Espoon kaupunki Pöytäkirja 99. Kaupunginhallitus Sivu 1 / 1

Samankaltaiset tiedostot
Espoon kaupunki Pöytäkirja 69. Valtuusto Sivu 1 / 1

Espoon kaupunki Pöytäkirja 101. Kaupunginhallitus Sivu 1 / 1

Espoon kaupunki Pöytäkirja 69. Valtuusto Sivu 1 / 1

Vuoden 2015 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2015

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2016

Espoon kaupunki Pöytäkirja 22. Valtuusto Sivu 1 / 1. Valmistelijat / lisätiedot: Pia Ojavuo, puh

Espoon kaupunki Pöytäkirja 35. Kaupunginhallitus Sivu 1 / 1

Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös (KL 114 )

Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari.

Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet ja kunnanjohtaja.

Rauman kaupungin 2017 tilinpäätöksen ennakkotieto

Tilikauden ylijäämä oli 4,22 milj. euroa (TA -5,67 milj. euroa). Investointien toteutuminen. Ehdotus tuloksen käsittelystä

Forssan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätös. Mediatiedote

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Tilinpäätösennuste 2014

Perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille joudutaan maksamaan palautuksia viime vuodelta arviolta euroa.

Mikkelin kaupungin tilinpäätös Kaupunginhallitus

Nurmeksen vuosi 2016 toteutui talousarviota paremmin

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Nurmes pääsi vuonna 2018 hyvään tulokseen kaupungin vahvalla toiminnalla

Vuoden 2014 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2014

Vuoden 2012 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

VUODEN 2015 TILINTARKASTUKERTOMUS, TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN JA VASTUUVAPAUDESTA PÄÄTTÄMINEN TILIKAUDELLA

Tilikauden alijäämä oli - 1,38 milj. euroa (TA -1,35 milj. euroa). Investointien toteutuminen. Ehdotus tuloksen käsittelystä

Torstai klo

Tilinpäätöksen ennakkotietoja

Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus

Kemijärven kaupungin tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2018

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI

Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Kuntayhtymän hallitus Tarkastuslautakunta

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kouvolan talouden yleiset tekijät

KINNULAN KUNTA ESITYSLISTA/KOKOUSPÖYTÄKIRJA Sivu Kunnanhallitus Nro Kokousaika klo

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

Forssan kaupungin vuoden 2018 tilinpäätös. Mediatiedote

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2011

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

Talousarvion toteuma kk = 50%

RAHOITUSOSA

Kajaanin kaupunki Pöytäkirja 6/ (13) Tarkastuslautakunta Aika , klo 16:32-19:23. Kaupungintalo, kokoushuone Leino, 3.

Helsingin kaupunki Esityslista 11/ (7) Kaupunginvaltuusto Kj/

KAUHAVAN KAUPUNKI Hallintopalvelut KAUHAVAN TALOUS PÄÄTYI ENNÄTYSTULOKSEEN TIEDOTE

Vuoden 2012 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen

Toteutuma-arviossa on varauduttu euron palautukseen perusterveydenhuollon yhteistoiminta-alueen kunnille.

Kouvolan talouden yleiset tekijät

Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2018

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

keskiviikkona klo

KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA

KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA 2016

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2016

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUDESTA 2015

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013

Rahoitusosa

Talousarvion toteuma kk = 50%

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

kk=75%

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

Kuntalain 112 :n mukaan kunnan tilinpäätöksestä on lisäksi voimassa, mitä kirjanpitolaissa säädetään.

MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNGINVALTUUSTOLLE TARKASTUSLAUTAKUNNAN ARVIOINTIKERTOMUS VUODELTA 2015

KH 40 Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus

Lohjan kaupungin tilinpäätös 2015

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen

Juankosken kaupunki. Tilinpäätös 2016

Talousselvitys. Tampereen seutu

Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2017

KIURUVEDEN KAUPUNGIN TALOUS 2017

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.

Vuoden 2015 tilinpäätös

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI

Tilinpäätös Tilinpäätös 2010 Laskenta

Keski-Suomen kuntien tilinpäätökset 2016

Kunnanhallitus Kunnanhallitus Tarkastuslautakunta Kunnanvaltuusto VUODEN 2016 TILINPÄÄTÖS

Nurmeksen vuoden 2017 tilinpäätös vahva muun kuntatalouden mukaisesti

Yhteenveto vuosien talousarviosta

LAPINJÄRVEN KUNTA Pöytäkirja 5/ SISÄLLYSLUETTELO

Rahan yksikkö: tuhatta euroa TP 2016 TA 2017 Kehys Tuloslaskelma TP 2016 TA 2017 Kehys

Talousarvio 2019 Valmistelu ja aikataulut. Konsernijaosto

Mäntyharju Pöytäkirja 1/ (9) Tarkastuslautakunta Aika , klo 14:00-17:04. Kunnantalo, kokoushuone Kalla.

