Talouden reunaehdot ja vuoden 2018 talousarvion laadinta Lautakuntaseminaari
Talousarviovalmistelun aikataulu syksy 2017 2
Talousarviovalmistelussa esiin nousseita asioita Menojen kasvua on viime vuosina kyetty selvästi hidastamaan. Palvelutarpeet ja velvoitteet edelleen kasvavat, miten vähemmällä rahalla saataisiin enemmän? Mistä palveluista voitaisiin joko osittain tai kokonaan luopua? Kaupunkistrategian kasvutavoite edellyttää korkeaa investointitasoa. Kaupunginhallituksen keväällä tavoitteeksi asettamaa 0-tulosta ei saavuteta vuonna 2018. 3
Tuloslaskelma kehyksessä 1 000 euroa Alkuper. TA 2017 Enn. 2017, tilanne 30.4.2017 KehysE 2017 Muutos TA 2017 / KehysE 2018 Toimintakate -1 096 246-1 123 916-1 127 284-31 038 Verotulot 883 100 894 100 918 100 35 000 Kunnallisvero 758 000 764 000 781 000 23 000 Yhteisövero 53 000 56 000 62 000 9 000 Kiinteistövero 72 000 74 000 75 000 3 000 Koiravero 100 100 100 0 Valtionosuudet 287 900 285 200 288 000 100 Peruspalvelujen vos 218 900 221 502 226 000 7 100 Muut opetus- ja kultt. vos / Tredu 83 016 80 705 81 222-1 794 Muut opetus- ja kultt. vos / muut -14 016-16 966-19 222-5 206 Rahoitustulot ja -menot 13 271 12 372 13 801 530 Korkotulot muilta 5 700 5 696 5 500-200 Muut rahoitustulot 17 636 16 741 20 401 2 765 Korkomenot -10 000-10 000-12 000-2 000 Muut rahoitusmenot -65-65 -100-35 Vuosikate 88 025 67 756 92 617 4 592 Suunnitelmapoistot -106 833-106 301-111 923-5 090 Satunnaiset erät 0 6 249 0 0 Tilikauden tulos -18 808-32 296-19 306-498 Nettokasvu 2,8 % (alkuperäisestä talousarviosta) Nettomenot 0,3 % (3,4 M ) vuoden 2017 toteuma-ennustetta suuremmat. Kehyksen ylittäminen on mahdollista vain osoittamalla toimintamenoja vastaava toimintatulojen lisäys. Organisaatiomuutokset? Kunta-alan palkkaratkaisu? Verorahoituksen kehitys? 4
Palvelualueet ja konsernihallinto 1 000 euroa KehysE 2018 Hyvinvoinnin palvelualue Elinvoiman ja kilpailukyvyn palvelualue Konsernihallinto Kaupunkiympäristön palvelualue Tulot Menot Kate Konsernihallinto 1 893-30 759-28 866 Yhteiset erät 1 297-117 050-115 753 Konsernipalveluyksikkö Koppari 35 052-35 052 0 Sivistys- ja kulttuurilautakunta 36 442-390 719-354 277 Kasvatus- ja opetuspalvelut 22 393-289 179-266 786 Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut 14 049-101 540-87 491 Sosiaali- ja terveyslautakunta 116 495-796 595-680 100 Avo- ja asumispalvelut 91 747-464 425-372 678 Sairaala- ja kuntoutuspalvelut 24 748-332 170-307 422 Elinvoima- ja osaamislautakunta 97 958-190 548-92 590 Ammatillinen koulutus 91 871-94 209-2 338 Lukiokoulutus 797-26 233-25 436 Työllisyydenhoidon palvelut 4 932-54 010-49 078 Yritys- ja yhteiskuntasuhteet 354-12 205-11 851 Kehitysohjelmat 4-3 891-3 887 Asunto- ja kiinteistölautakunta 238 042-103 145 134 897 Yhdyskuntalautakunta 18 308-45 060-26 752 Joukkoliikennelautakunta 46 789-61 357-14 568 Palvelualueet ja konsernihallinto yhteensä 592 276-1 770 285-1 178 009 Esitykset sisältävät seuraavat ns. tekniset muutokset: - eläkemenoperusteiset maksut - työnantajamaksut - kopparin hinnoittelun muutos - taukokäytännön muutos/kertakorvaus (keskitetty varaus Konsernihallinnossa) Tekniset siirrot lautakuntien ja konsernihallinnon välillä ovat mahdollisia. 5
