OSAVUOSIKATSAUS

1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2017 Tilanteessa 31.3.2017 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 2.174.234 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 887.457 euroa ylijäämäinen. Talousarvion mukaiset tavoitteet koko vuodelle 2017 ovat: vuosikate 6.755.270 euroa, tilikauden ylijäämä 2.237.270 euroa. Tuloslaskelmassa vuosikatteen ja tuloksen toteutumistasot 31.3. ylittävät hieman osavuositavoitteet. Tuloslaskelman toimintakatteen (= toiminnan nettomenot yhteensä) toteuma-aste on 31.3. tilanteessa 24,8 %, eli 127.194 euroa alle talousarviosta johdetun osavuositavoitteen. Koko vuoden 2017 taloudellisten tavoitteiden saavuttaminen edellyttää kuitenkin tiukkaa budjettikuria ja talousarviopoikkeamiin tulee hallintokunnissa reagoida riittävän ajoissa kaupunginhallituksen antamien talousarvion 2017 täytäntöönpano-ohjeiden mukaisesti. Vuoden 2017 sitova määrärahakehys (toimintakate) tulee olemaan tiukoilla mm. yleissivistävän koulutuksen ja muun sosiaali- ja terveydenhuollon tehtäväalueilla. Peruspalvelukuntayhtymä Kallion oman toiminnan ennakkolaskutus perustuu vuoden 2017 vahvistettuun talousarvioon, mistä johtuen toteuma-aste on tarkalleen ajankulun mukainen 25 %. Erikoissairaanhoidon osalta menojen toteuma perustuu toteutuneisiin ostopalveluihin. Erikoissairaanhoidon menojen toteuma on tavoitteen mukainen, mutta niistä puuttuu Soiten menot. Soite ei ole toimittanut laskuja vuoden vaihteen järjestelmävaihdoksen aiheuttamien ongelmien vuoksi. Verotulojen muutos (3 kk) edellisen vuoden kolmen kuukauden kertymään verrattuna on -0,4 prosenttia. Vuonna 2017 verotuloja kertyy yhteensä noin 54,3 milj. euroa, eli vuoden 2017 talousarviossa ennakoitu määrä. Tuloslaskelman valtionosuudet ovat kasvaneet 4,1 % edellisestä vuodesta. Vuonna 2017 valtionosuuksia kirjataan tuloslaskelmaan noin 35,4 milj. euroa, eli noin 700.000 euroa yli talousarviotavoitteen. Tilanteessa 31.3.2017 kaupungin taseessa olevan korollisen lainan määrä oli 68,3 milj. euroa, eli 4.491 euroa asukasta kohti. Lainamäärä on kasvanut 2,0 milj. euroa vuodenvaihteesta. Kaikki uudet lainat ovat lyhytaikaisia kuntatodistuslainoja, joissa korko on tällä hetkellä negatiivinen. Toteutuneet investointimenot ovat 31.3. tilanteessa yhteensä 2.677.955 euroa ja investointitulot 40.675 euroa. Vuoden 2017 suurimmat investointikohteet ovat Katajan koulun peruskorjaus ja laajennus, kaupungintalon peruskorjaus ja Hakalahden päiväkodin laajennus. Kaupunginvaltuuston päätöksen mukaisesti hoivatilainvestoinnit toteuttaa yksityinen toimija. Ennakkotiedon mukaan Ylivieskan asukasmäärä on kasvanut 19 henkilöllä tammihelmikuun aikana. Tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan Ylivieskassa oli helmikuun 2017 lopussa 15.218 asukasta. Maaliskuun ennakkotieto julkaistaan vasta 9.6.2017 tilastokeskuksen tilastojärjestelmämuutoksista johtuen. Talouden taantuman seurauksena työllisyystilanne on pysynyt heikkona ja työttömyysaste korkeana vuosina 2014-2016. Kuluvana vuonna työllisyystilanne on kääntynyt hieman parempaan suuntaan. Ylivieskan työttömyysaste oli tammi-maaliskuussa keskimäärin 12,8 %, eli 0,8 %-yksikköä edellisvuotta alhaisempi. Pitkäaikaistyöttömien määrä on pysynyt korkeana ja kaupunki on maksanut työmarkkinatuen kuntaosuutta 297.877 euroa tammi-maaliskuun aikana. Kauko Sarkkinen talousjohtaja

