Käyttösuunnitelma I/2017 Novida ammattiopisto ja lukio Yhtymähallitus 20.4.2017
Sisällysluettelo 1 Kuntayhtymä... 1 1.1. Yleisperustelut... 1 Yleinen taloudellinen tilanne... 1 Talousarvion laadintaohjeet vuodelle 2017... 2 Käyttösuunnitelma 1/2017 laadinta... 2 1.2. Kuntayhtymän strategia 2016 2030... 3 1.3. Tulostavoitteet... 4 1.4. Talousarvion rahoitusosa... 5 2 Käyttösuunnitelma I/2017... 6 2.1. Koko kuntayhtymän toiminnalliset tavoitteet... 6 Muutokset talousarvioon... 6 Opiskelijamäärät... 7 2.2. Opetustoiminta... 8 Novida ammattiopisto ja lukio, toiminnalliset tavoitteet... 8 Muutokset talousarvioon... 9 Koulutusalat... 9 3 Talousarvion 2017 muutokset / valtuusto (ulkoinen)... 10 4 Käyttösuunnitelma I vuodelle 2017/yhtymähallitus (ulkoinen ja sisäinen)... 11 5 Investointisuunnitelma vuodelle 2017/KS1... 13 6 Tuloslaskelma (ulkoinen)... 17 7 Käyttötalousosan toteutuma... 18 8 Investointiosan toteutuma... 36
1 Kuntayhtymä 1.1. Yleisperustelut Yleinen taloudellinen tilanne Etlan maaliskuussa 2017 julkaiseman suhdannekehityskatsauksen mukaan: Maailmantaloudessa on noususuhdanne. Euroalueen ja Yhdysvaltojen talouskasvu jatkuu kohtalaista vauhtia, Kiinan kasvu hidastuu hallitusti. Suurimmat riskit liittyvät Yhdysvaltojen ja euroalueen poliittisiin ratkaisuihin. Suomen taantuma on ohi ja kokonaistuotanto kasvaa 1,7 prosenttia vuonna 2017. Vuosina 2018 2019 kasvu on 1,5 1,6 prosenttia. Edellä mainittu edellyttää maltillista palkkapolitiikkaa. Viennin määrä kääntyy kysynnän, kilpailukyvyn paranemisen ja investointien tukemana parin prosentin nousuun vuonna 2017. Kasvu nopeutuu 2,5 prosenttiin vuonna 2018 ja runsaaseen 3 prosenttiin vuonna 2019. Yksityinen kulutus kasvaa lähivuosina runsaan prosentin vuodessa. Ansiot nousevat maltillisesti, mutta työllisyyden koheneminen tukee kotitalouksien ostovoimaa. Investoinnit lisääntyvät lähes 4 prosenttia vuonna 2017, seuraavina vuosina kasvu hidastuu 2,5 3 prosenttiin. Vuodelle 2017 Etla ennustaa 8,4 prosentin työttömyysastetta ja 69,2 prosentin työllisyysastetta. Sen jälkeen työttömyysaste alenee 0,3 prosenttiyksikköä vuodessa. Se on 8,1 prosenttia vuonna 2018 ja 7,8 prosenttia vuonna 2019. Viennin koheneminen parantaa työllisyyttä myös teollisuudessa. Vuoden 2021 työttömyysasteeksi Etla arvioi 7,3 prosenttia ja työllisyysasteeksi 71 prosenttia. Vuonna 2017 Suomen kuluttajahintojen arvioidaan kohoavan 0,8 prosenttia. Inflaatiota kiihdyttää edelleen öljyn hinnan nousu. Vuonna 2018 kuluttajahintojen ennustetaan nousevan 1,4 prosenttia öljyn hinnan maltillisen nousun jatkuessa. Vuonna 2019 kuluttajahinnat kohoavat 1,5 prosenttia. Tällöin nouseva korkotaso osaltaan kiihdyttää inflaatiota. Kuntatyönantajan työnantajamaksut ovat kuluvana vuonna keskimäärin 26,59 prosenttia. Työttömyysvakuutusmaksu tullee olemaan 2,8 prosenttia, KuEL-palkkaperusteinen maksu 17,21 prosenttia, eläkemenoperusteinen maksu noin 4 prosenttia, varhe -maksu noin 0,9 prosenttia palkkasummasta, sairausvakuutusmaksu 1,08 prosenttia ja tapaturmavakuutusmaksu 0,8 prosenttia. Vuonna 2017 ammatillisen koulutuksen keskimääräinen arvonlisäveroton yksikköhinta on 10 278,43 euroa/opiskelija. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän yksikköhinta vuodelle 2017 on 10 024,43 euroa/opiskelija. Yksikköhintaamme kasvatti tuloksellisuuden perusteella tehtävä porrastus eli ns. tulosrahoitus 325 529 euroa. Lukion keskimääräinen yksikköhinta on 6 145,01 euroa ja oman lukiomme 5 620,40 euroa. Valtiontalouden säästötoimien vuoksi ammatilliseen peruskoulutukseen kohdistuu yhteensä noin 190 miljoonan euron säästöt vuonna 2017. Säästötoimenpide toteutetaan leikkaamalla järjestämisluvan mukaista opiskelijamäärää 12,44 prosenttia. 1
Talousarvion laadintaohjeet vuodelle 2017 Yhtymähallitus hyväksyi kokouksessaan 21.6.2016 talousarvion 2017 laadintaan yleiset taloutta koskevat ohjeet. Ohjeen mukaan valtionosuudet laskettiin järjestämisluvan mukaisiin opiskelijoihin vain 90 %:na. Taloustoimisto laski valtionosuudet sen jälkeen, kun apulaisrehtoreilta oli saatu opiskelija-arviot. Palkkojen korotuksiin laskettiin ainoastaan paikallisista olosuhteista johtuvat ikälisät, vuosisidonnaiset lisät, pätevöitymiset tai muut vastaavat korotukset. Toimintoja kehittämällä kehotettiin säästö löytämään muista menoista, jos jotkut kustannukset nousevat. Sairausvakuutus-, työttömyysvakuutus ja eläkemaksut laskettiin ilman kilpailukykysopimuksen mukaisia alennuksia, koska ei ollut tietoa, miten henkilöstömenosäästöt tultaisiin leikkaamaan kuntien ja kuntayhtymien tulopuolelta pois. Käyttösuunnitelma 1/2017 laadinta Yksikköhintainen valtionosuus on maksettu ammatillisen koulutuksen järjestäjille vain 99,1 %:sti ja tällä leikkauksella on imuroitu lomarahojen 30 %:n leikkauksen hyöty koulutuksen järjestäjiltä valtiolle. Näin ollen palkkamäärärahoja voidaan käyttösuunnitelmassa vähentää lomarahojen leikkausta vastaava määrä. Tätä ei talousarviossa vielä tehty. Käyttösuunnitelmaan korjataan myös taloustoimiston keskitetysti huolehtimana kiky-sopimuksen mukaisten työnantajasuoritusten prosenttimäärien muutokset. Nämä toimenpiteet helpottavat koulutusalojen käyttösuunnitelmien tasapainottamista. 2
1.2. Kuntayhtymän strategia 2016 2030 Yhtymähallitus hyväksyi 21.6.2016 73:ssa Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän strategian vuosille 2016 2030. Missio Olemme luotsi tulevaan. Visio Kasvatamme tulevaisuuteen suuntaavia, vastuullisia ja aktiivisia ammattiosaajia. Arvot Oikeudenmukaisuus, vastuullisuus, luovuus ja yhteisöllisyys Menestyksen avaimet Työelämä huolehdimme opetuksen työelämälähtöisyydestä Yrittäjyys uudistamme yrittäjyyskasvatusta Yhteistyö rakennamme yhä parempaa sidosryhmäyhteistyötä Ammattiylpeys kasvatamme osaamisestaan ylpeitä ammattilaisia Joustavat opintopolut luomme edellytykset monenlaisille oppijoille Uusi tapa toimia huolehdimme uusiutumiskyvystämme Lupa kokeilla etsimme ja kokeilemme vaihtoehtoisia toimintamalleja 3
1.3. Tulostavoitteet Keskeisimpien taloutta kuvaavien tunnuslukujen pysyttäminen nykyisessä tasossaan tai tunnusluvun parantaminen. Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä KS 1 2017 TA 2017 TP 2016 Vuosikate prosenttia poistonalaisista investoinneista 76,2 76,4 Vuosikate / poistot % 111,2 100,0 188,2 Investointien tulorahoitus % 111,2 100,1 207,2 Kassan riittävyys, pv 81,3 Suhteellinen velkaantuneisuus % 14,6 16,9 19,0 Lainanhoitokate 2,8 2,5 4,5 Omavaraisuusaste, % 83,6 81,5 79,9 Toimintakate % 6,6 5,8 10,6 Henkilöstökulut kokonaiskuluista % 63,0 63,1 63,9 Palveluiden ostot kokonaiskuluista % 16,1 16,2 15,9 Aineet, tarvikkeet, tavarat kokonaiskuluista % 10,3 10,2 10,6 Rahoituskulut kokonaiskuluista % 0,1 0,1 0,2 (Keskimääräinen poistonalaisten investointien omahankintameno määräytyy talousarvion laadintavuotta edeltävän tilinpäätösvuoden, kuluvan talousarviovuoden ja laadittavan talousarvion- ja suunnitelman poistonalaisten investointien omahankintamenon keskimäärästä) 4
