TILINPÄÄTÖS 2013 Yhtymävaltuuston seminaari 10. -11.6.2014 Yhtymävaltuusto 11.6.2014 Talousjohtaja Elisa Kusmin
Tilinpäätös 2013 tuloslaskelma vertailu Tuloslaskelma/Milj. Muutettu Toteuma % Toteuma % TA 2013 TA 2013 TP 2013 alkup. TA -13 muut. TA -13 Toimintatuotot 159,84 164,27 166,55 104,2 % 101,4 % Toimintakulut 151,61 152,79 156,49 103,2 % 102,4 % Toimintakate 8,23 11,49 10,06 122,2 % 87,5 % Rahoitustuotot/-kulut -1,18-1,15-1,03 87,4 % 90,0 % Vuosikate 7,05 10,34 9,02 128,1 % 87,3 % Poistot 7,37 7,24 7,26 98,6 % 100,3 % Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 Tilikauden tulos -0,32 3,10 1,76 Poistoero ja rahastojen muutos 0,32 0,32 0,31 Tilikauden yli-/alijäämä 0,00 3,42 2,06
Tilinpäätös 2013 tuloslaskelma vertailu edelliseen vuoteen Tuloslaskelma/Milj. Muutos Muutos% TP 2012 TP 2013 TP-12 /TP-13 TP-12/TP-13 Toimintatuotot 157,31 166,55 9,24 5,9 % Toimintakulut 151,74 156,49 4,75 3,1 % Toimintakate 5,56 10,06 4,50 80,8 % Rahoitustuotot/-kulut -0,99-1,03-0,04 4,2 % Vuosikate 4,57 9,02 4,45 97,5 % Poistot 6,04 7,26 1,23 20,3 % Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00 0,0 % Tilikauden tulos -1,47 1,76 3,23-219,5 % Poistoero ja rahastojen muutos 0,32 0,31-0,02-4,8 % Tilikauden yli-/alijäämä -1,15 2,06 3,21-279,5 %
Tilinpäätös 2013 käyttötalous vertailu edelliseen vuoteen Käyttötalous Muutettu Muutos Muutos % milj. TP 2012 TA 2013 TA 2013 TP 2013 TP -12/TP-13 TP -12/TP-13 Myyntituotot 150,72 153,48 157,64 159,54 8,82 5,9 % Maksutuotot 4,89 5,12 4,94 4,94 0,05 1,0 % Tuet ja avustukset 0,80 0,46 0,45 0,58-0,22-28,0 % Muut toimintatuotot 0,90 0,79 1,25 1,50 0,60 66,6 % Tuotot yhteensä 157,31 159,84 164,27 166,55 9,24 5,9 % Henkilöstökulut 85,58 83,01 82,69 82,61-2,97-3,5 % Palvelujen ostot 37,67 40,87 41,48 44,23 6,56 17,4 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat 24,44 23,18 23,84 24,90 0,45 1,8 % Muut toimintakulut 4,05 4,56 4,66 4,76 0,71 17,4 % Kulut yhteensä 151,74 151,61 152,66 156,49 4,75 3,1 % Toimintakate 5,56 8,23 11,61 10,06 4,50 80,8 %
Toimintatuottojen jakautuminen 3 % 0 % 1 % 96 % Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot
Myyntituottojen jakautuminen 3 % 3 % 15 % 31 % 48 % Jäsenkunnat, avohoito Jäsenkunnat, valmiudenylläpito Jäsenkunnat, vuodeosasto, ostopalvelut Jäsenkunnat, vuodeosasto Jäsenkunnat, avohoito, ostopalvelut
Käyttötalousmenojen jakautuminen 16 % 3 % 28 % 53 % Henkilöstökulut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Muut toimintakulut
