Kuuma-kunnat Kuntajakoselvityksen talousosio

Kuuma-kunnat Kuntajakoselvityksen talousosio Perlacon Oy, HT Eero Laesterä KTM, BBA, IAT Katja Pesonen Erityisasiantuntija Tuomas Hanhela

Teemat Lähentymiskriteerit Sopeutustarpeet 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 2

Lähentymiskriteerit 1. Tase Mittari: nettolainakanta vero-% Nettolainakanta määritetty: lainakanta rahavarat antolainat Tavoitteena pitää velkaantuminen suhteessa verotettavaan tuloon vuoden 20XX tasolla. 2. Tuloksenteko rahoituksen riittävyys Mittari: oikaistu vuosikate/poistot Oikaistu vuosikate määritetään oikaisemalla verotuloja Kuuma-kuntien verotettavalla tulolla painotetulla veroprosenttien keskiarvolla kunnallisveroprosentin tasoerot saadaan eliminoitua. Tavoitetaso 120 130 %, jonka jälkeen saadaan sopeutustarve 3. Menojen kasvu Mittari: toimintakatteen kasvu / verotettavan tulon kasvu tai Toimintakatteen kasvu / verorahoituksen kasvu 4. Konsernitase Mittari: (konsernitaseen loppusumma kunnan käyttöomaisuus) eur/as Oikaistaan sähköyhtiöiden arvolla 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 3

Lähentymiskriteerit Tase Mittari: kunnan nettolainakanta veroprosenttiyksikköä Mitä kuvaa: Kunnan velkaantumista suhteessa muihin, kuinka monta veroprosenttiyksikköä enemmän kunnan pitäisi kerätä vuoden aikana saadakseen nettolainan nollille. Kriteeri: Kunta ei saa enempää nettovelkaantua. Nettolainakanta määritetty: lainakanta rahavarat antolainat Tavoitteena pitää velkaantuminen suhteessa verotettavaan tuloon vuoden 20XX tasolla. TASE: Todettiin, että suhtautumista peruskunnan taseen ulkopuolisiin investointeihin, esim. elinkaarirakentamiseen ja yhtiöiden kautta tehtäviin investointeihin täytyy tarkentaa. Vuosi 2015 on niin lähellä, että kelkkaa voi olla vaikea kääntää putkessa olevien investointien suhteen. 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 4

Lähentymiskriteerit Tuloksenteko rahoituksen riittävyys Mittari: oikaistu vuosikate/poistot Oikaistu vuosikate määritetään oikaisemalla verotuloja Kuuma-kuntien verotettavalla tulolla painotetulla veroprosenttien keskiarvolla kunnallisveroprosentin tasoerot saadaan eliminoitua. Mitä kuvaa: Kunnan vuosikatteen riittävyyttä poistoihin keskimääräisellä veroprosentilla. Jos osamäärä on 100%, (kasvu)kunta todennäköisesti velkaantuu. Kriteerinä: Tavoitetaso 120 130 % TULOKSENTEKO: Todettiin, että 100% taso voi olla realistinen, jos tämä nähdään ehdottomana kriteerinä. 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 5

1. Menojen kasvu Mittari: Lähentymiskriteerit toimintakatteen kasvu / verotettavan tulon kasvu tai Toimintakatteen kasvu / verorahoituksen kasvu Mitä kuvaa: Toimintakatteen muutoksen suhdetta verotettavaan tuloon-verorahoitukseen. Kriteerinä: Toimintakate ei saisi kasvaa (esimerkiksi kolmen vuoden jakso, liukuva keskiarvo tms) nopeammin kuin verorahoitus. Ongelma: Verotettavan tulon rytmihäiriöt MENOJEN KASVU: Todettiin, että tämä mittari ei huomioi kuntien vallitsevaa suhteellista tuloskuntoa. 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 6

Konsernitase Lähentymiskriteerit Mittari: (konsernitaseen loppusumma konsernivelat) (kunnan käyttöomaisuus kunnan lainakanta) eur/as Oikaistaan sähköyhtiöiden arvolla mutta kuinka kommunikoidaan? Kuvaa vain konsernin omaisuutta Ei varsinainen lähentymiskriteeri Pitäisikö kuitenkin ottaa vain konserni, pitäisikö poistaa velat? KONSERNITASE: Todettiin, että tässä kohtaa tulee huomioida myös maaomaisuuden arvo, mikäli karkeassa laskennassa nähdään maaomaisuudella olevan merkittävää arvoa. Tässä pitäisi huomioida myös velat eli hakea nettovarallisuusmittaria 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 7