1.4. Talousarvion rahoitusosa TP TA KS1 TS TS 2016 2017 2017 2018 2019 Toiminnan rahavirta Vuosikate +/- 2 084 458 1 140 900 1 267 400 903 200 903 200 Satunnaiset erät +/- Tulorahoituksen korjauserät +/- 216 Investointien rahavirta Investointimenot - -1 006 047-1 240 000-1 140 000-1 840 000-2 695 000 Rahoitusosuudet investointimenoihin + 100 000 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot + 5 444 Toiminnan ja investointien rahavirta +/- 1 084 071 900 127 400-936 800-1 791 800 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset - Antolainasaamisten vähennykset + 2 938 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys + 0 0 0 0 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys - -450 000-450 000-450 000-450 000-450 000 Lyhytaikaisten lainojen muutos +/- Oman pääoman muutokset +/- Vaikutus maksuvalmiuteen +/- 634 071-449 100-322 600-1 386 800-2 241 800 Rahavarat 31.12 4 299 993 Rahavarat 1.1 4 241 582 Tavoitteet ja tunnuslukujen tavoitearvot Toiminnan ja investointien vuotuinen rahavirta 1 084 071 900 127 400-936 800-1 791 800 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 1 084 971 128 300-809 400-2 728 600 Lainanhoitokate 4,6 2,5 2,8 2,0 2,0 Kassan riittävyys, pv 79,4 Rahoituslaskelman kaikkia lukuja ei voida esittää, koska ne tulevat vasta kyseisen vuoden taseesta. 5
2 Käyttösuunnitelma I/2017 2.1. Koko kuntayhtymän toiminnalliset tavoitteet Vastuuyksikkö sisältää kuntayhtymäjohtajan alaisuudessa yhtymävaltuuston, - hallituksen, tarkastuslautakunnan, kuntayhtymähallinnon, tietohallinnon ja tietotekniikkapalveluiden ja työsuojelun määrärahat sekä talousjohtajan alaisuudessa yleis-, talous- ja henkilöstöhallinnon määrärahat. Strategiset painopistealueet Henkilöstö; Yhteistyö ja ammattiylpeys Toiminnallinen tavoite ja mittari Henkilöstöä koskevien sopeuttamistoimenpiteiden toteuttaminen. Kuntayhtymän strategisten painopistealueiden jalkauttaminen koko henkilöstön tietoisuuteen. Asiakkuus; Yrittäjyys ja työelämä Ydinprosessit; Joustavat opintopolut, uusi tapa toimia, lupa kokeilla Talous; raamit toiminnan toteuttamiselle Kuntayhtymätasolla yhteistyö ammattikorkeakoulun kanssa. Reformin mukaisten uudenlaisten työelämäyhteistyötapojen kehittäminen. Opetuksen sisällöistä panostetaan edelleenkin yrittäjyyteen. Tavoitteena lukion, ammattikorkeakoulun ja ammatillisen koulutuksen yhteisten opintopolkujen kehittäminen. Talouden sopeuttaminen ammatillisen koulutuksen rakenteellisiin sekä valtionosuusuudistuksiin. Muutokset talousarvioon ulkoinen/sisäinen Poikkeama TA 2017 KS 1/2017 TA / KS 1 Kuntayhtymäjohtaja Menot 264 500 262 100-2 400 Tulot 264 500 262 100-2 400 Netto 0 0 0 Talous- ja hallintojohtaja Menot 522 100 516 300-5 800 Tulot 522 100 516 300-5 800 Netto 0 0 0 Yhteensä Menot 786 600 778 400-8 200 Tulot 786 600 778 400-8 200 Netto 0 0 0 6
Opiskelijamäärät Talousarvion ja käyttösuunnitelman 2017 laadinnassa käytetyt opiskelijamäärät Koulutusala / osasto Toimipaikka Toimipiste TA 2017 KS 1 Luonnonvara- ja ympäristöala 60 53 Loimaa Hämeentie 60 53 Tekniikan ja liikenteen ala 781 769 Autoala 95 97 Loimaa Myllykyläntie 49 51 Uusikaupunki 46 46 Kone- ja metalliala 57 55 Loimaa Myllykyläntie 21 21 Uusikaupunki 36 34 Rakennusala 120 105 Lieto 23 20 Loimaa Myllykyläntie 48 41 Uusikaupunki 49 44 Sähkö- ja automaatiotekniikan ala 170 173 Lieto 38 40 Loimaa Myllykyläntie 87 90 Uusikaupunki 45 43 Prosessiteollisuuden ala 31 25 Uusikaupunki 31 25 Talotekniikan ala 59 60 Lieto 28 28 Loimaa Myllykyläntie 31 32 Verhoilu- ja sisustusala 10 8 Loimaa Ylistaronkatu 10 8 Logistiikka 239 246 Loimaa Hämeentie 167 170 Uusikaupunki 72 76 Yhteiskuntatieteiden, liiketalouden ja hallinnon ala 253 222 Lieto 51 41 Loimaa Turuntie 86 86 Uusikaupunki 116 95 Luonnontieteiden ala 39 37 Lieto 39 37 Matkailu-, ravitsemis- ja talousala 61 54 Loimaa Myllykyläntie 28 26 Uusikaupunki 33 28 Sosiaali-, terveys- ja liik unta-ala 369 358 Hiusala 62 55 Loimaa Myllykyläntie 62 55 Kauneudenhoitoala 22 23 Loimaa Myllykyläntie 22 23 Sosiaali- ja terveysala 285 280 Lieto 40 32 Loimaa Turuntie 148 155 Uusikaupunki 97 93 Kulttuuriala 92 73 Käsi- ja taideteollisuuden ala 55 38 Loimaa Ylistaronkatu 55 38 Audiovisuaalisen viestinnän ala 37 35 Loimaa Turuntie 37 35 Valma 0 0 Lieto 0 0 Loimaa 0 0 Uusikaupunki 0 0 Kaikki yhteensä 1 655 1 566 Koulutuskuntayhtymän järjestämisluvan mukainen opiskelijamäärä on 1655. Vuoden 2016 painotettu opiskelijamäärä oli 1655. Lukion TA:n laadinnassa on käytetty opiskelijamääränä 243, KS 1:ssä 252. 7 Lieto 219 198 Loimaa 911 884 Uusikaupunki 525 484
2.2. Opetustoiminta Vastuuhenkilö: pedagoginen rehtori Petri Lähde Novida ammattiopisto ja lukio, toiminnalliset tavoitteet Strategiset painopistealueet Henkilöstö; Yhteistyö ja ammattiylpeys Toiminnallinen tavoite ja mittari Osaava -hankkeen kautta digitaaliset työkalut tutuiksi opettajille. Opintoalakohtaisen yhteistyön lisääminen. Henkilöstövähennyksistä johtuvat töiden uudelleenjärjestelyjen toteuttaminen. Arjen toiminnassa vierailevat ryhmät osana opiskelijoiden markkinointia. Asiakkuus; Yrittäjyys ja työelämä Työssäoppimisen määrän lisääminen opetuksen tason kuitenkin säilyessä. Työssäoppimisen prosessin jalkautuminen ohjaaville opettajille. Ammattiosaamisen näytöt suoritetaan pääsääntöisesti työpaikoilla. Neuvottelukuntien osallisuuden lisääminen. Oppilaskunta- ja tutortoiminnan vakiinnuttaminen. Tehdään yhteistyötä Amk:n kanssa erityisesti median ja koneteknologian alueilla. Työelämäkartoitusten pohjalta laaditaan aikuiskoulutuksen opintopolut lyhytkestoisista pätevöitymiskoulutuksista tutkintokoulutuksiin. Aikuiskoulutuksesta vastaavien toimijoiden ja työelämän edustajien asiantuntijuuden varmistaminen tuleviin muutoksiin. Oppisopimuksesta tiedottaminen työelämään ja koulutusta tarvitseville. Ydinprosessit; Joustavat opintopolut, uusi tapa toimia, lupa kokeilla Tarjotaan opiskelijoille mahdollisuudet työvaltainen-, oppisopimus-, kansainvälisyys-, Taitaja-, kaksoistutkinto- ja AMK-polkuihin. 8 Haetaan rakenteellisilla ratkaisuilla malli, jossa opiskelijoiden valmistuminen aikaistuu. Erityisopetuksen toimintamallien selkeyttäminen. Opiskelijaksi ottaminen mahdollistetaan joustavasti kaikilla aloilla. Henkilökohtaistettujen opintopolkujen vahvistaminen opintoalojen kanssa.
