkastelu, Päällekkäisyydet päällekkäisyydet pois pois, mm. hallintojohtajan ja ja talousjohtajan talouspäällikön tehtävistä työt. Selvitetään Lämpöhuolto Oy:n toiminnan taloudellisuus - ja koko Lämpöhuolto - myös myynti Toimitilojen käytön limittäiminen, ei-kiinteät työpisteet Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus

33 Hallinto ja muut Koko hallinto HTV Arvioitu kustannus ja HTV-vaikutus Koko kaupunki Koko kaupungin lomautus kahdeksi viikoksi, kolmen vuoden ajan euroa/v Anottu harkinnanvarainen rahoitusavustus, 2,3 miljoonaa euroa/2012. Käydyt keskustelut kuntaministerin kanssa osoittivat, että Kauhajoen mahdollisuus saada harkinnanvaraista on melko vähäinen, koska kaupunki on sitä jo kahtena peräkkäisenä vuotena saanut puuttumatta kaupungin talouden pitoon. Nyt edellyttää hyväksyttyjä toimenpiteitä.

34 Kaikki yhteensä Kaikki yhteensä HTV Tekniikka Sivistys Hallinto Lomautus Rahoitus Kiinteistöveron korotus, kaikkia eri 0,1 veroprosenttiyksikköä n. 4,1 milj. euroa Kiinteistöjen myynti erillisen liitteen mukaisesti, ei lasketa rahoittamaan pakettia Kaikki yhteensä Harkinnanvarainen rahoitusavustus Veroprosenttiyksikön tuotto on noin 1,8 meuroa.

35 Rahoitus Pakettiin ei otettu tuloveroprosentin nostamista. Kiinteistöveroprosenttien nostot kaikki kiinteistöveroperusteet nousevat 0,1 veroprosenttiyksiköllä vuonna Arvioitu tulonlisäys on euroa. Kiinteistöt myydään liitteenä olevan listan mukaisesti (liite 1). Nettoinvestointien tasoa lasketaan vuoden 2016 jälkeen viiteen miljoonaan euroon. Rahoituksessa lähdetään siitä, että kaupunki ei velkaannu.

Kauhajoen kaupunki -talouden tasapainopaketti-

Kauhajoen kaupunki -talouden tasapainopaketti- Kauhajoen kaupunki -talouden tasapainopaketti- Versio 01.11.2012 Ohjausryhmän esitys 6.10.2012 YT-tiedotus 29.10.2012 Henkilöstö- ja kuntalaisinfo 29.10.2012 Hallituksen iltakoulu 29.10.2012 Valtuuston

Lisätiedot

Askolan kunta YT-elimille tiedottaminen 10.8.2012 Kunnan työntekijät, kuntalaiset, tiedotusvälineet 17.8.2012 Eero Laesterä Riitta Ekuri

Askolan kunta YT-elimille tiedottaminen 10.8.2012 Kunnan työntekijät, kuntalaiset, tiedotusvälineet 17.8.2012 Eero Laesterä Riitta Ekuri Askolan kunta YT-elimille tiedottaminen 10.8.2012 Kunnan työntekijät, kuntalaiset, tiedotusvälineet 17.8.2012 Eero Laesterä Hallintotieteiden tohtori Riitta Ekuri Erityisasiantuntija Kenen toimeksianto?

Lisätiedot

Vesilahden kunta. Eero Laesterä. 27.1.2014 Kuntalaistilaisuus. Hallintotieteiden tohtori

Vesilahden kunta. Eero Laesterä. 27.1.2014 Kuntalaistilaisuus. Hallintotieteiden tohtori Vesilahden kunta 27.1.2014 Kuntalaistilaisuus Eero Laesterä Hallintotieteiden tohtori Valtio Mrd 90 80 70 60 50 40 30 20 10 Valtionvelan kehitys %/BKT 80 70 60 50 40 30 20 10 0 1990 1991 1992 1993 1994

Lisätiedot

Talous- ja henkilöstötyöryhmä Johtopäätökset Kunnanhallitusten yhteiskokous 11.6.2014

Talous- ja henkilöstötyöryhmä Johtopäätökset Kunnanhallitusten yhteiskokous 11.6.2014 Talous- ja henkilöstötyöryhmä Johtopäätökset Kunnanhallitusten yhteiskokous 11.6.2014 Talouden haasteet eivät häviä ei ole kysymys suhdannetaantumasta KL 08/2014(12.6.2014): Odotettua heikompi taloustilanne

Lisätiedot

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006

Lisätiedot

Forssan seudun kuntajako Forssa Humppila Jokioinen Tammela

Forssan seudun kuntajako Forssa Humppila Jokioinen Tammela Forssan seudun kuntajako Forssa Humppila Jokioinen Tammela Forssa 1.12.2014 HT Eero Laesterä Yleinen talous 3.12.2014 Copyright Perlacon Oy 2014 2 Kaikki yhteensä painokertoimin Painotettu Tasepohja Sij.