Tulosalueiden yli-/alijäämät TP 2013 YLI-/ALIJÄÄMÄ milj. Muutettu TP 2012 TA 2013 TA 2013 TP 2013 Medisiinisen hoidon tulosalue 1,46 0,48-0,55 0,37 Operatiivisen hoidon tulosalue -2,67-0,13 3,45 1,60 Psykiatrisen hoidon tulosalue -0,01 0,41 1,03 0,81 Sairaanhoidollisten palv. tulosalue 0,00 0,00-0,04-0,03 Tukipalvelujen tulosalue 0,00 0,03-0,72-0,02 Keskushallinto 0,09 0,00 0,06-0,02
Medisiininen tulosalue TP 2013 Medisiininen tulosalue Muutettu Muutos Muutos % milj. TP 2012 TA 2013 TA 2013 TP 2013 TP -12/TP-13TP -12/TP-13 Myyntituotot 58,22 58,99 58,98 60,19 1,97 3,4 % Maksutuotot 1,69 1,81 1,62 1,63-0,06-3,6 % Tuet ja avustukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut toimintatuotot 0,18 0,16 0,14 0,28 0,09 50,9 % Sisäiset tuotot 5,83 6,37 6,37 6,30 0,47 8,1 % Tuotot yhteensä 65,93 67,33 67,11 68,40 2,47 3,7 % Henkilöstökulut 21,27 21,20 21,84 21,98 0,71 3,3 % Palvelujen ostot 9,09 12,81 12,36 13,02 3,93 43,3 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1,39 1,58 1,80 1,88 0,49 35,4 % Muut toimintakulut 1,97 2,71 3,12 2,31 0,34 17,5 % Sisäiset menot 30,32 28,22 28,22 28,48-1,84-6,1 % Kulut yhteensä 64,03 66,53 67,35 67,67 3,64 5,7 % Toimintakate 1,89 0,79-0,24 0,73-1,17-61,7 % Poistot 0,43 0,31 0,31 0,36-0,08-17,6 % Yli-/alijäämä 1,46 0,48-0,55 0,37-1,09-74,8 %
Operatiivinen tulosalue TP 2013 Operatiivinen tulosalue Muutettu Muutos Muutos % milj. TP 2012 TA 2013 TA 2013 TP 2013 TP -12/TP-13TP -12/TP-13 Myyntituotot 64,41 66,68 70,90 71,69 7,27 11,3 % Maksutuotot 2,62 2,73 2,69 2,69 0,06 2,4 % Tuet ja avustukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-73,8 % Muut toimintatuotot 0,09 0,06 0,06 0,10 0,00 4,4 % Sisäiset tuotot 24,00 26,50 26,50 26,23 2,23 9,3 % Tuotot yhteensä 91,13 95,97 100,15 100,70 9,57 10,5 % Henkilöstökulut 29,66 30,26 29,83 29,62-0,04-0,1 % Palvelujen ostot 14,74 15,09 16,22 17,30 2,56 17,4 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1,71 1,64 1,55 1,58-0,14-8,1 % Muut toimintakulut 0,44 0,11 0,10 0,11-0,33-74,5 % Sisäiset menot 46,44 47,60 47,60 49,33 2,89 6,2 % Kulut yhteensä 93,00 94,68 95,29 97,94 4,94 5,3 % Toimintakate -1,87 1,29 4,86 2,76 4,63-247,8 % Poistot 0,81 1,42 1,42 1,16 0,36 44,4 % Yli-/alijäämä -2,67-0,13 3,45 1,60 4,27-159,8 %
Psykiatrinen tulosalue TP 2013 Psykiatrian tulosalue Muutettu Muutos Muutos % milj. TP 2012 TA 2013 TA 2013 TP 2013 TP -12/TP-13TP -12/TP-13 Myyntituotot 19,54 20,33 20,24 20,12 0,58 3,0 % Maksutuotot 0,44 0,46 0,44 0,46 0,02 5,4 % Tuet ja avustukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut toimintatuotot 0,04 0,04 0,03 0,05 0,01 14,3 % Sisäiset tuotot 3,28 3,61 3,61 3,25-0,04-1,1 % Tuotot yhteensä 23,30 24,44 24,32 23,88 0,58 2,5 % Henkilöstökulut 10,81 11,25 10,53 10,58-0,23-2,1 % Palvelujen