Alustava investointitaso kehysvaiheessa NETTOINVESTOINNIT (investointimenot - rahoitusosuudet) KEHYS 2018 1 000 Hyvinvointi 10 209 SIVISTYS- JA KULTTUURILAUTAKUNTA 7 924 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA 2 285 Kaupunkiympäristö 63 050 YHDYSKUNTALAUTAKUNTA Kaupunkiympäristö 45 050 Keskusta-kehitysohjelma 17 100 Hiedanranta 500 Rantaväylän tunneli 400 Raitiotie 0 JOUKKOLIIKENNELAUTAKUNTA 0 Elinvoima ja kilpailukyky 80 740 ELINVOIMA- JA OSAAMISLAUTAKUNTA 2 100 Lukiot Tredu 2 100 ASUNTO- JA KIINTEISTÖLAUTAKUNTA 78 640 Talonrakentaminen 50 000 Hiedanranta / rakennukset 1 050 Maanhankinta (perustaso) 4 300 Pilaantuneet maat Keskusta 800 Hiedanranta 150 Kito muut 1 010 Johtosiirrot 6 900 Keskusta 11 100 Hiedanranta 3 300 ICT-investoinnit 30 Liikelaitokset 27 487 Tampereen Vesi 23 000 Tampereen Kaupunkiliikenne 3 100 Tampereen Infra 900 Tampereen Voimia 487 Tampereen Tilakeskus 0 Pelastuslaitos 1 650 Pirkanmaan pelastuslaitos 1 650 Konsernihallinto 3 548 Tietohallinto 1 548 Yhteiset erät / sijoitukset 2 000 NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 186 684 Pysyvien vastaavien myyntitulot Maa- ja vesialueet 25 500 Rakennukset 3 500 Tredu 80 Tampereen Infra 100 Pirkanmaan pelastuslaitos 0 Yhteiset erät / Finnpark Oy SVOP-palautus 500 Pysyvien vastaavien myyntitulot 29 680 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 157 004 6
Alustava rahoituslaskelma 1 000 euroa Palvelualueet ja Konsernihallinto Pirkanmaan pelastuslaitos Vahinkorahasto Liikelaitokset Kaupunki yhteensä Vuosikate 53 503 1 810-475 37 779 92 617 Tulorahoituksen korjauserät -26 260 0 0-100 -26 360 Toiminnan rahavirta 27 243 1 810-475 37 679 66 257 Nettoinvestoinnit -157 547-1 650 0-27 487-186 684 Pys. vast. hyöd. luovutustulot 29 580 0 0 100 29 680 Investointien rahavirta -127 967-1 650 0-27 387-157 004 Toiminnan ja investointien rahavirta -100 724 160-475 10 292-90 747 Nettoinvestoinnit investointikehyksen mukaiset. Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -600 0 0 0-600 Antolainasaamisten vähennykset 450 0 0 0 450 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 100 000 0 0 0 100 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -3 400 0 0 0-3 400 Lyhytaik. lainojen muutos kunnalta -5 000 0 0 0-5 000 Muut maksuvalmiuden muutokset 9 977-160 475-10 292 0 Rahoituksen rahavirta 101 427-160 475-10 292 91 450 Vaikutus maksuvalmiuteen 703 0 0 0 703 Lainamäärän kasvu 91,6 M. Asukaskohtainen lainamäärä nousee noin 400 7