Lisätiedot

Lapinjärvi - Loviisa. Perlacon Oy, HT Eero Laesterä Tuomas Hanhela

Lapinjärvi - Loviisa. Perlacon Oy, HT Eero Laesterä Tuomas Hanhela Lapinjärvi - Loviisa Perlacon Oy, HT Eero Laesterä Tuomas Hanhela Asukasluku 2012 2040 Muutos Muutos/v. Lapinjärvi 2829 2893 2,3 % 0,1 % Loviisa 15519 16036 3,3 % 0,1 % Uusi kunta 18348 18929 3,2 % 0,1

Lisätiedot

(-- ) ! 1" " # 80 % 70 % 60 % -30 % -20 % -10 % 0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 %

(-- ) ! 1  # 80 % 70 % 60 % -30 % -20 % -10 % 0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 % !" # $ % & ' () # # * +),-. / 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % -10 % -20 % -30 % -30 % -20 % -10 % 0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 % Menojen muutos 97->06 %:ia pystyakselilla, asukasluvun muutos

Lisätiedot

ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011. Reino Hintsa

ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011. Reino Hintsa ISONKYRÖN KUNTA TALOUSARVIO 2011 Talousarv io-osat ISONKYRÖN KUNTA Talousarvio-osat 2011 1000 euroa Osuus Menot Tulot Netto Käyttötalous 88 % 28 650 4 949-23701 Investoinnit 11 % 3 659 691-2968 Rahoitus

Lisätiedot

5.5.2010 Lahti Eero Laesterä & Juha Koskinen

5.5.2010 Lahti Eero Laesterä & Juha Koskinen 5.5.2010 Lahti Eero Laesterä & Juha Koskinen Väestöennusteena käytetään uusinta Tilastokeskuksen ennustetta 09/2009 Laskelmien pohjaksi on otettu kuntien omat arviot talouden kehityksestä vuoteen 2012

Lisätiedot

Reino Hintsa http://www.reinohintsa.com/

Reino Hintsa http://www.reinohintsa.com/ Isonkyrön kunnan talous 2009-2010 tilannekatsaus 24.8.2009 ja 9.9.2009 Reino Hintsa http://www.reinohintsa.com/ www.reinohintsa.com 1 Kuntataloudessa vaikeat ajat Laman johdosta työttömyys lisääntyy Kunnan

Lisätiedot

KUULEMINEN RUOVEDEN KUNNAN KOULULAITOKSEN PEKKALAN JA VISUVEDEN KYLÄKOULUJEN LAKKAUTTAMISASIASSA (Kuntalaki 29 ja Hallintolaki 34 ) 3.6.

KUULEMINEN RUOVEDEN KUNNAN KOULULAITOKSEN PEKKALAN JA VISUVEDEN KYLÄKOULUJEN LAKKAUTTAMISASIASSA (Kuntalaki 29 ja Hallintolaki 34 ) 3.6. KUULEMINEN RUOVEDEN KUNNAN KOULULAITOKSEN PEKKALAN JA VISUVEDEN KYLÄKOULUJEN LAKKAUTTAMISASIASSA (Kuntalaki 29 ja Hallintolaki 34 ) 3.6.2014 Urheilutalolla Ruovesi Ruoveden valtuusto on strategiassaan

Lisätiedot

Hattula - Hämeenlinna Janakkala

Hattula - Hämeenlinna Janakkala Hattula - Hämeenlinna Janakkala Kuntarakenneselvitys- talouden nykytilatarkastelua 5.2.2014 Riitta Ekuri 5.2.2014 Page 1 Talouden nykytila-analyysistä ja ennakoinnista Keskusteltavia asioita: Vuoden 2013

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

Kuuma-kunnat Kuntajakoselvityksen talousosio

Kuuma-kunnat Kuntajakoselvityksen talousosio Kuuma-kunnat Kuntajakoselvityksen talousosio Perlacon Oy, HT Eero Laesterä KTM, BBA, IAT Katja Pesonen Erityisasiantuntija Tuomas Hanhela Teemat Lähentymiskriteerit Sopeutustarpeet 5.5.2014 Copyright Perlacon

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

26.5.2010 Lahti HT Eero Laesterä & KTM Juha Koskinen

26.5.2010 Lahti HT Eero Laesterä & KTM Juha Koskinen 26.5.2010 Lahti HT Eero Laesterä & KTM Juha Koskinen Väestöennusteena Tilastokeskuksen ennuste 09/2009 Laskelmien pohjaksi on otettu kuntien omat arviot talouden kehityksestä vuoteen 2012. Vuodesta 2012

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Kuntalaki ja kunnan talous

Kuntalaki ja kunnan talous Kaupungin talous Kuntalaki ja kunnan talous Kuntalain 65 Valtuuston on hyväksyttävä kunnalle talousarvio ja taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi Talousarviossa hyväksytään toiminnalliset

