OSAVUOSIKATSAUS

1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2016 Tilanteessa 31.3.2016 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.326.582 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 276.404 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015 mukaiset tavoitteet koko vuodelle 2016 ovat: vuosikate 4.641.786 euroa, tilikauden ylijäämä 541.786 euroa. Talousarvion taloudellisten tavoitteiden saavuttaminen edellyttää tiukkaa budjettikuria ja hyväksyttyjen talouden tasapainottamistoimenpiteiden toteuttamista. Talousarviopoikkeamiin pitää hallintokunnissa reagoida välittömästi kaupunginhallituksen antamien talousarvion 2016 täytäntöönpano-ohjeiden mukaisesti. Tuloslaskelman toimintakatteen (= toiminnan nettomenot yhteensä) toteuma-aste on 31.3. tilanteessa 25,6 %, eli 527.612 euroa yli talousarviosta johdetun osavuositavoitteen. Alkuvuoden toimintamenojen kasvu ylittää talousarvion mukaisen koko vuoden kasvutavoitteen. Alkuvuoden menokehityksen perusteella talousarviomäärärahat ovat vaarassa ylittyä ainakin erikoissairaanhoidon ja yleissivistävän koulutuksen tehtäväalueilla. Peruspalvelukuntayhtymä Kallion oman toiminnan ennakkolaskutus perustuu vuoden 2016 vahvistettuun talousarvioon, mistä johtuen toteuma-aste on tarkalleen ajankulun mukainen 25 %. Erikoissairaanhoidon osalta menojen toteuma perustuu ostettuihin palveluihin. Erikoissairaanhoidon menojen kehitys edelliseen vuoteen verrattuna on ollut maltillista. Kolmen ensimmäisen kuukauden laskutus yhteensä on pienempi kuin edellisenä vuonna. Verotulojen kasvu (3 kk) verrattuna edelliseen vuoteen on 3,3 prosenttia. Verotulojen toteumaennusteen mukaan vuonna 2016 verotuloja kirjataan noin 53,3 milj. euroa, eli 300.000 euroa yli talousarviotavoitteen. Tuloslaskelman valtionosuudet ovat kasvaneet 9,5 % edellisestä vuodesta. Vuoden 2016 loppuun mennessä valtionosuuksia kirjataan tuloslaskelmaan noin 33,8 milj. euroa, eli 250.000 euroa yli talousarviotavoitteen. Tilanteessa 31.3.2016 kaupungin taseessa olevan korollisen lainan määrä oli 59,5 milj. euroa, eli 3.946 euroa asukasta kohti. Lainamäärä on kasvanut 4,3 milj. euroa vuodenvaihteesta. Uudet lainat ovat lyhytaikaisia kuntatodistuslainoja. Alkuvuoden aikana maksuvalmius on yleensäkin keskimääräistä kireämpi. Koko lainakannan keskikorko on tällä hetkellä noin 0,3 %. Toteutuneet investointimenot ovat 31.3. tilanteessa yhteensä 390.229 euroa ja investointitulot 508.416 euroa. Vuoden 2016 suurimmat investointikohteet ovat Katajan koulun peruskorjaus ja laajennus, kaupungintalon peruskorjaus sekä kunnallistekniikan rakentaminen eri kohteissa. Ennakkotiedon mukaan Ylivieskan asukasmäärä on kasvanut 37 henkilöllä tammimaaliskuun aikana. Tilastokeskuksen ennakkotilaston mukaan Ylivieskassa oli maaliskuun 2016 lopussa 15.076 asukasta. Pitkään jatkuneen talouden taantuman seurauksena työllisyystilanne on pysynyt heikkona ja työttömyysaste korkeana myös Ylivieskassa. Ylivieskan työttömyysaste oli kuluvan vuoden tammi-maaliskuussa keskimäärin 13,6 %, eli samalla tasolla kuin edellisenä vuonna. Kauko Sarkkinen talousjohtaja

2 Väestönmuutos kuukausittain vuonna 2016 / Tilastokeskuksen ennakkotieto Kuukausi Syntyneet Kuolleet Syntyneiden Kuntien Kuntien Nettomuutto Maahan- Väestön- Väestön enemmyys välinen välinen muutto muutos määrä kk:n tulomuutto lähtömuutto netto lopussa Tammikuu 15 10 5 63 47 16 1 22 15 061 Helmikuu 18 5 13 44 43 1 2 16 15 077 Maaliskuu 20 9 11 44 52-8 -4-1 15 076 Huhtikuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Toukokuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Kesäkuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Heinäkuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Elokuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Syyskuu Lokakuu Marraskuu Joulukuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Yht. 3 kk 53 24 29 151 142 9-1 37