Tutkinnon eteneminen tutkinnon osittain sekä ammatillisissa että yhteisissä aineissa. Talous; raamit toiminnan toteuttamiselle Talouden edelleen sopeuttaminen ammatillisen koulutuksen rakenteellisiin sekä valtionosuusuudistuksiin. Muutokset talousarvioon ulkoinen/sisäinen Poikkeama TA 2017 KSI 2017 TA/KS I Menot 22 853 700 22 416 500-437 200 Tulot 22 860 100 22 549 400-310 700 Netto 6 400 132 900 126 500 Koulutusalat Koulutuskuntayhtymämme tuottaa koulutuspalveluja seuraavilta koulutusaloilta ja niiden sisällä olevilta osaamisaloilta: Tekniikan ja liikenteen ala autoala rakennusala kone- ja metalliala sähkö- ja automaatiotekniikan ala prosessiteollisuuden ala talotekniikan ala logistiikka-ala verhoilu- ja sisustusala Luonnontieteiden ala tieto- ja viestintätekniikan ala Sosiaali- ja terveys- ja liikunta-ala sosiaali- ja terveysala kauneudenhoitoala hiusala Yhteiskuntatieteiden, liiketalouden ja hallinnon ala liiketalousala Kulttuuriala käsi- ja taideteollisuusala audiovisuaalisen viestinnän ala Luonnonvara- ja ympäristöala maatalousala Matkailu-, ravitsemis- ja talousala hotelli-, ravintola- ja cateringala 9
3 Talousarvion 2017 muutokset / valtuusto (ulkoinen) TA 2017 KS 1/2017 Muutos Muutos% TA:oon Kuntayhtymä Menot 771 900 763 700-8 200-1,1 Tulot 786 600 778 400-8 200-1,0 Netto 14 700 14 700 0 0,0 Opetus yhteensä Menot 18 851 500 18 414 900-436 600-2,3 Tulot 18 843 200 18 533 100-310 100-1,6 Netto -8 300 118 200 126 500-1524,1 Rahoitus Menot 11 500 11 500 0 0,0 Tulot 6 000 6 000 0 0,0 Netto -5 500-5 500 0 0,0 Käyttötalous ja rahoitus yhteensä Menot 19 634 900 19 190 100-444 800-2,3 Tulot 19 635 800 19 317 500-318 300-1,6 Ylijäämä(+)/Alijäämä(-) 900 127 400 126 500 14055,6 Investoinnit Rakennusten korjaus 820 000 820 000 0 0,0 Irtaimisto 320 000 320 000 0 0,0 Myyntitulot 0 0 0 0,0 Yhteensä 1 140 000 1 140 000 0 0,0 10
4 Käyttösuunnitelma I vuodelle 2017/yhtymähallitus (ulkoinen ja sisäinen) (menot sis. poistot) Kuntayhtymäjohtaja (Virtanen) TA 2017 KS 1 2017 Muutos TA / KS 1 Muutos % Menot 264 500 262 100-2 400-0,9 Tulot 264 500 262 100-2 400-0,9 Netto 0 0 0 0,0 Talous- ja hallintojohtaja (Suonkanta) Menot 522 100 516 300-5 800-1,1 Tulot 522 100 516 300-5 800-1,1 Netto 0 0 0 0,0 Kuntayhtymä yhteensä Menot 786 600 778 400-8 200-1,0 Tulot 786 600 778 400-8 200-1,0 Netto 0 0 0 0,0 Myllykyläntie (Tevasaari) Menot 3 207 544 3 167 580-39 964-1,2 Tulot 2 973 800 2 990 400 16 600 0,6 Netto -233 744-177 180 56 564-24,2 Turuntie (Tevasaari) Menot 1 775 056 1 840 320 65 264 3,7 Tulot 1 968 600 2 062 700 94 100 4,8 Netto 193 544 222 380 28 836 14,9 Liedon toimipaikka (Asula) Menot 1 758 300 1 784 900 26 600 1,5 Tulot 1 526 100 1 443 600-82 500-5,4 Netto -232 200-341 300-109 100 47,0 Ylistaronkatu (Asula) Menot 538 750 526 750-12 000-2,2 Tulot 546 700 428 700-118 000-21,6 Netto 7 950-98 050-106 000-1333,3 Hämeentie (Asula) Menot 2 331 450 2 327 250-4 200-0,2 Tulot 2 787 100 2 813 300 26 200 0,9 Netto 455 650 486 050 30 400 6,7 Uudenkaupungin opetus (Jokinen) Menot 4 748 500 4 478 900-269 600-5,7 Tulot 4 528 200 4 397 200-131 000-2,9 Netto -220 300-81 700 138 600-62,9 Aikuiskoulutus (Lähde) Menot 907 300 865 900-41 400-4,6 Tulot 974 900 940 100-34 800-3,6 Netto 67 600 74 200 6 600 9,8 11
Oppisopimus (Lähde) TA 2017 KS 1 2017 Muutos TA / KS 1 Muutos % Menot 1 000 400 952 500-47 900-4,8 Tulot 1 034 700 1 031 700-3 000-0,3 Netto 34 300 79 200 44 900 130,9 Lukio (Lahti) Menot 2 055 600 1 894 500-161 100-7,8 Tulot 2 055 600 1 894 500-161 100-7,8 Netto 0 0 0 0,0 Opetuksen yhteiset (Lähde) Menot 1 356 800 1 421 200 64 400 4,7 Tulot 1 290 400 1 390 500 100 100 7,8 Netto -66 400-30 700 35 700-53,8 Kiinteistöt (Suonkanta) Menot 2 073 000 2 082 000 9 000 0,4 Tulot 2 073 000 2 082 000 9 000 0,4 Netto 0 0 0 0,0 Ruokailupalvelut (Suonkanta) Menot 1 101 000 1 074 700-26 300-2,4 Tulot 1 101 000 1 074 700-26 300-2,4 Netto 0 0 0 0,0 opetus yhteensä Menot 22 853 700 22 416 500-437 200-1,9 Tulot 22 860 100 22 549 400-310 700-1,4 Netto 6 400 132 900 126 500 1976,6 Käyttötalous yhteensä Menot 23 640 300 23 194 900-445 400-1,9 Tulot 23 646 700 23 327 800-318 900-1,3 Netto 6 400 132 900 126 500 1976,6 Rahoitus Menot 11 500 11 500 0 0,0 Tulot 6000 6000 0 0,0 Netto -5 500-5 500 0 0,0 Käyttötalous ja rahoitus yhteensä Menot 23 651 800 23 206 400-445 400-1,9 Tulot 23 652 700 23 333 800-318 900-1,3 Ylijäämä(+)/Alijäämä(-) 900 127 400 126 500 14055,6 Investoinnit Rakennusten korjaus 820 000 820 000 0 0,0 Irtaimisto 320 000 320 000 0 0,0 Myyntitulot 0 0 0 0,0 Yhteensä 1 140 000 1 140 000 0 0,0 12
5 Investointisuunnitelma vuodelle 2017/KS1 Rakennusinvestoinnit, 2017 muutos KS 1 Liedon toimipaikka 110 000 0 110 000 Laajennus- ja uusinvestoinnit 70 000 0 70 000 työtila Pajakujalle + pihan päällystäminen 70 000 70 000 Korvausinvestoinnit 40 000 0 40 000 Pajakujan lämmitysjärjestelmän muutos 25 000 25000 Pajakujan ilmavaihdon tehostaminen 15 000 15 000 Loimaan toimipaikka 230 000 50 000 280 000 Korvausinvestoinnit 210 000 50 000 260 000 Hämeentie: pohjaviemärin saneeraus 50 000 50 000 Hämeentie; liitokset kunnall. viemärilaitokseen+ koulutilan viemäröinti 30 000 30 000 Hämeentie; koulutilan kuivurin uuni ja sikalan uudet valot 30 000 30 000 Hämeentie; päärak. saneerauksen suunnittelu ja rakentaminen 20 000 20 000 Myllykyläntie; talotekniikan työtilan muutokset 15 000 15 000 Turuntie; ilmanvaihtokoneen uusinta, suunnittelu 10 000 10 000 Turuntie; tilamuutokset, artesaaniopetus 55 000 55 000 Hämeentie; piha-alueen ja viemäröinnin korjaukset 50 000 50 000 Laajennus- ja uusinvestoinnit 20 000 0 20 000 Myllykyläntie; aurinkosähköjärjestelmä, harjoitustyönä 20 000 20 000 Uudenkaupungin toimipaikka 480 000-50 000 430 000 0 Korvausinvestoinnit 480 000-50 000 430 000 Viikaistenkatu; tiiliseinien uusim:a-rak.(osittain) rak.os.harj.työ 20 000 20 000 Viikaistenkatu; liikuntasalin lattian pinnoitus, pohjatyöt 60 000 60 000 Viikaistenkatu; A-rakennuksen putkistosaneeraus 400 000-65 000 335 000 Liljalaaksonk./ B-rak.kauppa/Puoti 15 000 15 000 Rakennusinvestoinnit yhteensä 820 000 0 820 000 0 Irtaimistoinvestoinnit, 2 017 muutos KS 1 Liedon toimipaikka 0 0 0 Loimaan toimipaikka 210 000 0 210 000 Myllykyläntie 70 000 0 70 000 Kone- ja metalliosasto 40 000 0 40 000 Ohutlevykoneet ja särmäyskoneen työkalut 10 000 10 000 virtuaalihitsauslaite 30 000 30 000 Kauneudenhoitoala 30 000 0 30 000 kosmetologikoulutus 30 000 30000 Hämeentie 140 000 0 140 000 Logistiikka 140 000 0 140 000 kuorma-autojen uusiminen 75 000 75 000 pyöräkuormaajan uusiminen 65 000 65 000 Uudenkaupungin toimipaikka 110 000 0 110 000 Auto-osasto 25 000 0 25 000 pakokaasun poistojärjestelmän päivitys (hallin katossa) 25 000 25 000 Sähköosasto 13 000 0 13 000 MPS-asema tai vastaava kokonaisuus 13 000 13 000 Logistiikka 50 000 0 50 000 kappaletavaranosturin korvaushankinta 30 000 30 000 vaihtokuormatilan hankinta 20 000 20 000 Catering 12 000 0 12 000 lounaspaikan kaluston hankinnat (astianp.kone, paistinuunit 2 kpl, halustat) 12 000 12 000 Ruokapalvelut 10 000 0 10 000 ruokasalin tuolien kunnostaminen 10 000 10 000 Irtaimistoinvestoinnit yhteensä 320 000 0 320 000 Lukion fysiikanluokan rakentaminen 100 000-100 000 0 Yksikköhinnan korotus -100 000 100 000 0 Rakennus- ja irtaimistoinvestoinnit yhteensä 1 140 000 0 1 140 000 13