Tase - nettolaina Lainakanta-Rahavarat vero-% 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Hyvinkää 4,1 3,4 6,0 8,8 9,8 8,6 7,8 9,9 8,2 9,0 10,9 Järvenpää 2,8 5,4 6,1 5,9 6,3 7,0 7,1 6,4 4,5 4,5 5,4 Kerava 6,1 8,0 10,5 11,4 10,7 10,7 9,7 10,4 7,2 5,8 6,9 Mäntsälä 7,2 9,5 10,9 11,1 15,1 15,1 14,4 15,3 15,1 15,2 17,4 Nurmijärvi 5,6 6,8 8,9 12,0 11,6 9,8 9,6 9,7 9,0 7,6 8,2 Pornainen 8,7 9,3 8,5 11,1 14,9 18,3 19,2 16,7 15,1 11,2 12,1 Sipoo 9,8 13,2 13,6 13,9 12,3 10,9 11,8 12,7 13,2 15,6 13,6 Tuusula -1,9-0,8 1,2 1,3 2,3 1,7 2,4 3,3 3,4 3,9 4,4 Uusi kunta 4,2 5,6 7,4 8,6 9,0 8,5 8,4 9,0 7,8 7,7 8,5 Maks 36,1 34,6 36,8 36,0 38,9 35,7 33,6 32,0 35,1 44,2 43,8 Keskiarvo 3,1 4,1 6,2 8,4 8,9 8,8 8,6 9,2 9,3 10,1 12,0 Mediaani 3,3 4,3 6,1 8,3 8,6 9,5 8,7 9,6 9,1 10,5 12,4 Min -26,0-28,9-32,7-31,4-34,7-37,4-38,8-38,7-33,6-33,7-29,2 Nettolaina = lainakanta rahavarat Vai = Lainakanta-rahavarat antolainat Laskennallinen verotettava tulo = kunnallisverotulot/veroprosentti 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 8

Tase - nettolaina Lainakanta-rahavarat-antolainat vero-% 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Hyvinkää 3,6 3,2 5,7 8,5 9,6 8,4 7,6 9,6 7,7 8,6 10,5 Järvenpää 1,7 4,3 5,0 5,0 5,4 6,2 6,3 5,7 3,8 3,9 4,7 Kerava 3,7 5,6 8,3 9,3 8,8 9,1 8,3 9,1 6,0 4,8 6,0 Mäntsälä 6,4 8,3 9,7 10,1 14,1 14,3 13,7 14,7 14,5 14,6 16,8 Nurmijärvi 5,0 6,4 8,5 11,6 11,2 9,4 9,2 9,4 8,7 7,3 7,9 Pornainen 8,4 9,0 8,2 10,9 14,9 18,3 19,2 16,7 15,1 11,2 12,1 Sipoo 9,8 13,1 13,5 13,9 12,3 10,8 11,8 12,7 13,2 15,6 13,6 Tuusula -2,5-1,4 0,6 0,7 1,8 1,2 1,8 2,6 2,6 3,2 3,6 Uusi kunta 3,3 4,8 6,6 7,9 8,4 7,9 7,8 8,4 7,2 7,1 8,0 Maks 36,1 33,7 34,6 35,0 36,6 30,0 29,7 30,6 35,1 37,3 43,8 Keskiarvo 1,4 2,3 4,4 6,5 7,0 7,0 7,0 7,5 7,6 8,4 10,3 Mediaani 1,9 3,0 4,9 7,0 7,5 7,7 7,2 8,1 8,0 9,0 10,6 Min -29,1-32,0-35,6-37,5-40,8-42,9-44,1-43,8-33,8-34,0-29,3 Nettolaina = lainakanta rahavarat antolainat Laskennallinen verotettava tulo = kunnallisverotulot/veroprosentti 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 9

Tuloksenteko rahoituksen riittävyys Muokattu vuosikate/poistot 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 KA Hyvinkää 8 % 90 % 175 % 97 % 126 % 224 % 110 % 68 % 84 % 109 % 108 % 165 % 73 % 107 % 108 % 54 % 107 % Järvenpää -86 % 129 % 88 % 0 % 73 % 401 % 125 % 93 % 92 % 136 % 126 % 146 % 162 % 251 % 175 % 68 % 124 % Kerava 53 % 210 % 199 % 307 % 227 % 355 % 254 % 159 % 161 % 210 % 196 % 238 % 191 % 278 % 259 % 161 % 216 % Mäntsälä -23 % -49 % 94 % -111 % 32 % 206 % 70 % 70 % -27 % 3 % 42 % 91 % 96 % 224 % 136 % 51 % 57 % Nurmijärvi 12 % 34 % 49 % 130 % 249 % 202 % 121 % 91 % 45 % 143 % 142 % 119 % 89 % 174 % 158 % 86 % 115 % Pornainen -106 % 65 % 1 % -204 % 36 % 214 % 242 % 58 % -64 % -14 % 124 % 70 % 145 % 149 % 166 % 20 % 56 % Sipoo -16 % 81 % 94 % 27 % 81 % 116 % 62 % 146 % 106 % 174 % 162 % 140 % 243 % 157 % 55 % 86 % 107 % Tuusula 132 % 151 % 202 % 212 % 167 % 351 % 158 % 82 % 153 % 148 % 187 % 157 % 133 % 182 % 168 % 108 % 168 % Uusi kunta 9 % 105 % 134 % 111 % 146 % 269 % 137 % 97 % 94 % 138 % 144 % 155 % 131 % 187 % 154 % 87 % 131 % Keskiarvo -3 % 89 % 113 % 57 % 124 % 259 % 143 % 96 % 69 % 114 % 136 % 141 % 142 % 190 % 153 % 79 % 119 % Sopeutustarve 2012 1000 /as 1000 /as 1000 /as 1000 /as Tavoite: 100 % 110 % 120 % 130 % Hyvinkää -6 501-143 -7 927-174 -9 353-205 -10 779-236 Järvenpää -3 521-89 -4 613-116 -5 705-144 -6 797-171 Kerava 5 687 165 4 759 138 3 830 111 2 902 84 Mäntsälä -2 232-109 -2 692-131 -3 153-154 -3 613-176 Nurmijärvi -1 759-43 -2 983-73 -4 206-103 -5 430-133 Pornainen -1 087-212 -1 224-238 -1 360-265 -1 497-291 Sipoo -890-47 -1 535-82 -2 180-116 -2 825-151 Tuusula 900 24-181 -5-1 262-33 -2 343-62 Uusi kunta -9 403-39 -16 395-68 -23 388-96 -30 380-125 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 10

