1 Kaupunginhallituksen alaisten tehtävien käyttösuunnitelma 2013 Kaupunginhallituksen alaiset tehtävät/vastuualueet: luottamustoimihallinto (kaupunginvaltuusto ja -hallitus, keskusvaalilautakunta, kaupunkikehitystoimikunta ja hyvinvointitoimikunta) kaupunginjohto hallinto- ja talouspalvelut, tarkastuslautakunta elinkeinopalvelut ruokapalvelut maatalous- ja lomituspalvelut Taitoa Oy:n palvelut Kuntien Tiera Oy:n palvelut perusturvakuntayhtymä Karviaisen palvelut erikoissairaanhoidon palvelut Talousarvion ulkoiset määrärahat ja tuloarviot ovat kaupunginhallitusta, lautakuntia, Karviaista, erikoissairaanhoitoa, Taitoa Oy:tä ja Kuntien Tiera Oy:tä sitovia siten kuin kaupunginvaltuusto talousarvion hyväksymisen yhteydessä on päättänyt. Karkkilan kaupunginvaltuusto hyväksyi 3.12.2012, 83 vuoden 2013 talousarvion ja suunnitelmavuodet 2013 2015. Kaupunginhallituksen alaisten toimintojen ulkoinen toimintakate on kaupunginhallitukseen nähden sitova erä pois lukien luottamustoimihallinto (kaupunginhallitus), jonka sitovia eriä ovat ulkoiset tulot ja menot, koska käyttöomaisuuden myyntivoitoilla ei voi kattaa toimintamenojen ylityksiä. Menojen suorittaminen ja hyväksymisvaltuudet Käyttösuunnitelmassaan toimielin määrää ne viranhaltijat, jotka vastaavat tilivelvollisina vastuuhenkilöinä osatavoitteiden saavuttamisesta, päättävät toimintayksikön hankinnoista ja osamäärärahojen muusta käytöstä sekä hyväksyvät tositteet (Kh 11.2.2013, 60, 61 ja Kh 25.2.2013 84). Toimielimen päätökset käyttösuunnitelman toteuttamiseen liittyvän toimivallan siirtämisestä vastuuhenkilöille tulee tehdä niin selkeästi, että kunkin osamäärärahan kohdalla voidaan vaivatta todeta, kenelle osamäärärahan käyttöoikeus kuuluu. Kukin vastuuhenkilö nimeää tehtäväalueensa tavaroiden, työsuoritusten ja muiden palvelujen vastaanottajat. Vastaanottajan/asiantarkistajan on tarkistettava, että tositteen tarkoittama tavara, työsuoritus tai muu palvelus on saatu ja että se on tilauksen mukainen. Kaupunginhallituksen 11.2.2013, 60 ja 61 päätösten mukaiset henkilöt vastaavat kaupunginhallituksen puolesta tilivelvollisina vastuuhenkilöinä osatavoitteiden saavuttamisesta, päättävät toimintayksikön hankinnoista, osamäärärahojen muusta käytöstä ja hyväksyvät tositteet. Kaupunginhallituksen toiminta-ajatus ja keskeiset tehtävät Kaupunginhallitus johtaa valtuuston alaisuudessa Karkkilan kaupungin toimintaa. Kaupunginhallituksen vastuulla on kaupungin luottamustoimihallinto, kaupunginjohto, hallinto- ja talouspalvelut, elinkeinopalvelut, ruokapalvelut, maataloustoimi, perusturvakuntayhtymä Karviainen, erikoissairaanhoito, Taitoa Oy ja Kuntien Tiera Oy.