Palvelualuekohtaiset alustavat kehykset

Vuoden 2013 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen vuodelta 2013

Tilinpäätöstä ohjaava lainsäädäntö ja muu ohjeistus

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS Kaupunginhallitus

TIEDOTE VUODEN 2013 TILINPÄÄTÖS. 1 Yleistä. Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA

Kouvolan talouden yleiset tekijät

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Transkriptio:

Kaupunginhallitus 21.03.2016 Sivu 1 / 1 333/2016 02.02.01.00 99 Vuoden 2015 tilinpäätös ja tuloksen käsittely (osittain Kv-asia) Valmistelijat / lisätiedot: Maria Jyrkkä, puh. 046 877 3025 Katariina Koskela, puh. 043 825 2599 Vesa Kananen, puh. 046 877 3966 etunimi.sukunimi@espoo.fi Päätösehdotus Kaupunginjohtaja Jukka Mäkelä Kaupunginhallitus 1 allekirjoittaa Espoon kaupungin vuoden 2015 tilinpäätöksen ja toimittaa sen tilintarkastajille tarkastettavaksi, 2 saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan käsittelyn jälkeen edelleen valtuustolle käsiteltäväksi, 3 oikeuttaa konserniesikunnan tekemään tilinpäätökseen mahdolliset tekniset tarkistukset. Lisäksi kaupunginhallitus ehdottaa, että valtuusto 1 päättää vuoden 2015 tuloksen käsittelystä seuraavaa: - Tilakeskus-liikelaitos vähentää poistoeroa 4 936 512,52 euroa. - Peruskaupunki lisää poistoeroa 35 812 200,00 euroa. - Elinkeinojen ja työllisyyden kehittämisrahaston ylijäämä 996 491,57 euroa lisätään rahaston edellisten tilikausien ylijäämään. Summa sisältyy kaupungin ylijäämään. - Peruspalvelujen ja maanhankinnan investointirahaston ylijäämä 22 038 333,83 euroa lisätään rahaston edellisten tilikausien ylijäämään. Summa sisältyy kaupungin ylijäämään. - Peruspalvelujen kehittämisrahaston vuoden 2014 ylijäämä 10 749 403,12 euroa lisätään rahaston pääomaan ja vuoden 2015 ylijäämä 5 778 498,02 lisätään edellisten kausien ylijäämään. Peruspalvelujen kehittämisrahastoa puretaan 40 000 000,00 euroa. - Sosiaalisen luototuksen rahaston alijäämä -101 587,62 euroa vähennetään rahastopääomasta. Summa sisältyy kaupungin ylijäämään. - Vahinkorahaston ylijäämä 847 621,39 lisätään rahaston edellisten tilikausien ylijäämään. Summa sisältyy kaupungin tulokseen.

Kaupunginhallitus 21.03.2016 Sivu 2 / 2 - Kaupungin tilikauden ylijäämä 37 374 162,51 lisätään oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään. Päätös Liite Selostus Kaupunginhallitus: Esittelijän ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. 1 Tilinpäätös 2015 Kuntalain mukaan kaupunginhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Lisäksi tilinpäätökseen sisällytetään konsernitilinpäätös. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kaupunginhallituksen jäsenet ja kaupunginjohtaja. 1. Toimintaympäristö Taloudellinen toimintaympäristö on erittäin haastava kasvaneiden palvelutarpeiden, ikääntyvien ja lasten määrän kasvun sekä maahanmuuton ja työttömyyden johdosta. Espoon asukasmäärän kasvu jatkui viime vuonna 4 000 henkilöllä ja asukkaita oli vuoden lopussa lähes 270 000. Syntyneiden enemmyys on edelleen suurin Espoon väestömäärää kasvattava tekijä ja vieraskielisten osuus koko väestönkasvusta on kasvanut olennaisesti. Viime vuonna turvapaikanhakijoita vastaanotettiin hyvin poikkeuksellisia määriä koko maassa ja Espoossa. Espoo on kantanut oman vastuunsa turvapaikanhakijoiden vastaanotossa ja vuoden päättyessä kaupungissa oli viisi alaikäisten vastaanottoyksikköä, joissa oli kirjoilla noin 500 nuorta sekä kolme aikuisille ja perheille tarkoitettua vastaanottokeskusta, joissa oli noin 1 300 asukasta. Espoolaisina heillä on oikeus kunnallisiin sekä pakolaisille ja muille maahanmuuttajille tarkoitettuihin palveluihin. Tämä haastaa kaupungin palvelutuotannon sekä edellyttää taloudellista varautumista. Espoossa, kuten koko pääkaupunkiseudulla, työttömien määrä kasvoi huomattavasti voimakkaammin kuin kunnissa keskimäärin. Vuoden lopulla työttömyysasteemme oli 10,9 % ja se kasvoi 1,1 prosenttiyksikköä vuoden takaisesta. Nuorisotyöttömyyden kasvu on saatu taitettua, mutta pitkäaikaistyöttömien määrä kasvaa runsaasti. Myös korkeasti koulutettujen työttömien määrä on edelleen korkea. 2. Vuosikate ja tilikauden tulos Tilikauden tulos oli 28 milj. euroa ylijäämäinen ja vuosikate 155 milj. euroa.