Menojen-toimintakatteen kasvu Toimintakatteen kasvu keskimäärin viimeisen 3 vuoden aikana / verotettavan tulon kasvu keskimäärin viimeisen 3 vuoden aikana 1997-2000 1998-2001 1999-2002 2000-2003 2001-2004 2002-2005 2003-2006 2004-2007 2005-2008 2006-2009 2007-2010 2008-2011 2009-2012 1997-2012 Hyvinkää 0,74 0,89 1,04 0,97 3,25 4,17 1,43 1,05 1,07 1,24 0,76 1,24 1,83 1,15 Järvenpää 0,90 1,55 0,95 0,91 1,72 6,07 1,20 1,13 0,93 0,93 0,76 1,75 2,92 1,12 Kerava 0,56 1,04 1,12 1,31 7,65 5,12 1,55 0,94 0,73 1,07 1,22 3,98 3,31 1,22 Mäntsälä 2,25 1,04 1,06 0,80 1,15 2,52 1,31 1,17 0,88 0,94 0,89 1,25 1,62 1,14 Nurmijärvi 0,76 0,74 0,92 1,46 2,50 3,78 1,11 0,92 0,72 1,21 1,09 1,50 1,44 1,17 Pornainen 1,71 1,07 0,96 0,62 1,48 1,80 1,52 0,85 0,82 0,65 0,97 0,68 2,17 1,07 Sipoo 0,79 1,03 1,22 1,21 1,20 1,51 0,71 1,14 0,93 0,62 1,29-0,76-3,69 1,12 Tuusula 0,74 1,11 0,83 1,25 1,78 4,17 1,24 0,57 1,00 1,11 1,48 1,57 1,75 1,12 Uusi kunta 0,79 1,03 0,98 1,12 2,19 3,66 1,23 0,94 0,89 1,04 1,04 1,98 2,45 1,14 Toimintakatteen kasvu keskimäärin viimeisen 3 vuoden aikana / verotulojen + valtionosuuksien kasvu keskimäärin viimeisen 3 vuoden aikana 1997-2000 1998-2001 1999-2002 2000-2003 2001-2004 2002-2005 2003-2006 Hyvinkää 0,62 0,96 1,18 1,38 2,37 2,74 1,00 0,78 0,75 1,07 0,87 2,39 1,13 1,04 Järvenpää 0,71 1,27 0,94 1,07 1,63 4,47 0,94 0,95 0,87 0,76 0,53 0,79 1,76 0,96 Kerava 0,42 1,01 0,94 2,15 3,12 3,42 0,99 0,76 0,72 1,18 0,71 0,97 1,12 1,02 Mäntsälä 1,36 0,87 0,97 0,88 1,31 2,37 1,19 0,95 0,75 0,80 0,76 1,01 1,32 1,02 Nurmijärvi 0,61 0,55 0,91 1,42 2,56 1,78 0,82 0,77 0,71 1,35 1,03 0,94 1,10 1,02 Pornainen 1,32 1,01 0,82 0,61 1,47 2,68 1,46 0,76 0,69 0,62 0,91 0,73 3,67 1,04 Sipoo 0,81 0,93 0,95 1,06 0,92 1,10 0,61 1,07 0,97 0,77 0,87 6,99 2,58 0,96 Tuusula 0,88 1,18 0,96 1,56 1,88 1,91 0,98 0,58 1,04 1,15 1,20 1,13 1,27 1,15 Uusi kunta 0,70 0,95 0,98 1,31 1,93 2,23 0,94 0,80 0,81 1,02 0,83 1,07 1,35 1,03 2004-2007 2005-2008 2006-2009 2007-2010 2008-2011 2009-2012 1997-2012 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 11