2 Väestönmuutos kuukausittain vuonna 2017 / Tilastokeskuksen ennakkotieto Kuukausi Syntyneet Kuolleet Syntyneiden Kuntien Kuntien Nettomuutto Maahan- Väestön- Väestön enemmyys välinen välinen muutto muutos määrä kk:n tulomuutto lähtömuutto netto lopussa Tammikuu 24 15 9 70 63 7-1 15 15 214 Helmikuu 13 11 2 53 51 2 0 4 15 218 Maaliskuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Huhtikuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Toukokuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Kesäkuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Heinäkuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Elokuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Syyskuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Lokakuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Marraskuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Joulukuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Yhteensä 37 26 11 123 114 9-1 19

3

4 TULOSLASKELMAVERTAILU 2013-2017 (1000 ) VARSINAINEN TOIMINTA 3/2013 3/2014 3/2015 3/2016 3/2017 Muutos % 2016/2017 Toimintatulot ( + ) 7 340 7 756 9 625 10 222 11 038 8,0 Sis. myyntivoitot Toimintamenot ( - ) -25 890-26 424-29 362-31 119-31 340 0,7 Sis. lomarahajaksotuksen TOIMINTAKATE -18 550-18 668-19 737-20 897-20 302-2,8 Verotulot ( + ) 12 531 13 164 13 375 13 816 13 755-0,4 Valtionosuudet ( + ) 7 202 7 298 7 718 8 449 8 791 4,0 Verorahoitus yhteensä ( + ) 19 733 20 462 21 093 22 265 22 546 1,3 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ( + ) 5 5 6 1 12 Muut rahoitustulot ( + ) 3 5 2 2 3 Korkomenot ( - ) -146-126 -115-43 -79 Muut rahoitusmenot ( - ) -2-2 -6-1 -6 VUOSIKATE 1 043 1 676 1 243 1 327 2 174 63,8 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -922-994 -1 023-1 050-1 287 22,6 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 0 Satunnaiset tulot / menot 0 0 0 0 0 Varausten muutos 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLI- / ALIJÄÄMÄ 121 682 220 277 887 220,2

5 VEROTULOT 2017 VEROTILITYSERÄT VEROTILITYKSET VEROTILITYKSET MUUTOS-% 1.1.-31.3.2017 1.1.-31.3.2016 2017/2016 Ansiotulojen ennakko- 11 167 595 11 445 445-2,4 verot verovuodelta Aikaisempien verovuosien 1 745 390 1 581 559 10,4 ansiotuloverojen tilitykset Kunnallisverotulot yhteensä 12 912 985 13 027 004-0,9 Yhteisöverojen tilitykset 813 582 746 467 9,0 Kiinteistöveron tilitykset 28 688 42 091-31,8 YHTEENSÄ 13 755 255 13 815 562-0,4 VEROTULOJEN TOTEUTUMINEN 2017 TALOUSARVIO 2017/ Talousarvio 2017 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2017 3 kk / 12 kk 31.3.2017 3 kk Talousarvio 2017 ENNUSTE KOKO VUOSI 2017 54 300 000 13 575 000 13 755 255 180 255 VEROTULOJEN TOTEUTUMAENNUSTE Talousarvio 2017 Tot. ennuste Poikkeama 31.12.2017 koko vuosi Veroennustekehikkoon perustuva toteutumaennuste 31.12.2017 54 300 000 54 300 000 0 VALTIONOSUUDET 2017 VALTIONOSUUKSIEN TILITYKSET VALTIONOSUUDET VALTIONOSUUDET MUUTOS-% 1.1.-31.3.2017 1.1.-31.3.2016 2017/2016 Peruspalvelujen valtionosuus 6 662 607 6 640 869 0,33 Verotuloihin perustuva 2 137 593 1 988 886 7,48 valtionosuuksien tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen -9 099-180 759 94,97 muut valtionosuudet (negatiivinen) VALTIONOSUUDET YHTEENSÄ 8 791 101 8 448 996 4,05 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMINEN 2017 TALOUSARVIO 2017/ Talousarvio 2017 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2017 3 kk / 12 kk 31.3.2017 3 kk Talousarvio 2017 34 700 000 8 675 000 8 791 101 116 101 ENNUSTE KOKO VUOSI 2017 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMA- Talousarvio 2017 Tot. ennuste Poikkeama ENNUSTE KOKO VUOSI 2017 31.12.2017 koko vuosi Toteutumaennuste tilanteessa 31.12.2017 34 700 000 35 400 000 700 000