ostot 4,35 4,04 4,14 4,38 0,03 0,6 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat 0,11 0,16 0,09 0,10-0,01-6,1 % Muut toimintakulut 0,13 0,06 0,01 0,02-0,11-84,1 % Sisäiset menot 7,89 8,50 8,50 7,96 0,07 0,9 % Kulut yhteensä 23,28 24,00 23,26 23,04-0,24-1,0 % Toimintakate 0,02 0,44 1,06 0,84 0,82 4176,9 % Poistot 0,03 0,03 0,03 0,03 0,00-3,2 % Yli-/alijäämä -0,01 0,41 1,03 0,81 0,82-12129,8 %
Sairaanhoidollisten tukipalveluiden tulosalue TP 2013 Sairaanhoidolliset tukipalvelut Muutettu Muutos Muutos % milj. TP 2012 TA 2013 TA 2013 TP 2013 TP -12/TP-13TP -12/TP-13 Myyntituotot 3,30 1,16 1,40 1,38-1,92-58,1 % Maksutuotot 0,00 0,00 0,04 0,03 0,03 644,0 % Tuet ja avustukset 0,00 0,00 0,01 0,00 0,00 Muut toimintatuotot 0,01 0,00 0,00 0,01 0,00 23,5 % Sisäiset tuotot 19,50 15,34 15,34 16,66-2,84-14,6 % Tuotot yhteensä 22,81 16,51 16,80 18,08-4,73-20,7 % Henkilöstökulut 8,59 5,23 4,90 4,80-3,79-44,1 % Palvelujen ostot 1,73 0,46 0,51 0,56-1,18-67,8 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat 8,96 7,85 8,58 8,66-0,29-3,3 % Muut toimintakulut 0,18 0,29 0,17 0,75 0,58 327,6 % Sisäiset menot 3,09 2,41 2,41 3,17 0,08 2,6 % Kulut yhteensä 22,55 16,22 16,56 17,94-4,60-20,4 % Toimintakate 0,26 0,28 0,24 0,14-0,12-46,3 % Poistot 0,26 0,28 0,28 0,17-0,09-34,0 % Yli-/alijäämä 0,00 0,00-0,04-0,03-0,03 5142,4 %
Tukipalveluiden tulosalue TP 2013 Tukipalveluiden tulosalue Muutettu Muutos Muutos % milj. TP 2012 TA 2013 TA 2013 TP 2013 TP -12/TP-13TP -12/TP-13 Myyntituotot 3,45 4,42 3,37 4,13 0,68 19,9 % Maksutuotot 0,05 0,03 0,06 0,04-0,01-15,0 % Tuet ja avustukset 0,40 0,29 0,36 0,37-0,02-5,7 % Muut toimintatuotot 0,55 0,52 1,00 1,04 0,49 89,1 % Sisäiset tuotot 34,01 33,60 33,60 34,81 0,81 2,4 % Tuotot yhteensä 38,45 38,85 38,39 40,40 1,95 5,1 % Henkilöstökulut 12,86 12,38 12,73 12,77-0,09-0,7 % Palvelujen ostot 5,80 6,07 6,05 6,10 0,30 5,1 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat 12,22 11,91 11,80 12,64 0,41 3,4 % Muut toimintakulut 1,23 1,31 1,36 1,28 0,05 4,2 % Sisäiset menot 2,43 2,65 2,65 2,75 0,31 12,9 % Kulut yhteensä 34,55 34,32 34,59 35,54 0,99 2,9 % Toimintakate 3,89 4,53 3,79 4,86 0,97 24,8 % Poistot 3,89 4,50 4,51 4,87 0,97 24,9 % Yli-/alijäämä 0,00 0,03-0,72 0,00 0,00-59875,0 %
