PÖYTÄKIRJA 2/2013 1 Tarkastuslautakunta 17.04.2013 AIKA 17.04.2013 Klo 13:00-15:25 PAIKKA Kainuun sote, 2. krs. kokoushuone, Urho Kekkosen katu 2-4, Kajaani KÄSITELLYT ASIAT Otsikko Sivu 15 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 3 16 Pöytäkirjantarkastajien valinta 4 17 Kuntayhtymän johtajan katsaus 5 18 Tilintarkastusyhteisön valinta vuosille 2013-2016 6 19 Tarkastussuunnitelma 8 20 Muut asiat 9 21 Talouskatsaus 10
PÖYTÄKIRJA 2/2013 2 KOKOUSAIKA 17.04.2013 klo 13:00-15:25 OSALLISTUJAT Nimi Klo Tehtävä Lisätiedot Päätöksentekijät Tolonen Markku 13:00-15:25 puheenjohtaja Juntunen Hannu 13:00-15:25 varapuheenjohtaja Hakkarainen Eija 13:00-15:25 jäsen Ronkainen Tauno 13:00-15:25 jäsen Törrö Leena 13:00-15:25 jäsen Väisänen Sanni 13:00-15:25 jäsen Kyllönen Anneli 13:00-15:25 varajäsen Poissa Komulainen Eija jäsen Ahopelto Maire kuntayhtymän johtaja Muut osallistujat Turkulainen Harri 13:00-15:25 sihteeri Tolonen-Manninen Eija 14:16-15:25 talousjohtaja Läsnä 21 ajan ALLEKIRJOITUKSET Puheenjohtaja Pöytäkirjanpitäjä KÄSITELLYT ASIAT 15-21 PÖYTÄKIRJAN TARKASTUS PÖYTÄKIRJA YLEISESTI NÄHTÄVILLÄ Kainuun soten kansliassa pe 26.4.2013 klo 8:00-15:00
PÖYTÄKIRJA 2/2013 3 Tarkastuslautakunta 15 17.04.2013 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus TARLTK 15 Puheenjohtajan ehdotus: Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän hallintosäännön 5 :n mukaan toimielin päättää kokousajastaan ja -paikastaan. Kokous pidetään myös milloin puheenjohtaja katsoo kokouksen tarpeel li sek si. Hallintosäännön 6 :n mukaan kokouskutsun antaa puheenjohtaja tai varapuheenjohtaja. Kokouskutsussa on ilmoitettava kokouksen ai ka ja paikka sekä käsiteltävät asiat. Kokouskutsu lähetetään sähköi ses ti tai kirjallisesti jäsenille ja muille, joilla on läsnäolo-oikeus tai -vel vol li suus kokouksessa, vähintään neljä päivää ennen kokousta. Tämä kokouskutsu on postitettu 10.4.2013. Tarkastuslautakunta toteaa kokouksen laillisesti koollekutsutuksi ja pää tös val tai sek si. Tarkastuslautakunta myöntää läsnäoleville muille osallistujille läsnäolo- ja pu he oi keu den. Hyväksyi.
PÖYTÄKIRJA 2/2013 4 Tarkastuslautakunta 16 17.04.2013 Pöytäkirjantarkastajien valinta TARLTK 16 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän hallintosäännön 18 :n mukaan pöytäkirjan tarkastaa kaksi toimielimen kullakin kerralla valitsemaa jäsentä, ellei toimielin toisin päätä. Pöytäkirjantarkastusvuorossa olisivat Tauno Ronkainen ja Leena Törrö. Valittiin pöytäkirjantarkastajiksi Tauno Ronkainen ja Leena Törrö.
PÖYTÄKIRJA 2/2013 5 Tarkastuslautakunta 17 17.04.2013 Kuntayhtymän johtajan katsaus TARLTK 17 Puheenjohtajan ehdotus: Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän johtaja Maire Ahopelto on kutsuttu kokoukseen antamaan ajankohtaiskatsaus. Tarkastuslautakunta merkitsee ajankohtaiskatsauksen tiedoksi. Siirretään seuraavaan kokoukseen.
