OSAVUOSIKATSAUS

1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2016 Tilanteessa 30.9.2016 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 4.062.473 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 918.870 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2016 mukaiset tavoitteet koko vuodelle 2016 ovat: vuosikate 4.641.786 euroa, tilikauden ylijäämä 541.786 euroa. Osavuosiraportissa on huomioitu tuloslaskelmatasolla kaikki tärkeimmät jaksotukset, kuten lomarahajaksotus korkojaksotukset ja verotilitysten jaksotus. Lisäksi on huomioitu Pelastuslaitoksen arvioitu kuntaosuuksien palautus. Talousarvion 2016 taloudellisten tavoitteiden saavuttamisen edellytyksenä on, että Kallion oman toiminnan talousarvio ei ylity merkittävästi ja ostetun erikoissairaanhoidon ylitys jää alle 500.000 euron. Yleissivistävän koulutuksen sitova nettomääräraha on ylittymässä noin 700.000 euroa. Ylitys pystytään kattamaan oman toiminnan muiden määrärahojen säästöillä ja verorahoitustulon ylityksellä. Tuloslaskelman toimintakatteen toteuma-aste on 30.9. tilanteessa 75,3 %, eli 264.044 euroa yli talousarviosta johdetun osavuositavoitteen. Tuloslaskelmassa toimintakatteen muutos (varsinaisen toiminnan nettomenojen kasvu) on maltillinen, eli +1,9 %. Peruspalvelukuntayhtymä Kallion oman toiminnan ennakkolaskutus perustuu vuoden 2016 vahvistettuun talousarvioon, mistä johtuen toteumaaste on ajankulun mukainen 50 prosenttia. Erikoissairaanhoidon osalta menojen toteuma perustuu ostettuihin palveluihin. Erikoissairaanhoidon menot ovat edelliseen vuoteen verrattuna noin 5 % pienemmät, mutta talousarviomääräraha 16 milj. euroa on vaarassa ylittyä 0,3-0,5 milj. euroa. Verotulot ovat kasvaneet edelliseen vuoteen verrattuna 2,2 prosenttia. Verotulojen toteumaennusteen mukaan vuonna 2016 verotuloja kirjataan noin 53,8 milj. euroa, eli 850.000 euroa yli talousarviotavoitteen. Tuloslaskelman valtionosuudet ovat kasvaneet 9,4 % edellisestä vuodesta. Vuoden 2016 loppuun mennessä valtionosuuksia kirjataan tuloslaskelmaan noin 33,8 milj. euroa, eli 250.000 euroa yli talousarviotavoitteen. Maa-alueiden myyntien myyntivoittoja kirjataan tuloslaskelmaan noin 300.000 euroa talousarvioennustetta enemmän. Kaikki em. meno- ja tulopoikkeamat talousarviosta huomioiden vuoden 2016 tilinpäätösennuste näyttää pientä ylijäämää. Ylijäämäennusteessa ei ole mukana Vieskan liikelaitoskuntayhtymän purkamiseen liittyviä kirjauksia. Tilanteessa 30.9.2016 kaupungin taseessa olevan korollisen lainan määrä oli 56,9 milj. euroa, eli 3.766 euroa asukasta kohti. Lainamäärä on kasvanut 1,7 milj. euroa vuodenvaihteesta. Kaikki uudet lainat ovat lyhytaikaisia kuntatodistuslainoja, joissa korkotaso on tällä hetkellä hyvin alhainen. Toteutuneet investointimenot ovat 30.9. tilanteessa yhteensä 3.078.703 euroa ja investointitulot 976.560 euroa. Vuoden 2016 suurimmat investointikohteet ovat Katajan koulun peruskorjaus ja laajennus, kaupungintalon peruskorjaus ja kunnallistekniikan rakentaminen eri kohteissa. Katajan koulun ja kaupungintalon rakentamistöiden toteutuminen painottuu arvioitua enemmän vuodelle 2017, jolloin kuluvan vuoden investointimäärärahoissa toteutuu säästöjä, jotka budjetoidaan vuodelle 2017. Ennakkotiedon mukaan Ylivieskan asukasmäärä on kasvanut 61 henkilöllä tammi-syyskuun aikana. Tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan Ylivieskassa oli syyskuun 2016 lopussa 15.100 asukasta. Ylivieskan työttömyysaste oli syyskuussa 12,1 % ja tammi-syyskuussa 2016 keskimäärin 12,9 %, eli 0,5 %-yksikköä edellisvuotta alhaisempi. Pohjois-Pohjanmaan kunnissa työttömyysaste oli syyskuussa keskimäärin 13,8 %. Pitkäaikaistyöttömien tilanne on edelleen vaikea ja työmarkkinatuen kuntaosuus on kasvanut edellisestä vuodesta. Kauko Sarkkinen talousjohtaja