Vain konserni netto /as Konsernitase 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Muutos Sijoitus ryhm äss ä Hyvinkää 1 192 1 390 1 307 1 332 1 360 1 251 1 355 1 282 1 366 1 387 195 5 Järvenpää 430 467 453 460 465 519 509 631 683 641 212 7 Kerava 1 687 1 917 2 291 2 959 2 983 3 365 3 431 3 494 3 631 3 735 2 048 1 Mäntsälä 1 444 1 520 1 588 1 468 1 649 1 612 1 583 1 551 1 595 1 536 92 4 Nurmijärvi 1 889 2 109 2 055 2 125 2 088 2 306 2 520 2 750 2 778 2 827 939 2 Pornainen 708 698 809 1 012 945 917 655 635 728 517-191 8 Sipoo 1 077 1 629 927 1 045 1 064 1 119 1 347 1 661 1 441 2 415 1 338 3 Tuusula 888 795 838 983 833 977 946 886 993 920 32 6 Uusi kunta 1 201 1 352 1 334 1 476 1 474 1 580 1 648 1 715 1 770 1 841 640 Oikaistaan sähköyhtiöiden arvolla arvot ovat tiedossa, kuinka nämä kommunikoidaan? (Konsernitase konsernin lainakanta) (kunnan käyttöomaisuus kunnan lainakanta) 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 12

Sopeutustarve On tehty uusi laskenta, tästä puuttuu kuitenkin asukasluvut ja veroennusteet. Tilinpäätökset 2013 ovat vahvistuneet, on sopeutettu Pitkän aikajakson painottamaton keskiarvo toimintakatteessa 167 MEUROA (190 MEUROA) Lyhyen jakson painotettu keskiarvo toimintakatteessa sopeutustarve 124 MEUROA Kuntien investoinnit aiempaan arvioon verrattuna kasvaneet huomattavasti 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 13

Uudet investointipaineet Nettoinvestoinnit TP 2011 TP 2012 Tpe 2013 TA 2014 TASU 2015 TASU 2016 TE 2017 TE 2018 TE 2019 TE 2020 Hyvinkää 12 137 000 22 687 000 18 320 055 14 884 000 19 240 000 24 180 000 29 110 000 35 634 800 19 500 000 19 500 000 Järvenpää 15 022 000 15 077 000 11 821 925 24 536 000 20 722 000 20 502 000 17 089 000 17 379 000 17 234 000 17 234 000 Kerava 11 884 000 20 599 000 13 080 000 13 548 000 13 373 000 19 353 000 20 663 000 14 063 000 21 788 000 20 538 000 Mäntsälä 7 518 000 13 689 000 9 246 000-28 880 000 11 849 000 16 009 000 8 530 000 5 065 000 12 440 000 8 678 000 Nurmijärvi 9 044 000 22 820 000 30 860 187 30 150 000 28 130 000 28 230 000 31 000 000 31 000 000 31 000 000 31 000 000 Pornainen 12 000 1 309 000 1 974 232 4 800 000 2 719 000 2 003 000 2 500 000 2 500 000 2 500 000 2 500 000 Sipoo 16 391 000-19 690 000 11 987 000 13 740 000 15 430 000 10 285 000 9 090 727 9 215 992 9 341 708 9 466 522 Tuusula 11 512 000 7 745 000 12 975 000 9 449 000 19 409 000 21 610 000 22 575 000 33 430 000 30 300 000 29 700 000 Yhdistelmä 83 520 000 84 236 000 110 264 399 82 227 000 130 872 000 142 172 000 140 557 727 148 287 792 144 103 708 138 616 522 4 500 Nettolaina eur/as 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 TP 2011 TP 2012 Tpe 2013 TA 2014 TASU 2015 TASU 2016 TE 2017 TE 2018 TE 2019 TE 2020 Hyvinkää Järvenpää Kerava Mäntsälä Nurmijärvi Pornainen Sipoo Tuusula Yhdistelmä 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 14