3

4 TULOSLASKELMAVERTAILU 2012-2016 (1000 ) VARSINAINEN TOIMINTA 3/2012 3/2013 3/2014 3/2015 3/2016 Muutos % 2015/2016 Toimintatulot ( + ) 6 690 7 340 7 756 9 625 10 222 6,2 Sis. myyntivoitojaksotuksen Toimintamenot ( - ) -24 139-25 890-26 424-29 362-31 119 6,0 Sis. lomarahajaksotuksen TOIMINTAKATE -17 449-18 550-18 668-19 737-20 897 5,9 Verotulot ( + ) 12 517 12 531 13 164 13 375 13 816 3,3 Valtionosuudet ( + ) 6 954 7 202 7 298 7 718 8 449 9,5 Verorahoitus yhteensä ( + ) 19 471 19 733 20 462 21 093 22 265 5,6 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ( + ) 5 5 5 6 1 Muut rahoitustulot ( + ) 5 3 5 2 2 Korkomenot ( - ) -215-146 -126-115 -43-62,6 Muut rahoitusmenot ( - ) -4-2 -2-6 -1 VUOSIKATE 1 813 1 043 1 676 1 243 1 327 6,8 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -879-922 -994-1 023-1 050 2,6 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 0 Satunnaiset tulot / menot 0 0 0 0 0 Varausten muutos 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLI- / ALIJÄÄMÄ 934 121 682 220 276 25,5

5 VEROTULOT 2016 VEROTILITYSERÄT VEROTILITYKSET VEROTILITYKSET MUUTOS-% 1.1.-31.3.2016 1.1.-30.9.2015 2016/2015 Ansiotulojen ennakko- 11 445 445 11 224 684 1,97 verot verovuodelta Aikaisempien verovuosien 1 581 559 1 530 341 3,35 ansiotuloverojen tilitykset Kunnallisverotulot yhteensä 13 027 004 12 755 025 2,13 Yhteisöverojen tilitykset 746 467 597 197 25,00 Kiinteistöveron tilitykset 42 091 22 822 84,43 YHTEENSÄ 13 815 562 13 375 044 3,29 VEROTULOJEN TOTEUTUMINEN 2016 TALOUSARVIO 2016/ Talousarvio 2016 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2016 3 kk / 12 kk 31.3.2016 3 kk Talousarvio 2016 ENNUSTE KOKO VUOSI 2016 53 000 000 13 250 000 13 815 562 565 562 VEROTULOJEN TOTEUTUMAENNUSTE Talousarvio 2016 Tot. ennuste Poikkeama 31.12.2016 koko vuosi Veroennustekehikkoon perustuva toteutumaennuste 31.12.2016 53 000 000 53 300 000 300 000 VALTIONOSUUDET 2016 VALTIONOSUUKSIEN TILITYKSET VALTIONOSUUDET VALTIONOSUUDET MUUTOS-% 1.1.-31.3.2016 1.1.-31.3.2015 2016/2015 Peruspalvelujen valtionosuus 6 640 869 6 086 577 9,11 Verotuloihin perustuva 1 988 886 1 844 949 7,80 valtionosuuksien tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen -180 759-213 888 15,49 muut valtionosuudet (negatiivinen) VALTIONOSUUDET YHTEENSÄ 8 448 996 7 717 638 9,48 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMINEN 2016 TALOUSARVIO 2016/ Talousarvio 2016 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2016 3 kk / 12 kk 31.3.2016 3 kk Talousarvio 2015 33 550 000 8 387 500 8 448 996 61 496 ENNUSTE KOKO VUOSI 2016 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMA- Talousarvio 2016 Tot. ennuste Poikkeama ENNUSTE KOKO VUOSI 2016 31.12.2016 koko vuosi Toteutumaennuste 31.12.2016 33 550 000 33 800 000 250 000