Lisätiedot

TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016

TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 24.8.2015 TALOUSARVION 2016 SEKÄ VUOSIEN 2017 2018 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU Yleistä Palkat Kunnanhallitus

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

Hattula Hämeenlinna Janakkala

Hattula Hämeenlinna Janakkala Hattula Hämeenlinna Janakkala Kuntarakenneselvitys- talouden tarkastelua Riitta Ekuri 24.4.2014 Page 1 Talouden nykytila-analyysistä ja ennakoinnista Keskusteltavia asioita: Vuoden 2013 luvut tilinpäätösaikataulut

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014 Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013

Lisätiedot

Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen

Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2016-18 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen Henkilöä Rovaniemen väkiluvun kehitys 2005-2018 65000 60000 55000 50000 45000 40000 35000 30000 25000 20000 15000 10000

Lisätiedot

KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA TOIMINTAKULUJEN (60,0 milj. euroa) JAKAUTUMINEN Muut: (16 %) SOTE: (56 %) Henkilöstömenot: (28 %)

KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA TOIMINTAKULUJEN (60,0 milj. euroa) JAKAUTUMINEN Muut: (16 %) SOTE: (56 %) Henkilöstömenot: (28 %) KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA 2014 Käyttötalous: TOIMINTAKULUJEN (60,0 milj. euroa) JAKAUTUMINEN 2014 Muut (16 %) SOTE (56 %) Henkilöstömenot (28 %) SOTE: Henkilöstömenot: Muut: Maksuosuudet Ylä-Savon

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen Tilinpäätös 2013 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen 31.3.2014 TILINPÄÄTÖS 2013 Koko kaupunki TP 2012 TP 2013 Muutos % Toimintatuotot 65 402 858 66 701 510 1 298 652 1,99 Toimintakulut -374 691 312-380 627

Lisätiedot

Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja

Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestömäärä kasvoi aiempia vuosia enemmän, runsaalla 600 henkilöllä (e 75 088) Asuntoja valmistui ennätystahtiin 800 (549) Tontit kävivät edelleen kaupaksi,

Lisätiedot

TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT

TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT 1 TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT KVTES: Vaalit Tulot 40 592 0 0 20 000 20 000 Menot 60 455 0 0 20 000 20 000 Netto -19 863 0 0 0 0 Tilintarkastus Tulot 0 0 0 0 0 Menot 27 987 31

Lisätiedot

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen

Lisätiedot

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP 1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN AJALTA Tilikauden 1-5/2013 jaksotettu tulos on 3.367 euroa positiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten jälkeen

Lisätiedot

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP 1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 5.5.2015/JP TALOUSARVION 2015 TOTEUTUMINEN AJALTA Koulutusyhtymä tilikauden 1-3/2015 jaksotettu tulos on 138.000 euroa negatiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten

Lisätiedot

Keski-Suomen kuntien tilinpäätökset 2015

Keski-Suomen kuntien tilinpäätökset 2015 17.6.2016 Kirsi Mukkala Keski-Suomen kuntien tilinpäätökset 2015 Pohjatietojen lähde: Tilastokeskus ja Kuntaliitto Väestömuutos 2015 (suluissa muutos henkilömääränä) -0,4 % (-18) -0,6 % (-60) -0,9 % (-13)

Lisätiedot

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä TP12 TP13 TA14 TPE14 Ero TPE / TA TOIMINTATUOTOT 51 110 54 938 394 54 714 021 54 262 557-451 464 Myyntituotot

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS 2011 7.6.2012

TILINPÄÄTÖS 2011 7.6.2012 TILINPÄÄTÖS 2011 7.6.2012 TULOSLASKELMAN TARKASTELU 1/7 2011 2010 Toimintatuotot 4.543.224 3.933.772 TA-toteutuma 108,32 % 104,8 % Muutos edell.vuodesta / % 609.453 / 15,5 % 639.183 / 19,4 % Toimintatuotot

Lisätiedot

Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %.

Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %. TALOUDELLINEN TILANNE 1.1. - 31.3.2015 Yleinen tilanne USA:n talouskasvun arvioidaan olevan kuluvana vuonna noin 3,2-3,7 %. USA:n korkojen nosto saattaa alkaa siten arvioitua aikaisemmin eli viimeisimpien

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan linjauksia

Talouden ja toiminnan linjauksia Talouden ja toiminnan linjauksia Talouden tasapainottamisohjelma 2010 2012 toteutetut toimenpiteet ja 2013 2016 toimenpiteet, vaikutus n. 1,9 M /v. Kiirastorstain lista 2009, vaikutus n. 1 M /v. Palvelujen

Lisätiedot

Porvoon palvelurakenteen kustannus. HT Eero Laesterä Erityisasiantuntija Tuomas Hanhela