Perustelut investoinneille: Rakennusinvestoinnit: Liedon toimipaikka Liedon Pajakujan toimipisteen tontille tehdään opetukseen liittyvänä harjoitustyönä opetus- ja varastotilaa. Rakentaminen on jaksotettu useammalle vuodelle. Pajakujan kiinteistö liitetään kaukolämpöön, koska yli 30 vuotta vanha öljylämmitysjärjestelmä on epävarma ja epätaloudellinen. Pajakujan työsaliin tehdään vaatimusten mukainen ilmanvaihtojärjestelmä. Loimaan toimipaikka Hämeentien toimipisteen rakennukset on tarkoitus liittää Loimaan kaupungin viemärilaitokseen ja vanha vuonna 1984 rakennettu puhdistamo jää näin ollen pois käytöstä. Rakennus puretaan myöhemmässä vaiheessa. Koulutilan rakennukset liitetään viemärilaitokseen vuonna 2018. Määrärahavaraukset liittymismaksuihin ja muutostöihin on tehty kahdelle vuodelle. Hämeentien päärakennuksen saneerauksen suunnitteluraha on esitetty vuodelle 2017 ja saneeraustyön aloitus seuraavalle suunnitelmavuodelle. Korvausinvestointina toteutetaan päärakennuksen pohjaviemärin uusinnan toinen vaihe. Koulutilan sikalan valaisimet uusitaan (riskien vähentäminen), samoin kuivurin uuni uusitaan. Myllykyläntien toimipisteessä esitetään määrärahaa ensi vuodelle talotekniikan työsalin korjaamiseen työpajasiivessä. Myllykyläntien päärakennuksen pohjoispäädyn muutossuunnitelmalla uusitaan suurtalouskeittiön kylmätilat ja lisätään ruoan kuljetuksen sekä pakkaamisen vaatimia tiloja. Suunnittelu on käynnistetty ja rakentaminen alkaa aikaisintaan vuonna 2018. Myllykyläntien työpajasiiven katolle sijoitetaan n. 15 kpl aurinkokennoja. Sähköosaston vetämänä harjoitustyönä rakennettava voimala syöttää tuottamansa sähköenergian kiinteistön käyttöön. Järjestelmän hankinnan taloudellisuus ja muut hyötynäkökohdat realisoituvat aikanaan tehtävin seurantamittauksin. Turuntien vanhan osan ilmanvaihtokoneen uusinnan suunnitelmat tehdään ensi vuonna ja laitteisto uusitaan seuraavana vuonna. Myös kanavistot tarkastetaan, puhdistetaan ja säädetään samassa yhteydessä. Turuntien aulatilan saneeraus sekä talotekniikan uusinta ajoittuvat suunnitelmavuosiin 2018-2019. Ylistaronkadun artesaani-opetuksen siirtyminen Turuntielle vaatii joitakin tilamuutoksia ja varustuksen parannusta, yms. Tähän tarkoitukseen varataan 55 000 korvausinvestointimääräraha. Uudenkaupungin toimipaikka Viikaistenkadun A- rakennuksen lämpö-vesi- ja viemäriputkistot ovat erittäin huonossa kunnossa ja ylittäneet teknisen käyttöikänsä. Saneeraussuunnittelu on käynnistetty kiireellisenä. Saneeraus- ja uusimistyöt jaksotetaan useammalle vuodelle. Ensimmäisessä vaiheessa toteutetaan päärakennuksen lattialaatan alla ja putkanaaleissa kulkevien linjastojen uusiminen sekä liikuntasalin lämpöjohtojen uusinta. Liikuntasalin huonokuntoinen lautalattia uusitaan ja toteutetaan yhdistelmäjoustavalla PU- pintaisella lattiarakenteella. Saatujen tarjousten perusteella urakkasumma alittaa talousarviomäärärahan, joten siitä on siirretty 15 000 euroa Liljalaaksonkadun B-rakennuksen Puoti -hankkeeseen ja 50 000 euroa Hämeentien piha-alueen ja viemäröinnin korjauksiin. 14
A-rakennuksen catering-osaston ilmastointikone on alkuperäinen ja vuodelta 1973. Ilmastointilaitteet piti uudistaa vuonna 2004 kohteen korjauksen yhteydessä, mutta uudistustyö ei toteutunut. Nykyisissä laitteissa ei ole lämmön talteenottoa, joka on tarpeen energian säästämiseksi. Myös huoltokustannuksia saadaan pienemmäksi uudistuksen myötä. Taloussuunnitelman tasapainotustavoitteen vuoksi uusimistyö siirtyy aloitettavaksi vuonna 2019. Rakennusosaston harjoitustyönä korjataan Viikaistenkadun päärakennuksen rapautuneita julkisivumuurauksia. Määrärahavaraus tähän tarkoitukseen on 20 000 euroa. Irtaimistoinvestoinnit: Loimaan toimipaikka Hämeentie: Logistiikka-alan kaluston uusintaan on varattu 140 000. Jaossa on huomioitu alan opiskelijamäärien ja ryhmien lukumäärien kasvu sekä tarvittava kalusto ja niiden uusintatarve. Pyöräkuormaajan hankintaan on varattu 65 000. Käytössä oleva on tullut elinkaarensa päähän. Huomioiden tehdyt ja tulevat kunnostuskustannukset on tarkoituksenmukaista uusia kalusto. Kuorma-auton uusiminen 75 000. Autokannan uusintasuunnitelma on tehty vanhan kaluston korvaamiseksi. Myllykyläntie: Kone- ja metalli- sekä talotekniikan ohutlevytöihin tarvittavan kalustonkorjausinvestointiin on varattu ohutlevykoneiden ja särmäyskoneen työkaluihin 10 000. Kone-, metalli-, auto- ja sähköalan sekä talotekniikan virtuaalihitsauksen opetukseen tarvittavan laitteiston hankinta. Virtuaalihitsauslaitteella on tärkeä rooli opiskelijahankinnan yhteydessä eri messu- ja opiskelijarekrytointitapahtumissa. Laitetta on mahdollisuus käyttää Novidan eri toimipaikoissa. Virtuaalihitsauslaitteeseen on varattu 30 000. Kosmetologikoulutukseen on varattu 30 000 vuonna 2016 aloitettuun uusinvestoinnin jatkoon ihon erikoishoitojen toteuttamiseen tarvittaviin laitteisiin ja välineisiin. Uudenkaupungin toimipaikka: Logistiikka-alan kaluston uusintaan Uudessakaupungissa on varattu kaikkiaan 50 000. Jaossa on huomioitu alan opiskelijamäärien ja ryhmien lukumäärien kasvu sekä tarvittavan kalusto ja niiden uusintatarve. 30 000 käytetään vuonna 2000 hankitun kappaletavaranosturin HIAB135 korvaushankintaan. Nosturi on tekniikaltaan vanhentunut ja toimintasäteeltään pieni. Korvattavaan nosturiin on jo tullut ja edelleen tulossa merkittäviä korjauskustannuksia. 15
Edelleen logistiikka-alalla käytetään 20 000 vaihtokuormatilalavan hankintaan sekä vaijeri- että koukkulavalaitteisten autojen käyttöön, logistiikkaosaston päivittäisten kuljetusten hoitamiseksi. Uudessakaupungissa löytyy sekä vaijeri- että koukkulavalaitteistolla varustettuja autoja, muttei yhtään vaihtokuormatilaa, jota voitaisiin käyttää molemmissa autoversioissa. Autoalan työsalitilat ovat valmistuneet vuonna 1973. Käytössä on edelleen alkuperäinen pakokaasujen poistojärjestelmä. Huoltokustannusten nousun ja jatkuvien vuotojen vuoksi pakokaasujen poistojärjestelmä on uusittava. Uusintaa varten on varattu 25 000. Sähköalan jatkolinjalla koulutetaan automaatioasentajia. Jatkolinjan aikana suoritetaan kappaletavara-automaation tutkinnon osa, 30 osp. Tutkinnon osan keskeinen sisältö liittyy kappaletavara-automaatiossa käytettävien kuljetinratojen, nostimien, pakkauskoneiden, lavaajien ja muiden mekaanisten laitteiden toimintaperiaatteen tuntemiseen ja käytännön huolto- ja kunnossapitotöihin. Sähköosasto varaa 13 000 kappaletavara-automaatioon liittyvän kuljetinlaitteiston (MPS- asema tai vastaava kokonaisuus) hankintaa varten. Cateringalan harjoitteluravintolan Lounaspaikan kalustohankintoihin varataan 12 000. Lounaspaikan astianpesukoneen ja paistinuunien käyttöiät ovat täyttymässä, joten ne korvataan uusilla, ajanmukaisilla laitteilla. Opiskelijaruokalan tuolit ovat vaneripintaisia, joiden istuinosat ovat rispaantuneet ja tarttuvat vaatteisiin, Tämän vuoksi on ruokapalvelujen parantamiseksi varattu 10 000 opiskelijaruokalan tuolien uusimiseen. Lukio: Talousarvion irtaimistoinvestointeihin sisällytettiin 100 000 euron määrärahavaraus lukion fysiikan luokan rakentamiseen. Tulopuolelle arvioitiin sama euromäärä, koska hankkeeseen haettiin lukion yksikköhinnan harkinnanvaraista korotusta. Hanketta ei tulla toteuttamaan, koska siihen ei saatu yksikköhinnan korotusta. Sopimuksessa Loimaan kaupungin lukiokoulutuksen siirtämiseksi Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymän ylläpidettäväksi sanotaan, että rakennusten omistajana kaupunki vastaa rakennuksiin liittyvistä investoinneista. Kuntayhtymä maksaa investoinnit osana tilavuokria. 16
17 6 Tuloslaskelma (ulkoinen) LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1 Talousarvio ja suunnitelma 12:42:22 Ulkoinen 01.01.2017-28.02.2017 00000002 Lounais-Suomen koulutuskuntayhtymä 2016-3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 19.222.412,59 19.013.200 18.631.300 3.044.699,80 16,3 3200 Maksutuotot 22.695,08 22.000 134.670,54 612,1 3300 Tuet ja avustukset 572.561,61 466.400 508.000 40.049,16 7,9 3400 Muut toimintatuotot 123.181,96 150.200 150.200 14.920,26 9,9 3000 TOIMINTATUOTOT 19.940.851,24 19.629.800 19.311.500 3.234.339,76 16,7 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -12.122.190,56-12.390.900-12.084.000-1.940.493,51 16,1 4300 Palvelujen ostot -3.016.020,75-3.184.000-3.095.100-511.733,25 16,5 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.013.176,57-2.002.900-1.975.700-288.179,48 14,6 4700 Avustukset -8.400,00-8.900-8.300 4800 Muut toimintakulut -659.279,84-896.700-875.500-160.879,78 18,4 4000 TOIMINTAKULUT -17.819.067,72-18.483.400-18.038.600-2.901.286,02 16,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 2.121.783,52 1.146.400 1.272.900 333.053,74 26,2 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 46,71 4.000 4.000 6100 Muut rahoitustuotot 1.380,25 2.000 2.000 215,30 10,8 6200 Korkokulut -10.478,26-10.000-10.000-817,71 8,2 6300 Muut rahoituskulut -28.274,22-1.500-1.500-76,31 5,1 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -37.325,52-5.500-5.500-678,72 12,3 6999 VUOSIKATE 2.084.458,00 1.140.900 1.267.400 332.375,02 26,2 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -1.107.781,00-1.140.000-1.140.000-200.312,00 17,6-1.107.781,00-1.140.000-1.140.000-200.312,00 17,6 8499 TILIKAUDEN TULOS 976.677,00 900 127.400 132.063,02 103,7 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 976.677,00 900 127.400 132.063,02 103,7
18 7 Käyttötalousosan toteutuma Valtuustotaso ulkoinen: LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1 Talousarvio ja suunnitelma 12:41:37 Ulkoinen 01.01.2017-28.02.2017 00000010 Kuntayhtymän yhteiset 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 688.053,84 786.600 778.400 130.602,00 16,8 3300 Tuet ja avustukset 1.213,10 3400 Muut toimintatuotot 1.241,91 3000 TOIMINTATUOTOT 690.508,85 786.600 778.400 130.602,00 16,8 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -520.991,34-605.800-593.600-76.110,27 12,8 4300 Palvelujen ostot -119.841,22-137.200-141.200-44.189,45 31,3 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -9.891,07-12.600-12.600-1.074,40 8,5 4800 Muut toimintakulut -13.043,49-13.400-13.400-2.838,48 21,2 4000 TOIMINTAKULUT -663.767,12-769.000-760.800-124.212,60 16,3 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 26.741,73 17.600 17.600 6.389,40 36,3 6999 VUOSIKATE 26.741,73 17.600 17.600 6.389,40 36,3 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -7.998,31-2.900-2.900-7.998,31-2.900-2.900 8499 TILIKAUDEN TULOS 18.743,42 14.700 14.700 6.389,40 43,5 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 18.743,42 14.700 14.700 6.389,40 43,5 00000050 Opetus 2016-3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 18.534.358,75 18.226.600 17.852.900 2.914.097,80 16,3 3200 Maksutuotot 22.695,08 22.000 134.670,54 612,1
19 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 2 Talousarvio ja suunnitelma 12:41:46 Ulkoinen 01.01.2017-28.02.2017 3300 Tuet ja avustukset 571.348,51 466.400 508.000 40.049,16 7,9 3400 Muut toimintatuotot 121.940,05 150.200 150.200 14.920,26 9,9 3000 TOIMINTATUOTOT 19.250.342,39 18.843.200 18.533.100 3.103.737,76 16,7 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -11.601.199,22-11.785.100-11.490.400-1.864.383,24 16,2 4300 Palvelujen ostot -2.896.179,53-3.046.800-2.953.900-467.543,80 15,8 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.003.285,50-1.990.300-1.963.100-287.105,08 14,6 4700 Avustukset -8.400,00-8.900-8.300 4800 Muut toimintakulut -646.236,35-883.300-862.100-158.041,30 18,3 4000 TOIMINTAKULUT -17.155.300,60-17.714.400-17.277.800-2.777.073,42 16,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 2.095.041,79 1.128.800 1.255.300 326.664,34 26,0 6999 VUOSIKATE 2.095.041,79 1.128.800 1.255.300 326.664,34 26,0 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -1.099.782,69-1.137.100-1.137.100-200.312,00 17,6-1.099.782,69-1.137.100-1.137.100-200.312,00 17,6 8499 TILIKAUDEN TULOS 995.259,10-8.300 118.200 126.352,34 106,9 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 995.259,10-8.300 118.200 126.352,34 106,9 00000080 Rahoitus (Suonkanta Leena) 08/15-4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 46,71 4.000 4.000 6100 Muut rahoitustuotot 1.380,25 2.000 2.000 215,30 10,8 6200 Korkokulut -10.478,26-10.000-10.000-817,71 8,2 6300 Muut rahoituskulut -28.274,22-1.500-1.500-76,31 5,1
20 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 3 Talousarvio ja suunnitelma 12:41:52 Ulkoinen 01.01.2017-28.02.2017 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -37.325,52-5.500-5.500-678,72 12,3 6999 VUOSIKATE -37.325,52-5.500-5.500-678,72 12,3 8499 TILIKAUDEN TULOS -37.325,52-5.500-5.500-678,72 12,3 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -37.325,52-5.500-5.500-678,72 12,3 Yhteensä 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 19.222.412,59 19.013.200 18.631.300 3.044.699,80 16,3 3200 Maksutuotot 22.695,08 22.000 134.670,54 612,1 3300 Tuet ja avustukset 572.561,61 466.400 508.000 40.049,16 7,9 3400 Muut toimintatuotot 123.181,96 150.200 150.200 14.920,26 9,9 3000 TOIMINTATUOTOT 19.940.851,24 19.629.800 19.311.500 3.234.339,76 16,7 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -12.122.190,56-12.390.900-12.084.000-1.940.493,51 16,1 4300 Palvelujen ostot -3.016.020,75-3.184.000-3.095.100-511.733,25 16,5 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.013.176,57-2.002.900-1.975.700-288.179,48 14,6 4700 Avustukset -8.400,00-8.900-8.300 4800 Muut toimintakulut -659.279,84-896.700-875.500-160.879,78 18,4 4000 TOIMINTAKULUT -17.819.067,72-18.483.400-18.038.600-2.901.286,02 16,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 2.121.783,52 1.146.400 1.272.900 333.053,74 26,2 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 46,71 4.000 4.000 6100 Muut rahoitustuotot 1.380,25 2.000 2.000 215,30 10,8 6200 Korkokulut -10.478,26-10.000-10.000-817,71 8,2 6300 Muut rahoituskulut -28.274,22-1.500-1.500-76,31 5,1 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -37.325,52-5.500-5.500-678,72 12,3