6 TYÖMARKKINATUEN KUNTAOSUUS Kuukausi Vuonna 2017 Vuonna 2016 Saajat Kunnan osuus Saajat Kunnan osuus Tammikuu 251 98 315 235 90 105 Helmikuu 235 90 766 236 89 521 Maaliskuu Huhtikuu 246 108 796 235 101 571 Yhteensä 297 877 281 197 Muutos % 3 kk 5,9 Muutos 3 kk 16 680 Ta 2017 varaus 1 100 000 Ta 2017 3 kk 275 000 Ylitys 3 kk 22 877 ERIKOISSAIRAANHOIDON MENOT VUONNA 2017 ERIKOISSAIRAANHOIDON MENOT VUONNA 2016 Kuukausi Maksut yhteensä OYS Muut Kuukausi Maksut yhteensä OYS Muut Tammikuu 1 252 464 1 219 730 32 734 Tammikuu 1 338 849 1 233 713 105 136 Helmikuu 1 220 081 1 201 021 19 060 Helmikuu 1 539 096 1 431 707 107 389 Maaliskuu Huhtikuu 1 529 1070 1 506 660 22 447 Maaliskuu Huhtikuu 1 248 439 163 645 1 122 293 549 874 125 145 614 771 Yhteensä 3 kk 4 001 652 3 927 411 74 241 Yhteensä 3 kk 4 126 108 3 787 969 338 139 Muutos 3 kk v. 2016/2017 Muutos e -124 456 Muutos % -3,0 Toteuma ja ennuste Ta 2017 varaus 16 800 000 Ta 2017 3 kk 4 200 000 Tot 2017 3 kk 4 001 652 Ali-/ylitys 3 kk 198 348 Ennuste 2017