Kaupunginhallitus 21.03.2016 Sivu 3 / 3 Tilikauden tuloksen jälkeen käsiteltävät erät ovat lähinnä tilinpäätössiirtoja eli poisto- ja rahastoeriä. Tilinpäätössiirtojen jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostui reilut 37 milj. euroa. Tulos ja vuosikate toteutuivat alkuperäistä talousarviota parempana, mutta niihin vaikuttivat erityisesti kiinteistöveroprosentin alarajan korotus ja rahoitustuotot. Rahoitustuotot ovat jo useana vuonna parantaneet kaupungin tulosta, koska rahastoja on purettu ja vanhat tuotot ovat realisoituneet. Kuluvan sekä tulevien vuosien osalta vastaavia tuloutuksia ei ole enää tulossa. Vaikka tulos ja vuosikate ovat muuhun kuntakenttään nähden kohtuulliset, ovat ne kuitenkin riittämättömät investointitasoon nähden ja alittivat 100 milj. eurolla investointien vaatiman kestävän rahoitustasapainon. 3. Käyttötalous Toimintatuottojen kokonaismäärä oli 299,5 milj. euroa ja kasvoi edellisestä vuodesta 29 milj. euroa eli 10,6 prosenttia. Osa toimintatuotoista aiheuttaa vastaavanlaiset kustannukset joko suoraan käyttötalouden kuluihin tai investointeihin. Näin ollen tuottojen kasvua täytyy tarkastella suhteessa kustannusten kehitykseen ja ymmärtää niiden syy-seuraussuhteet. Toimintakulujen kokonaismäärä oli 1 718,2 milj. euroa. Kokonaisuutena kulut kasvoivat 90 milj. euroa eli 5,5 prosenttia. Kun kokonaiskuluja oikaistaan valmistuksella omaan käyttöön, kulukasvu on 2,9 prosenttia. Ulkoisten kulujen kasvu on siis ollut melko maltillista ja se näkyy erityisesti henkilöstökulujen kehityksessä, jossa kasvu oli lähellä nollatasoa. Palveluiden ostot kasvoivat huomattavasti henkilöstökuluja nopeammin ja niiden kehitykseen tulee jatkossa kiinnittää erityistä huomiota. Toimintakate (toimintatulojen ja -menojen erotus, joka osoittaa paljonko jää verovaroin katettavaksi toimintamenoista) oli -1 313 milj. euroa. Toimintakate toteutui alkuperäistä talousarviota parempana, mutta vastaavasti heikkeni edellisvuodesta. Vaikka tulot kasvoivat ja menokehitys oli maltillista, asettaa toimintakatteen kehitys painetta verokertymän kasvamiseen, etenkin kun verorahoituksella katetaan myös kaupungin mittavat investoinnit ja lainojen takaisinmaksut. Verorahoituksen ja -kasvun pysytellessä matalana, on tilanne johtanut lainamäärän kasvuun. 4. Verorahoitus Verorahoitus koostuu verotuloista (ansiotulon kunnallisvero, yhteisövero ja kiinteistövero) sekä valtionosuuksista. Verorahoitus oli yhteensä 1 423 milj. euroa eli 80 % tuloista. Verotulojen tasauksemme muille kunnille oli edelleen merkittävä, 160 miljoonaa euroa. Summa vastaa noin 2,5 kunnallisveroprosenttiyksikön kertymää.