2 Väestönmuutos kuukausittain vuonna 2016 / Tilastokeskuksen ennakkotieto Kuukausi Syntyneet Kuolleet Syntyneiden Kuntien Kuntien Nettomuutto Maahan- Väestön- Väestön enemmyys välinen välinen muutto muutos määrä kk:n tulomuutto lähtömuutto netto lopussa Tammikuu 15 10 5 63 47 16 1 22 15 061 Helmikuu 18 5 13 44 43 1 3 17 15 078 Maaliskuu 20 9 11 45 52-7 -4 0 15 078 Huhtikuu 18 10 8 47 53-6 2 4 15 082 Toukokuu 20 9 11 92 78 14 0 25 15 107 Kesäkuu 13 9 4 90 83 7-1 10 15 117 Heinäkuu 11 10 1 45 69-24 0-23 15 094 Elokuu 20 9 11 149 163-14 9 6 15 100 Syyskuu Lokakuu Marraskuu 17 12 5 82 96-14 9 15 100 Joulukuu 0 0 0 0 0 0 0 0 Yht. 9 kk 152 83 69 657 684-27 19 61

3

4 VEROTULOT 2016 VEROTILITYSERÄT VEROTILITYKSET VEROTILITYKSET MUUTOS-% 1.1.-30.9.2016 1.1.-30.9.2015 2016/2015 Ansiotulojen ennakko- 35 660 698 35 171 969 1,4 verot verovuodelta Aikaisempien verovuosien 2 027 227 1 997 519 1,5 ansiotuloverojen tilitykset Kunnallisverotulot yhteensä 37 687 925 37 169 488 1,4 Yhteisöverojen tilitykset 2 431 739 2 123 895 14,5 Kiinteistöveron tilitykset 2 556 217 2 448 560 4,4 YHTEENSÄ 42 675 881 41 741 943 2,2 VEROTULOJEN TOTEUTUMINEN 2016 TALOUSARVIO 2016/ Talousarvio 2016 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2016 9 kk / 12 kk 30.9.2016 9 kk Talousarvio 2016 ENNUSTE KOKO VUOSI 2016 53 000 000 39 750 000 42 675 881 2 925 881 VEROTULOJEN TOTEUTUMAENNUSTE Talousarvio 2016 Tot. ennuste Poikkeama 31.12.2016 koko vuosi Veroennustekehikkoon perustuva toteutumaennuste 31.12.2016 53 000 000 53 850 000 850 000 VALTIONOSUUDET 2016 VALTIONOSUUKSIEN TILITYKSET VALTIONOSUUDET VALTIONOSUUDET MUUTOS-% 1.1.-30.9.2016 1.1.-30.9.2015 2016/2015 Peruspalvelujen valtionosuus 19 913 441 18 259 731 9,06 Verotuloihin perustuva 5 966 658 5 534 847 7,80 valtionosuuksien tasaus Opetus- ja kulttuuritoimen -542 277-641 589 15,48 muut valtionosuudet (negatiivinen) VALTIONOSUUDET YHTEENSÄ 25 337 822 23 152 989 9,44 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMINEN 2016 TALOUSARVIO 2016/ Talousarvio 2016 Toteutuma Poikkeama TOTEUTUMINEN 2016 9 kk / 12 kk 30.9.2016 9 kk Talousarvio 2016 33 550 000 25 162 500 25 337 822 175 322 ENNUSTE KOKO VUOSI 2016 VALTIONOSUUKSIEN TOTEUTUMA- Talousarvio 2016 Tot. ennuste Poikkeama ENNUSTE KOKO VUOSI 2016 31.12.2016 koko vuosi Toteutumaennuste 31.12.2016 33 550 000 33 800 000 250 000

