Raision kaupunki Pöytäkirja 1 (1) 294 Talousarvion toteutuminen 31.8.2016 Asianro 348/02.02.02/2016 Talousjohtaja Anna-Kristiina Järvi 6.10.2016: Liitteenä ovat koko kaupungin tuloslaskelma keskuksittain elokuun lopussa, verotulojen toteuma syyskuun lopussa sekä erikoissairaanhoidon jäsenkuntalaskutuksen poikkeamat -kaavio elokuun lopussa. Koko kaupunki Laskennallinen toteuma heinäkuun lopussa on 66,7 %. Kaupungin toimintatuotot ovat 29,9 miljoonaa euroa (kasvua edelliseen vuoteen 1,6 %) ja ovat talousarviosta 60,9 %. Toimintakulut ovat -112,2 miljoonaa euroa (kasvua edelliseen vuoteen 1,4 %) ja ovat talousarviosta 65,5 %. Lomarahat maksettiin keskitetysti kesäkuussa, joten se nostaa henkilöstökulujen toteumaa. Toimintakate on -82,3 miljoonaa euroa ja se on heikentynyt noin 1,1 miljoonaa euroa edellisen vuoden samaan ajankohtaan verrattuna. Vuosikate on 6,4 miljoonaa euroa (edellisenä vuonna 5,8 miljoonaa euroa) ja tilikauden tulos 0,9 miljoonaa euroa (edellisenä vuonna 0,2 miljoonaa euroa). Verotulojen toteutuminen 30.9.2016 ja ennuste Kuntaliitto on päivittänyt syyskuussa kuntien veroennustekehikkoa. Kaikkien kuntien koko vuoden tilitysarvio on 0,9 %, Raision -0,8 %. Arvion mukaan kunnallisverotilitysten suuruus tulee olemaan vuoden 2015 tasolla. Raision osalta tämä tarkoittaisi 84,9 miljoonan euron verotilityksiä vuonna 2016. Talousarviosta jäätäisiin noin 1,3 miljoonaa euroa. Verotulojen tilitykset ovat toteutuneet tammi-syyskuussa koko vuoden ennustetta paremmin. Kunnallisverotilitykset ovat olleet 1,1 % edellisvuotta suuremmat. Arvion mukaan tilitykset tulevat kuitenkin pienenemään loppuvuodesta, kun kunnallisverotilitykset tasataan. Yhteisöverojen toteuma syyskuun lopussa on edellisvuotta 11,8 % alhaisempi. Yhteisöverojen voimakkaaseen laskuun vuonna 2016 vaikuttaa pääosin kuntien jako-osuuden määräaikaisen 5 prosenttiyksikön korotuksen päättyminen. Tämän hetkisen ennusteen mukaan yhteisöverotuotot tulevat toteutumaan noin 0,2 miljoonaa euroa talousarviota paremmin.
Raision kaupunki Pöytäkirja 2 (2) Kiinteistöverot tilitetään kunnille pääosin syys- ja marraskuussa. Syyskuussa on julkaistu kiinteistöverojen maksuun laitettujen kiinteistöverojen määrät. Tämän mukaisesti ennustetaan kiinteistöverotuottojen toteutuvan lähes talousarvion mukaisesti. Syyskuun verotuloennusteen mukaan talousarvion verotulotavoitteesta tullaan jäämään tänä vuonna noin 1,1 miljoonaa euroa. Valtionosuudet Vuoden 2016 päätöksen mukaan valtionosuudet tulevat toteutumaan noin 30,4 miljoonan euron suuruisena eli 0,2 miljoonaa euroa pienempinä kuin talousarviossa. Konsernihallinto Konsernihallinnon toimintatuotot ovat vähentyneet 9,6 % edelliseen vuoteen verrattuna ja ovat talousarviosta 37,0 %. Maanmyynnistä on toteutunut 0,1 miljoonaa euroa, tavoitteen ollessa 1,0 miljoonaa euroa. Ennusteen mukaan myyntituloista tullaan jäämään alle talousarvion. Konsernihallinnon toimintakulut ovat kasvaneet 0,2 % edelliseen vuoteen verrattuna ja ovat talousarviosta 69,9 %. Konsernihallinnon talousarvioon sisältyy 0,8 miljoonan euron kohdentamaton säästötavoite. Konsernihallinnosta maksetaan keskitetysti koko kaupungin jäsenmaksuja ja työllisyysvaraukseen liittyviä kustannuksia, jotka vaikuttavat menojen kohdentumiseen vuoden aikana. Sosiaali- ja terveys Sosiaali- ja terveyspalvelujen lautakunnan toimintatuotot ovat kasvaneet 5,8 % edelliseen vuoteen verrattuna ja ovat talousarviosta 64,0 %. Maksutuotot ovat kasvaneet edellisvuodesta. Toimintakulut ovat kasvaneet 0,6 % edelliseen vuoteen verrattuna ja ovat 65,5 % talousarviosta. Toimintakulut ovat alle laskennallisen toteuman. Toimintakate on 66,0 % talousarviosta ja se on 0,6 miljoonaa euroa parempi verrattuna edelliseen vuoteen. Sivistyskeskus (sis.vapaa-aika) Sivistyslautakunnan toimintatuotot ovat toteutuneet etupainotteisesti valtion tukien ja avustusten johdosta. Tulojen vähennys on edelliseen vuoteen verrattuna 18,1 % ja on 69,3 % talousarviosta. Tulojen väheneminen edelliseen vuoteen verrattuna johtuu hankerahoituksen vähenemisestä vuodelle 2016. Sivistyslautakunnan toimintakulujen kasvu on 0,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja toteuma on 66,7 % talousarviosta. Päivähoidon kustannukset ovat