Keskushallinto TP 2013 Keskushallinto Muutettu Muutos Muutos % milj. TP 2012 TA 2013 TA 2013 TP 2013 TP -12/TP-13TP -12/TP-13 Myyntituotot 1,66 1,90 1,90 1,93 0,27 16,1 % Maksutuotot 0,08 0,09 0,09 0,09 0,01 6,8 % Tuet ja avustukset 0,23 0,04 0,09 0,12-0,11-47,7 % Muut toimintatuotot 0,02 0,00 0,00 0,02 0,00 6,4 % Sisäiset tuotot 2,75 3,26 3,26 3,66 0,92 33,4 % Tuotot yhteensä 4,74 5,29 5,34 5,82 1,08 22,8 % Henkilöstökulut 1,97 2,11 2,22 2,24 0,27 13,9 % Palvelujen ostot 1,77 2,10 2,04 2,68 0,91 51,5 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat 0,04 0,02 0,02 0,04 0,00-4,3 % Muut toimintakulut 0,09 0,07 0,01 0,01-0,08-89,5 % Sisäiset menot 0,16 0,17 0,17 0,19 0,03 18,2 % Kulut yhteensä 4,03 4,48 4,47 5,16 1,13 28,1 % Toimintakate 0,71 0,82 0,88 0,66-0,05-6,7 % Poistot 0,62 0,82 0,82 0,68 0,06 8,9 % Yli-/alijäämä 0,08 0,00 0,06-0,02-0,10-121,3 %
Jäsenkuntien laskutus: Myyntituotot 2013 oman toiminnan osalta avohoito ylittyi 3,0 milj. ; 7,5 %, vuodeosastohoito alittui 3,3 milj. 4,7 %, Avo- ja vuodeosastohoidon laskutuksessa kasvua edelliseen vuoteen verrattuna yht. 5,9 milj. 5,6% Ulkomaalaisten ja vakuutusyhtiöiden laskutus: kasvua edelliseen vuoteen 0,4 milj. ; 24,3 % Läpilaskutus = ostopalvelut: ylitys 1,4 milj. ; 5,8 %, kasvua edelliseen vuoteen 1,8 milj. ; 7,4 % Ensihoidon laskutus: kasvua edelliseen vuoteen 42 % (erit. valmiuskorvausten nostot yrityksille) Tuissa ja avustuksissa ylitystä 0,13 milj. ; 29,3 % työterveyshuolto, EVOkorvaukset, VTR-tutkimusraha, säätiöiden ja lääketehtaiden tutkimushankkeet Muissa toimintatuotoissa ylitys 0,25 milj. ; 19,9 %, kasvua edelliseen vuoteen 66,6 % Vuokratulot Nordlabilta, ensihoitoon siirtyneen henkilöstön lomapalkkakorvaukset, kahvion myyntitulojen kasvu
Palkkakulut (ilman sivukuluja) Toteuma talousarvion mukainen: muutettu talousarvio 65,2 milj., toteuma 65,1 milj. -> poikkeama -0,095 milj. ; -0,1 %. Muutos edelliseen vuoteen -4,1 % (TP 2012 oli 67,5 milj., sisältää 4,3 milj. :n lomapalkkavelkakirjauksen)
Palvelujen ostot Kaikki palvelujen ostot yhteensä: muutettu talousarvio 41,5 milj., toteuma 44,2 milj. -> poikkeama 2,8 milj. ; 6,6 %, josta läpilaskutettavat palvelujen ostot 1,4 milj., potilasvahinkovakuutuksen lisätasekirjaus Potilasvahinkokeskuksen korvausvastuiden laskentaperusteiden muutoksesta johtuen 0,7 milj. sekä laboratorio- ja röntgentutkimusten ostoista 0,8 milj.. Muutos edelliseen vuoteen 6,6 milj. ; 17,4 -> merkittävin muutos laboratoriotoiminnan siirtyminen Pohjois- Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymän (NordLab) toiminnaksi (ostot 5,2 milj. )
Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muutettu talousarvio 23,8 milj., toteuma 24,9 -> poikkeama 1,1 milj. ; 4,4 % merkittävin ylitys hoitotarvikkeiden ostoissa 0,6 milj., apuvälineissä 0,1 milj., lisäksi mm. puhdistusaineissa ja tarvikkeissa, vaatteistossa, sähkö, lämpö ja vesi ostoissa Kasvu edelliseen vuoteen 0,5 milj. ; 1,8 %. Ensihoidon toiminnan käynnistäminen: ensihoidon tukiasemien varustaminen, ostot yrityksiltä, henkilökunnan vaatetus ja ambulanssien varustaminen vuonna 2014 alkavaa toimintaa varten tehty jo osittain vuonna 2013. Muut toimintakulut Muutettu talousarvio 4,7 milj., toteuma 4,8 milj. -> poikkeama 0,1 milj. ; 2,1 % mm. siirtyvä vuosilomaoikeus/ensihoito