7

8

9 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN VUONNA 2017 ( ) KÄYTTÖTALOUSOSA TEHTÄVÄ TALOUSARVIO TAL.ARVIO 3 KK TOTEUTUMINEN 2017 Ylitys/alitus TOT-% 2017 (25 %/ta2017) Tam-maaliskuu (3 kk) Ta3 kk/tot3 kk Ta2017 Vaalit Menot 38 870 9 718 10 613-896 27,3 Tulot 0 0 0 0 Netto 38 870 9 718 10 613-896 27,3 Tilintarkastus Menot 46 860 11 715 21 998-10 283 46,9 Tulot 0 0 0 0 Netto 46 860 11 715 21 998-10 283 46,9 Yleishallinto Menot 2 445 510 611 378 530 529 80 849 21,7 Tulot 616 000 154 000 156 882 2 882 25,5 Netto 1 829 510 457 378 373 647 83 731 20,4 Elinkeinotoimi Menot 435 000 108 750 149 601-40 851 34,4 Tulot 2 000 500 0-500 0,0 Netto 433 000 108 250 149 601-41 351 34,5 Pelastuspalvelut Menot 1 560 120 390 030 390 411-381 25,0 Tulot 0 0 0 0 Netto 1 560 120 390 030 390 411-381 25,0 Yhteisötuet Menot 785 000 196 250 217 704-21 454 27,7 Tulot 0 0 0 0 Netto 785 000 196 250 217 704-21 454 27,7 Kallio/ Menot 29 700 000 7 425 000 7 432 236-7 236 25,0 Sosiaali- ja terveys- Tulot 0 0 0 0 palvelut Netto 29 700 000 7 425 000 7 432 236-7 236 25,0 Kallio/ Menot 16 800 000 4 200 000 4 001 652 198 348 23,8 Ostettu erikoissairaan- Tulot 0 0 0 0 hoito Netto 16 800 000 4 200 000 4 001 652 198 348 23,8 Kallio yhteensä 46 500 000 11 625 000 11 433 888 191 112 24,6 Muu sos. terv. huolto Menot 1 970 000 492 500 505 663-13 163 25,7 Tulot 50 000 12 500 24 834 12 334 Netto 1 920 000 480 000 480 829-829 25,0 Maaseutuelinkeino- Menot 92 440 23 110 18 470 4 640 20,0 jen kehittäminen Tulot 0 0 0 0 Netto 92 440 23 110 18 470 4 640 20,0 Pelastuslaitos/ Menot 24 980 200 6 245 050 5 901 031 344 019 23,6 Pelastustoimi Tulot 25 480 200 6 370 050 6 030 439-339 611 23,7 Tulojen oikaisu (palautusjaksotus) 0-4 408-4 408 Netto -500 000-125 000-125 000 0 25,0 Yleissivistävä Menot 17 207 600 4 301 900 4 433 558-131 658 25,8 koulutus Tulot 789 600 197 400 271 751 74 351 34,4 Netto 16 418 000 4 104 500 4 161 807-57 307 25,3

10 TEHTÄVÄ TALOUSARVIO TAL.ARVIO 3 KK TOTEUTUMINEN 2017 Ylitys/alitus TOT-% 2017 (25 %/ta2017) Tam-maaliskuu (3 kk) Ta3 kk/tot3 kk Ta2017 Varhaiskasvatus- Menot 9 832 410 2 458 103 2 439 555 18 548 24,8 palvelut Tulot 924 100 231 025 238 278 7 253 25,8 Netto 8 908 310 2 227 078 2 201 277 25 801 24,7 Nuorisotoimi Menot 434 640 108 660 95 032 13 628 21,9 Tulot 136 200 34 050 72 491 38 441 53,2 Netto 298 440 74 610 22 541 52 069 7,6 Kirjastotoimi Menot 654 000 163 500 188 916-25 416 28,9 Tulot 10 000 2 500 7 167 4 667 71,7 Netto 644 000 161 000 181 749-20 749 28,2 Kulttuuritoiminta Menot 560 000 140 000 180 160-40 160 32,2 Tulot 240 000 60 000 115 554 55 554 48,1 Netto 320 000 80 000 64 606 15 394 20,2 Musiikkiopiston Menot 1 408 920 352 230 348 693 3 537 24,7 toiminta Tulot 508 160 127 040 182 864 55 824 36,0 Netto 900 760 225 190 165 829 59 361 18,4 Kansalaisopiston Menot 934 000 233 500 222 350 11 150 23,8 toiminta Tulot 265 000 66 250 38 764-27 486 14,6 Netto 669 000 167 250 183 586-16 336 27,4 Liikuntapalvelut Menot 1 961 690 490 423 482 382 8 041 24,6 Tulot 700 000 175 000 236 320 61 320 33,8 Netto 1 261 690 315 423 246 062 69 361 19,5 Teknisen palvelut Menot 13 957 050 3 489 263 3 311 141 178 122 23,7 (sis. Ruokapalvelut) Tulot 13 321 140 3 330 285 3 192 156-138 129 24,0 Netto 635 910 158 978 118 985 39 993 18,7 Vesihuoltolaitos Menot 1 160 820 290 205 232 886 57 319 20,1 Tulot 1 908 000 477 000 420 000-57 000 22,0 Netto -747 180-186 795-187 114 319 25,0 Liikeylijäämä ( - ) / (poistot -327 180-81 795-82 114 alijäämä ( + ) mukana) Jätelautakunta Menot 138 000 34 500 25 448 9 052 18,4 Tulot 138 000 34 500 25 448-9 052 18,4 Netto 0 0 0 0 KÄYTTÖTALOUS Menot 127 103 130 31 775 783 31 140 029 635 754 24,5 YHTEENSÄ Tulot 45 088 400 11 272 100 11 008 540-263 560 24,4 Netto 82 014 730 20 503 683 20 131 489 372 194 24,5