VM budjettiehdotuksen 10.8.2107 vaikutuksia valtionosuuksiin Määrärahan mitoituksessa huomioon otetut muutokset (1 000 euroa) Vähennys Lisäys Kikyn vosia vähentävä vaikutus -118 578 Valtion ja kuntien kustannusjaon tarkistus -73 389 Asukasluvun ja laskentatekijöiden muutos (automaattimuutos) 45 389 Maku- ja sote uudistus vähentää kuntien ICT-menoja, vos-leikkaus -40 000 Alueellisen erikoissairaanhoidon tehostuminen -31 675 Varhaiskasvatusmaksujen alentamisen kompensaatio 25 000 Verotulomenetysten kompensaatio 14 000 Syrjäisyyden laskentatekijöiden muutos 9 200 Pitkäaikaistyöttömien eläketuki -9 000 Kuntien säästö omais- ja perhehoidon kehittämisen vuoksi (vanhuspalvelujen henkilöstömitoituksen tarkistus) -8 869 Oppilaitosten perustamishankkeet -5 700 Oppilas- ja opiskelijahuollon muutos (toisen asteen kuraattori- ja psykologipalvelut) 5 633 Perhehoidon kehittäminen 5 000 Vanhuspalvelujen laatusuositusten tarkistaminen -4 181 Tt-tuen Kela-siirtoon liittyvä kuntien hallintomenojen väheneminen -3 800 Kotikuntakorvausten muutos -2 645 Muut muutokset 1 482 Reseptien voimassaoloajan pidentäminen -757 Kiinteistöveron kehittämishanke (siirto momentilta 28.01.01) 600 Yli 3-v lasten ja kasvattajan määrän suhteen muutos varhaiskasvatuksessa -506 Ympäristöterveydenhuollon tietojärjestelmän kehittämishankkeeseen (VATI-hanke) liittyvä säästö -252 Opiskelijavalintapalvelut (siirron palautus momentilta 29.01.02) 171 Aloittavien koulujen rahoitukseen liittyvä vähennys -164 OPH:n oppilas-, opiskelija- ja tutkintotietojen sähköinen käsittelyjärjestelmä (siirto momentilta 29.01.02) -150 Budjettiehdotuksen vaikutus valtionosuuksiin -298 184 104 993 Budjettiehdotuksen nettovaikutus valtionosuuksiin -193 191
Sosiaali- ja terveystoimen nettomenot 2004-2015, /as. 2 004 2 005 2 006 2 007 2 008 2 009 2 010 2011 2012 2013 2014 2015 Espoo 1 662 1 750 1 843 1 974 2 125 2 178 2 161 2 284 2 382 2 503 2 553 2 627 Helsinki 2 316 2 483 2 563 2 667 2 865 2 973 2 899 2 960 3 080 3 184 3 163 3 199 Jyväskylä 1 848 1 933 2 013 2 124 2 288 2 437 2 429 2 591 2 772 2 819 2 818 2 896 Kouvola 2 027 2 109 2 242 2 329 2 594 2 730 2 785 2 993 3 267 3 300 3 447 3 522 Kuopio 2 033 2 126 2 261 2 446 2 571 2 708 2 770 2 960 3 172 3 286 3 318 3 426 Lahti 1 994 2 056 2 134 2 216 2 517 2 565 2 567 2 659 2 875 3 064 3 028 3 195 Oulu 1 806 1 889 2 004 2 108 2 269 2 383 2 376 2 534 2 669 2 790 2 810 2 878 Pori 1 943 2 063 2 190 2 311 2 458 2 621 2 699 2 907 3 050 3 104 3 334 3 340 Tampere 2 013 2 119 2 271 2 395 2 613 2 685 2 755 2 876 3 048 3 150 3 184 3 225 Turku 2 082 2 246 2 384 2 511 2 716 2 803 2 839 2 954 3 068 3 207 3 263 3 289 Vantaa 1 908 2 000 2 131 2 192 2 291 2 375 2 409 2 486 2 609 2 702 2 773 2 876 9 Lähde: Suomen Kuntaliitto; Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2004-2015
Sote- ja maakuntauudistus julkisen talouden kestävyysvajeen vähentämisessä 10
Sote- ja maakuntauudistus julkisen talouden kestävyysvajeen vähentämisessä 11
Lisätietoja Talousjohtaja Jukka Männikkö Puh. 050 576 7539 jukka.mannikko@tampere.fi www.tampere.fi 12