Porvoon palvelurakenteen kustannus. HT Eero Laesterä Erityisasiantuntija Tuomas Hanhela Porvoon palvelurakenteen kustannus HT Eero Laesterä Erityisasiantuntija Tuomas Hanhela Toimeksianto Tarkastella Porvoon kaupungin toimintoja yleisten tilastojen perusteella, jotta voidaan tehdä johtopäätöksiä

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi kesäkuu

Väestömuutokset, tammi kesäkuu Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys

Lisätiedot

ENONTEKIÖN KUNTAKONSERNIN TALOUSARVIO JA TOIMINTA- SUUNNITELMA Kunnanjohtajan esityksen pääsisältö

ENONTEKIÖN KUNTAKONSERNIN TALOUSARVIO JA TOIMINTA- SUUNNITELMA Kunnanjohtajan esityksen pääsisältö ENONTEKIÖN KUNTAKONSERNIN TALOUSARVIO JA TOIMINTA- SUUNNITELMA 2017-2019 Kunnanjohtajan esityksen pääsisältö Kunnanjohtaja pyytää kuntalaisia, yhdistyksiä ja yrityksiä kommentoimaan talousarviota ja toimintasuunnitelman

Lisätiedot

KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015

KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015 1 PERHON KUNTA KUUKAUSIRAPORTTI 1.1.-31.5.2015 Toukokuun lopussa vuosikate +1,222 milj. (41.700 ed. vuotta parempi) Lyhytaikainen laina 31.5.2015 oli Danske Bankilta 6,5 milj., korko % 0,09. PERHON KUNTA

Lisätiedot

Vuoden 2013 talousarviovalmistelun näkymät

Vuoden 2013 talousarviovalmistelun näkymät Vuoden 2013 talousarviovalmistelun näkymät 15.2.2012 Kaupunginjohtaja Jussi Pajunen Talousnäkymät maailmalla ja Suomessa Kansantalouden ennustelukuja vuodelle 2012 Laitos Julkaisu- ajankohta BKT muutos

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen Tarkastuslautakunta 22 14.05.2012 Kunnanvaltuusto 23 04.06.2012 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus 2.4.2012 68 Kunnan tilinpäätöksen tulee

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/213 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 212 TA 213 TA 213 Erotus TA 213 Enn. enn. 3/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 375-11 1 369 7 Menot -4

Lisätiedot

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 Pyhäjoen kunta Talousarvion muutokset 2015 Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2015 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen)

Lisätiedot

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen

Lisätiedot

Talousarvio 2013 ja. taloussuunnitelma 2013-2016. Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen julkistaminen 15.10.2012. Talousjohtaja Patrik Marjamaa

Talousarvio 2013 ja. taloussuunnitelma 2013-2016. Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen julkistaminen 15.10.2012. Talousjohtaja Patrik Marjamaa Talousarvio 2013 ja taloussuunnitelma 2013-2016 Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen julkistaminen Talousjohtaja Patrik Marjamaa Talousarvion 2013 valmistelusta Talouden tasapainottamis- ja velkaohjelman

Lisätiedot

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos Heinäveden kunta Sivu 1 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.050-3.050-1.338,83-1.711,17 4300 Palvelujen ostot -12.770-12.770-8.144,47-4.625,53 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -280-280

Lisätiedot

Askola Copyright Perlacon Oy 1

Askola Copyright Perlacon Oy 1 Askola Askolan tase on loppuraportissa esitellyillä mittareilla arvioituna joukon heikoin. Nettolainakanta on suurin ja taseeseen on kertynyt alijäämää. Myös käyttöomaisuuden määrä on pienin. Toisaalta

Lisätiedot

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI HEINÄKUU 1 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT JOHTAMINEN, OSAAMINEN JA HENKILÖSTÖ Tammi-heinäkuussa 1 on kirjattu henkilöstökuluja n., milj. euroa (, %) viimevuotista enemmän. Muutos johtuu työllistämistuella

Lisätiedot

Kunnanvaltuusto 8.12.2011. Talousarvio 2012. Tuomas Lohi Kunnanjohtaja

Kunnanvaltuusto 8.12.2011. Talousarvio 2012. Tuomas Lohi Kunnanjohtaja Kunnanvaltuusto 8.12.2011 Talousarvio 2012 Tuomas Lohi Kunnanjohtaja YLEISET TALOUSNÄKYMÄT 2012 Kasvunäkymiä varjostavat erityisesti Euroopan velkakriisi ja epävarmat kansainväliset talouden näkymät Kuntatalouden

Lisätiedot

Kiteen kaupungin talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma vuosille 2014-2018

Kiteen kaupungin talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma vuosille 2014-2018 Kiteen kaupungin talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma vuosille 2014-2018 Kiteen kaupunki Talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma vuosille 2014-2018 1 (5) Kaupunginhallituksen