11 TULOSLASKELMA 31.3.2017 TALOUSARVIO TAL.ARVIO 2017 TOTEUTUMINEN 2017 Ylitys/alitus TOT-% 2017 3 KK (25 %/ta2017) Tam-maaliskuu (3 kk) Ta3 kk/tot3kk Ta 2017 VARSINAINEN TOIMINTA Toimintatulot ( + ) 45 088 400 11 272 100 11 008 540-263 560 24,4 Myyntivoitot ( + ) 300 000 75 000 30 000-45 000 10,0 Toimintamenot ( - ) -127 103 130-31 775 783-31 140 029 635 754 24,5 Lomarahajaksotus (-/+) -200 000-200 000 TOIMINTAKATE -81 714 730-20 428 683-20 301 489 127 194 24,8 Verotulot ( + ) 54 300 000 13 575 000 13 755 255 180 255 25,3 Valtionosuudet ( + ) 34 700 000 8 675 000 8 791 101 116 101 25,3 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ( + ) 40 000 10 000 12 366 2 366 30,9 Muut rahoitustulot ( + ) 60 000 15 000 2 516-12 484 4,2 Korkomenot ( - ) -600 000-150 000-79 573 70 427 13,3 Muut rahoitusmenot ( - ) -30 000-7 500-5 942 1 558 19,8 VUOSIKATE 6 755 270 1 688 818 2 174 234 485 417 32,2 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -4 518 000-1 129 500-1 286 777-157 277 28,5 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 Satunnaiset tulot ( + ) 0 0 0 0 Satunnaiset menot ( - ) 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 2 237 270 559 318 887 457 328 140 Varausten muutos (+ / -) 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLI-ALIJÄÄMÄ 2 237 270 559 318 887 457 328 140