21 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 4 Talousarvio ja suunnitelma 12:41:54 Ulkoinen 01.01.2017-28.02.2017 6999 VUOSIKATE 2.084.458,00 1.140.900 1.267.400 332.375,02 26,2 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -1.107.781,00-1.140.000-1.140.000-200.312,00 17,6-1.107.781,00-1.140.000-1.140.000-200.312,00 17,6 8499 TILIKAUDEN TULOS 976.677,00 900 127.400 132.063,02 103,7 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 976.677,00 900 127.400 132.063,02 103,7
22 Yhtymähallitustaso ulkoinen/sisäinen: LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 1 Talousarvio ja suunnitelma 13:21:09 Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2017-28.02.2017 00000011 Kuntayhtymäjohtaja (Virtanen Antti) 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 241.582,82 264.500 262.100 44.084,00 16,8 3300 Tuet ja avustukset 58,28 3000 TOIMINTATUOTOT 241.641,10 264.500 262.100 44.084,00 16,8 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -162.615,30-181.300-178.900-23.242,05 13,0 4300 Palvelujen ostot -58.734,41-66.500-66.500-4.662,67 7,0 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5.364,79-7.400-7.400-417,62 5,6 4800 Muut toimintakulut -6.595,08-6.400-6.400-1.432,92 22,4 4000 TOIMINTAKULUT -233.309,58-261.600-259.200-29.755,26 11,5 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 8.331,52 2.900 2.900 14.328,74 494,1 6999 VUOSIKATE 8.331,52 2.900 2.900 14.328,74 494,1 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -7.998,31-2.900-2.900-7.998,31-2.900-2.900 8499 TILIKAUDEN TULOS 333,21 0 0 14.328,74-100,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 333,21 0 0 14.328,74-100,0 00000012 Talous- ja hallintojohtaja (Suonkanta Le 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 446.471,02 522.100 516.300 86.518,00 16,8 3300 Tuet ja avustukset 1.154,82 3400 Muut toimintatuotot 1.241,91
23 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 2 Talousarvio ja suunnitelma 13:21:29 Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2017-28.02.2017 3000 TOIMINTATUOTOT 448.867,75 522.100 516.300 86.518,00 16,8 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -358.376,04-424.500-414.700-52.868,22 12,7 4300 Palvelujen ostot -64.506,61-70.700-74.700-39.648,78 53,1 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4.876,45-5.200-5.200-656,78 12,6 4800 Muut toimintakulut -17.337,63-18.100-18.100-3.412,26 18,9 4000 TOIMINTAKULUT -445.096,73-518.500-512.700-96.586,04 18,8 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 3.771,02 3.600 3.600-10.068,04-279,7 6999 VUOSIKATE 3.771,02 3.600 3.600-10.068,04-279,7 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -3.605,62-3.600-3.600-597,34 16,6-3.605,62-3.600-3.600-597,34 16,6 8499 TILIKAUDEN TULOS 165,40 0 0-10.665,38-100,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 165,40 0 0-10.665,38-100,0 00000051 Myllykyläntie (Tevasaari Jouko) 08/15-3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 3.468.550,99 2.915.900 2.952.400 476.916,75 16,2 3300 Tuet ja avustukset 32.215,90 22.400 2.500 3400 Muut toimintatuotot 45.596,53 35.500 35.500 3000 TOIMINTATUOTOT 3.546.363,42 2.973.800 2.990.400 476.916,75 15,9 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1.986.271,80-1.711.334-1.646.100-307.748,86 18,7 4300 Palvelujen ostot -176.053,81-130.360-143.180-38.375,85 26,8 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -207.349,19-157.850-168.900-28.029,60 16,6
24 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 3 Talousarvio ja suunnitelma 13:21:39 Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2017-28.02.2017 4700 Avustukset -2.050,00-2.900-2.300 4800 Muut toimintakulut -902.506,33-864.700-866.700-136.956,52 15,8 4000 TOIMINTAKULUT -3.274.231,13-2.867.144-2.827.180-511.110,83 18,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 272.132,29 106.656 163.220-34.194,08-20,9 6999 VUOSIKATE 272.132,29 106.656 163.220-34.194,08-20,9 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -308.313,65-340.400-340.400-56.815,72 16,7-308.313,65-340.400-340.400-56.815,72 16,7 8499 TILIKAUDEN TULOS -36.181,36-233.744-177.180-91.009,80 51,4 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -36.181,36-233.744-177.180-91.009,80 51,4 00000052 Turuntie (Tevasaari Jouko) 08/15-3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 2.079.635,00 1.965.400 2.059.500 311.415,30 15,1 3300 Tuet ja avustukset 15.146,08 3400 Muut toimintatuotot 27.752,40 3.200 3.200 3000 TOIMINTATUOTOT 2.122.533,48 1.968.600 2.062.700 311.415,30 15,1 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1.216.286,40-1.116.866-1.163.700-183.995,17 15,8 4300 Palvelujen ostot -116.274,17-105.140-112.770-23.390,10 20,7 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -44.927,30-39.150-39.550-2.758,48 7,0 4700 Avustukset -2.500,00-2.900-2.900 4800 Muut toimintakulut -521.551,88-455.600-466.000-68.336,33 14,7 4000 TOIMINTAKULUT -1.901.539,75-1.719.656-1.784.920-278.480,08 15,6 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 220.993,73 248.944 277.780 32.935,22 11,9
25 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 4 Talousarvio ja suunnitelma 13:21:49 Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2017-28.02.2017 6999 VUOSIKATE 220.993,73 248.944 277.780 32.935,22 11,9 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -55.471,78-55.400-55.400-9.230,82 16,7-55.471,78-55.400-55.400-9.230,82 16,7 8499 TILIKAUDEN TULOS 165.521,95 193.544 222.380 23.704,40 10,7 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 165.521,95 193.544 222.380 23.704,40 10,7 00000053 Lieto (Asula Tarja) 08/15-3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 1.756.691,00 1.526.100 1.443.600 252.206,00 17,5 3300 Tuet ja avustukset 10.585,53 3000 TOIMINTATUOTOT 1.767.276,53 1.526.100 1.443.600 252.206,00 17,5 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1.140.830,04-941.600-950.900-163.032,41 17,1 4300 Palvelujen ostot -96.547,57-95.000-95.000-19.002,85 20,0 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -88.473,16-70.400-74.100-22.138,56 29,9 4700 Avustukset -1.650,00-2.100-2.100 4800 Muut toimintakulut -576.452,69-574.400-588.000-92.431,65 15,7 4000 TOIMINTAKULUT -1.903.953,46-1.683.500-1.710.100-296.605,47 17,3 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -136.676,93-157.400-266.500-44.399,47 16,7 6999 VUOSIKATE -136.676,93-157.400-266.500-44.399,47 16,7 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -77.339,52-74.800-74.800-12.564,26 16,8-77.339,52-74.800-74.800-12.564,26 16,8 8499 TILIKAUDEN TULOS -214.016,45-232.200-341.300-56.963,73 16,7 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -214.016,45-232.200-341.300-56.963,73 16,7