Lisätiedot

Kuntien talous. Keski-Uudenmaan kuntien yhdistymisselvitys. Hannu Joensivu, Markku Vehmas & Eero Laesterä. Kuntalaistilaisuudet

Kuntien talous. Keski-Uudenmaan kuntien yhdistymisselvitys. Hannu Joensivu, Markku Vehmas & Eero Laesterä. Kuntalaistilaisuudet Kuntien talous Keski-Uudenmaan kuntien yhdistymisselvitys Kuntalaistilaisuudet Hannu Joensivu, Markku Vehmas & Eero Laesterä Mistä kaikki johtuu Teollisuuden rakennemuutos ja talouden yleinen taantuma

Lisätiedot

Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten

Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten Ohje 1 (6) Vuoden 2015 talousarvionesityksen ja vuosien 2016 2017 taloussuunnitelmaesitysten perusteet Valtionosuusjärjestelmän muutos koskettaa ensimmäisen kerran kuntia vuoden 2015 talousarvioiden osalta.

Lisätiedot

Kuntakohtaiset sopeutustarpeet

Kuntakohtaiset sopeutustarpeet Lähentymiskriteerit 2015-2016 ja käyttäytyminen toiminnoissa niin, että yhdentymiskriteerit täyttyvät uuden kunnan taloudenpidossa. Pidättäytyminen rekrytoinnissa Johtoryhmä 5.6.2014 Kuntakohtaiset sopeutustarpeet

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 Tilanteessa 30.9.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 4.047.286 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 1.298.930 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1:

ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1: ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus 25.8.2014 Kehyslaskelmat Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt Vuosien 2015-2017 taloussuunnitelman kehys 14082014 1 000

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Kestävää kasvua ja hyvinvointia Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn panostettiin erityisesti

Lisätiedot

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos

Budjetti Bu-muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama muutos Heinäveden kunta Sivu 1 00001010 TARKASTUSTOIMI (03) 4001 Henkilöstökulut -3.000-3.000-1.487,56-1.512,44 4300 Palvelujen ostot -9.410-9.410-7.825,56-1.584,44 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -280-280

Lisätiedot

Forssan seudun kuntien talouden paineet

Forssan seudun kuntien talouden paineet Forssan seudun kuntien talouden paineet Forssa Humppila Jokioinen - Tammela Eerikkilä 6.8.2014 Kuntajohtajat 15.9.2014 Ohjausryhmä 23.9.2014 HT Eero Laesterä & Tuomas Hanhela Yleinen talouden tila 2013

Lisätiedot

Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset. Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit

Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset. Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit Määrärahamuutokset Ta ennen Ta ennen Määrärahoihin tehtävät Ta muutoksen Ta muutoksen Toimi- muutosta

Lisätiedot

KUNNAN HALLINTO. Kunnan- Kunnan valtuusto hallitus 2009-2012 2009-2010

KUNNAN HALLINTO. Kunnan- Kunnan valtuusto hallitus 2009-2012 2009-2010 KUNNAN HALLINTO Kunnan- Kunnan valtuusto hallitus 2009-2012 2009-2010 Ruotsalainen Kansanpuolue 16 4 Kansallinen Kokoomus 9 3 Yhteinen Sipoomme 7 2 Suomen Sosiaalidemokraattinen Puolue 5 1 Vihreä liitto

Lisätiedot

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014 Kuntien taloustietoja 214 (2) Lähde:Kuntaliitto 215, Kuntien tunnuslukutiedosto 23-214 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 23-214 11 Asukasluku indeksoituna (23=1) 15 1 95 9 85 8 75 Kemi 21-5 as. kunnat

Lisätiedot

Tarve henkilöstömenosäästöihin jatkuu kuntasektorilla

Tarve henkilöstömenosäästöihin jatkuu kuntasektorilla Tarve henkilöstömenosäästöihin jatkuu kuntasektorilla Tiedotustilaisuus KT:n henkilöstömenosäästötiedustelun tuloksista 17.12.2014 Työmarkkinajohtaja Markku Jalonen KT:n henkilöstömenosäästötiedustelu

Lisätiedot

SIUNTION KUNTA SJUNDEÅ KOMMUN TASAPAINOTUSOHJELMA 2014-2017

SIUNTION KUNTA SJUNDEÅ KOMMUN TASAPAINOTUSOHJELMA 2014-2017 SIUNTION KUNTA SJUNDEÅ KOMMUN TASAPAINOTUSOHJELMA 2014-2017 SISÄLLYSLUETTELO JOHDANTO... 4 KUNNAN TALOUDEN TILANNE JA TALOUTEEN VAIKUTTAVAT TEKIJÄT... 5 KRIISIKUNNAN KRITEERIT JA NIIDEN TÄYTTYMINEN...