5 TYÖMARKKINATUEN KUNTAOSUUS Kuukausi Vuonna 2016 Vuonna 2015 Saajat Kunnan osuus Saajat Kunnan osuus Tammikuu 235 90 105 205 81 645 Helmikuu 236 89 521 207 74 524 Maaliskuu 235 101 571 200 82 449 Huhtikuu 243 92 899 203 85 313 Toukokuu 239 93 523 207 78 687 Kesäkuu 236 98 503 221 85 843 Heinäkuu 257 102 313 232 99 751 Elokuu 261 118 431 239 94 454 Syyskuu 252 103 178 252 103 232 Yhteensä 890 044 785 898 Muutos % 9 kk 13,3 Muutos 9 kk 104 146 Ta 2016 varaus 1 020 000 Ta 2016 9 kk 765 000 Ylitys 9 kk 125 044 ERIKOISSAIRAANHOIDON MENOT VUONNA 2016 ERIKOISSAIRAANHOIDON MENOT VUONNA 2015 Kuukausi Maksut yhteensä OYS Muut Kuukausi Maksut yhteensä OYS Muut Tammikuu 1 338 849 1 233 713 105 136 Tammikuu 1 276 947 1 125 657 151 290 Helmikuu 1 539 096 1 431 707 107 389 Helmikuu 1 399 851 1 300 691 99 160 Maaliskuu 1 248 163 1 122 549 125 614 Maaliskuu 1 513 321 1 479 798 33 524 Huhtikuu 1 439 645 1 293 874 145 771 Huhtikuu 1 290 042 1 213 399 76 643 Toukokuu 1 538 699 1 386 619 152 080 Toukokuu 2 007 174 1 882 286 124 888 Kesäkuu 1 492 292 1 286 998 205 294 Kesäkuu 1 339 330 1 281 975 57 355 Heinäkuu 1 022 463 985 500 36 963 Heinäkuu 1 170 674 1 110 393 60 281 Elokuu 1 325 124 1 184 614 140 510 Elokuu 1 334 408 1 255 554 78 854 Syyskuu 1 355 369 1 275 369 80 000 Syyskuu 1 592 659 1 527 711 64 948 Yhteensä 9 kk 12 299 700 11 200 943 1 098 757 Yhteensä 9 kk 12 924 406 12 177 464 746 943 Muutos 9 kk v. 2015/2016 Muutos e -624 707 Muutos % -4,8 Toteuma ja ennuste Ta 2016 varaus 16 000 000 Ta 2016 9 kk 12 000 000 Tot 2016 9 kk 12 299 700 2015 loka-joulukuu Ylitys 9 kk 299 700 3 977 547 Ennuste 2016 16 277 247 Tot 2016 9 kk+ tot2015 3 kk