Raision kaupunki Pöytäkirja 3 (3) lisääntyneet lapsimäärän kasvaessa verrattuna edelliseen vuoteen. Toimintakate on heikentynyt 0,6 miljoonaa euroa edelliseen vuoteen verrattuna. Vapaa-aikalautakunta on kerännyt saman verran tuottoja kuin edellisenä vuonna samaan aikaan ja on 58,7 % talousarviosta. Toimintakulujen kasvu on 2,0 % edelliseen vuoteen verrattuna ja toteuma on 64,6 % talousarviosta. Tekninen keskus (sis. ympäristö) Ympäristölautakunnan toimintatuotot ovat vähentyneet 0,7 % edellisvuoteen verrattuna ja ovat 71,9 % talousarviosta. Toimintakulut ovat vähentyneet 0,1 % ja ovat 59,5 % talousarviosta. Teknisen lautakunnan toimintatuotot ovat kasvaneet edelliseen vuoteen verrattuna 1,2 % ja toteuma on 58,0 % talousarviosta. Vesihuollon toimintatulot kertyvät pääosin vesi- ja jätevesilaskutuksesta johtuen ainoastaan neljännesvuosittain. Toimintakulut ovat kasvaneet 5,8 % edelliseen vuoteen verrattuna. Toimintakulut alittavat laskennallisen toteuman. Alkuvuonna on toteutunut arvioitua enemmän kustannuksia mm. työnantajamaksuihin, sähkön kulutukseen ja sähkön siirtohinnan nousuun liittyen. Toimintakate on 69,4 % talousarviosta ja se on heikentynyt noin 0,9 miljoonaa euroa viime vuodesta. Investoinnit Investoinneista on toteutunut 21,6 % eli 4,2 miljoonaa euroa. Sairaanhoitopiiri Sairaanhoitopiiri julkaisee kuukausittain jäsenkuntalaskutuksen poikkeamat tasaerälaskutuksesta -kaavion. Erikoissairaanhoito on budjetoitu yhtenevästi sairaanhoitopiirin kanssa. Tämä tarkoittaa, että ennakkosuunnitelman mukainen tasaerälaskutus on toteutunut talousarvion mukaan. Sairaanhoitopiirin palvelujen käyttö ei ole tasainen kuukausittain. Viimeisin julkaistu kaavio on elokuun lopun tilanne ja näyttää jäsenkuntalaskutuksen poikkeamaa Raision osalta -1,4 % ja Ruskon osalta 4,3 %. Tämän hetken ennuste on, että Raision osalta pysytään talousarviossa. Ruskon osalta on olemassa ylitysuhka.
Raision kaupunki Pöytäkirja 4 (4) Ennuste loppuvuodelle Syyskuussa ilmestyneen kuntaliiton verotuloennusteen mukaan verotulotavoitteesta jäädään noin 1,1 miljoonaa euroa verrattuna talousarvioon. Valtionosuuksien ennustetaan toteutuvan noin 0,2 miljoonaa euroa pienempänä kuin talousarviossa. Kaupunki on saanut kevään aikana osinkotuottoja 0,7 miljoonaa euroa, jotka ovat parantaneet tulosennustetta talousarvioon verrattuna. Konsernihallinnon osalta arvioidaan, että maanmyyntitulot eivät toteudu tavoitteen mukaisesti vaan 0,5 miljoonaa euroa alhaisempina. Huomioon tulee ottaa myös, että konsernihallinnon talousarviossa on jakamaton 0,8 miljoonan euron erillinen henkilöstösäästö. Sosiaali- ja terveyslautakunta arvioi, että talousarvion nettoalitus tulot ja menot huomioiden olisi noin 1,6 miljoonaa euroa. Sivistyslautakunnan arvioidaan ylittävän talousarvion nettokulut noin 0,3 miljoonaa euroa. Muiden lautakuntien arvioidaan pysyvän talousarviossa. Talousarviossa 2016 tulos muodostuu pääosin vesilaitostoiminnan yhtiöittämisestä ja on 12,3 miljoonaa euroa. Kokonaisuutena kaupungin talouden ennuste on, että talous toteutuu noin 0,6 miljoonaa euroa heikompana suhteessa talousarvioon, mutta loppuvuoden toteumaan liittyy merkittävästi epävarmuustekijöitä. Oheismateriaali 30 Totve082016 31 Verotulojen toteutuma 2016 32 Kuntaviuhka_elokuu Päätösehdotus Kaupunginjohtaja Ari Korhonen Kaupunginhallitus merkitsee asian tiedokseen. Päätös Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.
Raision kaupunki Pöytäkirja 5 (5)