6 TYÖMARKKINATUEN KUNTAOSUUS Kuukausi Vuonna 2016 Vuonna 2015 Saajat Kunnan osuus Saajat Kunnan osuus Tammikuu 235 90 105 205 81 645 Helmikuu 236 89 521 207 74 524 Maaliskuu 235 101 571 200 82 449 Yhteensä 281 197 238 618 Muutos % 3 kk 17,8 Muutos 3 kk 42 579 Ta 2016 varaus 1 020 000 Ta 2016 3 kk 255 000 Ylitys 3 kk 26 197 ERIKOISSAIRAANHOIDON MENOT VUONNA 2016 ERIKOISSAIRAANHOIDON MENOT VUONNA 2015 Kuukausi Maksut yhteensä OYS Muut Kuukausi Maksut yhteensä OYS Muut Tammikuu 1 338 849 1 233 713 105 136 Tammikuu 1 276 947 1 125 657 151 290 Helmikuu 1 539 096 1 431 707 107 389 Helmikuu 1 399 851 1 300 691 99 160 Maaliskuu 1 251 264 1 151 264 100 000 Maaliskuu 1 513 321 1 479 798 33 524 Yhteensä 3 kk 4 129 209 3 816 684 312 525 Yhteensä 3 kk 4 190 119 3 906 146 283 974 Muutos 3 kk v. 2015/2016 Muutos e -60 911 Muutos % -1,5 Toteuma ja ennuste Ta 2016 varaus 16 000 000 Ta 2016 3 kk 4 000 000 Tot 2016 3 kk 4 129 209 Ylitys 3 kk 129 209 Ennuste 2016 16 516 836

7

8

9 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN VUONNA 2016 ( ) KÄYTTÖTALOUSOSA TEHTÄVÄ TALOUSARVIO TAL.ARVIO 3 KK TOTEUTUMINEN 2016 Ylitys/alitus TOT-% 2016 (25 %/ta2016) Tam-maalis (3 kk) Ta3 kk/tot3 kk Ta2016 Vaalit Menot 0 0 0 0 Tulot 0 0 0 0 Netto 0 0 0 0 Tilintarkastus Menot 35 871 8 968 5 137 3 831 14,3 Tulot 0 0 0 0 Netto 35 871 8 968 5 137 3 831 14,3 Yleishallinto Menot 2 244 075 561 019 512 047 48 972 22,8 Tulot 458 400 114 600 98 073-16 527 21,4 Netto 1 785 675 446 419 413 974 32 445 23,2 Elinkeinotoimi Menot 420 000 105 000 133 909-28 909 31,9 Tulot 2 000 500 0-500 0,0 Netto 418 000 104 500 133 909-29 409 32,0 Pelastuspalvelut Menot 1 569 270 392 318 392 610-293 25,0 Tulot 15 000 3 750 0-3 750 Netto 1 554 270 388 568 392 610-4 043 25,3 Yhteisötuet Menot 770 000 192 500 207 827-15 327 27,0 Tulot 0 0 0 0 Netto 770 000 192 500 207 827-15 327 27,0 Kallio/ Menot 29 500 000 7 375 000 7 381 176-6 176 25,0 Sosiaali- ja terveys- Tulot 0 0 0 0 palvelut Netto 29 500 000 7 375 000 7 381 176-6 176 25,0 Kallio/ Menot 16 000 000 4 000 000 4 129 209-129 209 25,8 Ostettu erikoissairaan- Tulot 0 0 0 0 hoito Netto 16 000 000 4 000 000 4 129 209-129 209 25,8 Kallio yhteensä 45 500 000 11 375 000 11 510 385-135 385 25,3 Muu sos. terv. huolto Menot 2 150 000 537 500 469 920 67 580 21,9 Tulot 0 0 0 0 Netto 2 150 000 537 500 469 920 67 580 21,9 Maaseutuelinkeino- Menot 90 552 22 638 22 326 312 24,7 jen kehittäminen Tulot 0 0 0 0 Netto 90 552 22 638 22 326 312 24,7 Pelastuslaitos/ Menot 25 221 425 6 305 356 5 828 649 476 707 23,1 Pelastustoimi Tulot 25 721 425 6 430 356 5 953 649-476 707 23,1 Netto -500 000-125 000-125 000 0 25,0 Yleissivistävä Menot 16 370 137 4 092 534 4 346 722-254 188 26,6 koulutus Tulot 619 900 154 975 226 203 71 228 36,5 Netto 15 750 237 3 937 559 4 120 519-182 960 26,2