Uudet tasapainotustarpeet Toimintakatteen muutos ilman tasapainotusta TP 2011 TP 2012 Tpe 2013 TA 2014 Hyvinkää 5,88 % 6,97 % 5,26 % 4,58 % Järvenpää 7,64 % 8,40 % 3,41 % 4,92 % Kerava 7,46 % 6,16 % 0,75 % 4,91 % Mäntsälä 6,63 % 5,77 % 2,85 % 5,14 % Nurmijärvi 4,96 % 9,03 % 4,80 % 5,50 % Pornainen 4,98 % 7,40 % 3,19 % 5,25 % Sipoo 7,18 % 4,40 % 4,74 % 4,71 % Tuusula 7,69 % 5,01 % 5,72 % 5,51 % Sopeutustarve meur TA 2014 TASU 2015TASU 2016Yhteensä eur/as vero-% Hyvinkää -11,5-10,0-8,0-29,5-647 -3,70 Järvenpää -6,0-6,0-5,0-17,0-429 -2,27 Kerava 0,0-3,5-5,0-8,5-246 -1,29 Mäntsälä -2,5-2,5 0,0-5,0-244 -1,63 Nurmijärvi -10,0-7,5-7,5-25,0-614 -3,29 Pornainen -1,1-0,8-0,3-2,1-409 -2,68 Sipoo -2,5-2,5-2,0-7,0-374 -1,95 Tuusula -10,0-10,0-10,0-30,0-791 -4,03 Yhdistelmä -43,6-42,8-37,8-124,1-511 -2,79 Toimintakatteen muutos ilman tasapainotusta TP 2011 TP 2012 Tpe 2013 TA 2014 Hyvinkää 5,88 % 6,97 % 5,26 % 4,84 % Järvenpää 7,64 % 8,40 % 3,41 % 5,27 % Kerava 7,46 % 6,16 % 0,75 % 5,88 % Mäntsälä 6,63 % 5,77 % 2,85 % 6,04 % Nurmijärvi 4,96 % 9,03 % 4,80 % 6,77 % Pornainen 4,98 % 7,40 % 3,19 % 6,40 % Sipoo 7,18 % 4,40 % 4,74 % 6,03 % Tuusula 7,69 % 5,01 % 5,72 % 6,44 % Sopeutustarve meur TA 2014 TASU 2015TASU 2016Yhteensä eur/as vero-% Hyvinkää -11,5-10,5-10,5-32,5-713 -4,07 Järvenpää -5,0-7,5-7,5-20,0-504 -2,68 Kerava -6,0-6,0-5,0-17,0-493 -2,58 Mäntsälä -3,5-3,0-3,0-9,5-464 -3,10 Nurmijärvi -12,0-11,5-11,0-34,5-847 -4,54 Pornainen -1,1-1,1-1,1-3,3-642 -4,22 Sipoo -5,0-4,5-4,5-14,0-747 -3,89 Tuusula -12,0-12,0-12,0-36,0-949 -4,84 Yhdistelmä -56,1-56,1-54,6-166,8-687 -3,75 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 15

Potentiaalin etsiminen Desiilitarkastelu Kunnat jaettiin kymmenyksittäin yksikkökustannusten perusteella. Jokaisen kunnan sopeuttamispotentiaali laskettiin sen mukaan, kuinka kaukana kunta on tarkasteltavasta desiilistä. Tarkastelun kohteeksi otettiin 10%, 20%, 30%, 40% ja 50%:n desiilit. 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 16

Hyvinkää JärvenpääKerava Mäntsälä NurmijärviPornainenSipoo Tuusula Yht. Yleishallinto 0 0 0 0 0-43 -318 0-361 Liikenneväylät -4 467-1 281 0-457 -1 687 0-617 -1 349-9 857 Palo ja pelastus 0 0 0-260 0 0-660 0-920 Toimitila ja vuokraus -377 0 0 0 0 0 0 0-377 Liikeluontoiset -620-2 238-516 -299-1 088-222 -1 797-41 -6 821 Lasten päivähoito, eur/lapsi -2 879-945 -2 790-2 334-5 177-873 -832-4 275-20 105 Esiopetus, eur/lapsi 0-561 0 0 0 0-89 0-650 Perusopetus, eur/lapsi 0-1 151 0 0 0 0 0 0-1 151 Lukio-opetus, eur/lapsi 0 0 0 0 0 0-132 0-132 Kansalaisopisto, eur/lapsi -927-946 -693-563 0 0-660 -719-4 508 Kirjasto, eur/as 0 0-132 0 0 0-279 0-410 Liikunta, eur/as -613-1 068 0 0-170 0-870 -286-3 006 Nuorisotoimi, eur/as -406-55 -257 0-220 0-81 -452-1 472 Museot jne, eur/as -1 401-364 -827-42 -273 0 0-982 -3 889 Yleinen kulttuuritoimi, eur/as -351-1 191-103 0 0 0-266 -7-1 918 Sosiaalitoimi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Perusterveydenhuolto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hammaslääkäri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Erikoissairaanhoito 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sotehallinto 0 0 0 0-1 449 0 0 0-1 449 Laitoshoito, hoidettava 0-906 -593-8 0-2 323-1 971-3 387-9 189 Muut lasten ja perheiden palvelut -2 356-2 553-452 -760-1 198-163 -570-1 387-9 439 Muut vanhusten ja vamm palvelut 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Vanhainkoti, hoidettava -2 709-189 -279-88 -910-367 -188-605 -5 335 Kotipalvelu, eur/perhe 0-1 949 0-119 0 0-856 0-2 925 Vammaishuolto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kehitysvammahuolto, hoidettava 0 0 0 0 0 0-81 -41-122 Ympäristöterveys 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0-17 105-15 396-6 641-4 930-12 172-3 992-10 266-13 532-84 034 50%:n desiili Varhaiskasvatus, perusopetus, lukiot -22 037 Väljä malli -4 800-2 600-3 100-2 000-8 500-1 000-4 000-5 200-31 200 Välimalli -6 400-5 200-3 600-3 600-12 700-1 200-5 400-6 900-45 000 Tiivis malli -8 500-6 300-4 100-4 700-15 900-1 500-6 800-8 300-56 100 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 17