6

7

8 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN VUONNA 2016 ( ) KÄYTTÖTALOUSOSA TEHTÄVÄ TALOUSARVIO TAL.ARVIO 9 KK TOTEUTUMINEN 2016 Ylitys/alitus TOT-% 2016 (75 %/ta2016) Tam-syyskuu (9 kk) Ta9 kk/tot9 kk Ta2016 Vaalit Menot 0 0 0 0 Tulot 0 0 0 0 Netto 0 0 0 0 Tilintarkastus Menot 35 871 26 903 24 647 2 256 68,7 Tulot 0 0 0 0 Netto 35 871 26 903 24 647 2 256 68,7 Yleishallinto Menot 2 244 075 1 683 056 1 555 303 127 753 69,3 Tulot 458 400 343 800 309 861-33 939 67,6 Netto 1 785 675 1 339 256 1 245 442 93 814 69,7 Elinkeinotoimi Menot 420 000 315 000 327 120-12 120 77,9 Tulot 2 000 1 500 0-1 500 0,0 Netto 418 000 313 500 327 120-13 620 78,3 Pelastuspalvelut Menot 1 569 270 1 176 953 1 194 012-17 060 76,1 Tulot 15 000 11 250 0-11 250 Netto 1 554 270 1 165 703 1 194 012-28 310 76,8 Yhteisötuet Menot 770 000 577 500 586 282-8 782 76,1 Tulot 0 0 0 0 Netto 770 000 577 500 586 282-8 782 76,1 Kallio/ Menot 29 500 000 22 125 000 22 143 528-18 528 75,1 Sosiaali- ja terveys- Tulot 0 0 0 0 palvelut Netto 29 500 000 22 125 000 22 143 528-18 528 75,1 Kallio/ Menot 16 000 000 12 000 000 12 299 700-299 700 76,9 Ostettu erikoissairaan- Tulot 0 0 0 0 hoito Netto 16 000 000 12 000 000 12 299 700-299 700 76,9 Kallio yhteensä 45 500 000 34 125 000 34 443 228-318 228 75,7 Muu sos. terv. huolto Menot 2 150 000 1 612 500 1 687 252-74 752 78,5 Tulot 0 0 0 0 Netto 2 150 000 1 612 500 1 687 252-74 752 78,5 Maaseutuelinkeino- Menot 90 552 67 914 63 074 4 840 69,7 jen kehittäminen Tulot 0 0 0 0 Netto 90 552 67 914 63 074 4 840 69,7 Pelastuslaitos/ Menot 25 221 425 18 916 069 17 944 318 971 751 71,1 Pelastustoimi Tulot 25 721 425 19 291 069 18 980 170-310 899 73,8 Tulojen palautusoikaisu 0-660 852 Netto -500 000-375 000-375 000 0 75,0

9 TEHTÄVÄ TALOUSARVIO TAL.ARVIO 9 KK TOTEUTUMINEN 2016 Ylitys/alitus TOT-% 2016 (75 %/ta2016) Tam-syyskuu (9 kk) Ta9 kk/tot9 kk Ta2016 Yleissivistävä Menot 16 370 137 12 277 603 13 205 775-928 172 80,7 koulutus Tulot 619 900 464 925 665 620 200 695 107,4 Netto 15 750 237 11 812 678 12 540 155-727 477 79,6 Varhaiskasvatus- Menot 9 372 962 7 029 722 7 029 309 413 75,0 palvelut Tulot 874 100 655 575 612 467-43 108 70,1 Netto 8 498 862 6 374 147 6 416 842-42 696 75,5 Nuorisotoimi Menot 427 500 320 625 333 418-12 793 78,0 Tulot 137 500 103 125 166 436 63 311 121,0 Netto 290 000 217 500 166 982 50 518 57,6 Kirjastotoimi Menot 660 000 495 000 501 104-6 104 75,9 Tulot 15 000 11 250 14 847 3 597 99,0 Netto 645 000 483 750 486 257-2 507 75,4 Kulttuuritoiminta Menot 548 741 411 556 458 255-46 699 83,5 Tulot 220 000 165 000 218 060 53 060 99,1 Netto 328 741 246 556 240 195 6 361 73,1 Musiikkiopiston Menot 1 437 632 1 078 224 1 010 278 67 946 70,3 toiminta Tulot 533 520 400 140 374 649-25 491 70,2 Netto 904 112 678 084 635 629 42 455 70,3 Kansalaisopiston Menot 899 998 674 999 547 233 127 766 60,8 toiminta Tulot 260 000 195 000 111 324-83 676 42,8 Netto 639 998 479 999 435 909 44 090 68,1 Liikuntapalvelut Menot 1 600 000 1 200 000 1 145 055 54 945 71,6 Tulot 600 000 450 000 500 359 50 359 83,4 Netto 1 000 000 750 000 644 696 105 304 64,5 Teknisen palvelut Menot 13 619 749 10 214 812 10 146 702 68 110 74,5 (sis. Ruokapalvelut) Tulot 10 822 653 8 116 990 8 150 281 33 291 75,3 Netto 2 797 096 2 097 822 1 996 421 101 401 71,4 Vesihuoltolaitos Menot 1 222 300 916 725 817 490 99 235 66,9 Tulot 1 902 500 1 426 875 1 264 389-162 486 66,5 Netto -680 200-510 150-446 899-63 251 65,7 Liikeylijäämä ( - ) / (poistot 20 200 15 150 48 101 alijäämä ( + ) mukana) 0 0 Jätelautakunta Menot 140 000 105 000 91 759 13 241 65,5 Tulot 140 000 105 000 91 759-13 241 65,5 Netto 0 0 0 0 KÄYTTÖTALOUS Menot 124 300 212 93 225 159 93 111 614 113 545 74,9 YHTEENSÄ Tulot 42 321 998 31 741 499 30 799 370-942 129 72,8 Netto 81 978 214 61 483 661 62 312 244-828 584 76,0