2 Kaupunginhallituksen alaisten tehtävien ulkoiset määrärahat pois lukien Karviainen, erikoissairaanhoito, Taitoa Oy ja Tiera Oy Ulkoiset toimintatuotot ja -kulut 1010 Kaupunginhallitus Toimintatuotot 1 572 166 1 636 900 1 745 191-108 291 1 628 500-0,5 Myyntituotot 900 268 874 900 857 365 17 535 829 000-5,2 Maksutuotot 2 338 2 000 13 575-11 575 2 000 0,0 Tuet ja avustukset 35 534 39 000 55 510-16 510 74 000 89,7 Muut toimintatuotot 634 026 721 000 818 741-97 741 723 500 0,3 Toimintakulut -3 612 207-3 825 940-3 794 683-31 257-3 738 050-2,3 Palkat ja palkkiot -1 447 054-1 456 091-1 441 002-15 089-1 457 100 0,1 Henkilöstösivukulut -440 038-455 809-440 837-14 972-452 400-0,7 Palvelujen ostot -956 260-1 026 450-1 006 598-19 852-963 500-6,1 Tarvikeostot -606 644-600 050-645 096 45 046-607 950 1,3 Avustukset -108 826-147 000-177 600 30 600-147 800 0,5 Muut toimintakulut -53 385-140 540-83 550-56 990-109 300-22,2 Toimintakate -2 040 041-2 189 040-2 049 492-139 548-2 109 550-3,6 Kaupunginhallituksen toimintamenot talousarviossa 2013 ovat 2,3 % pienemmät kuin vuoden 2012 talousarviossa. Toimintakatteen muutos on niin ikään 3,6 %. Kaupunginhallituksen toimintaan ei sisälly ensi vuodelle vaaleja. Seuraavat vaalit käydään vuonna 2014 (EU-vaalit). Toimintamenojen kasvuun on kiinnitetty erityistä huomiota ja määrärahat on varattu vain välttämättömiin kustannuksiin. Eläköitymisen vaikutukset on huomioitu henkilöstömenojen vähennyksenä. Hallinto- ja talouspalvelujen vastuualueelle on varattu työllistämiseen määrärahoja 125 000. Määrärahaa käytetään nuorten yhteiskuntatakuun hoitamiseen, velvoitetyöllistämiseen sekä omakotiyhdistyksen avustukseen (5 000 ). Kaupunginhallituksen käyttöomaisuuden myyntivoittotavoite on edelleen 700 000 euroa. Tämä perustuu optimaalisen omistajapolitiikan toteuttamiseen. Luottamustoimihallinto ja kaupunginjohto Kaupunginvaltuusto ja -hallitus, keskusvaalilautakunta, kaupunkikehitystoimikunta, hyvinvointitoimikunta, kaupunginjohtaja, jäsenmaksut, muut yhteistoimintaosuudet, osuus verotuskustannuksiin, käyttövarausmääräraha, kaupungin yhteiset projektit, varautuminen poikkeusoloihin sekä kaupunginhallituksen, kaupunginjohtajan ja hallintoja talousjohtajan päätöksellä jaettavat avustukset Muihin toimintatuottoihin sisältyvät pysyvien vastaavien myyntivoitot (maa-alueet, rakennukset, osakkeet). Työpanoksen määrä vuonna 2013 on kaksi henkilötyövuotta kaupunginjohtaja johdon sihteeri
3 Luottamustoimihallinto ja kaupunginjohto Toimintatuotot 626 027 718 300 831 222-112 922 700 000-2,5 Myyntituotot 15 514 18 300 27 155-8 855 Maksutuotot 0 0 11 281-11 281 Muut toimintatuotot 610 513 700 000 792 786-92 786 700 000 Toimintakulut -721 295-756 200-784 979 28 779-703 900-6,9 Palkat ja palkkiot -195 042-223 300-221 413-1 887-185 800-16,8 Henkilöstösivukulut -28 666-31 700-33 360 1 660-27 900-12,0 Palvelujen ostot -427 855-386 600-464 288 77 688-412 400 6,7 Tarvikeostot -31 947-6 200-5 317-883 -4 000-35,5 Avustukset -34 651-22 000-35 128 13 128-22 800 3,6 Muut toimintakulut -3 134-86 400-25 473-60 927-51 000-41,0 Toimintakate -95 268-37 900 46 243-84 143-3 900-89,7 Strateginen Kaupungin talous tasapainossa päämäärä TA 2013 tavoitteet toimialat pysyvät talousarviossa perusturvakuntayhtymä Karviainen pysyy talousarviossa, valmistelusta vastaa hyvinvointitoimikunta uusi asiakaspalveluorganisaatio otetaan käyttöön, asiakaspalvelun laatu ja kustannustehokkuus parantuvat Mittarit käyttötalous ja investoinnit toteutuvat talousarvion mukaan Karviaisen palveluja ja kustannuksia sopeutetaan hyvinvointitoimikunnan valmistelusta uusi asiakaspalveluorganisaatio valmis vuoden 2013 aikana toimintamenojen kasvu pysähtyy, asiakastyytyväisyys lisääntyy Vastuuhenkilöt kaupunginjohtaja, hallintopäällikkö Luottamustoimihallinnon ja kaupunginjohdon (kaupunginjohtaja ja johtoryhmä) sisäiset ja ulkoiset kustannukset käsitellään laskennallisina erinä (ns. yleishallinnon vyörytyserät) ja ne huomioidaan kokonaiskustannuksissa toimialojen tuottamien palvelujen yksikköhintoja laskettaessa.