26 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 5 Talousarvio ja suunnitelma 13:21:59 Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2017-28.02.2017 00000054 Ylistaronkatu (Asula Tarja) 08/15-3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 636.075,45 539.700 421.700 87.447,75 20,7 3300 Tuet ja avustukset 6.417,43 3400 Muut toimintatuotot 1.745,00 7.000 7.000 3000 TOIMINTATUOTOT 644.237,88 546.700 428.700 87.447,75 20,4 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -414.525,70-305.600-303.200-49.381,48 16,3 4300 Palvelujen ostot -40.861,39-31.850-31.850-4.990,63 15,7 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -22.351,45-23.100-23.100-1.456,69 6,3 4700 Avustukset -1.250,00-1.000-1.000 4800 Muut toimintakulut -268.045,94-161.200-151.600-33.085,13 21,8 4000 TOIMINTAKULUT -747.034,48-522.750-510.750-88.913,93 17,4 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -102.796,60 23.950-82.050-1.466,18 1,8 6999 VUOSIKATE -102.796,60 23.950-82.050-1.466,18 1,8 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -15.771,60-16.000-16.000-2.662,98 16,6-15.771,60-16.000-16.000-2.662,98 16,6 8499 TILIKAUDEN TULOS -118.568,20 7.950-98.050-4.129,16 4,2 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -118.568,20 7.950-98.050-4.129,16 4,2
27 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 6 Talousarvio ja suunnitelma 13:22:18 Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2017-28.02.2017 00000055 Hämeentie (Asula Tarja) 08/15-3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 3.074.408,79 2.785.700 2.811.900 459.659,62 16,3 3300 Tuet ja avustukset 14.450,46 3400 Muut toimintatuotot 8.765,92 1.400 1.400 3000 TOIMINTATUOTOT 3.097.625,17 2.787.100 2.813.300 459.659,62 16,3 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1.008.569,34-875.400-910.600-148.178,59 16,3 4300 Palvelujen ostot -320.141,85-313.350-310.350-68.594,77 22,1 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -202.190,18-233.500-196.500-37.497,76 19,1 4700 Avustukset -850,00 4800 Muut toimintakulut -684.191,42-587.100-587.700-60.256,53 10,3 4000 TOIMINTAKULUT -2.215.942,79-2.009.350-2.005.150-314.527,65 15,7 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 881.682,38 777.750 808.150 145.131,97 18,0 6999 VUOSIKATE 881.682,38 777.750 808.150 145.131,97 18,0 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -318.048,61-322.100-322.100-58.551,52 18,2-318.048,61-322.100-322.100-58.551,52 18,2 8499 TILIKAUDEN TULOS 563.633,77 455.650 486.050 86.580,45 17,8 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 563.633,77 455.650 486.050 86.580,45 17,8 00000056 Uusikaupunki (Jokinen Juha) 08/15-3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 5.025.854,87 4.526.700 4.395.700 727.084,17 16,5
28 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 7 Talousarvio ja suunnitelma 13:22:28 Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2017-28.02.2017 3300 Tuet ja avustukset 55.663,21 1.500 1.500 3400 Muut toimintatuotot 9.313,22 3000 TOIMINTATUOTOT 5.090.831,30 4.528.200 4.397.200 727.084,17 16,5 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -2.912.637,31-2.817.500-2.568.500-441.747,96 17,2 4300 Palvelujen ostot -275.567,34-229.500-224.800-62.513,76 27,8 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -281.104,33-242.400-249.400-29.497,39 11,8 4800 Muut toimintakulut -1.165.485,66-1.144.400-1.121.500-171.806,30 15,3 4000 TOIMINTAKULUT -4.634.794,64-4.433.800-4.164.200-705.565,41 16,9 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 456.036,66 94.400 233.000 21.518,76 9,2 6999 VUOSIKATE 456.036,66 94.400 233.000 21.518,76 9,2 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -312.126,37-314.700-314.700-57.803,68 18,4-312.126,37-314.700-314.700-57.803,68 18,4 8499 TILIKAUDEN TULOS 143.910,29-220.300-81.700-36.284,92 44,4 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 143.910,29-220.300-81.700-36.284,92 44,4 00000057 Aikuiskoulutus (Lähde Petri) 2016-3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 1.346.914,09 974.900 940.100 111.078,56 11,8 3300 Tuet ja avustukset 2.685,09 3400 Muut toimintatuotot 120,00 3000 TOIMINTATUOTOT 1.349.719,18 974.900 940.100 111.078,56 11,8 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -544.871,55-696.400-586.100-59.107,66 10,1
29 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 8 Talousarvio ja suunnitelma 13:22:38 Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2017-28.02.2017 4300 Palvelujen ostot -154.764,34-78.400-164.400-10.285,75 6,3 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -23.550,51-18.000-23.000-3.822,69 16,6 4700 Avustukset -100,00 4800 Muut toimintakulut -114.106,91-108.700-86.600-6.396,63 7,4 4000 TOIMINTAKULUT -837.393,31-901.500-860.100-79.612,73 9,3 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 512.325,87 73.400 80.000 31.465,83 39,3 6999 VUOSIKATE 512.325,87 73.400 80.000 31.465,83 39,3 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -6.787,57-5.800-5.800-1.182,86 20,4-6.787,57-5.800-5.800-1.182,86 20,4 8499 TILIKAUDEN TULOS 505.538,30 67.600 74.200 30.282,97 40,8 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 505.538,30 67.600 74.200 30.282,97 40,8 00000058 Oppisopimus (Lähde Petri) 2016-3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 1.148.360,00 997.500 995.000 181.358,00 18,2 3200 Maksutuotot 120,00 3300 Tuet ja avustukset 65.763,20 37.200 36.700 3000 TOIMINTATUOTOT 1.214.243,20 1.034.700 1.031.700 181.358,00 17,6 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -253.911,33-219.600-215.100-27.651,32 12,9 4300 Palvelujen ostot -847.512,43-744.400-699.000-33.270,36 4,8 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.647,04-2.400-4.400-677,10 15,4 4800 Muut toimintakulut -22.110,19-29.700-29.700-4.429,68 14,9 4000 TOIMINTAKULUT -1.126.180,99-996.100-948.200-66.028,46 7,0