Hyvinkää JärvenpääKerava Mäntsälä NurmijärviPornainenSipoo Tuusula Yht. Yleishallinto 0 0-83 0 0-138 -665 0-886 Liikenneväylät -5 033-1 774-114 -711-2 193 0-849 -1 820-12 495 Palo ja pelastus 0 0 0-323 0 0-717 0-1 040 Toimitila ja vuokraus -1 063 0 0 0 0 0 0 0-1 063 Liikeluontoiset -987-2 557-793 -464-1 415-264 -1 948-346 -8 773 Lasten päivähoito, eur/lapsi -3 686-1 684-3 405-2 691-6 106-935 -1 249-4 930-24 685 Esiopetus, eur/lapsi 0-758 0-55 0-26 -190-77 -1 107 Perusopetus, eur/lapsi 0-2 759 0 0 0 0-908 0-3 667 Lukio-opetus, eur/lapsi 0 0-8 -140 0 0-343 0-491 Kansalaisopisto, eur/lapsi -927-946 -693-563 0 0-660 -719-4 508 Kirjasto, eur/as 0 0-231 0 0 0-332 0-563 Liikunta, eur/as -993-1 397-115 0-509 0-1 026-601 -4 641 Nuorisotoimi, eur/as -567-196 -380 0-365 0-148 -586-2 242 Museot jne, eur/as -1 489-441 -894-82 -352 0 0-1 055-4 312 Yleinen kulttuuritoimi, eur/as -442-1 271-172 0 0 0-304 -83-2 272 Sosiaalitoimi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Perusterveydenhuolto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hammaslääkäri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Erikoissairaanhoito -307 0 0 0 0 0 0 0-307 Sotehallinto 0 0-56 0-1 776 0 0 0-1 832 Laitoshoito, hoidettava 0-1 393-820 -62-197 -2 572-2 555-4 145-11 744 Muut lasten ja perheiden palvelut -2 654-2 813-678 -894-1 465-197 -692-1 635-11 027 Muut vanhusten ja vamm palvelut 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Vanhainkoti, hoidettava -3 226-388 -372-110 -1 383-469 -427-915 -7 288 Kotipalvelu, eur/perhe -65-2 086 0-261 0-11 -949 0-3 372 Vammaishuolto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kehitysvammahuolto, hoidettava 0-12 0-27 -22 0-111 -86-258 Ympäristöterveys 0 0 0 0 0-15 -67 0-82 0 0 0 0 0 0 0-21 440-20 473-8 813-6 383-15 782-4 628-14 140-17 000-108 658 40%:n desiili Varhaiskasvatus, perusopetus, lukiot -29 950 Väljä malli -4 800-2 600-3 100-2 000-8 500-1 000-4 000-5 200-31 200 Välimalli -6 400-5 200-3 600-3 600-12 700-1 200-5 400-6 900-45 000 Tiivis malli -8 500-6 300-4 100-4 700-15 900-1 500-6 800-8 300-56 100 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 18