PÖYTÄKIRJA 2/2013 6 Tarkastuslautakunta 18 17.04.2013 Tilintarkastusyhteisön valinta vuosille 2013-2016 TARLTK 18 Kainuun maakunta -kuntayhtymän materiaalipalvelut on tehnyt 7.11.2012 vuosien 2013-2016 tilintarkastuspalveluista yh teis kil pailu tuk sen Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän sekä Kai nuun liiton puolesta. Tarjouspyyntö julkaistiin avointa menettelyä käyt täen netissä julkisten hankintailmoitusten (Hilma) sivuilla. Tarjouspyyntökirje liitteenä 1. Määräaikaan 28.12.2012 mennessä maakunnalle/sotelle saapui kolme tar jous ta: Audiator Oy, KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy ja Pohjolan Tilintarkastustoimisto Oy. Saa pu neet tarjoukset avattiin hankintatoimistossa 31.12.2012 ja kaikkien kolmen tarjoajan to dettiin täyttävän tarjouspyynnössä esitetyt vaatimukset. Saadut tarjoukset liitteenä 2. Hankintapäätöksen perusteena on kokonaistaloudellinen edullisuus. Si tä arvioidaan seuraavilla valintaperusteilla ja painoarvoilla: 1. Kokonaishinta vuodessa 60 % 2. Vastuullisen tarkastajan osaaminen 10 % 3. Vastuullisen tarkastajan kokemus 20 % 4. Tarkastusryhmän kokemus 10 % Puheenjohtajan ehdotus: Puheenjohtajan muutettu ehdotus: Vertailussa edullisimmasta hinnasta saa parhaan pistemäärän ja muut tarjotut hinnat suhteutetaan tähän periaatteella: * edullisin hinta/tarjottu hinta * maksimipistemäärä Tilintarkastuspalvelujen pisteytystaulukko ja saatujen tarjousten vertai lu liitteenä 3. Tarkastuslautakunta keskustelee tilintarkastusyhteisön valinnasta ja tekee päätösehdotuksen kuntayhtymän valtuustolle. Kaikki kolme tarjoajaa täyttävät tarjouspyynnön ehdot. Tarkastuslautakunta esittää yhtymävaltuutolle, että Kainuun sosiaalija terveydenhuollon kuntayhtymän tilintarkastusyhteisöksi vuosille 2013-2016 valitaan Pohjolan Tilintarkastustoimisto Oy.
PÖYTÄKIRJA 2/2013 7 Tarkastuslautakunta 18 17.04.2013 Hyväksyi.
PÖYTÄKIRJA 2/2013 8 Tarkastuslautakunta 19 17.04.2013 Tarkastussuunnitelma TARLTK 19 Puheenjohtajan ehdotus: Tarkastuslautakunnan tehtävistä säädetään kuntalain 71 ja 75 :ssä. Lisäksi kuntayhtymän tarkastussäännössä on tarkennettu lauta kun nan tehtäviä. Toimenpiteinä tehtäviensä suorittamiseksi on mm. tarkastuslautakunnan esittämien suositusten eteenpäin vie minen sekä lautakunnan jalkautuminen eli ennalta määrättyihin koh teisiin tutustuminen. Arvioinnin taustalla on koko ajan palveluiden vaiku tus ten arviointi sekä taloudenhallinnan parantumisen arviointi, johon liittyy myös läheisesti tuloksellisuuden käsite. Tarkastuslautakunnan työsuunnitelmaluonnos jaetaan erillisliitteenä. Toi min ta suun ni tel ma/työ oh jel ma ei ole julkinen asiakirja (JulkL 24 1 mom 15)-kohta). Lisätietoja: sisäinen tarkastaja harri Turkulainen, puh. 044 7100 866 tai sähköposti: etunimi.sukunimi(at)kajaani.fi. Lautakunta päättää alustavan työsuunnitelman sisällöstä sekä tu tustu mis koh teis ta vuodelle 2013. Työsuunnitelmaa voidaan tarkentaa kun han valittu tilintarkastaja esittää oman tarkastussuunnitelmansa. Hyväksyi.
PÖYTÄKIRJA 2/2013 9 Tarkastuslautakunta 20 17.04.2013 Muut asiat TARLTK 20 Tarkastuslautakunnan seuraava kokous on sovittu pidettäväksi ke 29.5.2013 klo 13.00 alkaen. Paikkana Kainuun liiton kokoushuone, Kauppakatu 1. Osasto 6:lla (sisäelinkirurgia) on vajausta sairaanhoitajista. Tarkastuslautakunta päätti pyytää kirjallisen vastauksen miten hoitajavajaus vaikuttaa osaston kesän toimintaan.