Rahoitustuotot ja -kulut Korkokulujen kasvu 4,2 % v. 2012 nostettiin 12 milj. lainaa Poistot TP 2012: 6,0 milj. -> TP 2013: 7,3 milj. V. 2012 poikkeuksellisen suuret investoinnit Lyhkin rakentaminen Uuden potilashallinnon tietojärjestelmän käyttöönotto LKS:n rakenteelliset muutokset huomattavasti suuremmat kuin edellisenä vuonna Poistosuunnitelman tarkistamisella pieniä vaikutuksia
Investoinnit Alkuperäinen talousarvio 7,0 milj. Yhtymävaltuuston päätöksillä määrärahamuutoksia -> muutettu talousarvio 7,3 milj. Toteuma 7,5 milj. ; poikkeama 3,1 % Merkittävimpänä ylityksen aiheuttaja ensihoidon hankinnat, jotka oli arvioitu toteutuvan vuoden 2014 puolella
Hoitokustannusten tasausrahasto 2009-2013 HOITOKUSTANNUSTEN TASAUKSEN TOTEUTUNEET MAKSUOSUUDET VUOSINA 2009-2013 (As.luvun perusteella ennen hoitokustannusten tasausta) KUNTA Hoitokustannusten tasaus 2009 2010 2011 2012 2013 ENONTEKIÖ 76 039 69 145 86 280 125 735 144 179 INARI 272 430 252 147 311 732 448 609 516 285 KEMIJÄRVI 343 823 312 989 387 158 550 964 620 662 KITTILÄ 239 592 224 666 284 367 417 059 489 903 KOLARI 153 269 141 596 176 562 254 792 295 491 MUONIO 93 669 87 331 110 426 157 352 183 599 PELKOSENNIEMI 41 534 37 659 46 360 64 628 73 854 PELLO 163 275 147 732 183 047 259 840 292 884 POSIO 159 622 144 940 178 172 253 596 286 672 RANUA 175 783 161 914 199 466 283 087 324 174 ROVANIEMI 2 356 810 2 198 821 2 763 641 4 027 584 4 668 730 SALLA 171 058 155 447 191 417 269 139 305 154 SAVUKOSKI 48 244 43 390 54 224 76 783 86 431 SODANKYLÄ 352 281 323 350 403 761 584 905 677 490 UTSJOKI 52 374 47 836 58 271 85 949 98 548 YHTEENSÄ 4 699 802 4 348 961 5 434 885 7 860 022 9 064 056
TULOKSEN KÄSITTELY Esitys yhtymävaltuustolle hyväksyttäväksi tilikauden 2013 tuloksen 1 758 963,18 :n käsittelystä seuraavaa: - muun toiminnan rahastoihin (virkistysrahasto) lisätään 61 614,67 - muun toiminnan rahastoista (virkistysrahasto) vähennetään - 44 554,82 - investointirahastosta vähennetään -307 259,52 (YV 13.6.2007 3 ja 11.6.2008 49) - poistoeroa vähennetään -15 767,64 Ounasrinteen sairaalan kiinteistön kaupan (v. 2002) yhteydessä tehdyn varauksen myötä kertyneestä poistoerosta - vuoden 2013 ylijäämä 2 064 930,49 siirretään taseeseen aikaisempien vuosien ylijäämä/alijäämätilille. TP 2013 käsittelyn jälkeen taseessa -0,7 milj. alijäämä.