Hyvinkää JärvenpääKerava Mäntsälä NurmijärviPornainenSipoo Tuusula Yht. Yleishallinto 0 0-1 005 0 0-276 -1 166 0-2 447 Liikenneväylät -5 437-2 125-420 -892-2 554 0-1 015-2 156-14 599 Palo ja pelastus 0 0-92 -383 0 0-772 -78-1 324 Toimitila ja vuokraus -1 579 0 0 0 0 0 0 0-1 579 Liikeluontoiset -1 452-2 961-1 145-672 -1 830-316 -2 139-733 -11 247 Lasten päivähoito, eur/lapsi -4 500-2 429-4 026-3 051-7 043-998 -1 669-5 590-29 307 Esiopetus, eur/lapsi 0-933 0-169 0-62 -280-269 -1 712 Perusopetus, eur/lapsi 0-4 042 0 0 0 0-1 703-49 -5 794 Lukio-opetus, eur/lapsi 0 0-273 -245 0 0-464 -54-1 035 Kansalaisopisto, eur/lapsi -927-946 -693-563 0 0-660 -719-4 508 Kirjasto, eur/as 0 0-325 0-73 -9-383 -8-798 Liikunta, eur/as -1 318-1 681-361 0-800 0-1 160-873 -6 192 Nuorisotoimi, eur/as -666-282 -455 0-453 -10-189 -669-2 723 Museot jne, eur/as -1 525-472 -921-98 -384 0 0-1 085-4 485 Yleinen kulttuuritoimi, eur/as -519-1 337-230 0-14 0-336 -147-2 582 Sosiaalitoimi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Perusterveydenhuolto -1 814 0 0 0 0 0 0 0-1 814 Hammaslääkäri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Erikoissairaanhoito -2 354 0 0-396 0 0 0 0-2 750 Sotehallinto 0-240 -301 0-2 065 0-76 0-2 682 Laitoshoito, hoidettava -1 040-1 818-1 019-109 -1 208-2 789-3 066-4 806-15 856 Muut lasten ja perheiden palvelut -2 965-3 083-913 -1 034-1 742-232 -820-1 894-12 681 Muut vanhusten ja vamm palvelut 0-503 0 0 0 0 0 0-503 Vanhainkoti, hoidettava -7 345-1 972-1 111-286 -5 149-1 279-2 328-3 379-22 848 Kotipalvelu, eur/perhe -742-2 292 0-476 0-67 -1 089 0-4 665 Vammaishuolto 0 0 0 0-41 0-9 0-50 Kehitysvammahuolto, hoidettava -37-83 -9-81 -165 0-147 -140-661 Ympäristöterveys 0 0 0 0 0-30 -124 0-155 0-34 219-27 199-13 297-8 455-23 519-6 068-19 592-22 649-154 997 30%:n desiili Varhaiskasvatus, perusopetus, lukiot -37 848 Väljä malli -4 800-2 600-3 100-2 000-8 500-1 000-4 000-5 200-31 200 Välimalli -6 400-5 200-3 600-3 600-12 700-1 200-5 400-6 900-45 000 Tiivis malli -8 500-6 300-4 100-4 700-15 900-1 500-6 800-8 300-56 100 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 19

20 % 20 % 20 % 20 % 20 % 20 % 20 % 20 % Hyvinkää JärvenpääKerava Mäntsälä NurmijärviPornainenSipoo Tuusula Yht. Yleishallinto -327 0-1 712 0 0-381 -1 549 0-3 969 Liikenneväylät -5 894-2 523-766 -1 098-2 962 0-1 203-2 537-16 983 Palo ja pelastus -64 0-207 -451 0-8 -834-205 -1 768 Toimitila ja vuokraus -3 223 0 0 0 0 0 0 0-3 223 Liikeluontoiset -2 242-3 648-1 742-1 027-2 536-405 -2 463-1 390-15 455 Lasten päivähoito, eur/lapsi -5 263-3 128-4 607-3 389-7 921-1 057-2 064-6 209-33 637 Esiopetus, eur/lapsi 0-1 184 0-333 0-112 -408-545 -2 583 Perusopetus, eur/lapsi -339-5 426-563 -506-1 357 0-2 559-1 839-12 589 Lukio-opetus, eur/lapsi 0 0-726 -425-14 0-670 -396-2 232 Kansalaisopisto, eur/lapsi -927-946 -693-563 0 0-660 -719-4 508 Kirjasto, eur/as 0 0-415 0-179 -22-432 -107-1 155 Liikunta, eur/as -1 649-1 969-612 -65-1 095 0-1 296-1 148-7 834 Nuorisotoimi, eur/as -785-385 -545 0-559 -24-237 -768-3 303 Museot jne, eur/as -1 525-472 -921-98 -384 0 0-1 085-4 485 Yleinen kulttuuritoimi, eur/as -602-1 410-293 0-88 0-370 -217-2 980 Sosiaalitoimi -1 885-2 365 0 0 0 0 0 0-4 250 Perusterveydenhuolto -7 289 0 0-573 0 0 0 0-7 862 Hammaslääkäri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Erikoissairaanhoito -4 410 0 0-1 319 0 0 0 0-5 730 Sotehallinto 0-622 -633 0-2 457 0-257 0-3 969 Laitoshoito, hoidettava -3 711-2 846-1 498-224 -3 651-3 314-4 298-6 404-25 947 Muut lasten ja perheiden palvelut -3 538-3 581-1 346-1 291-2 254-296 -1 055-2 370-15 731 Muut vanhusten ja vamm palvelut 0-2 567 0-107 0 0-183 0-2 857 Vanhainkoti, hoidettava -7 540-2 047-1 146-294 -5 328-1 317-2 418-3 496-23 586 Kotipalvelu, eur/perhe -1 409-2 495 0-687 0-121 -1 226 0-5 939 Vammaishuolto -58-1 -59-83 -268 0-113 -21-603 Kehitysvammahuolto, hoidettava -374-276 -298-225 -550 0-243 -284-2 250 Ympäristöterveys -128 0-76 -35 0-47 -183 0-468 0 0 0 0 0 0 0 0 0-53 182-37 890-18 857-12 792-31 603-7 105-24 726-29 740-215 896 20%:n desiili Varhaiskasvatus, perusopetus, lukiot -51 040 Väljä malli -4 800-2 600-3 100-2 000-8 500-1 000-4 000-5 200-31 200 Välimalli -6 400-5 200-3 600-3 600-12 700-1 200-5 400-6 900-45 000 Tiivis malli -8 500-6 300-4 100-4 700-15 900-1 500-6 800-8 300-56 100 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 20