4 Hallinto- ja talouspalvelut Palvelupiste Serverin tuottamat ulkoiset ja sisäiset asiakaspalvelut, asianhallintapalvelut, henkilöstöpalvelut, talouspalvelut, tiedottamispalvelut ja tarkastuslautakunta Asiakaspalvelut: Palvelupiste Serverin ulkoiset ja sisäiset asiakaspalvelut, postitus, kopiointi, toimistotarvikevarasto. Työpanoksen määrä vuonna 2013 on 2,2 henkilötyövuotta. kaksi asiakassihteeriä hallinto- ja talousjohtaja 0,20 Asianhallintapalvelut: Kaupunginvaltuuston, kaupunginhallituksen, lautakuntien ja toimikuntien valmistelu ja täytäntöönpano sekä toimielinten sihteeripalvelut, kirjaamo ja tietopalvelut sekä arkistointi, dokumenttien ja sopimusten hallinta, hallinnon asiantuntijapalvelut Työpanoksen määrä vuonna 2013 on 4,2 henkilötyövuotta. hallintopäällikkö tietopalvelusihteeri kaksi asianhallintasihteeriä hallinto- ja talousjohtaja 0,20 Henkilöstöpalvelut: Palkka-asiamiespalvelut, palvelussuhde- ja sopimusneuvonta, paikalliset järjestelyerät, työterveyshuolto, yhteiskoulutukset, henkilöstöetuudet, merkkipäiväsääntö, pääluottamusmies- ja työsuojelutoiminta, yhteistoiminta, TYHY - toiminta sekä työllisyyden hoitaminen. Työsuojelupäällikön ja eläkeasiamiehen palvelut hankitaan Karviaiselta 1.1.2013 alkaen. Työpanoksen määrä vuonna 2013 on 2,2 henkilötyövuotta. kaksi henkilöstösihteeriä hallinto- ja talousjohtaja 0,20 Talouspalvelut: Ulkoinen ja sisäinen laskentatoimi, talousarvion ja tilinpäätöksen valmistelu ja laadinta yhteistyössä kaupunginjohdon ja päättäjien kanssa, talous- ja muut tilastot, talouden suunnittelu, raportointi ja seuranta, myyntilaskutukset, talouden ja rahoituksen ohjaus, ennakointi, analysointi, suunnittelu ja kehittäminen Työpanoksen määrä vuonna 2013 on 5,2 henkilötyövuotta. viisi taloussihteeriä hallinto- ja talousjohtaja 0,20 Tiedottamispalvelut: koko kaupungin sisäinen ja ulkoinen tiedottaminen ja viestintä yhteistyössä toimialojen ja luottamushenkilöiden kanssa Työpanoksen määrä vuonna 2013 on 1,2 henkilötyövuotta. tiedotussihteeri hallinto- ja talousjohtaja 0,20 Tarkastuslautakunta: BRO Audiator Oy:ltä hankittavat tilintarkastuspalvelut ja tarkastuslautakunnan sihteeripalvelut
5 0123 Hallinto- ja talouspalvelut Toimintatuotot 166 964 115 000 167 724-52 724 150 500 30,9 Myyntituotot 129 842 76 000 97 314-21 314 74 000-2,6 Maksutuotot 2 338 2 000 2 294-294 2 000 0,0 Tuet ja avustukset 11 271 16 000 42 161-26 161 51 000 218,8 Muut toimintatuotot 23 513 21 000 25 955-4 955 23 500 11,9 Toimintakulut -1 164 256-1 206 200-1 113 723-92 477-1 189 700-1,4 Palkat ja palkkiot -676 751-664 091-643 755-20 336-689 400 3,8 Henkilöstösivukulut -214 605-229 309-203 862-25 447-216 200-5,7 Palvelujen ostot -200 924-251 900-201 918-49 982-222 700-11,6 Tarvikeostot -36 163-29 400-26 108-3 292-26 400-10,2 Muut toimintakulut -35 813-31 500-38 080 6 580-35 000 11,1 Toimintakate -997 292-1 091 200-945 999-145 201-1 039 200-4,8 Strateginen päämäärä Kaupungin talous tasapainossa TA 2013 tavoitteet johdon ja esimiesten yhteistä strategista näkemystä sekä henkilöstö- ja taloushallinnon osaamista lisätään esimiestilaisuuksilla ja -koulutuksilla jatketaan toimivan kustannuslaskentajärjestelmän kehittämistä ja käyttöön ottoa. talouden