30 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 9 Talousarvio ja suunnitelma 13:22:48 Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2017-28.02.2017 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 88.062,21 38.600 83.500 115.329,54 138,1 6999 VUOSIKATE 88.062,21 38.600 83.500 115.329,54 138,1 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -2.317,97-4.300-4.300-902,82 21,0-2.317,97-4.300-4.300-902,82 21,0 8499 TILIKAUDEN TULOS 85.744,24 34.300 79.200 114.426,72 144,5 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 85.744,24 34.300 79.200 114.426,72 144,5 00000061 Lukio 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 2.018.300 1.857.200 258.382,29 13,9 3200 Maksutuotot 112.581,16-100,0 3300 Tuet ja avustukset 1.966,31-100,0 3400 Muut toimintatuotot 37.300 37.300 3000 TOIMINTATUOTOT 2.055.600 1.894.500 372.929,76 19,7 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1.365.400-1.297.700-210.797,93 16,2 4300 Palvelujen ostot -329.300-261.700-33.561,53 12,8 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -45.100-14.100-4.306,99 30,5 4800 Muut toimintakulut -315.800-321.000-75.840,82 23,6 4000 TOIMINTAKULUT -2.055.600-1.894.500-324.507,27 17,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 48.422,49-100,0 6999 VUOSIKATE 0 0 0 48.422,49-100,0 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 48.422,49-100,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 48.422,49-100,0
31 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 10 Talousarvio ja suunnitelma 13:23:05 Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2017-28.02.2017 00000071 Opetuksen yhteiset (Lähde) 2016-3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 143.417,85 48.200 47.600 3.375,72 7,1 3200 Maksutuotot 20.410,62 22.000 22.089,38 100,4 3300 Tuet ja avustukset 355.966,46 402.800 464.800 36.219,27 7,8 3400 Muut toimintatuotot 996.934,36 839.400 856.100 156.729,07 18,3 3000 TOIMINTATUOTOT 1.516.729,29 1.290.400 1.390.500 218.413,44 15,7 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -1.304.003,45-1.014.000-1.149.600-153.085,40 13,3 4300 Palvelujen ostot -263.682,52-300.400-226.550-49.479,10 21,8 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -20.722,25-34.300-36.950-905,62 2,5 4800 Muut toimintakulut -10.399,70-8.100-8.100-895,32 11,1 4000 TOIMINTAKULUT -1.598.807,92-1.356.800-1.421.200-204.365,44 14,4 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -82.078,63-66.400-30.700 14.048,00-45,8 6999 VUOSIKATE -82.078,63-66.400-30.700 14.048,00-45,8 8499 TILIKAUDEN TULOS -82.078,63-66.400-30.700 14.048,00-45,8 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -82.078,63-66.400-30.700 14.048,00-45,8 00000072 Kiinteistöt (Suonkanta) 2016-3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 10.873,34 30.000 30.000 34.738,98 115,8 3200 Maksutuotot 2.164,46 3300 Tuet ja avustukset 4.497,50 3400 Muut toimintatuotot 2.181.247,98 2.043.000 2.052.000 263.359,83 12,8
32 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 11 Talousarvio ja suunnitelma 13:23:14 Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2017-28.02.2017 3000 TOIMINTATUOTOT 2.198.783,28 2.073.000 2.082.000 298.098,81 14,3 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -460.504,58-356.400-351.400-62.744,96 17,9 4300 Palvelujen ostot -577.567,36-568.600-568.600-90.139,92 15,9 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -807.695,34-791.800-805.800-109.625,13 13,6 4800 Muut toimintakulut -353.016,00-356.200-356.200-35.588,32 10,0 4000 TOIMINTAKULUT -2.198.783,28-2.073.000-2.082.000-298.098,33 14,3 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0,48-100,0 6999 VUOSIKATE 0 0 0 0,48-100,0 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 0,48-100,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 0,48-100,0 00000073 Ruokailupalvelut (Suonkanta) 2016-3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 225.806,45 180.000 180.000 23.044,06 12,8 3300 Tuet ja avustukset 7.957,65 2.500 2.500 1.863,58 74,5 3400 Muut toimintatuotot 835.424,03 918.500 892.200 126.782,80 14,2 3000 TOIMINTATUOTOT 1.069.188,13 1.101.000 1.074.700 151.690,44 14,1 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -358.787,72-365.000-347.500-56.911,50 16,4 4300 Palvelujen ostot -402.631,31-402.300-397.500-46.126,58 11,6 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -305.909,06-332.300-327.300-46.689,07 14,3
33 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 12 Talousarvio ja suunnitelma 13:23:25 Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2017-28.02.2017 4800 Muut toimintakulut -1.860,04-1.400-2.400-1.962,80 81,8 4000 TOIMINTAKULUT -1.069.188,13-1.101.000-1.074.700-151.689,95 14,1 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0,49-100,0 6999 VUOSIKATE 0 0 0 0,49-100,0 7100 Suunnitelman mukaiset poistot 8499 TILIKAUDEN TULOS 0 0 0 0,49-100,0 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 0 0 0 0,49-100,0 00000080 Rahoitus (Suonkanta Leena) 08/15-4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 0 0 0 0 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 46,71 4.000 4.000 6100 Muut rahoitustuotot 1.380,25 2.000 2.000 215,30 10,8 6200 Korkokulut -10.478,26-10.000-10.000-817,71 8,2 6300 Muut rahoituskulut -28.274,22-1.500-1.500-76,31 5,1 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -37.325,52-5.500-5.500-678,72 12,3 6999 VUOSIKATE -37.325,52-5.500-5.500-678,72 12,3 8499 TILIKAUDEN TULOS -37.325,52-5.500-5.500-678,72 12,3 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -37.325,52-5.500-5.500-678,72 12,3
34 LOUNAIS-SUOMEN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄ Sivu 13 Talousarvio ja suunnitelma 13:23:34 Ulkoinen/Sisäinen 01.01.2017-28.02.2017 Yhteensä 3000 TOIMINTATUOTOT 3001 Myyntituotot 19.604.641,67 19.295.000 18.913.100 3.057.309,20 16,2 3200 Maksutuotot 22.695,08 22.000 134.670,54 612,1 3300 Tuet ja avustukset 572.561,61 466.400 508.000 40.049,16 7,9 3400 Muut toimintatuotot 4.108.141,35 3.885.300 3.884.700 546.871,70 14,1 3000 TOIMINTATUOTOT 24.308.039,71 23.646.700 23.327.800 3.778.900,60 16,2 4000 TOIMINTAKULUT 4001 Henkilöstökulut -12.122.190,56-12.390.900-12.084.000-1.940.493,51 16,1 4300 Palvelujen ostot -3.394.845,11-3.465.800-3.376.900-524.042,65 15,5 4500 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2.017.161,05-2.002.900-1.975.700-288.479,48 14,6 4700 Avustukset -8.400,00-8.900-8.300 4800 Muut toimintakulut -4.643.659,47-4.631.800-4.610.000-692.831,21 15,0 4000 TOIMINTAKULUT -22.186.256,19-22.500.300-22.054.900-3.445.846,85 15,6 4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ 2.121.783,52 1.146.400 1.272.900 333.053,75 26,2 6000 Rahoitustuotot ja -kulut 6001 Korkotuotot 46,71 4.000 4.000 6100 Muut rahoitustuotot 1.380,25 2.000 2.000 215,30 10,8 6200 Korkokulut -10.478,26-10.000-10.000-817,71 8,2 6300 Muut rahoituskulut -28.274,22-1.500-1.500-76,31 5,1 6000 Rahoitustuotot ja -kulut -37.325,52-5.500-5.500-678,72 12,3 6999 VUOSIKATE 2.084.458,00 1.140.900 1.267.400 332.375,03 26,2 7100 Suunnitelman mukaiset poistot -1.107.781,00-1.140.000-1.140.000-200.312,00 17,6-1.107.781,00-1.140.000-1.140.000-200.312,00 17,6 8499 TILIKAUDEN TULOS 976.677,00 900 127.400 132.063,03 103,7 8800 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 976.677,00 900 127.400 132.063,03 103,7