10 TEHTÄVÄ TALOUSARVIO TAL.ARVIO 3 KK TOTEUTUMINEN 2016 Ylitys/alitus TOT-% 2016 (25 %/ta2016) Tam-maalis (3 kk) Ta3 kk/tot3 kk Ta2016 Varhaiskasvatus- Menot 9 372 962 2 343 241 2 258 179 85 062 24,1 palvelut Tulot 874 100 218 525 220 119 1 594 25,2 Netto 8 498 862 2 124 716 2 038 060 86 656 24,0 Nuorisotoimi Menot 427 500 106 875 122 377-15 502 28,6 Tulot 137 500 34 375 46 973 12 598 34,2 Netto 290 000 72 500 75 404-2 904 26,0 Kirjastotoimi Menot 660 000 165 000 188 352-23 352 28,5 Tulot 15 000 3 750 2 451-1 299 16,3 Netto 645 000 161 250 185 901-24 651 28,8 Kulttuuritoiminta Menot 548 741 137 185 157 334-20 149 28,7 Tulot 220 000 55 000 83 217 28 217 37,8 Netto 328 741 82 185 74 117 8 068 22,5 Musiikkiopiston Menot 1 437 632 359 408 327 552 31 856 22,8 toiminta Tulot 533 520 133 380 178 414 45 034 33,4 Netto 904 112 226 028 149 138 76 890 16,5 Kansalaisopiston Menot 899 998 225 000 206 245 18 755 22,9 toiminta Tulot 260 000 65 000 35 394-29 606 13,6 Netto 639 998 160 000 170 851-10 852 26,7 Liikuntapalvelut Menot 1 600 000 400 000 434 125-34 125 27,1 Tulot 600 000 150 000 238 678 88 678 39,8 Netto 1 000 000 250 000 195 447 54 553 19,5 Teknisen palvelut Menot 13 619 749 3 404 937 3 507 977-103 040 25,8 (sis. Ruokapalvelut) Tulot 10 822 653 2 705 663 2 574 149-131 514 23,8 Netto 2 797 096 699 274 933 828-234 554 33,4 Vesihuoltolaitos Menot 1 222 300 305 575 258 335 47 240 21,1 Tulot 1 902 500 475 625 410 523-65 102 21,6 Netto -680 200-170 050-152 188-17 862 22,4 Liikeylijäämä ( - ) / (poistot 20 200 5 050 12 812 alijäämä ( + ) mukana) Jätelautakunta Menot 140 000 35 000 29 049 5 951 20,7 Tulot 140 000 35 000 29 049-5 951 20,7 Netto 0 0 0 0 KÄYTTÖTALOUS Menot 124 300 212 31 075 053 30 919 057 155 996 24,9 YHTEENSÄ Tulot 42 321 998 10 580 500 10 096 892-483 608 23,9 Netto 81 978 214 20 494 554 20 822 165-327 612 25,4

11 TULOSLASKELMA 31.3.2016 TALOUSARVIO TAL.ARVIO 2016 TOTEUTUMINEN 2016 Ylitys/alitus TOT-% 2016 3 KK (25 %/ta2016) Tam-maalis (3 kk) Ta3 kk/tot3kk Ta 2016 VARSINAINEN TOIMINTA Toimintatulot ( + ) 42 321 998 10 580 500 10 096 892-483 608 23,9 Myyntivoitot ( + ) (jaksotus) 500 000 125 000 125 000 0 25,0 Toimintamenot ( - ) -124 300 212-31 075 053-30 919 057 155 996 24,9 Lomarahajaksotus (-/+) -200 000-200 000 TOIMINTAKATE -81 478 214-20 369 554-20 897 165-527 612 25,6 Verotulot ( + ) 53 000 000 13 250 000 13 815 562 565 562 26,1 Valtionosuudet ( + ) 33 550 000 8 387 500 8 448 996 61 496 25,2 Rahoitustulot ja -menot 0 Korkotulot ( + ) 40 000 10 000 1 250-8 750 3,1 Muut rahoitustulot ( + ) 60 000 15 000 2 177-12 823 3,6 Korkomenot ( - ) -500 000-125 000-43 326 81 674 8,7 Muut rahoitusmenot ( - ) -30 000-7 500-912 6 588 3,0 VUOSIKATE 4 641 786 1 160 447 1 326 582 166 136 28,6 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -4 100 000-1 025 000-1 050 178-25 178 25,6 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 Satunnaiset tulot ( + ) 0 0 0 0 Satunnaiset menot ( - ) 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 541 786 135 447 276 404 140 958 Varausten muutos (+ / -) 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLI-ALIJÄÄMÄ 541 786 135 447 276 404 140 958