ohjausta tehostetaan analysoimalla tunnuslukuja, ennakoimalla talouden kehitystä ja kehittämällä johdon raportointia omia toimintaprosesseja kehitetään yhteistyössä Taitoan ja Tieran kanssa. Sähköistä asiointia kehitetään ja lisätään yhteistyössä Taitoan ja Tieran kanssa. Arviointikriteerit/mittarit johdon ja esimiesten osaaminen parantunut taloudenseuranta koko kaupungin osalta tehostunut uusi talousarviorakenne sekä sisäinen ja ulkoinen laskentajärjestelmä otettu käyttöön prosessien tavoitetilat kuvattu ja yhdenmukaiset työmenetelmät käytössä ja varahenkilöjärjestelmä käytössä sähköisen asioinnin ja palveluiden lisääntyminen ja tehostuminen Vastuuhenkilöt hallinto- ja talousjohtaja, hallintopäällikkö Hallinto- ja talouspalvelujen tuottamien asianhallinta-, asiakas-, henkilöstö-, talous- ja viestintäpalvelujen sisäiset ja ulkoiset kustannukset sekä Taitoan ja Tieran kustannukset on viety sisäisinä erinä toimialojen tuottamien palvelujen yksikkökustannuksiin.
6 Elinkeinopalvelut Elinkeinopalvelujen tulosalue sisältää: elinkeinopalvelut ja elinkeinojen kehittäminen, kaupungin markkinointi, yhteistyöprojektit, työmatkalippu sekä joukkoliikenteen kehittäminen. Elinkeinopalvelut toimii verkosto-organisaationa tiiviissä yhteistyössä valittujen kumppaneiden kanssa. Alkavien yritysten neuvontapalvelut tuottaa Keski-Uudenmaan Uusyrityskeskus ry. Toiminnassa olevien yritysten neuvontapalvelut tuotetaan Keski- Uudenmaan Kehittämiskeskus Oy Forum KEUKEn avulla. Karkkilalaisten yritysten ja yrittäjyyttä harkitsevien käytössä on kumppaneiden kautta myös kattavat sähköiset palvelut. Kaupungin markkinointia toteutetaan kuntastrategian tavoitteiden mukaisesti tiiviissä yhteistyössä sidosryhmien kanssa. Joukkoliikenteen houkuttelevuutta ja merkitystä kasvatetaan yli toimialarajojen. Työpanos vuonna 2013 on kaksi henkilötyövuotta. kehittämispäällikkö elinkeinosihteeri Olennaiset toiminnan muutokset: Karkkila on äkillisen rakennemuutoksen aluetta 2012-2014. Äkillisen rakennemuutoksen ohjelman mahdollistamaa erityisrahoitusta karkkilalaisille yrityksille sekä vapaita yritystontteja markkinoidaan aktiivisesti. Osaavan työvoiman saatavuuden turvaamiseksi vahvistetaan yhteistyötä koulutuksen tuottajien kanssa. Joukkoliikenteen kehittymiseksi toteutetaan yhteistyössä sivistystoimen kanssa kokeilu, jossa asiointiliikennettä yhdistetään koulukuljetuksiin. 0130 Elinkeinotoimi Toimintatuotot 129 069 76 000 81 847-5 847 78 000 2,6 Myyntituotot 104 807 53 000 68 498-15 498 55 000 3,8 Tuet ja avustukset 24 262 23 000 13 349 9 651 23 000 Toimintakulut -436 308-532 790-506 390-26 400-498 250-6,5 Palkat ja palkkiot -98 736-94 300-98 259 3 959-95 200 1,0 Henkilöstösivukulut -37 069-36 100-37 619 1 519-37 900 5,0 Palvelujen ostot -206 658-247 950-202 756-45 194-211 400-14,7 Tarvikeostot -6 104-7 200-6 542-658 -6 050-16,0 Avustukset -74 175-125 000-142 472 17 472-125 000 Muut toimintakulut -13 566-22 240-18 742-3 498-22 700 2,1 Toimintakate -307 239-456 790-424 543-32 247-420 250-8,0