10 TULOSLASKELMA 30.9.2016 TALOUSARVIO TAL.ARVIO 2016 TOTEUTUMINEN 2016 Ylitys/alitus TOT-% 2016 9 KK (75 %/ta2016) Tam-syyskuu (9 kk) Ta9 kk/tot9kk Ta 2016 VARSINAINEN TOIMINTA Toimintatulot ( + ) 42 321 998 31 741 499 30 799 370-942 129 72,8 Myyntivoitot ( + ) 500 000 375 000 650 000 275 000 130,0 Toimintamenot ( - ) -124 300 212-93 225 159-93 111 614 113 545 74,9 Lomarahajaksotus (-/+) 289 540 289 540 TOIMINTAKATE -81 478 214-61 108 661-61 372 704-264 044 75,3 Verotulot ( + ) 53 000 000 39 750 000 40 387 000 637 000 76,2 Valtionosuudet ( + ) 33 550 000 25 162 500 25 337 822 175 322 75,5 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot ( + ) 40 000 30 000 3 219-26 781 8,0 Muut rahoitustulot ( + ) 60 000 45 000 37 417-7 583 62,4 Korkomenot ( - ) -500 000-375 000-329 200 45 800 65,8 Muut rahoitusmenot ( - ) -30 000-22 500-1 081 21 419 3,6 VUOSIKATE 4 641 786 3 481 340 4 062 473 581 134 87,5 Poistot ja arvonalentumiset Sumu-poistot ( - ) -4 100 000-3 075 000-3 143 603-68 603 76,7 Arvonalentumiset ( - ) 0 0 0 0 Satunnaiset tulot ( + ) 0 0 0 0 Satunnaiset menot ( - ) 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 541 786 406 340 918 870 512 531 Varausten muutos (+ / -) 0 0 0 0 TILIKAUDEN YLI-ALIJÄÄMÄ 541 786 406 340 918 870 512 531