12 INVESTOINTIOSA HANKERYHMÄ/ TALOUSARVIO Muutokset TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN 2016 TOT-% HANKE 2016 2016 2016 muutettu Tam-maalis (3 kk) Ta 2016 Maa- ja vesialueet Menot 300 000 300 000 0 0,0 Tulot 800 000 800 000 508 416 63,6 Netto -500 000-500 000-508 416 Osakkeet ja osuudet/ Menot 0 0 0 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 Netto 0 0 0 Irtain omaisuus/ Menot 30 000 30 000 17 899 59,7 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 Netto 30 000 30 000 17 899 59,7 Irtain omaisuus/ Menot 50 000 50 000 0 0,0 Peruskoulut ja lukio Tulot 0 0 0 Netto 50 000 50 000 0 0,0 Irtain omaisuus/ Menot 30 000 30 000 0 0,0 Varhaiskasvatus Tulot 0 0 0 Netto 30 000 30 000 0 0,0 Irtain omaisuus/ Menot 500 000 500 000 0 0,0 Pelastuslaitos Tulot 0 0 0 Netto 500 000 500 000 0 0,0 Irtain omaisuus/ Menot 50 000 50 000 29 000 58,0 Tekninen palvelukeskustulot 0 0 0 Netto 50 000 50 000 29 000 58,0 Talonrakentaminen, Menot 2 000 000 2 000 000 11 090 0,6 Katajan koulu Tulot 0 0 0 Netto 2 000 000 2 000 000 11 090 0,6 Talonrakentaminen, Menot 2 000 000 2 000 000 7 098 0,4 Kaupungintalon Tulot 0 0 0 peruskorjaus Netto 2 000 000 2 000 000 7 098 0,4 Talonrakentaminen, Menot 50 000 50 000 0 0,0 Paloasema Tulot 0 0 0 autokatokset Netto 50 000 50 000 0 0,0 Talonrakentaminen Menot 0 0 32 815 Rahkolan koulu Tulot 0 0 0 Netto 0 0 32 815 Talonrakentaminen, Menot 500 000 500 000 160 000 32,0 Muut talonrakennus- Tulot 0 0 0 investoinnit Netto 500 000 500 000 160 000 32,0 Liikennealueet Menot 1 500 000 1 500 000 100 996 6,7 Tulot 0 0 0 Netto 1 500 000 1 500 000 100 996 6,7 Puistoalueet Menot 80 000 80 000 58 0,1 Tulot 0 0 0 Netto 80 000 80 000 58 0,1 Liikunta-alueet Menot 60 000 60 000 138 0,2 Tulot 0 0 0 Netto 60 000 60 000 138 0,2 Vesihuoltolaitos Menot 800 000 800 000 31 135 3,9 Tulot 0 0 0 Netto 800 000 800 000 31 135 3,9 INVESTOINNIT Menot 7 950 000 0 7 950 000 390 229 4,9 YHTEENSÄ Tulot 800 000 0 800 000 508 416 63,6 Netto 7 150 000 0 7 150 000-118 187-1,7

13 RAHOITUSLASKELMA 31.3.2016 VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA TULORAHOITUS TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2016 TOTEUTUMINEN 2016 Ylitys/alitus TOT-% 2016 3 KK (25 %/ta2016) Tam-maalis (3 kk) Ta3kk/tot3 kk Ta 2016 Vuosikate 4 641 786 1 160 447 1 326 582 166 136 28,6 Satunnaiset tulot 0 0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät ( +/- ) -500 000-125 000-125 000 0 INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit ( - ) -7 950 000-1 987 500-390 229 1 597 271 4,9 Rahoitusosuudet invest.menoihin ( + ) 0 0 0 0 Käyttöomaisuuden myyntitulot ( + ) 800 000 200 000 508 416 308 416 63,6 VARSINAINEN TOIMINTA JA -3 008 214-752 054 1 319 769 2 071 823 INVESTOINNIT, NETTO RAHOITUSTOIMINTA Antolainojen muutokset Antolainasaamisten lisäykset ( - ) 0 0 0 0 Antolainasaamisten vähennykset ( + ) 10 000 2 500 0-2 500 0,0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys ( + ) 11 300 000 2 825 000 0-2 825 000 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ( - ) -8 300 000-2 075 000-700 000 1 375 000 8,4 Lyhytaikaisten lainojen lis( + )/väh( - ) -1 786-447 3 000 000 3 000 447 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 0 0 VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN 0 0 3 619 769