PÖYTÄKIRJA 2/2013 10 Tarkastuslautakunta 21 17.04.2013 Talouskatsaus TARLTK 21 Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän talousjohtaja Eija Tolonen-Manninen on kutsuttu kokoukseen antamaan katsaus kuntayhtymän taloustilanteesta. Ote soten hallituksen 27.3.2013 pöytäkirjasta, jossa käsiteltiin Kainuun maakunta -kuntayhtymän vuoden 2012 tilinpäätöstä: "Kainuun maakunta -kuntayhtymän vuosien 2011-2012 tulos si säl täen Kai nuun ammattiopiston ja Kainuun Työterveys -liikelaitoksen tu lok sen muo dos tuu seuraavasti (tuloksesta on eliminoitu lii ke lai tos ten ja maa kun nan välinen rahaliikenne): 2012 2011 Toimintatuotot 359.772.030,82 337.147.492,22 Toimintakulut -351.996.084,60-342.724.594,98 Toimintakate 7.775.946,22-5.577.100,76 Rahoitustuotot/-kulut -329.610,56-143.723,62 Vuosikate 7.444.335,66-5.720.824,38 Poistot -5.231.484,12-5.026.908,34 Satunnaiset erät 0,00 0,00 Tilikauden tulos 2.214.851,54-10.747.732,72 Rahastojen ja varausten muutos 378.740,50 155.115,88 Tilikauden yli/alijäämä + 2.593.592,04-10.592.616,84 Toimintatuotot kasvoivat vuoteen 2011 verrattuna 22,6 miljoonaa eu roa eli 6,7 prosenttia ja vastaavat toimintakulut kasvoivat 9,3 mil joo naa eu roa eli 2,7 prosenttia. Ilman liikelaitoksia toimintakulujen kas vu oli 10,4 mil joo naa euroa eli 3,4 prosenttia edellisvuoteen ver rat tu na. Kuntien ra hoi tus osuus ilman lisämaksuosuutta kasvoi 10,3 mil joo naa euroa eli 4,3 pro sent tia. Lisäksi kunnille aiheutuu 10,6 mil joo nan lisämaksuosuus vuo den 2012 talousarviosta. Vuosien 2005-2012 keskimääräinen toi min ta me no jen kasvuprosentti oli 5,0 pro sent tia. Tulos satunnaisten erien jälkeen osoittaa yli/alijäämää yhteensä 2.214.851,54 euroa. Tulos sisältää Kainuun ammattiopiston -lii ke lai tok sen ja Kainuun Työterveys -liikelaitoksen tulokset. Kainuun am mat ti opis ton johtokunta on purkanut varauksista poistoeroa yh teen sä 78.740,50 euroa ja tulouttanut kehittämisrahastosta 300.000 eu roa. Kainuun maakunta -kuntayhtymän tilikauden tulos varausten ja ra has to siir to jen jälkeen osoittaa ylijäämää 2.593.592,04 euroa, johon si säl tyy Kai nuun ammattiopiston ylijäämä 2.546.344,10 euroa ja Kai nuun Työ ter vey den ylijäämä 47.247,94 euroa. Kainuun maakunta -kuntayhtymällä oli taseessaan edellisvuosilta ker ty nei tä vanhoja alijäämiä -1.436.581,41 euroa sekä vuoden 2011 ali jää mä 11.107.351,58 euroa, yhteensä 12.543.932,99 euroa. Kun nat mak soi vat vuoden 2012 loppuun mennessä alijäämät kun ta yh ty mäl le. Vuoden 2012 toiminnasta aiheutuva kuntien lopullinen li sä mak su osuus mer ki tään tilinpäätöksessä saatavaksi kunnilta ja tuotok si Kainuun maakunta -kun ta yh ty mäl le. Saatava peritään kunnilta ke vään 2013
PÖYTÄKIRJA 2/2013 11 Tarkastuslautakunta 21 17.04.2013 Puheenjohtajan ehdotus: aikana. Me net te ly perustuu Kainuun maakunta -kun ta yh ty mä purkusopimukseen." Tarkastuslautakunta merkitsee talouskatsauksen tiedoksi. Hyväksyi.