12 INVESTOINTIOSA HANKERYHMÄ/ TALOUSARVIO Muutokset TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN 2017 TOT-% HANKE 2017 2017 2017 muutettu Tam-maaliskuu (3 kk) Ta 2017 Maa- ja vesialueet Menot 300 000 300 000 204 350 68,1 Tulot 800 000 800 000 40 675 5,1 Netto -500 000-500 000 163 675 Osakkeet ja osuudet/ Menot 0 0 0 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 Netto 0 0 0 Irtain omaisuus/ Menot 70 000 70 000 0 0,0 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 Netto 70 000 70 000 0 0,0 Irtain omaisuus/ Menot 512 000 512 000 295 000 57,6 Pelastuslaitos Tulot 12 000 12 000 0 Netto 500 000 500 000 295 000 59,0 Irtain omaisuus/ Menot 50 000 50 000 1 226 2,5 Peruskoulut ja lukio Tulot 0 0 0 Netto 50 000 50 000 1 226 2,5 Irtain omaisuus/ Menot 37 000 37 000 0 0,0 Varhaiskasvatus Tulot 0 0 0 Netto 37 000 37 000 0 0,0 Irtain omaisuus/ Menot 40 000 40 000 0 0,0 Liikuntapalvelut Tulot 0 0 0 Netto 40 000 40 000 0 0,0 Irtain omaisuus/ Menot 50 000 50 000 0 0,0 Tekniset palvelut Tulot 0 0 0 Netto 50 000 50 000 0 0,0 Talonrakentaminen, Menot 4 200 000 4 200 000 877 841 20,9 Katajan koulu Tulot 0 0 0 Kust.arvio 5,2 milj. e Netto 4 200 000 4 200 000 877 841 20,9 Talonrakentaminen, Menot 1 000 000 1 000 000 0 0,0 Hakalahden pv-koti Tulot 0 0 0 Kust.arvio 2,0 milj. e Netto 1 000 000 1 000 000 0 0,0 Talonrakentaminen, Menot 2 400 000 2 400 000 644 700 26,9 Kaupungintalo Tulot 0 0 0 Kust.arvio 3,4 milj. e Netto 2 400 000 2 400 000 644 700 26,9 Talonrakentaminen Menot 500 000 500 000 1 600 Palvelukoti Tulot 0 0 0 Kust.arvio 2,1 milj. e Netto 500 000 500 000 1 600 Talonrakentaminen Menot 1 000 000 1 000 000 4 190 Hoivakoti Tulot 0 0 0 Kust.arvio 3,0 milj. e Netto 1 000 000 1 000 000 4 190 Talonrakentaminen, Menot 580 000 580 000 296 167 51,1 Muut talonrakennus- -152 667 Savela/myynti investoinnit Tulot 0 0 0 Netto 580 000 580 000 143 500 24,7 Liikennealueet Menot 2 250 000 2 250 000 144 849 6,4 Tulot 0 0 0 Netto 2 250 000 2 250 000 144 849 6,4 Puistoalueet Menot 80 000 80 000 8 696 10,9 Tulot 0 0 0 Netto 80 000 80 000 8 696 10,9 Liikunta-alueet Menot 350 000 350 000 0 0,0 Tulot 0 0 0 Netto 350 000 350 000 0 0,0 Vesihuoltolaitos Menot 650 000 650 000 352 003 54,2 Tulot 0 0 0 Netto 650 000 650 000 352 003 54,2 INVESTOINNIT Menot 14 069 000 0 14 069 000 2 677 955 19,0 YHTEENSÄ Tulot 812 000 0 812 000 40 675 5,0 Netto 13 257 000 0 13 257 000 2 637 280 19,9

13 RAHOITUSLASKELMA 31.3.2017 VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA TULORAHOITUS TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2017 TOTEUTUMINEN 2017 Ylitys/alitus TOT-% 2017 3 KK (25 %/ta2017) Tam-maaliskuu (3 kk) Ta3kk/tot3 kk Ta 2017 Vuosikate 6 755 270 1 688 818 2 174 234 485 417 32,2 Satunnaiset tulot 0 0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät ( +/- ) -300 000-75 000-30 000 45 000 INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit ( - ) -14 069 000-3 517 250-2 677 955 839 295 19,0 Rahoitusosuudet invest.menoihin ( + ) 12 000 3 000 0-3 000 Käyttöomaisuuden myyntitulot ( + ) 800 000 200 000 40 675-159 325 5,1 VARSINAINEN TOIMINTA JA -6 801 730-1 700 433-493 046 1 207 387 INVESTOINNIT, NETTO RAHOITUSTOIMINTA Antolainojen muutokset Antolainasaamisten lisäykset ( - ) 0 0 0 0 Antolainasaamisten vähennykset ( + ) 10 000 2 500 0-2 500 0,0 Lainakannan muutokset 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys ( + ) 10 800 000 2 700 000 0-2 700 000 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ( - ) -4 000 000-1 000 000-977 792 22 208 24,4 Lyhytaikaisten lainojen lis( + )/väh( - ) -8 270-2 068 3 000 000 3 002 068 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 0 0 VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN 0 0 1 529 162