Hyvinkää JärvenpääKerava Mäntsälä NurmijärviPornainenSipoo Tuusula Yht. Yleishallinto -1 359 0-2 493 0 0-497 -1 974 0-6 322 Liikenneväylät -6 340-2 910-1 102-1 298-3 360 0-1 386-2 908-19 304 Palo ja pelastus -257 0-353 -538 0-30 -913-366 -2 457 Toimitila ja vuokraus -6 204 0 0 0 0-262 0 0-6 467 Liikeluontoiset -3 450-4 699-2 656-1 570-3 615-541 -2 960-2 395-21 886 Lasten päivähoito, eur/lapsi -6 660-4 407-5 673-4 007-9 528-1 165-2 786-7 342-41 568 Esiopetus, eur/lapsi 0-1 400-27 -473 0-156 -519-781 -3 356 Perusopetus, eur/lapsi -2 291-7 065-1 962-1 631-3 768-80 -3 575-3 960-24 332 Lukio-opetus, eur/lapsi 0 0-1 141-589 -206 0-860 -710-3 506 Kansalaisopisto, eur/lapsi -927-946 -693-563 0 0-660 -719-4 508 Kirjasto, eur/as -79-74 -588 0-383 -48-526 -297-1 994 Liikunta, eur/as -2 040-2 308-907 -241-1 444-18 -1 456-1 473-9 888 Nuorisotoimi, eur/as -983-557 -694-34 -736-46 -319-932 -4 301 Museot jne, eur/as -1 525-472 -921-98 -384 0 0-1 085-4 485 Yleinen kulttuuritoimi, eur/as -674-1 473-348 -29-153 0-399 -277-3 353 Sosiaalitoimi -7 222-7 006-1 059 0 0 0-736 0-16 023 Perusterveydenhuolto -13 698 0-112 -3 452 0 0 0-43 -17 305 Hammaslääkäri 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Erikoissairaanhoito -7 557 0 0-2 733-1 379 0 0 0-11 668 Sotehallinto -75-926 -898 0-2 770-4 -401-190 -5 264 Laitoshoito, hoidettava -8 011-4 499-2 270-407 -7 583-4 159-6 283-8 977-42 188 Muut lasten ja perheiden palvelut -4 223-4 177-1 864-1 599-2 866-374 -1 337-2 940-19 379 Muut vanhusten ja vamm palvelut -1 410-4 205-866 -953 0 0-957 -829-9 220 Vanhainkoti, hoidettava -7 540-2 047-1 146-294 -5 328-1 317-2 418-3 496-23 586 Kotipalvelu, eur/perhe -2 229-2 745 0-947 -396-188 -1 396 0-7 900 Vammaishuolto -374-276 -298-225 -550 0-243 -284-2 250 Kehitysvammahuolto, hoidettava -374-276 -298-225 -550 0-243 -284-2 250 Ympäristöterveys -267 0-181 -97 0-62 -241-16 -865 0 0 0 0 0 0 0-85 771-52 468-28 550-22 003-44 998-8 947-32 588-40 302-315 627-1 Varhaiskasvatus, perusopetus, lukiot -72 762 10%:n desiili Väljä malli -4 800-2 600-3 100-2 000-8 500-1 000-4 000-5 200-31 200 Välimalli -6 400-5 200-3 600-3 600-12 700-1 200-5 400-6 900-45 000 Tiivis malli -8 500-6 300-4 100-4 700-15 900-1 500-6 800-8 300-56 100 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 21

Kaikki yhteensä Kaikki Hyvinkää JärvenpääKerava Mäntsälä NurmijärviPornainenSipoo Tuusula 10 pros 315 627 85 771 52 468 28 550 22 003 44 998 8 947 32 588 40 302 20 pros 215 896 53 182 37 890 18 857 12 792 31 603 7 105 24 726 29 740 30 pros 154 997 34 219 27 199 13 297 8 455 23 519 6 068 19 592 22 649 40 pros 108 658 21 440 20 473 8 813 6 383 15 782 4 628 14 140 17 000 50 pros 84 034 17 105 15 396 6 641 4 930 12 172 3 992 10 266 13 532 Sopeutuspotentiaali Sopeutuspotentiaali 100 000 350 000 90 000 80 000 300 000 70 000 250 000 60 000 200 000 50 000 40 000 150 000 30 000 100 000 20 000 10 000 50 000 0 Hyvinkää Järvenpää Kerava Mäntsälä Nurmijärvi Pornainen Sipoo Tuusula 0 Kaikki 10 pros 20 pros 30 pros 40 pros 50 pros 10 pros 20 pros 30 pros 40 pros 50 pros 5.5.2014 Copyright Perlacon Oy / HT Eero Laesterä 2014 22