Kaupunginhallitus 21.03.2016 Sivu 4 / 4 Verotuloja tilitettiin yhteensä 1 393,8 milj. euroa, mikä on n. 61 milj. euroa eli 4,6 prosenttia enemmän kuin edellisenä vuonna. Ansiotulojen kunnallisveroja tilitettiin 1 161,3 milj. euroa, yhteisöveroa 136,2 milj. euroa ja kiinteistöveroa 96,4 milj. euroa. Kiinteistöveron kasvu johtui pääosin kiinteistöveroprosenttien alarajojen korotuksesta. Valtionosuudet olivat 30,1 milj. euroa. Valtionosuudet arvioitiin talousarviossa sen mukaan, että kiinteistöverojen alarajoihin tehtyjen korotusten johdosta tullut lisäverotulo olisi peritty valtionosuuksissa takaisin. Näin ei kuitenkaan tapahtunut ja Espoon saamat valtionosuuspäätökset ylittivät alkuperäisen talousarvion 24,6 milj. eurolla. 5. Henkilöstö Henkilöstömäärä ja henkilöstökustannukset pysyivät hallinnassa kasvaneesta palvelutarpeesta huolimatta. Asukas- ja asiakasmäärien kasvaessa henkilöstön työn tuottavuus on parantunut merkittävästi. Samanaikaisesti myös henkilöstön työhyvinvointi on parantunut ja sairauspoissaolot vähentyneet. Henkilöstömäärä oli vuoden lopussa 14 101 ja kasvoi edellisvuodesta 50 henkilöllä. Kasvu johtui syksyn aikana voimakkaasti muuttuneesta toimintaympäristöstä sekä jo edellisvuonna päätetyistä lisäyksistä peruspalveluissa, kuten pelastuslaitoksen ensihoidossa. Ilman edellä mainittuja seikkoja kaupungin henkilöstömäärä olisi vähentynyt. Henkilöstökulut olivat 632 milj. euroa ja vuokratyövoiman käytön kustannukset 27 milj. euroa. 6. Investoinnit Investointimenot olivat kaikkiaan 381,9 milj. euroa. Huomioitaessa sisäiset omaisuusjärjestelyt ja rahoitusosuudet, olivat nettoinvestoinnit yhteensä 315 milj. euroa. Investointitaso oli ennätyksellisen korkea ja koko kaupunkikonsernin investointitaso kohosi yli 700 milj. euroon. Investointimäärärahaa lisättiin vuoden aikana mm. maanhankkimiseen sekä länsimetron ja kaupungin välisiin kustannuksiin. Investoinnit toteutuivat 71 milj. euroa muutettua talousarviota pienempinä, mutta merkittävimpänä syynä olivat hankkeiden suunnittelun ja rakentamisen aloituksen siirtymiset. 7. Lainat Vuonna 2015 käytettiin koko 269 milj. euron lainanottovaltuus, joka sisälsi 50 milj. euron lisälainanoton. Tämän lisäksi rahastoja purettiin 40 milj. eurolla. Vuoden aikana käytettiin myös lyhytaikaista rahoitusta. Pitkäaikaista lainaa lyhennettiin reilut 50 milj. euroa.

Kaupunginhallitus 21.03.2016 Sivu 5 / 5 Kaupungin lainamäärä vuoden lopussa oli 628 milj. euroa eli 2 330 euroa asukasta kohden. Lainamäärä sisältää myös konsernitilillä olevat tytäryhtiöiden kassavarat 112 milj. euroa, jotka ovat kaupungin lyhytaikaista velkaa. Ilman konsernitilin saldoa kaupungin lainamäärä olisi reilut 1 900 euroa asukasta kohden. Konsernin lainakanta oli vuoden lopussa noin 2 700 milj. euroa ja se kasvoi vuodessa reilut 500 milj. euroa. Lainakanta asukasta kohden oli 10 011 euroa. Lainakantaan vaikutti erityisesti kaupungin, Länsimetro Oy:n ja Koy Espoon Sairaalan lainamäärien kasvu. Oikaistu lainakanta (Espoon Asunnot Oy:n ja Helsingin seudun ympäristöpalvelut -kuntayhtymän lainat vähennettynä) oli 1 639 milj. euroa eli 6 080 euroa asukasta kohden. Oikaistu lainamäärä kuvaa pääosin verorahoituksella maksettavien lainojen määrää. 8. Espoo-tarinan tulostavoitteiden toteutuminen Espoo-tarinasta oli vuodelle 2015 johdettu yhteensä 31 tulostavoitetta. Tulostavoitteiden lisäksi toimialat olivat asettaneet tavoitteita, jotka eivät olleet valtuustoon nähden sitovia. Niiden toteutumisen eteneminen on raportoitu lauta- ja johtokunnille. Tulostavoitteet toteutuivat kokonaisuutena hyvin ja niiden tarkempi erittely on tilinpäätöksessä. 9. Mahdolliset tarkistukset Tarkastuksessa mahdollisesti esiin nousevien tilipäätöksen tarkistusten tekemiseksi esitetään, että konserniesikunta oikeutetaan tekemään teknisiä tarkistukset tilinpäätökseen. Mahdolliset tarkistukset eivät voi muuttaa tilikauden tulosta tai päätöksessä esitettyä tilikauden tuloksen käsittelyä. Tiedoksi

Kaupunginhallitus 21.03.2016 Sivu 6 / 6