11 INVESTOINTIOSA HANKERYHMÄ/ TALOUSARVIO Muutokset TALOUSARVIO TOTEUTUMINEN 2016 TOT-% HANKE 2016 2016 2016 muutettu Tam-syyskuu (9 kk) Ta 2016 Maa- ja vesialueet Menot 300 000 300 000 419 368 139,8 Tulot 800 000 800 000 936 983 117,1 Netto -500 000-500 000-517 615 Osakkeet ja osuudet/ Menot 0 0 0 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 Netto 0 0 0 Irtain omaisuus/ Menot 30 000 30 000 17 899 59,7 Kaupunginhallitus Tulot 0 0 0 Netto 30 000 30 000 17 899 59,7 Irtain omaisuus/ Menot 50 000 50 000 25 116 50,2 Peruskoulut ja lukio Tulot 0 0 0 Netto 50 000 50 000 25 116 50,2 Irtain omaisuus/ Menot 30 000 30 000 84 054 280,2 Varhaiskasvatus Tulot 0 0 0 Netto 30 000 30 000 84 054 280,2 Irtain omaisuus/ Menot 500 000 500 000 125 115 25,0 Pelastuslaitos Tulot 0 0 0 Netto 500 000 500 000 125 115 25,0 Irtain omaisuus/ Menot 50 000 50 000 29 000 58,0 Tekninen palvelukeskustulot 0 0 0 Netto 50 000 50 000 29 000 58,0 Talonrakentaminen, Menot 2 000 000 2 000 000 478 569 23,9 Katajan koulu Tulot 0 0 0 Netto 2 000 000 2 000 000 478 569 23,9 Talonrakentaminen, Menot 2 000 000 2 000 000 117 161 5,9 Kaupungintalon Tulot 0 0 0 peruskorjaus Netto 2 000 000 2 000 000 117 161 5,9 Talonrakentaminen, Menot 50 000 50 000 26 187 52,4 Paloasema Tulot 0 0 0 autokatokset Netto 50 000 50 000 26 187 52,4 Talonrakentaminen Menot 0 0 32 897 Rahkolan koulu Tulot 0 0 0 Netto 0 0 32 897 Talonrakentaminen, Menot 500 000 500 000 343 385 68,7 Muut talonrakennus- Tulot 0 0 36 000 investoinnit Netto 500 000 500 000 307 385 61,5 Liikennealueet Menot 1 500 000 1 500 000 938 329 62,6 Tulot 0 0 0 Netto 1 500 000 1 500 000 938 329 62,6 Puistoalueet Menot 80 000 80 000 30 674 38,3 Tulot 0 0 0 Netto 80 000 80 000 30 674 38,3 Liikunta-alueet Menot 60 000 60 000 37 218 62,0 Tulot 0 0 0 Netto 60 000 60 000 37 218 62,0 Vesihuoltolaitos Menot 800 000 800 000 373 731 46,7 Tulot 0 0 3 577 Netto 800 000 800 000 370 154 46,3 INVESTOINNIT Menot 7 950 000 0 7 950 000 3 078 703 38,7 YHTEENSÄ Tulot 800 000 0 800 000 976 560 122,1 Netto 7 150 000 0 7 150 000 2 102 143 29,4

12 RAHOITUSLASKELMA 30.9.2016 VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA TULORAHOITUS TALOUSARVIO TALOUSARVIO 2016 TOTEUTUMINEN 2016 Ylitys/alitus TOT-% 2016 9 KK (75 %/ta2016) Tam-syyskuu (9 kk) Ta9kk/tot9kk Ta 2016 Vuosikate 4 641 786 3 481 340 4 062 473 581 134 87,5 Satunnaiset tulot 0 0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät ( +/- ) -500 000-375 000-650 000-275 000 INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit ( - ) -7 950 000-5 962 500-3 078 703 2 883 797 38,7 Rahoitusosuudet invest.menoihin ( + ) 0 0 39 577 39 577 Käyttöomaisuuden myyntitulot ( + ) 800 000 600 000 936 983 336 983 117,1 VARSINAINEN TOIMINTA JA -3 008 214-2 256 161 1 310 330 3 566 491 INVESTOINNIT, NETTO RAHOITUSTOIMINTA Antolainojen muutokset Antolainasaamisten lisäykset ( - ) 0 0 0 0 Antolainasaamisten vähennykset ( + ) 10 000 7 500 0-7 500 0,0 Lainakannan muutokset 0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys ( + ) 11 300 000 8 475 000 0-8 475 000 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ( - ) -8 300 000-6 225 000-2 466 665 3 758 335 29,7 Lyhytaikaisten lainojen lis( + )/väh( - ) -1 786-1 340 4 000 000 4 001 340 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 0 0 VAIKUTUS MAKSUVALMIUTEEN 0 0 2 843 665