Lisätiedot

Vuosivauhti viikoittain

Vuosivauhti viikoittain 1 3.6.215 Väestö Kesäkuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.415, josta Lieksassa 12.9, Nurmeksessa 8.45 ja Valtimolla 2.361 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.117. Pielisen Karjalan väestökehitys

Lisätiedot

Etelä-Savon kuntien tilinpäätökset 2014 ja talousnäkymät

Etelä-Savon kuntien tilinpäätökset 2014 ja talousnäkymät Etelä-Savon kuntien tilinpäätökset 2014 ja talousnäkymät Kuntaliiton ja maakuntaliiton ajankohtaisseminaari Mikkeli 7.5.2015 Heikki Laukkanen Etelä-Savon kunnallisasiain työryhmän pj., kunnanjohtaja näinkö

Lisätiedot

Vuoden 2013 talousarvioehdotus ja vuosien 2013-2015 taloussuunnitelmaehdotus sekä vuosien 2013-2017 investointisuunnitelmaehdotus

Vuoden 2013 talousarvioehdotus ja vuosien 2013-2015 taloussuunnitelmaehdotus sekä vuosien 2013-2017 investointisuunnitelmaehdotus Kaupunginhallitus 268 17.10.2012 Kaupunginhallitus 280 23.10.2012 Kaupunginhallitus 282 29.10.2012 Vuoden 2013 talousarvioehdotus ja vuosien 2013-2015 taloussuunnitelmaehdotus sekä vuosien 2013-2017 investointisuunnitelmaehdotus

Lisätiedot

Talousarviokirja on toimitettu osastopäälliköille paperiversiona. Talousarviokirja löytyy Dynastystä asianumerolla 647/2014.

Talousarviokirja on toimitettu osastopäälliköille paperiversiona. Talousarviokirja löytyy Dynastystä asianumerolla 647/2014. MYNÄMÄEN KUNTA Kh 19.1.2015 1 Vuoden 2015 talousarvion täytäntöönpano-ohjeet Talousarvio Talousarvion käsittelyä, hyväksymistä, velvoittavuutta, sisältöä ja rakennetta sekä talousarvioperiaatteita koskevat

Lisätiedot

ARTTU2 KUNTASEMINAARI Kuntatalo Pentti Meklin, Emeritusprofessori

ARTTU2 KUNTASEMINAARI Kuntatalo Pentti Meklin, Emeritusprofessori ARTTU2 KUNTASEMINAARI Kuntatalo 25.5.2016 Pentti Meklin, Emeritusprofessori 1. Nykyinen tilanne yleensä kunnissa ja erityisesti ARTTU2-kunnissa 2. Mitä tulevaisuus näyttäisi tuovan tullessaan? Kuvio 1.

Lisätiedot

Valtuustoseminaari 11 10. 2011.

Valtuustoseminaari 11 10. 2011. Valtuustoseminaari 11.10.201110 Vuoden 2012 talousarvion lähtökohdat Talouden näkymät heikentyneet kesän jälkeen ja epävarmuus lisääntynyt. Valtion budjetti tehty tietyin t i kasvuodotuksin, k mutta silti

Lisätiedot

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI TOUKOKUU 216 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT ELINVOIMA JA TYÖPAIKAT Perustetut ja lakanneet yritykset, Salo Kaupunginhallituksen tuloskortin strategiset tavoitteet: 1. Elinvoima ja työpaikat

Lisätiedot

Keskitetyt palvelut TA 2014 (muutettu) TP 2014 Poikkeama Perustelu

Keskitetyt palvelut TA 2014 (muutettu) TP 2014 Poikkeama Perustelu 2014 TULOSALUETARKASTELU Keskitetyt palvelut TA 2014 (muutettu) TP 2014 Poikkeama Perustelu Palkat ja palkkiot 308 466 313 273-4 807 Henkilöstösivukulut 138 813 112 192 26 621 Teknisen lautakunnan luottamushenkilöiden

Lisätiedot

TULOSTILIT (ULKOISET)

TULOSTILIT (ULKOISET) HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI 20.5.2010 LIITE 3 TALOUSARVION SEURANTA 30.4.2010 TULOSLASKELMA Talousarvio on toteutumassa suunniteltua paremmin. HYRYNSALMEN KUNTA 30.4.2010 Tilinpäätös Talousarvio Toteutuma

Lisätiedot

TALOUSARVIO 2015 Taloussuunnitelma 2015-2017. Teknisen tuotannon liikelaitos KOUVOLAN KAUPUNKI. Liikelaitosten johtokunta 24.9.