Laboratoriotoiminta toiminnan siirtymisen LSHP -> NordLab tarkastelua
Laboratoriotoiminta 31.12.2012 asti Lapin sairaanhoitopiirin kuntayhtymän omana toimintana 1.1.2013 alkaen Pohjois-Suomen laboratoriokeskuksen liikelaitoskuntayhtymän (NordLab) toimintaa Isotooppi jäi LSHP:n toiminnaksi Siirtyminen liikkeenluovutuksella LSHP:stä siirtyi 69 henkilöä, koko NordLabissa 630 työntekijää. LSHP omistaa 16,05 %, muut omistajat: Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri, Keski-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri, Länsipohjan sairaanhoitopiiri ja Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä. Vuonna 2013 8,3 milj. tutkimusta ja niistä 1,1 milj. Rovaniemen toimipisteessä. Liikevaihto 61,8 milj. ja kokonaistulot 74,8 milj.. Hintoja ei nostettu vuodelle 2013
Laboratoriotoiminta LSHP ja NordLab solminut yhteensä 13 sopimusta: NordLabin palvelujen ostosopimus, LSHP:n palveluiden puitesopimus myynnistä ja jokaisesta tukipalvelusta oma sopimus puitesopimukseen perustuen sekä HaiPron ristiin käytön sopimus LSHP laskuttanut sopimuksiin perustuen NordLabia kuukausittain tukipalveluista: vuokrat, lääkintälaitteiden huoltopalvelut, tietohallinto, apteekkipalvelut, lähettipalvelut, välinehuolto, puhtauspalvelut, arkistopalvelut, varasto- ja materiaalipalvelut, ravintopalvelut. Mm. LSHP:n hallinnon, talouspalveluiden, henkilöstöpalveluiden, rahoituksen kustannukset, jotka aiemmin kohdistuivat laboratoriotoiminnan maksettavaksi, jakaantuivat maksettavaksi LSHP:n yksiköiden kesken.
Laboratoriotoiminta NordLabin laskutuksen perustietoa: Kilpailutuksella on tullut uusia alihankintapaikkoja -> hintamuutoksia Alihankinnat laskutetaan ns. läpilaskutuksena + välitys- ja lähetyskustannuslisä 7 /tutkimus Alihankinnat sisältyvät taulukossa annettuihin tietoihin Tutkimuksia siirrettiin Nordlab Ouluun tehtäviksi Ulkomaille lähtevien erikoisgeenimääritysten pyytäminen lisääntyi, hinnat n. 500-1000 /tutkimus. Rovaniemen aluelaboratorion tutkimushinnat pysyivät entisinä
Laboratoriotoiminta Laboratoriotoiminta LSHP:n omana toimintana NordLab Kustannukset 2009 2010 2011 2012 2013 Ulkoiset tuotot 1 982 574 2 067 727 2 309 848 2 210 441 Ulkoiset kulut 5 349 012 5 565 460 5 622 033 6 110 612 Sisäiset kulut 882 989 951 640 1 040 217 706 295 Nettomeno -4 249 426-4 449 373-4 352 402-4 606 467 Ostot NordLabilta -5 214 778 Kuukausittaiset tukipalvelumyynnit Nordlabille 974 192 Nettomeno -4 240 587 Muutos edelliseen vuoteen 199 947-96 971 254 064-365 880 Muutos edelliseen vuoteen % 4,7 % -2,2 % 5,8 % -7,9 % Tutkimukset 2009 2010 2011 2012 2013 Lshp tilaajana/kpl 601 754 609 207 623 275 677 098 638 181 Muutos edelliseen vuoteen kpl 7 453 14 068 53 823-38 917 Muutos edelliseen vuoteen % 1,2 % 2,3 % 8,6 % -5,7 %
Laboratoriotoiminta Vuoden 2013 muutokseen vaikuttavia tekijöitä Tutkimuspyyntökäyttäytymiseen kiinnitetty huomiota pohjoisen alueen sairaaloiden vertailun pohjalta -> kriittinen tarkastelu siihen mitä tutkimuksia tilataan Linjassa hoitopäivien ja jaksojen vähenemisen kanssa esim. medisiinisellä tulosalueella hoitopäiviä vuonna 2012 32 594 vuonna 2013 29 225 => vähennys -10,3 % hoitojaksoja vuonna 2012 7 229 vuonna 2013 6 750 => vähennys - 6,6 % Hintakehitys
KIITOS!