7 Strateginen päämäärä Monipuolinen elinkeino- ja palvelurakenne TA 2013 tavoitteet Kaupunkikeskustan miljööparannuksen suunnittelu Kaupunkikeskustan toimijoiden yhteistyön koordinointi Rakennemuutosohjelman toteutuminen Joukkoliikenteen kehittäminen Osaavan työvoiman saannin turvaaminen Vähittäiskaupan sijoittumismahdollisuuksien kehittäminen Mittarit talousarvion toteutuminen päivitetty elinkeino-ohjelma käytössä kaupunkikeskustan miljööparannuksen suunnittelu toteutetaan yhteistyössä teknisen toimialan kanssa. Suunnitelma valmistuu ja toteutus alkaa. kaupunkikeskustan toimijoiden yhteistyölle luodaan uusia konsepteja ja niitä otetaan käyttöön kohdennetun yritysten sijoittumismarkkinoinnin avulla toteutuu yritystonttien myyntejä ja vuokrausta 5 kpl sisäisen joukkoliikenteen tarjonnan lisääminen asiointi- ja koulukuljetusten yhdistämisen kokeilulla yhteistyössä sivistystoimen kanssa yhteistyön laajentaminen koulutuksen järjestäjien kanssa vähittäiskaupan laajentumis- tai sijoittumishankkeita alkaa. Vastuuhenkilöt kehittämispäällikkö Ruokapalvelut ruokapalvelujen tuottaminen kouluille ja päiväkodeille, perusturvakuntayhtymä Karviaiselle (terveyskeskus, palvelukeskus ja Toivokoti, kotihoidon ateriapalvelu) sekä henkilöstöruokailu ja kokoustarjoilut kaupungin, Karviaisen, Taitoan ja Tieran henkilöstölle sekä ulkopuolisille asiakkaille Työpanos vuonna 2013 on 18,2 henkilötyövuotta ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö (0,6 htv) ravitsemistyönjohtajat (1,6 htv) keittiöpäällikkö (1 htv) keittiöhenkilöstö (15 htv) Olennaiset toiminnan muutokset Uuden keskuskeittiön toimintaa kehitetään ja kustannustietoisuutta lisätään Automaattinen langaton omavalvontajärjestelmä otetaan käyttöön vähintään keskuskeittiöllä Aromi-tuotannonohjausjärjestelmä hankitaan keskuskeittiölle
8 0107 Ruokapalvelut Toimintatuotot 650 105 727 600 664 398 63 202 700 000-3,8 Myyntituotot 650 105 727 600 664 398 63 202 700 000-3,8 Toimintakulut -1 273 836-1 309 150-1 371 184 62 034-1 328 100 1,4 Palkat ja palkkiot -485 986-483 800-485 766 1 966-497 400 2,8 Henkilöstösivukulut -150 328-149 300-155 612 6 312-159 700 7,0 Palvelujen ostot -104 219-118 400-121 362 2 962-98 900-16,5 Tarvikeostot -532 430-557 250-607 129 49 879-571 500 2,6 Muut toimintakulut -873-400 -1 315 915-600 50,0 Toimintakate -623 731-581 550-706 786 125 236-628 100 8,0 Strateginen päämäärä TA 2012 tavoitteet Keskuskeittiön tuotantoprosessien kehittäminen ja kustannustietoisuuden lisääminen Aromi-tuotannonohjausjärjestelmän hyödyntäminen suunnittelussa omavalvonta-järjestelmän hyödyntäminen toiminnassa Mittarit keskuskeittiön toiminta ja kustannustehokkuus parantuneet Aromi-tuotannonohjaus-järjestelmä käytössä toimiva omavalvontajärjestelmä käytössä Vastuuhenkilöt ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö Maataloustoimi Keskeiset tehtävät Maataloustoimen tulosalue sisältää: Maataloushallinnon palvelut 0116 Maataloustoimi Toimintakulut -16 513-21 600-18 407-3 193-18 100-16,2 Palkat ja palkkiot 9 461 9 400 8 191 1 209 10 700 13,8 Henkilöstösivukulut -9 369-9 400-10 384 984-10 700 13,8 Palvelujen ostot -16 605-21 600-16 214-5 386-18 100-16,2 Toimintakate -16 513-21 600-18 407-3 193-18 100-16,2 Vastuuhenkilö hallintopäällikkö