TALOUSARVIO 2015 Taloussuunnitelma 2015-2017. Teknisen tuotannon liikelaitos KOUVOLAN KAUPUNKI. Liikelaitosten johtokunta 24.9. KOUVOLAN KAUPUNKI TALOUSARVIO 2015 Taloussuunnitelma 2015-2017 Liikelaitosten johtokunta 24.9.2014 1 Liikelaitokset Vastuuhenkilö Toimielin Liikelaitoksen johtaja Jari Horppu Liikelaitosten johtokunta

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.060-1.318,92 43,1-1.487,56 168,64-738,33-2.226-2.057-2.660 4300 Palvelujen ostot -12.460-9.774,01 78,4-11.261,05 1.487,04-3.084,21-14.345-12.858-12.000

Lisätiedot

Kustannukset, ulkoinen

Kustannukset, ulkoinen Kunnanjohtajan talousarvioehdotus 2010 Kunnanjohtajan talousarvioehdotus 2010 on tasapainoinen, mutta lisää säästöjä tarvitaan ja kaikki säästötoimenpiteet, joihin on ryhdytty, ovat välttämättömiä. Talousarvioehdotuksen

Lisätiedot

INTIME/Talouden Suunnittelu 112 Aliprosessi1: 3100 VARHAISKASVATUS, HALLINTO Selite TA+muutokset Viranhalt.esit. LTK KV TULOSLASKELMA

INTIME/Talouden Suunnittelu 112 Aliprosessi1: 3100 VARHAISKASVATUS, HALLINTO Selite TA+muutokset Viranhalt.esit. LTK KV TULOSLASKELMA Sastamalan kaupunki Pääbudjetti INTIME/Talouden Suunnittelu 112 Aliprosessi1: 3100 VARHAISKASVATUS, HALLINTO Selite TA+muutokset Viranhalt.esit. LTK KV TULOSLASKELMA Palkat ja palkkiot -306 000-309 500-309

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,

Lisätiedot

Kuntajohtajapäivät 2014 Pori 28.8.2014 Oulun kaupunginhallituksen puheenjohtaja Riikka Moilanen

Kuntajohtajapäivät 2014 Pori 28.8.2014 Oulun kaupunginhallituksen puheenjohtaja Riikka Moilanen Kuntajohtajapäivät 2014 Pori 28.8.2014 Oulun kaupunginhallituksen puheenjohtaja Riikka Moilanen Lähtökohdat YHTEISÖVERON TUOTTO OULUSSA VUONNA 2001 115 M VUONNA 2013 30 M Lähtökohdat - viiden kunnan kuntaliitos

Lisätiedot

Tilinp. Ed.budj Budj. Muutos TS2 tuh. TS3 tuh. 2012 2013 2014 % 2015 2016

Tilinp. Ed.budj Budj. Muutos TS2 tuh. TS3 tuh. 2012 2013 2014 % 2015 2016 YPÄJÄN KUNTA Sivu 1 001000 Vaalit 3001 Myyntituotot 3130 Muut suoritteiden myyntituotot 3 800 100,0 4 4 3001 Myyntituotot 3 800 100,0 4 4 3 800 100,0 4 4 4003 Maksetut palkat ja palkkiot -3 500 100,0-4

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010 TILINPÄÄTÖS 2009 Helena Pitkänen 29.03.2010 2009 2008 Toimintatuotot 3.403.488 3.567.682 TA-toteutuma 102,95 % 113,5 % Toimintatuotot /asukas 1.188 1.240 Toim.tuotot % toimintakuluista 19,30 % 20,57 %

Lisätiedot

LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET. Suunnittelun aikataulu

LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET. Suunnittelun aikataulu LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET Suunnittelun aikataulu Toimialat jättävät esityksensä kunnanhallitukselle 30.09.2014 mennessä. Sisäiset erät tulee

Lisätiedot

Porvoon palvelurakenteet. Lyhennelmä esityksestä Eero Laesterä, HT Tuomas Hanhela, erityisasiantuntija

Porvoon palvelurakenteet. Lyhennelmä esityksestä Eero Laesterä, HT Tuomas Hanhela, erityisasiantuntija Porvoon palvelurakenteet Lyhennelmä esityksestä Eero Laesterä, HT Tuomas Hanhela, erityisasiantuntija Toimeksianto Tarkastella Porvoon kaupungin toimintoja yleisten tilastojen perusteella, jotta voidaan

Lisätiedot

Kasvatus- ja sivistystoimen palvelukorit - kuntalainen edellä

Kasvatus- ja sivistystoimen palvelukorit - kuntalainen edellä Kasvatus- ja sivistystoimen palvelukorit - kuntalainen edellä Palveluverkkomuutosten taustalla I Toiminnan laatu Kaiken palvelutuotannon ja toiminnan lähtökohtana pitää olla kuntalainen (tuotantolähtöisyys

Lisätiedot

KAUHAVAN KAUPUNKI Hallinto-osasto KAUHAVAN TILINPÄÄTÖS SELVÄSTI YLIJÄÄMÄINEN TIEDOTE 24.3.2016

KAUHAVAN KAUPUNKI Hallinto-osasto KAUHAVAN TILINPÄÄTÖS SELVÄSTI YLIJÄÄMÄINEN TIEDOTE 24.3.2016 1 KAUHAVAN TILINPÄÄTÖS SELVÄSTI YLIJÄÄMÄINEN Kauhavan kaupungin talousarvio vuodelle 2015 oli tarkistusten jälkeen lähes 0,6 miljoonaa euroa alijäämäinen. Kaupunginhallitukselle 28.3.2016 esiteltävä vuoden