9 Taitoa Oy ja Kuntien Tiera Oy Taitoa tuottaa Karkkilan kaupungille, Vihdin kunnalle ja perusturvakuntayhtymä Karviaiselle laadukkaat ja kustannustehokkaat laskenta- ja palkanlaskentapalvelut. Tiera tuottaa tietotekniikka- ja tietohallintopalvelut Karkkilan kaupungille, Vihdin kunnille, perusturvakuntayhtymä Karviaiselle, Lohjan Kaupungille ja Luksialle. Taitoan, Tieran ja omistajien kesken tehdään talousarvion yhteydessä vuosisopimus palvelujen tuottamisesta. Puhti, Taitoa Oy ja Tiera Oy Puhti Puhti Puhti Taitoa ja Tiera Oy Toimintakulut -400 812-401 900-396 778-5 122-479 800 19,4 Palvelujen ostot -400 812-401 900-396 778-5 122-479 800 19,4 Toimintakate -400 812-401 900-396 778-5 122-479 800 19,4 Kaupungin vastuuhenkilö on hallinto- ja talousjohtaja. Perusturvakuntayhtymä Karviainen Perusturvakuntayhtymä Karviaisen talousarvio vuodelle 2013 sisältää Karviaisen kunnalle järjestämät palvelut, niihin käytettävät resurssit, palvelujen euromääräiset arvot tuoteryhmittäin ja niiden asukaskohtaiset kustannukset jäsenkunnittain. Laskelma pohjautuu tuote- ja toimipistekohtaisiin menoihin, suoritearvioihin ja laskennallisiin yksikköhintoihin. Talousarviolukuihin vaikuttaa Nummi-Pusulan liittyminen Lohjan kaupunkiin vuoden 2013 alusta. Näin ollen Karviaisen talousarvion yhteenvetoluvut ovat 12,8 % pienemmät kuin vuonna 2012. Kustannuksiin sisältyvät Karviaisen järjestämät palvelut 17 700 000 sekä eläkemenoperusteiset maksut 598 000. Tuottoina on perustoimeentulotuen valtionosuus 520 000, joka on 50 % Karviaisen maksamista toimeentulotukimenoista. Vuoden 2013 talousarvioon esitetään investointeja 564 568 euroa. Investoinneissa on varauduttu työasemien, vuodeosaston potilaskutsujärjestelmän, kalusteiden, hammashoitoyksiköiden ja kotihoidon autojen uusimiseen. Karviaisen toiminnasta vastaa kuntayhtymän johtaja ja hyvinvointitoimikunta.
10 0109 Karviainen Toimintatuotot 527 718 570 000 429 212 140 788 520 000-8,8 Tuet ja avustukset 510 215 570 000 428 928 141 072 520 000-8,8 Muut toimintatuotot 17 503 0 284-284 0 Toimintakulut -17 820 198-17 577 900-18 341 514 763 614-18 298 000 4,1 Henkilöstösivukulut -592 980-577 900-565 178-12 722-598 000 3,5 Palvelujen ostot -17 227 218-17 000 000-17 776 336 776 336-17 700 000 4,1 Toimintakate -17 292 480-17 007 900-17 912 302 904 402-17 778 000 4,5 Erikoissairaanhoito Keskeiset tehtävät Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiiri tuottaa erikoissairaanhoidon palvelut jäsenkunnille vuosittain hyväksyttävän palvelusuunnitelman mukaan. Erikoissairaanhoidon kustannus ja palvelutasoa selvitetään hyvinvointitoimikunnassa. Tavoitteena on saavuttaa kustannusten kasvun taittuminen mm. luomalla tehokkaat hoitoketjut Karviaisen ja erikoissairaanhoidon välille ja kehittämällä lähetekäytänteitä. Kustannuksiin sisältyvät erikoissairaanhoidon ostopalvelut 10 400 000 sekä eläkemenoperusteiset ja varhaiseläkemenoperusteiset maksut 437 000. 0110 Erikoissairaanhoito Toimintakulut -10 445 306-10 852 000-10 311 966-540 034-10 837 400-0,1 Henkilöstösivukulut -453 380-452 000-456 558 4 558-437 400-3,2 Palvelujen ostot -9 991 926-10 400 000-9 855 408-544 592-10 400 000 0,0 Toimintakate -10 445 306-10 852 000-10 311 966-540 034-10 837 400-0,1 Erikoissairaanhoidosta vastaa perusturvakuntayhtymä Karviainen 1.1.2013 alkaen sekä kaupungin osalta hyvinvointitoimikunta.