Lisätiedot

Lapin kuntatalous Lapin liiton kuntataloustyöryhmä Tapani Melaluoto Puheenjohtaja

Lapin kuntatalous Lapin liiton kuntataloustyöryhmä Tapani Melaluoto Puheenjohtaja Lapin kuntatalous Lapin liiton kuntataloustyöryhmä Tapani Melaluoto Puheenjohtaja 10 000 Toimintakate tilinpäätös 2014 /as. 9 000 8 868 8 000 7 000 6 000 5 000 7 411 7 328 6 739 6 259 6 327 6 461 5 839

Lisätiedot

Askolan kunta -talouden tasapainopaketti-

Askolan kunta -talouden tasapainopaketti- Askolan kunta -talouden tasapainopaketti- 30.9.2012 Ohjausryhmä Tasapainottamispaketin kokonaisuus Tämä Askolan kunnan talouden tasapainottamiseksi laadittu toimenpidepaketti käsitellään ja viedään eteenpäin

Lisätiedot

Kuntien vuoden 2015 veroprosentit. Kuntaliiton tiedustelu 18.11.2014

Kuntien vuoden 2015 veroprosentit. Kuntaliiton tiedustelu 18.11.2014 Kuntien vuoden 2015 veroprosentit Kuntaliiton tiedustelu % 20,5 Kuntien keskimääräinen tuloveroprosentti sekä tuloveroprosenttia nostaneet kunnat 1985-2015 Kuntien lkm 20,0 181 180 19,5 156 160 19,0 18,5

Lisätiedot

Talouden tasapainottamiseen liittyvät toimenpiteet Talouden tasapainottamisohjelma hyväksytty valtuustossa

Talouden tasapainottamiseen liittyvät toimenpiteet Talouden tasapainottamisohjelma hyväksytty valtuustossa Talouden tasapainottamiseen liittyvät toimenpiteet 2014-2016 Talouden tasapainottamisohjelma hyväksytty valtuustossa 4.11.2013 71 Alla olevassa taulukossa: TA2015 = talousarviokirj. sisältyvät toimenpiteet

Lisätiedot

Porin selvitysalueen vertailutilastoja

Porin selvitysalueen vertailutilastoja Merikarvia Siikainen Pomarkku Pori Lavia Ulvila Luvia Nakkila Harjavalta Kokemäki Porin selvitysalueen vertailutilastoja Sisältö Taloudellisten tunnuslukujen vertailua Porin selvitysalueen kunnissa Väestörakenteeseen

Lisätiedot

Kunnan väkiluku oli vuoden lopussa 9 717, muutosta edellisvuoteen oli + 37 asukasta.

Kunnan väkiluku oli vuoden lopussa 9 717, muutosta edellisvuoteen oli + 37 asukasta. TILINPÄÄTÖS 2012 Yleistä Väestö Kunnan väkiluku oli vuoden lopussa 9 717, muutosta edellisvuoteen oli + 37 asukasta. Ikärakenne 31.12.2011 (vuoden 2012 tietoja ei vielä ole saatavissa) Ikä Henkilöä 2011

Lisätiedot

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Kunnan talouden mallipohjainen suunnittelu Kuntien tilinpäätöskortti Valtiovarainministeriö/Kunta- ja aluehallinto-osasto,5.12.213 KUNTIEN TILINPÄÄTÖKSET

Lisätiedot

Onko muutos mahdollinen?

Onko muutos mahdollinen? Onko muutos mahdollinen? Kemi 140 vuotta 22 600 asukasta pitkä teollinen perinne, Stora Enso Oy ja Metsä-Botnia Oy kauppa, palvelut ja liikenne kuitenkin 70 % työpaikoista kulttuurikaupunki: mm. teatteri,

Lisätiedot

Lähtökohdat talousarvion valmisteluun talouden liikkumavara

Lähtökohdat talousarvion valmisteluun talouden liikkumavara Lähtökohdat talousarvion valmisteluun talouden liikkumavara Talousjohtaja Jukka Männikkö 1 4.5.2015 Hallinto- ja talousryhmä 2 - Kuntapuolueelle kävi erinomaisen hyvin näissäkin vaaleissa. Kunnanvaltuustoissa

Lisätiedot

Budj Toteutuma Poikkeama Käyttö summa %

Budj Toteutuma Poikkeama Käyttö summa % Lapin liitto Sivu 1 000102 Valtuusto 4003 Maksetut palkat ja palkki -19.800-7.494,07-12.305,93 37,8-19.800-7.494,07-12.305,93 37,8 4101 Eläkekulut -1.500-184,90-1.315,10 12,3 4150 Muut henkilösivukulut

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot