Tampereen kaupunki talousraportti tammi-lokakuu 2011

Tampereen kaupunki talousraportti tammi lokakuu 2011

Esipuhe TAMMI LOKAKUUN TALOUSRAPORTTI 2011 Tammi lokakuun toimintakate 772,8 milj. euroa on 14,3 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa parempi. Tämä johtuu muun muassa Kauppa Hämeen kiinteistöstä saadusta myyntivoitosta. Viime vuoden vastaavaan ajankohtaan nähden toimintakate on 23,9 milj. euroa heikompi. Pysyvien vastaavien myyntivoittojen toteuma tammi lokakuussa on yhteensä 19,1 milj. euroa. Tilikauden tulos on lokakuun lopussa 8,9 milj. euroa. Kaupunginvaltuusto päätti 7.11.2011 talousarviomuutoksista kuluvan vuoden talousarvioon. Muutokset sisältyvät seuraavaan eli marraskuun talousraporttiin, mistä johtuen talousarvion toteumavertailu on lokakuun raportissa tältä osin puutteellinen. Lokakuun talousraportin tilinpäätösennusteen mukaan toimintakatteeksi muodostuu 940,4 milj. euroa. uste on parantunut 2,7 milj. euroa syyskuun tilanteesta. Toimintatulojen ennuste on 315,1 milj. euroa ja toimintamenojen 1 255,5 milj. euroa. usteen mukaan nettomenot kasvavat vuoden 2010 tilinpäätökseen verrattuna 45,8 milj. euroa eli 5,1 prosenttia. Vuosikatteeksi ennustetaan 76,6 milj. euroa, mikä kattaa poistot 94,2 prosenttisesti. Tilikauden tuloksesta arvioidaan muodostuvan 4,7 milj. euroa alijäämäinen. Tulosennuste on parantunut syyskuun tilanteesta 2,6 milj. eurolla. Tilikauden 2011 tulosennuste on 43,3 milj. euroa edellisvuoden tulosta heikompi. Kaupungin lainamääräksi tilikauden lopussa muodostuu ennusteen mukaan 320,2 milj. euroa, mikä on 28,9 milj. euroa vähemmän kuin syyskuussa arvioitiin. Investointien ennustetaan toteutuvan 14,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä. Kaupunkiympäristön kehittämisen maa ja vesialueiden investointien ennustetaan toteutuvan 5,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä, kun Tampereen Kansi ja Keskusareena hankkeeseen liittyvät kiinteistötoimen investoinnit siirtyvät seuraavalle vuodelle. Tampereen Tilakeskus ennustaa alittavansa investointien vuosisuunnitelmansa viivästyvien rakennusprojektien vuoksi 7,8 milj. eurolla. Ydinprosessien tulojen ennustetaan toteutuvan 14,5 milj. euroa ja toimintamenojen 13,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina, jolloin ydinprosessien yhteenlaskettu toimintakate muodostuu 0,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa paremmaksi. Toimintamenojen merkittävimmät ylitykset ovat ennusteen mukaan sairaalapalveluissa 4,3 milj. euroa, varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen sekä psykososiaalisen tuen palveluissa (yhteensä 4 milj. euroa) sekä perusterveydenhuollossa 3 milj. euroa, erityisesti suun terveydenhuollon ja Acutan palveluissa. Toimintatulojen ennustetaan ylittyvän lähinnä kiinteistöjen myyntituloista johtuen. Konsernihallinnon tulosennuste on parantunut syyskuun tilanteesta 1,4 milj. euroa. Hyvinvointipalvelujen yhteenlasketun tuloksen arvioidaan muodostuvan 3,4 milj. euroa alijäämäiseksi. uste on parantunut 5,3 milj. euroa syyskuun tilanteesta, mikä johtuu pääasiassa tilaajalta saatavien myyntitulojen ennusteen parantumisesta liittyen kaupunginvaltuuston 7.11. päättämiin talousarviomuutoksiin. Liikelaitosten yhteenlasketun liikeylijäämän ennustetaan toteutuvan 58,4 milj. eurona ja 0,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompana. uste ei ole muuttunut syyskuun tilanteesta. 28.11.2011 Tarja Puskala laskentapäällikkö

Talousraportti 2011 SISÄLLYSLUETTELO Talouden yleinen kehitys Kaupungin talous Tuloslaskelma ja ennuste Verotulot Valtionosuudet Rahoituslaskelma ja ennuste Investoinnit Korolliset velat Kaupungin kassa, maksuvalmius ja sijoitusomaisuus Henkilöstö Talousarvion toteumavertailu Tuloslaskelmaennuste sisältäen sisäiset erät Tilaajaosa Yhteenveto ydinprosessit ja konsernihallinto Tilaaja ydinprosesseittain Konsernihallinto Tuottajaosa Yhteenveto Hyvinvointipalvelut Konsernipalvelut ja Aluepelastuslaitos Liikelaitokset Konserniyhteisöt

Talouden yleinen kehitys 4 TALOUDEN YLEINEN KEHITYS Kuntien toimintamenojen kasvu on pysynyt noin neljän prosentin tasolla vuoden 2011 alkupuoliskolla. Tilastokeskuksen tuottaman kuntien talouden neljännesvuositilaston ennakkotietojen mukaan palkkakulut ovat kasvaneet hieman edellisvuotta nopeammin, mutta palveluiden ostot ovat kasvaneet sen sijaan selvästi edellisvuosia vähemmän. Kuntatalouden näkymät kiristyvät lähivuosina valtiontalouden sopeutustoimien ja verotulojen kasvun hidastumisen myötä. Hallituksen budjettiesitykseen sisältyvien toimenpiteiden arvioidaan kokonaisuudessaan heikentävän kuntien rahoitusasemaa vuoteen 2011 verrattuna 448 miljoonalla eurolla. Kuntaliiton arvion mukaan tämä tarkoittaa noin puolen prosentin korotuspainetta kunnallisveroon. Kuntien verotettavat tulot kasvoivat vuonna 2010 ennakkotietojen mukaan 1,4 prosenttia. Kuntien maksuunpantu kunnallisvero kasvoi 3,5 prosenttia, sillä 181 kuntaa korotti vuodelle 2010 tuloveroprosenttia. Vuonna 2011 ansiotulojen arvioidaan kasvavan 4,6 prosenttia ja kunnallisverotilitysten 3,6 prosenttia. Kaikkiaan kuntien verotulojen arvioidaan kasvavan 4,4 prosenttia. Vuonna 2012 kuntatalouden arvioidaan heikkenevän. Kuntien rahoitusaseman heikentymisen lisäksi kuntien menopaineet ovat suuret ja investointien on arvioitu pysyvän korkealla tasolla lähivuosina. Vuosikatteen arvioidaan jäävän vuosina 2014 2015 nettoinvestointeja alhaisemmaksi, mikä tarkoittaisi kuntatalouden velkaantumisen jatkumista ja lisäisi edelleen paineita kunnallisveroprosenttien korottamiseen. Maailmantalouden epävarmuus lisääntyy Epävarmuus maailmantalouden kehityksestä on lisääntynyt syksyn 2011 aikana. Epävarmuuden taustalla on eräiden euromaiden julkisen sektorin budjettialijäämien kasvaminen, velkakannan nopea lisääntyminen ja eurokriisin pitkittyminen. Myös Yhdysvaltojen taantuma on osoittautunut syvemmäksi kuin ajateltiin ja siitä toipuminen hitaammaksi kuin uskottiin. Maailman ostovoimakorjattu bruttokansantuote kasvaa vuosina 2012 ja 2013 noin 4 prosentin vuosivauhtia. Kasvun painopiste on kehittyvissä maissa, joissa vuosikasvu on keskimäärin 6 prosenttia. Elpyminen on entistä vahvemmin Kiinan harteilla sillä perinteisissä teollisuusmaissa kasvu jää noin kahteen prosenttiin. Kasvun hiipumisen taustalla ovat hallitusten ja keskuspankkien tuki ja elvytystoimien päättyminen, julkisten talouksien vakauttaminen sekä yksityisen kysynnän hauraus useissa teollisuusmaissa. Tällä hetkellä suurin epävarmuus liittyy EU maiden kykyyn vakauttaa ongelmamaiden Kreikan, Italian, Espanjan ja Portugalin julkisen sektorin rahoitus. Huonoin vaihtoehto läntisessä maailmassa olisi rahoitusmarkkinoiden rauhattomuuden muuttuminen vuonna 2007 koetun kaltaiseksi finanssikriisiksi. Euroalueen inflaation kiihtyminen keväällä johti siihen, että Euroopan keskuspankki nosti ohjauskorkoaan kahteen otteeseen 1,5 prosenttiin. Energian ja ruuan hintojen nousun pysähtyminen sekä euroalueen heiveröinen talouskasvu kuitenkin vaimentavat inflaatiota ja EKP laskikin yllättäen ohjauskorkoaan 1,25 prosenttiin marraskuun alussa. Euroalueen bruttokansantuotteen arvioidaan kasvavan 1.5 prosenttia tänä vuonna. Vuonna 2012 kasvu hidastuu prosenttiin ja elpyy 2 prosenttiin vuonna 2013. Sijoitusmarkkinoilla tuulista Vuonna 2011 on sijoitusmarkkinoihin negatiivisesti vaikuttaneita uutisia ollut runsaasti: Arabikevään mielenilmaukset ja kansannousut, Japanin traaginen maanjäristys, Euroalueen velkakriisi ja USA:n julkisen talouden ongelmat ovat vuorollaan painaneet pörssikursseja alaspäin. Syksyllä lukuisat EU johtajien kriisikokoukset, tukipaketit, velkojen leikkaukset sekä pankkien pääomitussuunnitelmat ovat pyrkineet rauhoittaa tilannetta, mutta niiden vaikutukset ovat olleet hyvin lyhytkestoisia ja markkinat eivät toistaiseksi ole vakuuttuneet mistään ratkaisuyrityksestä. Loppuvuoden ja ensi vuoden sijoitusnäkymät ovat epävarmat, mikä johtuu ennen kaikkea siitä, että Euroopassa tulevaisuuden näkymät riippuvat pitkälti euromaiden ja pankkien maksukykyisyydestä ja siten viime kädessä poliittisista päätöksistä. Positiivisiakin näkymiä on, mutta julkisen talouden kuntoon laittamiseksi tarvitaan nopeasti päätöksiä. Suomen talouden näkymät heikkenemässä Suomen kansantalous kasvoi vielä alkuvuonna 2011 ripeästi kotimaisen kysynnän tukemana. Ensimmäisellä neljänneksellä kasvu oli lähes viisi prosenttia ja toisellakin neljänneksellä vielä noin kolme prosenttia. Suomen viennin näkymät ovat muuttuneet kuitenkin keväällä

Talouden yleinen kehitys 5 vallinneista optimistisista tunnelmista huonompaan suuntaan. Vielä keväällä arviot Suomen kokonaistuotannon kehityksestä vuonna 2011 liikkuivat toiveikkaasti lähes 4 prosentissa. Kesän jälkeen ennusteita tuotannon kasvusta on alennettu. Syys lokakuussa laadituissa ennusteissa on kokonaistuotannon kasvuvauhdin arvioitu putoavan 3 prosenttiin ja jopa sen alle. Vuonna 2012 kasvu vaimenee selvästi alle 2 prosentin, ainoan negatiivisen ennusteen antaa Pellervon taloustutkimus. Talouskasvu onkin lähivuosina kulutuksen ja investointien varassa. Suomen talouden vaipumista jopa taantumaan pidetään mahdollisena, jos maailmantalouden epävarmuuden jatkuminen heijastuu edelleen vientikysyntään ja kotimainen kysyntä pysyy vaimeana. Vuonna 2011 kuluttajahintojen arvioidaan nousevan 3,3 prosenttia. Inflaation kiihtymisen kotimaassa on arvioitu heikentävän siinä määrin kotitalouksien ostovoimaa, että paineet ensi vuoden palkantarkistuksiin ovat kasvaneet. Työllisyystilanne on parantunut vuoden 2011 aikana, mutta myönteinen kehitys uhkaa hidastua talouden ongelmien seurauksena. Työ ja elinkeinoministeriön mukaan Suomessa työttömänä oli lokakuussa 8,6 prosenttia työvoimasta, joka on 0,3 prosenttiyksikköä enemmän kuin syyskuussa. Tampereella työttömiä oli lokakuussa 12 707 henkilöä ja työttömyysaste oli 11,7 prosenttia. Vuoden takaiseen verrattuna Tampereen työttömyysaste laski 1,4 prosenttiyksikköä, ja syyskuuhun verrattuna 0,2 prosenttiyksikköä. Pitkäaikais ja nuorisotyöttömien määrä pieneni edelleen. Yli vuoden työttömänä olleita oli lokakuussa 3 029 ja alle 25 vuotiaita työttömiä 1 631. Kuluttajien odotukset Suomen taloudesta ja työttömyyskehityksestä muuttuivat syyskuussa yhä synkemmiksi. Maan taloutta koskevat arviot olivat pessimistisimmät sitten loppuvuoden 2008 ja työttömyyden lisääntymistä pelättiin viimeksi enemmän vuonna 2009. Kuluttajien luottamusindikaattori oli lokakuussa 1,3, kun se syyskuussa oli 2,3 ja heinäkuussa 11,3. Viime vuoden syyskuussa luottamus talouteen oli vahvimmillaan ja luottamusindikaattori sai arvon 22,9. Indikaattorin pitkän ajan keskiarvo on 13,2. Bruttokansantuotteen, inflaation ja työttömyysasteen muutos vuosina 2011 ja 2012 usteen laatija Julkaisuajankohta BKT, BKT, Inflaatio Inflaatio Työttömyys Työttömyys Ansiotasoindeksin Ansiotasoindeksin muutos 2011, % muutos 2012, % 2011, % 2012, % aste 2011, % aste 2012, % muutos 2011, % muutos 2012, % Aktia 6.10.2011 2,8 1,4 3,3 2,7 7,8 7,6 ei enn. ei enn. Valt.var.ministeriö 5.10.2011 3,5 1,8 3,5 3,3 7,9 7,6 2,6 3,2 PTT 22.9.2011 3,0 1,5 3,3 1,5 7,7 8,3 ei enn. ei enn. ETLA 21.9.2011 3,0 2,0 3,4 2,6 7,9 7,7 2,8 2,8 Handelsbanken 15.9.2011 3,0 1,8 3,2 2,4 7,9 7,8 2,9 3,2 Sampo 13.9.2011 2,5 1,2 3,3 2,5 7,9 7,9 2,7 2,8 Nordea 31.8.2011 3,5 1,6 3,3 2 7,7 7,5 2,4.. PT 30.8.2011 3,6 2,1 3,3 2,6 8,0 8,0 2,9 3,1 OP Pohjola 29.8.2011 2,8 2,3 3,4 2,0 7,9 7,6 2,8 3,0 SP 13.6.2011 3,8 2,6 3,5 2,3 7,9 7,4 2,9 3,4

Kaupungin talous 6 KAUPUNGIN TALOUS Tuloslaskelma toteuma ja ennuste Ei sisällä sisäisiä eriä Milj. euroa Toimintatulot TP 2010 TA 2011 VS2011 Ero VS11/ TP11 Myyntitulot 114,6 103,5 138,6 132,5 132,9 134,5 1,7 Maksutulot 49,9 53,7 63,8 63,8 63,6 67,9 4,3 Tuet ja avustukset 21,9 23,9 31,3 30,5 33,6 34,8 1,2 Vuokratulot 36,0 37,3 41,2 40,0 39,5 41,9 2,4 Muut toimintatulot 14,2 28,2 27,1 24,0 24,5 36,0 11,5 Tulot yhteensä 236,6 246,6 302,0 290,9 294,0 315,1 21,1 Valmistus omaan käyttöön 68,1 82,6 97,5 113,6 119,7 111,8 7,9 Toimintamenot Henkilöstömenot Palkat ja palkkiot 365,6 374,5 439,3 443,7 448,0 453,5 5,5 Henkilösivukulut Eläkekulut 94,7 96,7 113,6 112,6 114,4 116,6 2,2 Muut henkilösivukulut 21,9 22,6 25,3 26,6 27,2 27,4 0,2 Palvelujen ostot 396,2 430,2 495,8 523,5 542,3 550,0 7,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 67,6 69,6 88,6 85,7 84,6 86,8 2,2 Avustukset 85,3 84,7 103,1 102,9 104,5 102,9 1,6 Vuokramenot 18,3 20,0 21,6 23,3 23,5 23,8 0,3 Muut toimintamenot 3,9 3,8 6,8 7,8 7,6 6,3 1,3 Menot yhteensä 985,5 1 019,4 1 196,6 1 212,7 1 232,5 1 255,5 23,0 Toimintakate 748,9 772,8 894,6 921,7 938,4 940,4 2,0 Verotulot 613,9 642,6 758,1 750,2 766,2 771,1 4,9 Valtionosuudet 173,6 184,7 210,6 218,5 221,0 221,0 0,0 Rahoitustulot ja menot 22,8 19,9 30,4 22,9 22,9 24,9 2,0 Vuosikate 61,4 74,4 104,5 69,8 71,6 76,6 5,0 Suunnitelmapoistot 66,5 65,4 80,7 80,0 79,9 81,3 1,4 Satunnaiset erät 0,0 0,0 14,7 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilikauden tulos 5,1 8,9 38,6 10,2 8,3 4,7 3,5 Vuosien 2010 ja 2011 välisessä vertailussa tulee ottaa huomioon kaupunkiorganisaatiossa tapahtuneet muutokset. Tietotekniikkakeskus liikelaitoksen liiketoiminta on myyty 1.11.2010.

Kaupungin talous 7 Tuloslaskelman toteuman analysointi Tammi lokakuun tulos oli 8,9 milj. euroa, joka on 14,0 milj. euroa edellisen vuoden vastaavaa ajankohtaa parempi. Ajankohdan hyvä tulos johtuu muun muassa verorahoituksen toteutumisesta 28,7 milj. euroa edellisvuoden vastaavaa ajankohtaa suurempana. Toimintatulot ovat toteutuneet 10,0 milj. euroa edellisvuotta suurempina, mikä johtuu pääasiassa pysyvien vastaavien myyntivoitoista. Maksutulot ovat kasvaneet 3,9 milj. euroa edelliseen vuoteen verrattuna, minkä taustalla on pienten lasten määrän lisääntyminen sekä ikäihmisten asiakasmäärän ja asiakkaiden hoitoisuuden perusteella myönnettävien palvelujen kasvu. Tuloslaskelmaennusteen analysointi Vuoden 2011 ulkoinen toimintakate on toteutumassa 2,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompana. usteen mukaan nettomenot kasvavat vuoden 2010 tilinpäätökseen verrattuna 45,8 milj. euroa eli 5,1 prosenttia. Kaupunginvaltuusto päätti 7.11.2011 talousarviomuutoksista kuluvan vuoden talousarvioon, mutta tehdyt muutokset näkyvät vasta marraskuun talousraportin vuosisuunnitelmatiedoissa. Tästä syystä lokakuun talousraportin ennusteluvuissa on monilta osin huomattavia poikkeamia vuosisuunnitelmaan. Tilinpäätösennusteen mukaiseksi vuosikatteeksi muodostuu 76,6 milj. euroa, joka kattaa 94,2 prosenttisesti ennustetut suunnitelmapoistot. Vuosikatteen ennustetaan toteutuvan 27,9 milj. euroa pienempänä kuin vuoden 2010 tilinpäätöksessä. Tilikauden tulosennuste on 4,7 milj. euroa alijäämäinen. uste parani edellisen kuukauden tulosennusteesta 2,6 milj. euroa. Tuloslaskelman tunnusluvut TP 2010 TP 2011 Toimintatuotot / Toimintakulut, % 25,0 25,1 Vuosikate / Suunnitelmapoistot, % 130,0 94,2 Vuosikate, euroa / asukas 490 356 Asukasmäärä 213 217 215 100 Myyntitulot ovat vähentyneet lähinnä Tietotekniikkakeskus Liikelaitoksen luovutuksen vuoksi; liikelaitoksen myyntitulot vuoden 2010 tammi lokakuussa olivat 9,0 milj. euroa. Toimintamenojen toteuma on 33,9 milj. euroa edellisvuotta suurempi, mikä johtuu pääosin palvelujen ostojen kasvusta. Tehty palkkaratkaisu sekä määräaikaisen henkilöstön kasvu aiheuttaa henkilöstömenojen kasvua. Lisäksi Pirkanmaan sairaanhoitopiiriin kuukausittainen ennakkolaskutus on 0,5 milj. euroa edellisvuotta suurempi. Kaupungin ulkoisten tulojen tilinpäätösennuste on 315,1 milj. euroa, joka on 13,1 milj. euroa vuoden 2010 tilinpäätöstä parempi. Toimintatulojen hyvä ennuste aiheutuu pääosin muihin toimintatuloihin kirjattavista luovutusvoitoista, joiden arvioidaan toteutuvan muun muassa Kauppa Hämeen kiinteistön myynnin johdosta edellisvuotta suurempina. Maksutulojen arvioidaan toteutuvan 4,1 milj. euroa vuoden 2010 tilinpäätöstä parempana, johtuen pääosin päivähoidon ja ikäihmisten asiakasmaksutuloennusteista. Ulkoisten toimintamenojen tilinpäätösennuste on 1 255,5 milj. euroa, joka on 58,9 milj. euroa (4,9 prosenttia) vuoden 2010 tilinpäätöksen menoja suurempi. Henkilöstömenojen tilinpäätösennuste on 597,5 milj. euroa, jossa on kasvua edellisvuoteen 4,4 prosenttia. Palvelujen ostojen kasvuksi ennustetaan 54,1 milj, euroa (10,9 prosenttia). Kasvun taustalla on muun muassa Tietotekniikkakeskus liikelaitoksen palvelujen osto ulkopuolisilta tahoilta sekä Tilakeskus liikelaitoksen edellisvuotta suuremmat rakentamisinvestoinnit, jotka aktivoidaan taseen pysyviksi vastaaviksi tuloslaskelman palveluostojen ja valmistus omaan käyttöön erän kautta. Pirkanmaan sairaanhoitopiirin tilauksen ennustetaan kasvavan vuoden 2010 tilinpäätökseen verrattuna 6 milj. eurolla. Verotulojen ennustetaan toteutuvan 13,0 milj. euroa vuoden 2010 tilinpäätöstä suurempana.

Kaupungin talous 08 Verotulot Verolaji (milj. euroa) TP 10 / 11 Kunnallisvero 520,3 548,3 548,3 642,7 647,0 658,0 658,0 15,3 2,4 Yhteisövero 35,2 54,2 58,8 73,4 60,0 65,0 70,5 2,9 3,9 Kiinteistövero 58,3 35,8 35,4 41,9 43,0 43,0 42,5 0,6 1,4 Koiravero 0,1 0,2 0,1 0,1 0,2 0,2 0,1 0,0 0,3 Yhteensä 613,9 638,5 642,6 758,1 750,2 766,2 771,1 13,0 1,7 % Verotulojen toteuma Maksuperusteisia verotuloja on kertynyt lokakuun loppuun mennessä 688,1 milj. euroa, josta kunnallisverojen osuus on 607,4 milj. euroa. Verotulot on jaksotettu tasaisesti kuukausille arvioidun koko vuoden kertymän mukaisesti ja tammilokakuun osuus on 642,6 milj. euroa. Tilinpäätösennuste Verotulojen tilinpäätösennuste on 771,1 milj. euroa, joka on 13,0 milj. euroa edellisvuotista suurempi. Kunnallisverotulot ovat kasvamassa 2,4 prosenttia. Yhteisöverotulot ovat vähenemässä 3,9 prosenttia viime vuodesta, vaikka kunnille tilitetään yhteisöveroja tänä vuonna 16,5 prosenttia enemmän kuin vuonna 2010. Tampereen negatiiviseen kehitykseen vaikuttaa yhteisöveron kuntakohtaisen jako osuuden lasku Nokia Oyj:n heikentyneen tilanteen vuoksi. Nokian vaikutus yhteisöverotuloihin jatkunee samanlaisena myös vuonna 2012. Kiinteistöverotuloja on kertymässä 0,5 milj. euroa viime vuotta enemmän. Kunnallisveron kumulatiiviset maksuperusteiset tilitykset (milj. euroa) 2009 2010 2011 Tammikuu 62,4 61,4 67,2 Helmikuu 120,3 113,6 129,2 Maaliskuu 185,6 178,2 193,7 Huhtikuu 236,2 236,5 255,3 Toukokuu 290,4 295,6 318,0 Kesäkuu 344,7 347,9 374,5 Heinäkuu 403,3 413,1 436,8 Elokuu 457,9 472,7 496,2 Syyskuu 506,5 526,0 551,6 Lokakuu 555,2 579,5 607,4 Marraskuu 562,9 585,5 Joulukuu 618,6 642,7 Yhteisöveron kumulatiiviset maksuperusteiset tilitykset (milj. euroa) 2009 2010 2011 Tammikuu 1,2 0,4 2,0 Helmikuu 6,6 6,7 6,7 Maaliskuu 7,9 12,3 10,6 Huhtikuu 11,0 16,6 13,1 Toukokuu 23,0 35,4 24,1 Kesäkuu 36,7 39,2 36,9 Heinäkuu 41,4 43,7 41,0 Elokuu 46,1 48,8 46,6 Syyskuu 50,7 54,6 52,4 Lokakuu 54,5 59,8 57,9 Marraskuu 59,1 66,2 Joulukuu 62,7 73,4 Valtionosuudet Milj. euroa Valtionosuuksien toteuma Tilinpäätösennuste Valtionosuuksia on kertynyt lokakuun loppuun mennessä 184,7 milj. euroa, mikä on edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna 11,1 milj. euroa enemmän. TP 10 / 11 Peruspalvelujen valtionosuus, ml. tasaukset 167,3 175,6 175,9 200,4 210,0 210,5 210,5 10,1 5,1 Opetus ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet 6,3 8,7 8,7 10,3 8,5 10,5 10,5 0,2 2,3 Yhteensä 173,6 184,3 184,7 210,6 218,5 221,0 221,0 10,4 4,9 Valtionosuuksien tilinpäätösennuste on 221,0 milj. euroa, joka on 10,4 milj. euroa edellisvuotta suurempi. Valtionosuuksiin sisältyy 5,1 milj. euroa veromenetysten kompensaatiota, jota ilman valtionosuuksien kasvu olisi 2,5 prosenttia. %

Kaupungin talous 9 Rahoituslaskelma Milj. euroa TP 2010 TA 2011 VS2011 Ero VS11/ TP11 Toiminnan rahavirta Vuosikate 61,4 74,4 104,5 69,8 71,6 76,6 5,0 Satunnaiset erät 0,0 0,0 14,7 0,0 0,0 0,0 0,0 Tulorahoituksen korjauserät 7,7 20,0 17,4 16,1 16,1 23,6 7,5 Investointien rahavirta Investointimenot 115,1 91,5 155,9 137,6 145,6 131,1 14,5 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1,5 1,3 5,4 1,4 1,4 1,7 0,3 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 36,6 20,6 49,7 20,7 21,3 24,9 3,6 0,0 Toiminnan ja investointien rahavirta 23,4 15,3 1,2 61,8 67,4 51,5 15,8 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset 0,1 0,1 0,2 0,1 0,1 0,1 0,0 Antolainasaamisten vähennykset 4,1 2,6 5,0 1,7 1,7 2,8 1,1 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,0 0,0 0,0 72,0 72,0 25,0 47,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 8,1 8,1 42,0 12,0 12,0 12,0 0,0 Lyhytaikaisten lainojen muutos 37,5 10,4 71,1 0,0 0,0 7,0 7,0 Muut maksuvalmiuden muutokset 36,8 31,5 3,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Rahoituksen rahavirta 70,1 15,6 30,9 61,6 61,6 22,7 38,9 Rahavarojen muutos 46,7 0,3 32,0 0,2 5,7 28,8 23,1 Rahavarat tilikauden lopussa 160,6 146,3 146,0 117,2 Rahavarat tilikauden alussa 113,9 146,0 113,9 146,0 Rahoituslaskelman tunnusluvut TP 2010 Investointien tulorahoitus, % 54 82 69 59 Pääomamenojen tulorahoitus, % 52 78 56 55 Lainanhoitokate 5 6 2 4 Rahavarojen riittävyys, pv 53 47 38 30 Rahoituslaskelman toteuma Rahoituslaskelman tammi lokakuun rahavarojen muutos on 0,3 milj. euroa positiivinen. Toiminnan rahavirta muodostui 54,4 milj. euroa positiiviseksi johtuen 74,4 milj. euron vuosikatteesta. Investointien toteuma, 91,5 milj. euroa, vastaa 62,8 prosenttia koko vuoden vuosisuunnitelmasta. Rahan käyttö investointeihin kokonaisuutena oli 69,6 milj. euroa, kun luovutustulot ja rahoitusosuudet huomioidaan. Rahoituksen nettorahavirta toteutui tammi lokakuussa 15,6 milj. euroa positiivisena. Lyhytaikaisten lainojen muutos, 10,4 milj. euroa, on konsernipankkitilin kautta annettua rahoitusta ja seurausta konsernin tytäryhtiöiden rahoitusaseman muutoksista. Kaupungin kannattavuus on alkuvuoden aikana ollut riittävä pääomamenojen rahoittamiseksi, minkä vuoksi pitkäaikaisia lainoja ei ole tarvinnut vielä nostaa. Suunniteltua parempi tulorahoituksellinen asema näkyy myös rahoituslaskelman tunnusluvissa, joissa tulorahoituksen riittävyyttä kuvaavat luvut osoittavat noin kahdeksaakymmentä prosenttia. Rahoituslaskelman tilinpäätösennuste Kaupungin koko vuoden rahoituslaskelmaennusteen mukaan rahavarojen muutos tulee toteutumaan 28,8 milj. euroa negatiivisena ja 23,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompana. Rahoituslaskelman tilinpäätösennusteen merkittävimmät muutokset vuosisuunnitelmaan nähden ovat 5,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi vuosikate ennuste ja 18,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi investointien rahavirta. Pitkäaikaisia lainoja lyhennetään vuosisuunnitelman mukaisesti 12,0 milj. euroa. Uusia lainoja nostetaan 25,0 milj. eurolla eli 47,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa vähemmän. Pitkäaikaisten lainojen nostotarve on suunniteltua pienempi johtuen hyvästä vuosikate ennusteesta, investointien rahavirrasta sekä lyhytaikaisten lainojen muutoksesta konsernipankkitilin kautta. Rahoitusasema on kehittynyt samaan tapaan jo kaksi vuotta, mistä syystä rahavarojen pienentäminen on mahdollista ja tehokkuussyistä järkevää. usteen mukaan investointien tulorahoituksen riittävyyttä kuvaavat tunnusluvut ovat hyvällä tasolla.

Kaupungin talous 10 Investoinnit Ero VS11 / TP11 Aineettomat hyödykkeet 1 259 3 053 3 695 1 717 1 656 61 Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 263 653 1 195 743 682 61 Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 703 2 236 2 500 974 974 0 Muut pitkävaikutteiset menot 293 164 0 0 0 0 Aineelliset hyödykkeet 90 013 117 289 133 403 143 178 128 933 14 245 Maa ja vesialueet 5 137 4 200 11 500 11 500 6 230 5 270 Rakennukset ja rakennelmat 2 632 20 902 45 900 54 740 46 698 8 042 Kiinteät rakenteet ja laitteet 11 988 25 511 64 313 63 565 63 148 417 Koneet ja kalusto 5 968 12 404 11 490 13 173 12 657 516 Muut aineelliset hyödykkeet 164 204 200 200 200 0 akkomaksut aineellisista hyödykkeistä 0 325 0 0 0 0 Keskeneräiset hankinnat 64 124 53 745 0 0 0 0 Sijoitukset 247 35 524 500 500 500 0 Osakkeet ja osuudet 247 35 524 500 500 500 0 INVESTOINNIT YHTEENSÄ 91 518 155 866 137 598 145 395 131 089 14 306 Rahoitusosuudet 1 274 5 425 1 440 1 440 1 734 294 NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ 90 244 150 441 136 158 143 955 129 355 14 600 Pysyvien vastaavien luovutustulot 20 627 49 695 20 684 21 280 24 893 3 613 Investointien toteuma Tammi lokakuun investointien toteuma on yhteensä 91,5 milj. euroa, kun vuosisuunnitelman investoinnit koko vuodelle ovat 145,4 milj. euroa. Pysyvien vastaavien myyntituloja on toteutunut lokakuun loppuun mennessä 20,6 milj. euroa. Kaupunkiympäristön kehittämisen investointien toteuma on 35,5 milj. euroa, josta yleisten alueiden rakennusinvestointien osuus on 27,0 milj. euroa. Strategisista projekteista Vuoreksen investoinnit ovat lokakuun lopussa 9,8 milj. euroa, josta liikenneväylien ja viheralueiden osuus on 8,7 milj. euroa ja Tampereen Veden vesihuoltoverkon osuus on 1,1 milj. euroa. Vuores projektin vuosisuunnitelma on 13,0 milj. euroa. Keskustahankkeen liikenneväylien ja viheralueiden investointien toteuma on 0,4 milj. euroa, hankkeen vuosisuunnitelma on 2,3 milj. euroa. Strategisten projektien ohella tilikauden suurimmat yksittäiset investoinnit ovat Tampereen Tilakeskus liikelaitoksen tekemät rakennustyöt: Tampereen ammattiopiston logistiikan tilojen rakennustöiden lokakuun lopun toteuma on 5,7 milj. euroa, Sampolan koulun peruskorjauksen toteuma 2,6 milj. euroa sekä Pyynikin uimahallin peruskorjauksen toteuma 4,4 milj. euroa. Hyvinvointipalveluiden investointien 10,8 milj. euron vuosisuunnitelmasta on lokakuun loppuun mennessä toteutunut 4,3 milj. euroa. Investoinnit kohdistuvat lähinnä koneisiin ja kalustoon. Liikelaitokset ovat toteuttaneet investointejaan 49,9 milj. eurolla, josta 37,1 milj. euroa kohdistuu Tilakeskuksen talonrakennusinvestointeihin ja 11,0 milj. euroa Tampereen Veden vesijohtoverkoston investointeihin. Konsernihallinnon sijoitusinvestointeja on toteutettu 0,2 milj. eurolla. Tietojärjestelmäinvestointeja on koko kaupungin tasolla toteutettu 1,0 milj. eurolla. Pysyvien vastaavien luovutustuloja on toteutunut lokakuun loppuun mennessä 20,6 milj. euroa. Tästä 16,7 milj. euroa on syntynyt Kaupunkiympäristön kehittämisen Kauppa Hämeen kiinteistön sekä maa alueiden myynneistä. Lisäksi Tampereen Tilakeskus on myynyt rakennuksia 3,2 milj. eurolla. Investointien tilinpäätösennuste Investointien tilinpäätösennuste on 131,1 milj. euroa, joka alittaa vuosisuunnitelman 14,3 milj. eurolla. Kaupunkiympäristön kehittämisen rakentamisinvestointien arvioidaan toteutuvan 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempänä, 49,6 milj. eurona. Maa ja vesialueinvestointien arvioidaan toteutuvan 5,2 milj. eurolla, joka on 5,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa vähemmän. Tämä johtuu lähinnä Tampereen Kansi ja Keskusareenahankkeiden investointien toteuttamisen siirtymisestä vuodelle 2012. Tampereen Tilakeskuksen talonrakentamisinvestointien ennuste, 45,2 milj. euroa, on 7,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi johtuen viivästyvistä ja siirretyistä talonrakennushankkeista. Kiinteiden laitteiden ja rakenteiden investointien tilinpäätösennuste on 63,1 milj. euroa, missä on alitusta vuosisuunnitelmaan nähden 0,4 milj. euroa. usteen mukaan kalustoinvestointien toteuma tulee alittamaan vuosisuunnitelman 0,5 milj. eurolla, eli toteutuvan 12,7 milj. eurona.

Kaupungin talous 11 Korolliset velat Pitkäaikaiset korolliset velat Tot 2011 TP2010 TA2011 VS2011 TP 2011 TP10/ TP 11 rahalaitoksille 131 125 139 239 254 239 254 239 152 200 12 961 Lyhennykset 8 114 41 989 12 000 12 000 12 000 29 989 Nostot 72 000 72 000 25 000 25 000 Lyhytaikaiset korolliset velat Henkilöstökassalle 39 924 42 427 45 000 45 000 40 000 2 427 Tytäryhtiöille 122 579 130 435 75 000 75 000 128 000 2 435 Korolliset velat yhteensä 293 629 312 102 374 239 374 239 320 200 8 098 Korolisten velkojen keskikorko % 1,508 1,08 Korollisten velkojen toteuma Korollisten velkojen tilinpäätösennuste Kaupunki on tammi lokakuun lopussa kyennyt rahoittamaan vuoden 2011 toimintansa ilman uusien pitkäaikaisten lainojen nostoja. Rahalaitoslainojen ja lyhytaikaisen velan lyhennykset on lokakuuhun saakka kyetty toteuttamaan kassasta ja kaupungin korollisen velan määrä on lokakuun lopussa 293,6 milj. euroa. Korollisten velkojen maltilliseen toteumaan vaikuttaa myös odotettua parempi tulokehitys sekä vuosisuunnitelmaan nähden hitaampi investointien toteutuminen. Aivan viime päivinä korot ovat kääntyneet selkeään laskuun EKP:n laskettua ohjauskorkoaan. Lyhyet eurokorot olivat nousussa lähes koko alkuvuoden ja tämä vaikutti myös kaupungin maksamaan pääoman hintaan. Koko vuoden ennustetta korollisen velan määräksi laskettiin jo heinäkuun talousraportissa ja nyt sitä on laskettu lisää. Lokakuun tilinpäätösennuste korollisen velan määräksi on 320,2 milj. euroa. Korolliset velat yhteensä jäävät oleellisesti vuosisuunnitelmaa vähäisemmiksi ja verrattuna viime tilinpäätökseen nettokasvua muodostunee mahdollisesti vain alle 10 miljoonaa euroa. Loppuvuoden 2011 aikana varaudutaan enintään 25 milj. euron suuruisen pitkäaikaisen lainan nostoon. usteen merkittävin herkkyystekijä on tytäryhtiöiden konsernitilisaldon kehittyminen. Milj. euroa 350 300 250 200 150 100 50 Lainamäärän kehitys euroa/as. 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 TP 2005 TP 2006 TP 2007 TP 2008 TP 2009 TP 2010 10/ 2011 TP 0 Lainakanta 202,6 218,3 199,3 196,4 283,0 312,1 293,6 320,2 /asukas 992 1055 959 937 1338 1464 1366 1489

Kaupungin talous 12 Kaupungin sijoitustoiminta, maksuvalmius ja kassa Sijoitustoiminnan toteuma Sijoitusjakaumassa ei ole toteutettu suuria muutoksia vuoden 2011 aikana vaan se on pidetty koko ajan selvästi sijoitussuunnitelman perusallokaatiota varovaisempana. Joitain uusia sijoituksia on tehty sekä osake että korkokohteisiin, mutta rahamarkkinasijoitusten osuus on silti pidetty tarkoituksellisen korkeana. Lokakuun lopussa sijoitusten jakauma oli seuraava: rahamarkkinat 72 prosenttia, korkosijoitukset 9 prosenttia, osakesijoitukset 15 prosenttia ja muut sijoitukset 4 prosenttia. Sijoitusten painopiste tulee jatkossakin olemaan vähäriskisissä kohteissa. Maksuvalmius ja kassa Sijoitusomaisuuden ja erityisesti konsernin tilivarojen määrä on ollut korkea koko kuluvan vuoden. Tytäryhteisöjen erinomaisena jatkunut likviditeetti on osaltaan auttanut minimoimaan kaupungin ulkoisen rahoituksen tarvetta ja turvaamaan maksuvalmiuden. Myös korkovirrat ovat näin säilyneet tehokkaasti konsernissa. Loppuvuotta kohden arvioidaan kaupungin maksuvalmiuden heikkenevän. Samoin käy osalla tytäryhteisöjä, kun niiden mittavia investointimenoja ajoittuu loppuvuoteen. Sijoitustoiminnan rullaava 12 kuukauden tuotto oli lokakuun lopussa laskenut 1,39 prosenttiin. Vuoden 2011 toteutunut tuotto oli 1,80 prosenttia ja siihen oli syynä erityisesti osakesijoitusten voimakas arvonlasku loppukesällä ja syksyllä. Milj. euroa 190 180 170 160 150 140 130 120 110 100 08/ 2010 09/ 2010 10/ 2010 Sijoitusomaisuuden kehitys 11/ 2010 12/ 2010 01/ 2011 02/ 2011 03/ 2011 04/ 2011 05/ 2011 06/ 2011 07/ 2011 08/ 2011 09/ 2011 10/ 2011 % 8 7 6 5 4 3 2 1 0 1 2 3 4 Sijoitusomaisuus yht + elinkeinorahaston sijoitus 149 148 174 164 157 128 161 173 173 177 178 162 152 146 153 % tuotto, 12 kk 2,36 3,86 4,28 3,85 4,89 4,43 3,30 1,10 1,76 3,24 1,85 1,30 0,54 2,76 1,39

Kaupungin talous 13 Henkilöstö Henkilöstömenot (milj. euroa) * * 2010 ilman Tampereen Tietotekniikkakeskus Liikelaitosta Henkilöstömenojen toteuma Henkilöstömenojen tilinpäätösennuste Henkilöstömenojen toteuma on lokakuun lopussa 493,7 milj. euroa, joka on 1,2 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa enemmän. Henkilöstömenojen toteuma on 17,4 milj. euroa edellisen vuoden vastaavaa ajankohtaa suurempi. Vuoden 2010 luvuista on eliminoitu Tampereen Tietotekniikkakeskus Liikelaitoksen henkilöstömenojen osuus. Kaupunginvaltuuston 7.11.2011 hyväksymät talousarviomuutokset sisältyvät vasta marraskuun talousraporttiin. Palkallisella henkilötyövuodella tarkoitetaan teoreettista työaikaa, mistä on vähennetty palkattomien vapaiden osuus. Palkalliset henkilötyövuodet kuvaavat sitä panosta, mistä kaupungille aiheutuu henkilöstömenoja. Palkalliset henkilötyövuodet olivat tammi lokakuussa 178 henkilötyövuotta korkeammat kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. TP 2010* TA 2011. 11/ TP10 * Palkat ja palkkiot 360,8 374,3 374,5 434,5 443,7 448,0 453,5 19,0 4,4 Eläkekulut 93,8 95,4 96,7 112,7 112,6 114,4 116,6 3,9 3,5 Muut henkilösivukulut 21,6 22,7 22,6 25,0 26,6 27,2 27,4 2,4 9,6 Yhteensä 476,3 492,5 493,7 572,3 582,9 589,6 597,5 25,3 4,4 kasvu %* Henkilöstömenojen tilinpäätösennuste on 597,5 milj. euroa. Koko tilikauden aikaisten henkilöstömenojen ennustetaan kasvavan 25,3 milj. eurolla eli 4,4 prosentilla edellisvuoden henkilöstömenoihin nähden. Henkilöstömenojen vuosisuunnitelman ylittävä ennuste sekä kasvu johtuu muun muassa kunta alan palkkaratkaisusta. Talousarviossa arvioitiin vuoden 2011 kunta alan palkkaratkaisun vaikutuksen olevan 1,1 prosentin tasolla. Palkankorotusten vaikutus tulee kuitenkin olemaan noin yhtä prosenttiyksikköä suurempi eli 2,1 prosenttia, mikä euromääräisesti tarkoittaa 12,0 milj. euron korotusta vuoden 2010 tilinpäätöksen henkilöstömenoihin. Palkallisten henkilötyövuosien arvioidaan nousevan 225 henkilötyövuodella edelliseen vuoteen nähden. Henkilötyövuosien kasvun euromääräinen vaikutus on 9,8 milj. euroa edelliseen vuoteen nähden. * ilman Tampereen Tietotekniikkakeskus Liikelaitosta * TP Henkilöstösuunnitelmavertailu HESU 2011 2011 Palkalliset henkilötyövuodet 10 965 11 143 13 420 13 728

Kaupungin talous 14 Henkilötyövuodet ja poissaolot Tammi lokakuussa 2011 henkilöstön tekemä teoreettinen kokonaistyöaika oli 11 941 henkilötyövuotta, joka on 109 henkilötyövuotta enemmän kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Vuosilomat, sairauspoissaolot, perhevapaat ja muut poissaolot vähensivät varsinaisen työpanoksen 9 335 henkilötyövuoteen, jolloin edellisen vuoden vastaavasta jaksosta kertyi nousua 174 henkilötyövuotta. Henkilöstön tekemä työpanos on noussut 1,9 prosentilla edelliseen vuoteen verrattuna. Tästä vakinaisen henkilöstön työpanos on laskenut 0,5 prosentilla, mutta määräaikaisen ja sijaishenkilöstön käyttö on noussut tammi lokakuussa edelliseen vuoteen verrattuna: nousua oli 3,1 prosenttia sijaisissa ja 10,6 muussa määräaikaisessa henkilöstössä. Palkkatuetun henkilöstön työpanos on noussut 49,9 prosentilla. Palkkatuetun henkilöstön työpanos on noussut 127 prosentilla Henkilöstön ajankäyttö Teoreettinen työaika (htv) 11 832 11 941 Palkalliset poissaolot Vuosilomat (htv) 1192 1212 Sairauspoissaolot (htv) 488 475 Perhevapaat (htv) 72 74 Muut poissaolot (htv) 52 47 Palkattomat poissaolot 867 798 Tehty työaika yhteensä 9161 9335 Henkilöstön tehty työpanos (henkilötyövuotta) tammi lokakuussa vuosina 2010* ja 2011 * 2010 ilman Tampereen tietotekniikkakeskus liikelaitosta 8 000 7 000 6 896 6861 6 000 5 000 2010 2011 HTV 4 000 3 000 2 000 1 000 0 1 306 1444 879 906 83 124 Vakinainen Sijainen Määräaik. Työllistetty Henkilöstön vaihtuvuus Henkilöstön vaihtuvuus oli liki viidenneksen suurempaa tammi lokakuussa verrattuna edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan. Sekä lähtö että tulovaihtuvuus ovat nousseet yhtä paljon. Alkaneita palvelussuhteita oli tammi lokakuussa 29 068, kasvua 16,7 prosenttia. Yli 95 prosenttia vaihtuvuudesta on määräaikaisen henkilöstön alkaneita palvelussuhteita. Vaihtuvuus on noussut niin vakinaisen kuin määräaikaisen henkilöstön osalta. Sisäinen liikkuvuus kattaa kuitenkin merkittävän osan vakinaisen henkilöstön aloitetuista palvelussuhteista.

Talousarvion toteumavertailu 15 TALOUSARVION TOTEUMAVERTAILU Yhteenveto yksiköiden talouden toteumasta ja tilinpäätösennuste Milj. euroa Ero VS/ TP 2011 Toimintatulot yhteensä 988,9 1 013,8 1 234,8 1 194,6 1 202,8 1 243,9 41,1 Toimintamenot yhteensä 1 776,7 1 787,5 2 130,4 2 117,3 2 142,5 2 185,1 42,6 Toimintakate 787,8 773,7 895,5 922,7 939,7 941,2 1,5 Verotulot 638,5 642,6 758,1 750,2 766,2 771,1 5,0 Valtionosuudet 184,3 184,7 210,6 218,5 221,0 221,0 0,0 Rahoitustulot ja menot 19,9 20,7 31,3 23,8 23,8 25,7 1,9 Vuosikate 54,9 74,4 104,5 69,8 71,3 76,6 5,3 Suunnitelmapoistot 66,5 65,4 80,7 80,0 79,9 81,3 1,4 Satunnaiset erät 0,0 0,0 14,7 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilikauden tulos 11,7 8,9 38,6 10,2 8,6 4,7 3,9 Tilaajan ydinprosessien ja konsernihallinnon tilinpäätösennuste Ydinprosessien ja konsernihallinnon toimintakatteen tilinpäätösennuste on 1 045,4 milj. euroa, joka on 3,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Toimintatulojen 16,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi ennuste johtuu pääosin Kaupunkiympäristön kehittämisen tasearvon ylittävistä myyntivoitoista 7,7 milj. euroa, kiinteistöjen vuokratuloista 2,4 milj. euroa sekä lasten ja nuorten palvelujen ja Ikäihmisten palvelujen asiakasmaksutulojen yhteensä 2,5 milj. euron ylitysennusteesta. Tämä johtuu muun muassa lasten määrän kasvusta sekä ikäihmisten palvelujen asiakasmäärän ja asiakkaiden hoitoisuuden perusteella myönnettävien palvelujen kasvusta. Lisäksi konsernihallinnon tulojen ennustetaan toteutuvan 1,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempana, johtuen rakennusvalvonnan ja kaupunkimittauksesta taksojen korotuksesta sekä lupahakemusten lisääntymisestä. Lisäksi budjetoimattomat tietoliikenneverkon vuokratulo ja ikäihmisten virkistysrahastoon kuuluvat tulot vaikuttavat tuloja parantavasti. Ydinprosessien ja konsernihallinnon menojen ennustetaan toteutuvan yhteensä 12,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen ydinprosessin sairaalapalveluissa ja perusterveydenhuollon avopalveluissa ennustetaan menojen ylittyvän yhteensä 6,3 milj. euroa, johtuen lähinnä suun terveydenhuollon palvelujen ja Acutan päivystyspalveluista. Lasten ja nuorten ydinprosessissa 4,0 milj. euron ylitysennuste aiheutuu varhaiskasvatuksen, esiopetuksen sekä psykososiaalisen tuen palvelujen menoennusteesta. Kaupunkiympäristön kehittämisen 1,7 milj. euron menojen ylitysennuste koostuu palveluhankintojen kuluista, johtuen runsaslumisesta talvesta sekä energiakustannusten kasvusta. Hyvinvointipalvelujen, konsernipalvelujen ja Aluepelastuslaitoksen tilinpäätösennuste Hyvinvointipalvelujen yhteenlasketun tuloksen arvioidaan muodostuvan 3,4 milj. euroksi, joka on 2,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. Tilikauden tuloksen ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelmaa heikompana Erikoissairaanhoidon ( 2,0 milj. euroa), Päivähoidon ja perusopetuksen ( 1,0 milj. euroa) ja Toisen asteen koulutuksen ( 1,2 milj. euroa) tuotantoalueilla. Vuosisuunnitelmaa heikommat tulosennusteet johtuvat pääosin kunta alan palkkaratkaisusta sekä lääke ja hoitotarvikemenojen ylityksistä. Konsernipalvelujen tilikauden tulosennuste on 0,9 milj. euroa, joka on yhteensä 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi johtuen lähinnä hallintopalvelukeskuksen rekrytointipalveluiden ja projektipalveluiden suunniteltua paremmin toteutuneesta myynnistä. Aluepelastuslaitoksen liikeylijäämän tilinpäätösennuste on 0,1 milj. euroa, joka on vuosisuunnitelman mukainen. Liikelaitosten tilinpäätösennuste Liikelaitosten yhteenlaskettu liikeylijäämän ennuste on 58,4 milj. euroa, joka alittaa vuosisuunnitelman 0,9 milj. eurolla. Liikeylijäämän ennuste on vuosisuunnitelmaa parempi Tampereen Tilakeskuksella, 1,0 milj. euroa, Tampereen Logistiikalla, 0,4 milj. euroa, Tampereen Kaupunkiliikenteellä, 0,3 milj. euroa ja Tampereen Aterialla 0,2 milj. euroa. Vuosisuunnitelmaa heikompaa liikeylijäämää ennustavat Tampereen Infratuotanto, 2,5 milj. euroa, Tampereen Vesi, 0,2 milj. euroa, ja Tullinkulman Työterveys, 0,1 milj. euroa.

Talousarvion toteumavertailu Tilaajaosa 16 Tilaajaosa Yhteenveto talouden toteumasta ja tilinpäätösennusteesta Lasten ja nuorten kasvun tukeminen Ero VS/ Toimintatulot 13 184 13 166 13 766 16 522 15 520 16 145 17 470 1 325 Toimintamenot 258 403 261 067 265 671 317 389 312 926 316 641 320 664 4 023 Toimintakate 245 219 247 901 251 906 300 867 297 406 300 496 303 194 2 698 Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen Toimintatulot 123 207 125 242 248 248 248 0 Toimintamenot 62 864 65 217 64 754 75 847 76 594 77 803 77 989 186 Toimintakate 62 740 65 011 64 629 75 605 76 346 77 555 77 741 186 Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen Toimintatulot 68 86 54 132 103 103 103 0 Toimintamenot 60 031 59 849 59 532 71 854 71 464 71 464 71 464 0 Toimintakate 59 964 59 763 59 478 71 723 71 361 71 361 71 361 0 Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen Toimintatulot 23 653 27 911 26 456 31 489 32 701 33 951 34 252 301 Toimintamenot 330 486 346 021 341 658 399 424 410 265 417 846 424 146 6 300 Toimintakate 306 834 318 110 315 202 367 935 377 564 383 895 389 894 5 999 Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen Toimintatulot 21 312 20 303 21 156 28 182 27 936 26 686 28 066 1 380 Toimintamenot 141 094 136 510 134 423 174 354 166 916 167 111 168 711 1 600 Toimintakate 119 782 116 207 113 267 146 172 138 980 140 425 140 645 220 Kaupunkiympäristön kehittäminen Toimintatulot 62 980 66 964 76 420 80 867 79 354 79 154 90 654 11 500 Toimintamenot 73 579 70 443 70 860 92 802 94 111 85 958 87 658 1 700 Toimintakate 10 599 3 479 5 560 11 935 14 757 6 804 2 996 9 800 YDINPROSESSIT YHTEENSÄ Toimintatulot 121 319 128 636 137 976 157 434 155 862 156 287 170 793 14 506 Toimintamenot 926 457 939 108 936 897 1 131 671 1 132 276 1 136 823 1 150 632 13 809 Toimintakate 805 138 810 471 798 921 974 237 976 414 980 536 979 839 697 Konsernihallinto Toimintatulot 8 465 20 369 21 257 12 394 11 007 27 016 28 643 1 626 Toimintamenot 56 344 78 584 70 850 71 328 74 578 95 128 94 208 920 Toimintakate 47 879 58 214 49 593 58 934 63 571 68 112 65 565 2 546 TILAAJAT JA KONSERNIHALLINTO YHTEENSÄ Toimintatulot 129 784 149 006 159 233 169 828 166 869 183 303 199 436 16 132 Toimintamenot 982 801 1 017 691 1 007 747 1 202 999 1 206 854 1 231 951 1 244 840 12 889 Toimintakate 853 017 868 685 848 514 1 033 171 1 039 985 1 048 648 1 045 404 3 243

Tilaajaosa 17 Tilaaja ydinprosesseittain Lasten ja nuorten kasvun tukeminen Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Ero VS/ Toimintatulot 13 184 13 166 13 766 16 522 15 520 16 145 17 470 1 325 Toimintamenot 258 403 261 067 265 671 317 389 312 926 316 641 320 664 4 023 Toimintakate 245 219 247 901 251 906 300 867 297 406 300 496 303 194 2 698 Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Varhaiskasvatus ja esiopetus Ero VS/ Toimintatulot 8 904 9 197 9 622 11 074 11 293 11 293 11 793 500 Toimintamenot 83 608 82 917 85 971 102 114 98 279 101 349 104 122 2 773 Perusopetus Toimintatulot 2 486 3 277 3 314 2 992 3 397 4 022 4 022 0 Toimintamenot 111 988 115 037 115 039 138 992 137 441 138 066 138 066 0 Neuvola ja terveydenhuoltopalvelut Toimintatulot 64 86 66 77 103 103 103 0 Toimintamenot 16 597 16 488 16 158 20 172 20 019 20 059 19 759 300 Psykososiaalisen tuen palvelut Toimintatulot 1 730 606 764 2 379 727 727 1 552 825 Toimintamenot 42 016 42 478 44 329 51 121 52 211 52 191 53 741 1 550 Kulttuuri ja vapaa ajan palvelut Toimintamenot 4 195 4 147 4 174 4 989 4 976 4 976 4 976 0 Talouden toteuma Ydinprosessin toimintatulot ovat toteutuneet tammilokakuussa 0,6 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempina, mikä johtuu pääosin päivähoidon asiakasmaksutuloista. Ydinprosessin toimintamenot ovat toteutuneet 4,6 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempina, mikä johtuu oman päiväkotihoidon hoitopäiväsuoritteiden arvioitua suuremmasta toteumasta, lakisääteisen kotihoidontuen menoista ja lastensuojelupalvelujen kasvusta omassa tuotannossa ja perhehoidossa. Tilinpäätösennuste Kaupunginvaltuusto päätti 7.11.2011 lisätä ydinprosessin talousarvion tuloihin 0,5 milj. euroa ja menoihin 0,6 milj. euroa. Lisäykset sisältyvät tilinpäätösennusteeseen, mutta vuosisuunnitelmaluvuissa tehdyt muutokset näkyvät vasta marraskuun talousraportissa. Ydinprosessin toimintatulojen ennustetaan toteutuvan yhteensä noin 1,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina, mikä johtuu päivähoidon asiakasmaksutuloista ja psykososiaalisen tuen palveluihin kirjattavista elatustuen takautumissaatavista, joita ei ole budjetoitu. Tuloennuste on parantunut 0,1 milj. euroa syyskuun talousraportista. Toimintamenojen ennustetaan toteutuvan yhteensä 4,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Suurimmat menojen ylitykset ennustetaan varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen sekä psykososiaalisen tuen palveluissa. Menoennuste on kasvanut noin 1,4 milj. euroa oman päiväkotihoidon ennusteen tarkentumisen vuoksi. Varhaiskasvatuksen ja esiopetuksen palvelukokonaisuuden asiakasmaksutulojen ennustetaan toteutuvan 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Palvelukokonaisuuden toimintamenojen ennustetaan toteutuvan yhteensä 2,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Oman päiväkotihoidon tilauksen ylitysennuste on noin 2,3 milj. euroa. Lisäksi lakisääteisen kotihoidon tuen menot ja päivähoitomaksuista kirjattavat luottotappiot ylittävät budjetin. Tulojen ja menojen ylitysten taustalla on lasten määrän lisääntyminen pienten lasten hoitojärjestelmässä kautta linjan. Kaupunginvaltuusto päätti 7.11 lisätä 0,6 milj. euroa oman päiväkotihoidon tilausmäärärahoihin. Opetus ja kulttuuriministeriö myönsi helmikuussa 1,5 milj. euron valtionavustuksen perusopetuksen ryhmäkokojen pienentämiseen. Avustus kohdistetaan syyslukukaudelle 2011 ja kevätlukukaudelle 2012. Neuvola ja terveydenhuoltopalvelujen tilauksen ennustetaan toteutuvan 0,3 milj. euroa sopimusta pienempänä. Lääkärityövoiman rekrytointivaikeudet ovat vaikuttaneet tehtyjen tarkastusten määrään. Psykososiaalisen tuen palvelujen tuloennuste on 0,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempi, mikä johtuu pääosin

Tilaajaosa 18 valtion maksamista elatustuen takautumissaatavan korvauksista. Kaupunginvaltuusto päätti 7.11 lisätä talousarvion tuloihin 0,5 milj. euroa. Palvelukokonaisuuden menoennuste on 1,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempi. Oman tuotannon tilauksen ennustetaan ylittyvän 0,7 milj. euroa, koska tamperelaisten lasten määrä on lisääntynyt laitoksissa. Lastensuojelun sijaishuollon ostopalvelujen arvioidaan ylittyvän 0,6 milj. euroa kiireellisten sijoitusten, intensiivityön ja perhehoidon lisäämisestä johtuen. Lisäksi palvelukokonaisuuden tulojen ja menojen arvioidaan toteutuvan noin 0,3 milj. euroa budjetoitua suurempina Kasperihankkeesta johtuen.

Tilaajaosa 19 Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Ero VS/ Toimintatulot 123 207 125 242 248 248 248 0 Toimintamenot 62 864 65 217 64 754 75 847 76 594 77 803 77 989 186 Toimintakate 62 740 65 011 64 629 75 605 76 346 77 555 77 741 186 Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Ero VS/ Toisen asteen koulutus Toimintatulot 123 207 125 242 248 248 248 0 Toimintamenot 51 283 52 005 52 005 62 000 62 066 62 477 62 477 0 Osaamisen edistäminen Toimintamenot 6 849 6 982 6 586 8 329 8 335 8 424 8 610 186 Elinkeinojen edistäminen Toimintamenot 4 731 6 231 6 163 5 518 6 193 6 902 6 902 0 Talouden toteuma Tilinpäätösennuste Ydinprosessin toimintatulot ovat pääosin pakolaisten kotouttamiseen maksettavia laskennallisia korvauksia, joiden maksatuksessa on viivettä. Toimintamenot ovat toteutuneet 0,5 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempinä avustusten maksatussyklistä ja muiden menojen käytöstä johtuen. Kaupunginvaltuusto päätti (7.11) 0,2 milj. euron lisätalousarviosta ammatilliseen lisäkoulutukseen. Menolisäys sisältyy ydinprosessin tilinpäätösennusteeseen, mutta vuosisuunnitelmaluvuissa tehty muutos näkyy vasta marraskuun talousraportissa. Talousarviomuutos huomioiden ydinprosessin tilinpäätösennuste on vuosisuunnitelman mukainen.

Tilaajaosa 20 Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Ero VS/ Toimintatulot 68 86 54 132 103 103 103 0 Toimintamenot 60 031 59 849 59 532 71 854 71 464 71 464 71 464 0 Toimintakate 59 964 59 763 59 478 71 723 71 361 71 361 71 361 0 Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Ero VS/ Harrastamisen ja omaehtoisen hyvinvoinnin edistämisen palvelut Toimintatulot 46 29 55 55 55 0 Toimintamenot 29 803 29 577 35 588 35 447 35 447 0 Kulttuuripääomapalvelut Toimintatulot 0 0 0 0 0 0 Toimintamenot 9 357 9 335 11 530 11 190 11 190 0 Kulttuuri ja liikuntakasvatus Toimintatulot 13 8 15 15 15 0 Toimintamenot 1 653 1 653 1 929 1 983 1 983 0 Kulttuuri ja liikuntatapahtumapalvelut Toimintatulot 28 17 33 33 33 0 Toimintamenot 19 037 18 966 22 417 22 844 22 844 0 Talouden toteuma Tilinpäätösennuste Palvelukokonaisuus ja tuotteistusmuutosten vuoksi edellisen vuoden lukuja ei voida esittää palvelukokonaisuustasolla. Ydinprosessin toimintatulot ovat pääosin pakolaisten kotouttamiseen maksettavia laskennallisia korvauksia, joiden maksatuksessa on viivettä. Ydinprosessin tilinpäätösennuste on vuosisuunnitelman mukainen. Ydinprosessin toimintamenot ovat toteutuneet 0,3 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempinä, koska avustusten maksatussykli poikkeaa hieman budjetoidusta. Lisäksi vapaan sivistystyön palvelujen kausiluonteisuutta (lukukaudet) ei ole otettu huomioon kuukausibudjetoinnissa.

Tilaajaosa 21 Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Investointien toteuma ja tilinpäätösennuste Ero VS/ Toimintatulot 23 653 27 911 26 456 31 489 32 701 33 951 34 252 301 Toimintamenot 330 486 346 021 341 658 399 424 410 265 417 846 424 146 6 300 Toimintakate 306 834 318 110 315 202 367 935 377 564 383 895 389 894 5 999 Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste altaehkäisevät palvelut Ero VS/ Toimintamenot 0 1 577 1 444 0 1 900 1 892 1 892 0 Perusterveydenhuollon avopalvelut Toimintatulot 5 344 5 314 5 818 6 519 6 449 6 449 7 050 601 Toimintamenot 45 597 43 876 45 652 57 060 53 755 53 156 56 156 3 000 Sairaalapalvelut (ent. erikoissairaanhoidon palvelut) Toimintatulot 2 515 3 387 3 545 3 135 3 070 4 320 4 400 80 Toimintamenot 185 145 196 427 193 009 219 153 228 851 234 830 239 130 4 300 Päihde ja mielenterveyspalvelut Toimintatulot 1 995 2 312 1 804 2 688 2 905 2 905 3 005 100 Toimintamenot 22 683 23 859 23 604 28 151 29 528 29 537 29 937 400 Sosiaalisen tuen palvelut Toimintatulot 13 718 16 864 15 158 19 042 20 237 20 237 19 637 600 Toimintamenot 47 830 50 377 48 119 57 806 60 552 60 552 58 852 1 700 Vammaispalvelut Toimintatulot 80 33 132 105 40 40 160 120 Toimintamenot 29 231 29 905 29 829 37 255 35 679 37 879 38 179 300 Ero VS11 / TP11 Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen Investoinnit 34 100 65 65 65 0 Talouden toteuma Palvelukokonaisuus ja tuotteistusmuutosten vuoksi edellisen vuoden luvut eivät ole kaikilta osin vertailukelpoiset. Suurin muutos on geriatrisen osastoryhmän noin 10 milj. euron palvelutilauksen siirto ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitämisen ydinprosessista. Lisäksi ennaltaehkäisevät palvelut on lohkaistu perusterveydenhuollon avopalveluista uudeksi palvelukokonaisuudeksi. Ydinprosessin toimintatulot ovat toteutuneet tammilokakuussa 1,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempänä, mikä johtuu valtionosuudesta perustoimeentulotukeen ja pakolaisten ja paluumuuttajien toimeentulotukeen saatavista valtion korvauksista. Ydinprosessin toimintamenot ovat toteutuneet 4,4 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa pienempinä, mikä johtuu toimeentulotuen menojen suunniteltua pienemmästä toteumasta ja Pshp:n ennakkolaskutuksesta. Perusterveydenhuollon menot ovat toteutuneet 1,8 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempina, mikä johtuu muun muassa suun terveydenhuollon oman tuotannon tilauksesta. Palvelukokonaisuuden tulot ovat toteutuneet 0,5 milj. euroa suun terveydenhuollon asiakasmaksuista johtuen. Sairaalapalvelujen toimintamenot ovat toteutuneet 3,4 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaan pienempinä. Toteuma ei kuvaa todellista tilannetta, koska sairaanhoitopiirin laskutus menee ennakkolaskutuksen mukaisesti. Lisäksi ostopalvelujen laskutuksessa on keskimäärin kuukauden viive. Tulojen toteuma on lokakuussa 0,2 milj. euroa budjetoitua parempi toiminnan laajentumisesta johtuen. Päihde ja mielenterveyspalvelujen tulot ovat toteutuneet 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä asiakasmaksutulojen ylibudjetoinnista johtuen. Tuloarvio korjataan ensi vuoden talousarvioon. Palvelukokonaisuuden menojen toteuma on

Tilaajaosa 22 0,3 milj. euroa budjetoitua pienempi ostopalvelujen viiveestä johtuen. Sosiaalisen tuen palvelujen palvelukokonaisuuden toimintatulot ovat toteutuneet 1,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä, mikä johtuu valtionosuudesta perustoimeentulotukeen ja paluumuuttajien toimeentulotukeen saatavista valtion korvauksista. Toimintamenot ovat toteutuneet 2,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä, mikä johtuu lähinnä perustoimeentulotuen menojen arvioitua pienemmästä kasvusta. Tammi lokakuussa toimeentulotuen ja työmarkkinatuen kuntaosuuden menot ovat kasvaneet 1,9 prosenttia edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Tilinpäätösennuste Kaupunginvaltuusto päätti (7.11) 3,9 milj. euron lisätalousarviosta. Lisätalousarvion menolisäykset sisältyvät ydinprosessin tilinpäätösennusteeseen, mutta näkyvät vasta marraskuun talousraportin vuosisuunnitelmaluvuissa. Tämän vuoksi lokakuun talousraportin tilinpäätösennusteen ja vuosisuunnitelman välinen ero näyttää todellista suuremmalta. Päätös sisältää 2,0 milj. euron lisäyksen oman erikoissairaanhoidon tilaukseen, 1,5 milj. euroa perusterveydenhuollon avopalveluihin ja 0,4 milj. euroa sosiaalisen tuen palveluihin. Lisäyksistä 1,3 milj. euroa kohdistui avopalvelujen tuotantoalueelle. Ydinprosessin toimintatulojen ennuste on 0,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi, mikä johtuu pääosin perusterveydenhuollon asiakasmaksutuloista. Vastaavasti perustoimeentulotukeen saatavat valtionosuudet toteutuvat vuosisuunnitelmaa pienempinä, koska toimeentulotukimenojen toteuma on arvioitua pienempi. Tuloennuste on parantunut 0,4 milj. euroa syyskuun raporttiin verrattuna tarkentuneiden asiakasmaksutulo ja hanketuloarvioiden vuoksi. Toimintamenojen ennustetaan toteutuvan 6,3 milj. euroa budjetoitua suurempina. Suurimmat ylitykset ovat sairaalapalveluissa ja perusterveydenhuollon avopalveluissa. Vastaavasti sosiaalisen tuen palvelujen menoissa ennustetaan säästöä toimeentulotukimenoista ja työvalmennussäätiön käynnistymisen viivästymisestä johtuen. uste sisältää oman tuotannon alijäämän kattamiseksi tehtävät 2,7 milj. euron lisätilaukset, jotka lisätään talousarviolukuihin vasta marraskuussa.menoennuste on kasvanut 2,7 milj. euroa syyskuun raporttiin verrattuna oman tuotannon tilauksiin tehtävien lisätilausten vuoksi. Vastaavasti vammaispalvelujen menoennuste on pienentynyt. Perusterveydenhuollon asiakasmaksutulojen ennustetaan ylittävän vuosisuunnitelman 0,6 milj. eurolla lähinnä suun terveydenhuollon asiakasmaksuista johtuen. Palvelukokonaisuuden menojen ennustetaan ylittyvän yhteensä noin 3,0 milj. euroa. Suurimmat ylitysuhat on suun terveydenhuollon palveluissa ja Acutan päivystyspalveluissa. Lisäksi muun muassa lääkinnällisen kuntoutuksen menot ja tamperelaisten potilaiden kiireelliset käynnit muissa terveyskeskuksissa uhkaavat ylittää talousarvion. Menoennusteeseen sisältyy asiakasmaksuista kirjattavat luottotappiot. Tilinpäätösennuste sisältää myös 0,4 milj. euron lisätilauksen keskitettyyn hoitotarvikejakeluun, johon tehdään talousarviomuutos marraskuussa. Pirkanmaan sairaanhoitopiirin vuoden 2010 menojen toteuma erikoissairaanhoidossa oli noin 0,4 milj. euroa suurempi kuin vuoden 2011 talousarvio. Viime vuonna menot kasvoivat 8,3 milj. euroa eli 5,1 prosenttia. Pirkanmaan sairaanhoitopiirin ennuste näyttää 3,1 milj. euron ylitystä lisätalousarviolla korjattuun budjettiin nähden. Erikoissairaanhoidon palvelusetelin käyttöönotto on viivästynyt, joten tähän varatusta määrärahasta ainakin 0,8 milj. euroa jää käyttämättä. Tilinpäätösennuste sisältää myös 2,0 milj. euron lisäyksen oman erikoissairaanhoidon palvelutilaukseen, johon tehdään talousarviomuutos marraskuussa. Sairaalapalvelujen menojen ennustetaan ylittyvän yhteensä 4,3 milj. eurolla. Päihde ja mielenterveyspalvelujen oman tuotannon tilauksen ennustetaan toteutuvan 0,2 milj. euroa sopimusta suurempana potilaiden määrän kasvusta johtuen. Ostopalvelujen ylitysennuste on 0,2 milj. euroa. Palvelukokonaisuuden asiakasmaksutulot tulevat toteutumaan budjetoitua pienempinä, mutta vastaavasti pitkäaikaisasunnottomuushankkeen tulot kompensoivat tulokertymää. Yhteensä tuloja ennustetaan kertyvän 0,1 milj. euroa budjetoitua enemmän. Sosiaalisen tuen palvelujen toimintatulojen ennustetaan jäävän 0,6 milj. euroa budjetoidusta, mikä johtuu pääosin perustoimeentulotukeen saatavista valtionosuuksista. Vastaavasti toimeentuloturvan menoista arvioidaan syntyvän säästöä yhteensä 1,5 milj. euroa, mikä johtuu perustoimeentulotuen arvioitua pienemmästä kasvusta. Pakolaisten ja paluumuuttajien toimeentulotuen tulot ja menot ylittyvät arviolta 0,2 milj. euroa. Toimeentuloturvan nettosäästö on noin 0,7 milj. euroa. Oman tuotannon tilaus ylittyy ennusteen mukaan 0,1 milj. eurolla toimeentulotukihakemusten kasvavasta määrästä johtuen. Toimeentulotukihakemusten käsittelyyn tehdään 0,3 milj. euron lisätilaus, mikä sisältyy marraskuussa tehtävään lisätalousarvioon. Työvalmennussäätiöön varatuista määrärahoista säästyy kuluvana vuonna arviolta 0,6 milj. euroa, koska toiminnan käynnistyminen on viivästynyt. Lisäksi opiskelijoiden työllistämiseen varatusta määrärahasta säästyy 0,3 milj. euroa. Kokonaisuutena palvelukokonaisuuden menojen toteuma arvio on 1,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi.

Tilaajaosa 23 Vammaispalvelujen tilinpäätösennusteessa menojen ylitykseksi on arvioitu 0,3 milj. euroa lisätalousarviolla korjattuun budjettiin verrattuna. Talousarvio on ylittymässä muun muassa vaikeavammaisten asumispalveluissa ja asunnon välineiden hankinnassa.

Tilaajaosa 24 Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Ero VS/ Toimintatulot 21 312 20 303 21 156 28 182 27 936 26 686 28 066 1 380 Toimintamenot 141 094 136 510 134 423 174 354 166 916 167 111 168 711 1 600 Toimintakate 119 782 116 207 113 267 146 172 138 980 140 425 140 645 220 Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Kotona asumista tukevat palvelut Ero VS/ Toimintatulot 7 828 7 950 7 438 10 250 10 323 10 323 9 703 620 Toimintamenot 61 380 61 372 57 880 76 274 69 577 73 931 73 231 700 Hoidon ja asumisen yhdistävät palvelut Toimintatulot 13 483 12 354 13 718 17 932 17 613 16 363 18 363 2 000 Toimintamenot 79 713 75 138 76 543 98 080 97 339 93 180 95 480 2 300 Talouden toteuma Ydinprosessin toimintatulot ovat toteutuneet tammi lokakuussa 0,9 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa suurempina. Vuosisuunnitelma on tulojen osalta lähtökohtaisesti pienempi kuin edellisen vuoden toteuma, mikä näkyy talousraporteissa tulojen vuosisuunnitelmaa suurempina toteumina. Lisäksi palvelujen lisääminen nostaa tulokertymää entisestään. Ydinprosessin toimintamenot ovat toteutuneet yhteensä 2,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä, mikä johtuu pääosin avopalvelujen tuottaman kotihoidon ja palvelukeskustoiminnan suoritteista, omaishoidontuen käytöstä sekä ostopalvelujen viiveestä. Laitoshoidolta tilattava sairaalahoito jakautuu lyhyt ja pitkäaikaiseen hoitoon, jotka on kohdistettu eri palvelukokonaisuuksille. Sairaalahoidon hoitovuorokausien hinta eri palvelusopimuksissa on kuitenkin sama. Sairaalahoito on painottunut suunniteltua enemmän pitkäaikaiseen sairaalahoitoon, mikä näkyy hoidon ja asumisen yhdistävien palvelujen menojen vuosisuunnitelmaa suurempana toteumana. Vastaavasti kotona asumista tukevien palvelujen menojen toteumat ovat selvästi vuosisuunnitelmaa pienemmät. Hoitovuorokausien vaikea ennakoiminen lyhyt ja pitkäaikaishoidon välillä vaikeuttaa palvelukokonaisuuskohtaista talousarvion seurantaa. Tilinpäätösennuste Ydinprosessin toimintatulojen ennuste on 1,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Tuloarvion lähtökohtana on viime vuoden toteuma, mikä oli 0,2 milj. euroa kuluvan vuoden talousarviota parempi. Tulojen kasvu johtuu asiakasmäärän ja asiakkaiden hoitoisuuden perusteella myönnettävien palvelujen kasvusta. Tulokertymään vaikuttaa osaltaan myös asiakkaiden tulojen nousu ja takautuvasti myönnetyt hoitotuet. Toimintamenojen ennustetaan toteutuvan yhteensä 1,6 milj. euroa budjetoitua suurempina. Tilinpäätösennuste sisältää laitoshoidon tuotantoalueelle kohdistuvan 1,9 milj. euron lisätilauksen, joka lisätään talousarviolukuihin vasta marraskuussa. Tämä huomioiden ydinprosessin menoennuste 0,3 milj. euroa budjetoitua pienempi. Oman tuotannon tilauksen avopalveluilta arvioidaan toteutuvan 0,1 milj. euroa budjetoitua suurempana. Kotihoidon asiakasmäärät ja palvelukeskuspäivät toteutuvat suunniteltua pienempänä, mutta menot ylittyvät sopimuksen perusteella laskutettavien kotihoidon palvelutuntien määrän kasvusta ja hoitotarvikelaskutuksesta johtuen. Laitoshoidon tilauksen ennustetaan toteutuvan 0,4 milj. euroa suunniteltua suurempana vanhainkotihoidon palveluista johtuen. Ostopalvelujen menojen ennustetaan toteutuvan yhteensä 0,2 milj. euroa budjetoitua pienempinä kotihoidon ja lyhytaikaishoidon palvelujen käytöstä johtuen. Lisäksi omaishoidon tuen määrärahoista säästyy arviolta 0,6 milj. euroa. Menoennuste on kasvanut 1,9 milj. euroa syyskuun raporttiin verrattuna laitoshoidon lisätilauksesta johtuen.

Talousarvion toteumavertailu Tilaajaosa 25 Kaupunkiympäristön kehittäminen Ydinprosessin talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Ero VS/ Toimintatulot 62 980 66 964 76 420 80 867 79 354 79 154 90 654 11 500 Toimintamenot 73 579 70 443 70 860 92 802 94 111 85 958 87 658 1 700 Toimintakate 10 599 3 479 5 560 11 935 14 757 6 804 2 996 9 800 Palvelukokonaisuuksien talouden toteuma ja tilinpäätösennuste Maaomaisuuden hallinta ja kehittäminen Investointien toteuma ja tilinpäätösennuste Ero VS/ Toimintatulot 31 590 34 986 43 230 41 098 39 120 38 920 49 020 10 100 Toimintamenot 6 581 6 164 5 757 9 615 9 437 7 397 7 697 300 Kaupunkiympäristön rakentaminen ja ylläpito Toimintatulot 7 651 6 892 8 487 9 798 8 778 8 778 9 978 1 200 Toimintamenot 22 083 18 180 18 361 28 397 28 142 22 125 23 325 1 200 Joukkoliikenne Toimintatulot 23 738 25 086 24 702 29 971 31 456 31 456 31 656 200 Toimintamenot 33 079 33 913 34 632 40 597 41 909 41 813 42 013 200 Pelastustoimi Toimintamenot 11 835 12 186 12 108 14 192 14 623 14 623 14 623 0 Ero VS11 / TP11 Kaupunkiympäristön kehittäminen Investoinnit 35 452 56 626 63 210 61 557 55 787 5 770 Rahoitusosuudet 291 3 600 740 740 789 49 Pysyvien vastaavien luovutustulot 16 690 18 424 19 500 19 500 20 500 1 000 Talouden toteuma Ydinprosessin toimintatulojen toteuma on 9,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempi. Pääosa ylityksestä johtuu maaomaisuuden hallinnan ja kehittämisen palvelukokonaisuuden 8,2 milj. euron ylityksestä. Tämä ylitys koostuu helmikuussa tapahtuneesta Kauppa Hämeen kiinteistön myynnistä. Vuokratulot ovat 2,5 milj. euroa yli vuosisuunnitelman johtuen vuokrien tavallista suuremmasta indeksikorotuksesta sekä uusista ja jatketuista vuokrasopimuksista. Kaupunkiympäristön rakentamisen ja ylläpidon palvelukokonaisuuden tulot ovat toteutuneet 1,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina, koska runsaslumisen talven takia maksullisille lumenvastaanottopaikoille on toimitettu tavanomaista enemmän lunta ja vilkkaan rakentamisen takia maksullisille maanvastaanottopaikoille ylijäämämaita. Liikenteenhallinnan tuloja pienentää huhtikuulle kirjattu 0,2 milj. euron vuoden 2010 pysäköintivirhemaksujen jäämien oikaisu. Joukkoliikenteen toimintatulojen 0,4 milj. euron alitus vuosisuunnitelmaan nähden johtuu jaksotuksesta, joka tasaantuu osittain vuoden loppuun mennessä. Ydinprosessin toimintamenot ovat toteutuneet 0,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Maaomaisuuden hallinnan ja kehittämisen palvelukokonaisuuden toimintamenot ovat toteutuneet 0,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä. Maankäytön suunnittelun menojen alitus 0,4 milj. euroa johtuu Ehyt hankeen syksylle 2011 ohjelmoitujen yleissuunnitelmahankkeiden käynnistymisen viivästymisestä henkilöstövaihdosten seurauksena. Merkittävä osa kaikista ulkopuolisen työn kustannuksista painottuu loppuvuoteen. Strategisten projektien osalta maankäytön suunnittelun hankkeet on hoidettu ennakoitua suuremmassa määrin kaupungin omana työnä, maankäytön suunnittelun organisaatiomuutoksen takia sisäistä laskutusta ei enää tapahdu. Strategisten projektien 0,2 milj. euron menojen alitus asiantuntijapalveluiden osalta johtuu kustannusten painottumisesta loppuvuoteen. Kaupunkiympäristön rakentamisen ja ylläpidon palvelukokonaisuuden menot ovat noin 0,2 milj. euroa vuosisuunnitelman jaksotusta suuremmat. Palveluiden kustannuksia lisäävät edelleen runsaslumisen talven aiheuttamat ylimääräiset kustannukset noin 0,1 milj. euroa. Lisäksi ulkovalaistuksen energiakustannukset ylittävät vuosisuunnitelman noin 0,3 milj. euroa. Joukkoliikenteen menot ylittyivät vuosisuunnitelmaan nähden ajanjaksolla 0,7 milj. euroa. Menojen suuri ylitys johtuu vuosi

Tilaajaosa 26 suunnitelman jaksotusvirheestä kaupunkiliikenteen kustannuspaikan toimintamenoissa ja tasoittuu loppu vuoteen. Tilinpäätösennuste Ydinprosessin toimintatulojen ennustetaan toteutuvan 11,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Tulojen suuri ylitys koostuu suurelta osin kiinteistötoimen myymän Kauppa Hämeen kiinteistön myyntituloista. Vastaavasti vuokrien tavallista suuremmat indeksikorotukset, sekä uusien ja jatkettujen vuokrasopimusten arvio parani 0,4 milj euroa edellisestä arviosta ollen nyt 2,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa enemmän. Lumenvastaanotosta, pysäköintimaksuista ja katuluvista saatavien tulojen arvioidaan toteutuvan n. 1,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempina. Joukkoliikenteen tulojen ennustetaan kasvavan 0,2 milj. euroa ennakoitua suuremman valtiontuen johdosta. Ydinprosessin menojen ylitysennuste on 1,7 milj. euroa. Runsaslumisen talven ja energiakustannusten kasvun takia palveluhankintojen arvioidaan ylittävän vuosisuunnitelman noin 1,2 milj. eurolla. Yleisten alueiden suunnittelun menojen arvioidaan kasvavan 0,3 milj. euroa. Ylitys johtuu osittain selvitysten määrän kasvulla (katuraitiotie, keskusta liikennesuunnittelu). Joukkoliikenteen palvelukokonaisuuden menojen arvioidaan kasvavan 0,2 milj. euroa, mutta koska tulojen ennustetaan kasvavan saman verran toimintakate toteutuu vuosisuunnitelman mukaisesti. Pelastustoimen palvelukokonaisuuden toimintamenojen ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti.

Talousarvion toteumavertailu Tilaajaosa 27 Konsernihallinto Konsernihallinnon talouden toteuma ja tilinpäätösennuste KONSERNIHALLINTO YHTEENSÄ Investointien toteuma ja tilinpäätösennuste Talouden toteuma Tilinpäätösennuste Konsernihallinnon toimintatulot toteutuivat 0,9 milj. euroa kumulatiivista vuosisuunnitelmaa parempana. Lisätuloja on tullut rakennusvalvonnan ja kaupunkimittauksen taksojen korotuksesta sekä lupahakemusten lisääntymisestä. Tuloja lisää myös tietoliikenneverkon vuokratulot ja kiinteistön myynti, joita ei ollut vuosisuunnitelmassa. Toimintamenot ovat toteutuneet 7,7 milj. euroa kumulatiivista vuosisuunnitelmaa parempana. Useiden hankkeiden toteutus on sijoittunut loppuvuoteen vuosisuunnitelmasta poiketen. Lisäksi osa hankkeista toteutuu suunnitelmaa alhaisemmalla tasolla. Osittain alitus johtuu palvelujen toteuttamisesta suunniteltua pienemmillä resursseilla sekä kaikkia raportointikaudelle kuuluvia menoja ei ole saatu kirjanpitoon. Vuoden 2010 luvut eivät ole vertailukelpoisia vuoteen 2011 muun muassa organisaatiomuutoksista johtuen. Vuoden 2011 alusta siirrettiin tilaajaryhmään infratuotannosta 29 vakanssia, avopalveluista 2 vakanssia sekä päivähoidosta 2 vakanssia. Lisäksi on perustettu 4 uutta vakanssia (ja kaksi lakkautettu). Ero VS/ Toimintatulot 8 465 20 369 21 257 12 394 11 007 27 016 28 643 1 626 Toimintamenot 56 344 78 584 70 850 71 328 74 578 95 128 94 208 920 Toimintakate 47 879 58 214 49 593 58 934 63 571 68 112 65 565 2 546 Ero VS11 / TP11 Konsernihallinto Investoinnit 956 44 669 3 800 1 802 1 802 0 Rahoitusosuudet 28 94 0 0 28 28 Pysyvien vastaavien luovutustulot 479 34 479 0 0 479 479 Konsernihallinnon toimintatulojen ennustetaan kokonaisuudessaan ylittyvän noin 1,6 milj. euroa. Tulojen alitusta aiheuttaa Kohti kumppanuutta hanke (KuntaIT), joka toteutuu suunniteltua alhaisemmalla tasolla, joten tuloja tulee menojen suhteessa suunniteltua vähemmän. Toisaalta tuloja lisää rakennusvalvonnan ja kaupunkimittauksen taksojen korotus sekä lupahakemusten lisääntyminen, tietoliikenneverkon vuokratulot, myyty kiinteistö ja Ikäihmisten virkistysrahaston tulot. Toimintamenot ovat 0,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa paremmat. Suurin osa tästä johtuu alhaisista ostojen toteumista, hankkeiden sijoittumisesta loppuvuoteen ja projektien suunniteltua alhaisemmasta toteutustasosta sekä palvelujen toteuttamisesta pienemmillä resursseilla. Henkilöstöruokailun työnantajakompensaatioon tehty varaus 0,5 milj. euroa sisältyy konsernihallinnon vuosisuunnitelmaan (Heja 146, 22.11.2010). Poistojen ennuste on 1,5 milj. euroa korkeampi vuosisuunnitelmaan nähden, koska Tietotekniikkakeskusliikelaitoksen myynnin myötä sieltä siirrettiin tietohallintoon käyttöomaisuutta noin 2 milj. euron verran. Lisäksi elokuussa tehtiin suuri (0,45 miljoonaa euroa) kertapoisto pääosin kahden projektin osalta.

Talousarvion toteumavertailu Tuottajaosa 28 Tuottajaosa Yhteenveto Ero VS/ Hyvinvointipalvelut Toimintatulot 529 869 533 551 539 656 647 886 638 952 643 053 654 914 11 861 Toimintamenot 517 250 530 924 539 458 628 215 630 702 635 482 650 278 14 796 Toimintakate 12 619 2 627 198 19 671 8 251 7 570 4 636 2 935 Rahoitustulot ja menot 4 0 4 2 0 0 0 0 Suunnitelmapoistot 6 548 6 955 6 060 8 089 8 354 8 346 8 006 340 Tilikauden tulos 6 068 4 328 5 858 11 580 103 775 3 370 2 595 Liikelaitokset Toimintatulot 278 651 259 500 267 900 342 992 333 607 319 579 331 992 12 413 Toimintamenot 195 401 181 474 191 321 234 196 225 262 219 127 232 325 13 198 Toimintakate 83 250 78 026 76 580 108 796 108 345 100 453 99 667 785 Rahoitustulot ja menot 29 948 29 930 29 922 35 995 35 915 35 915 35 916 1 Suunnitelmapoistot 34 413 34 275 34 101 41 563 41 148 41 148 41 258 110 Tilikauden tulos 18 890 13 821 12 557 31 238 31 282 23 390 22 493 897 Tampereen Aluepelastuslaitos Toimintatulot 29 611 30 366 30 613 35 528 36 339 36 439 36 539 100 Toimintamenot 27 819 29 176 28 393 34 023 34 844 35 011 35 030 19 Toimintakate 1 792 1 190 2 220 1 506 1 495 1 428 1 509 81 Rahoitustulot ja menot 2 4 1 2 5 5 5 0 Suunnitelmapoistot 1 308 1 250 1 367 1 569 1 500 1 500 1 600 100 Tilikauden tulos 486 56 854 61 0 67 86 19 Konsernipalvelut Toimintatulot 13 311 16 342 16 120 16 371 18 764 20 323 20 727 404 Toimintamenot 12 002 16 727 14 897 15 238 18 759 20 009 19 868 141 Toimintakate 1 308 385 1 223 1 133 5 314 859 545 Rahoitustulot ja menot 0 0 3 0 0 0 0 0 Suunnitelmapoistot 60 4 5 61 5 5 6 1 Tilikauden tulos 1 248 389 1 215 1 072 0 309 853 544

Talousarvion toteumavertailu Tuottajaosa 29 Hyvinvointipalvelut Tot. 2010 VS 2010 Tot. 2011. Ero VS/. Avopalvelut 2 222 1 500 1 451 3 031 0 294 362 68 Laitoshoito 1 218 495 998 1 436 0 392 653 261 Erikoissairaanhoito 577 249 3 198 893 0 69 1 941 2010 Päivähoito ja perusopetus 1 027 2 377 1 597 6 270 0 329 625 954 Toisen asteen koulutus 650 612 1 725 1 189 103 575 1 806 1231 Kulttuuri ja vapaa aikapalvelut 1 526 85 83 547 0 39 539 500 Yhteensä 6 068 4 328 5 858 11 580 103 775 3 370 2595 Investointien toteuma ja tilinpäätösennuste Ero VS11 / TP11 Avopalvelut Investoinnit 182 743 600 600 544 56 Rahoitusosuudet 0 2 0 0 0 0 Pysyvien vastaavien luovutustulot 6 0 Laitoshoito Investoinnit 485 546 850 895 895 0 Päivähoito ja perusopetus Investoinnit 435 765 1 150 1 150 1 150 0 Rahoitusosuudet 0 114 0 0 0 Toisen asteen koulutus Investoinnit 1 887 2 583 2 500 2 850 2 875 25 Pysyvien vastaavien luovutustulot 100 134 0 0 279 279 Kulttuuri ja vapaa aikapalvelut Investoinnit 961 1 728 1 850 2 373 2 044 329 Erikoissairaanhoito Investoinnit 382 2 006 2 048 2 938 2 545 393 Hyvinvointipalvelut yhteensä Investoinnit 4 330 8 371 8 998 10 806 10 053 753 Rahoitusosuudet 15 208 0 0 25 25 Pysyvien vastaavien luovutustulot 106 134 0 0 279 279 Talouden toteuma Hyvinvointipalvelujen lokakuun tulos on 1,5 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa heikompi. Tulot ylittyvät 6,1 milj. euroa johtuen toisaalta toiminnan kausivaihteluista vuosisuunnitelmaan verrattuna sekä toisaalta lasten määrän lisääntymisen aiheuttamasta hoitopäiväsuoritteiden kasvusta päivähoidossa, hoitojonojen purkamisesta vanhainkotihoidossa sekä suotuisasta maksutulokehityksestä ja budjetoimattomista projektiavustuksista kulttuuri ja vapaaaikapalveluissa. Menot ylittyvät 8,6 milj. euroa. Henkilöstömenot ylittyivät 4,6 milj. euroa johtuen pääasiassa tehdystä palkkaratkaisusta, hoitojonojen purkamisesta vanhainkotihoidossa, epidemioiden vuoksi kasvaneesta sijaisten käytöstä ja osin kasvaneista henkilöstömitoituksista sairaalahoidossa, hoitotakuun aiheuttamista lisätöistä ja sijaisten käytöstä omassa erikoissairaanhoidossa, lasten määrän lisääntymisen vuoksi kasvaneesta päivähoitoasetuksen vaatimasta henkilöstömäärästä päivähoidossa sekä varhais ja eläkemenoperusteisista maksuista. Palveluostojen 1,6 milj. euron ylitys johtuu pääasiassa ostojen puruista kotihoidossa, ostolääkärien käytöstä sekä laboratorio ja kuvantamispalveluista. Aine ja tarvikemenojen 2,3 milj. euroa ylitys johtuu pääosin lääke ja hoitotarvikemenojen kasvusta ja toisaalta energiamenojen sekä ammattiopiston menojen kasvusta. Poistot alittuvat 0,9 milj. eurolla, sillä investoinnit eivät ole toteutuneet suunnitellusti. Tilinpäätösennuste Hyvinvointipalvelujen tilikauden tulosennuste on yhteensä 3,4 milj. euroa, joka on 2,6 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. uste on parantunut 5,3 milj. euroa syyskuun tilanteesta mikä johtuu pääasiassa kaupunginvaltuuston 7.11. 2011 tekemien talousarviomuutosten seurauksena myyntitu Vuosisuunnitelma ei sisällä kaupunginvaltuuston loihin lisätyistä tilaajan vuoden lopussa tekemistä lisätilauksista ennustettujen menojen ylitysten kattamiseksi. Toimintatulojen ennustetaan ylittävän vuosisuunnitelman 11,8 milj. eurolla ja toimintamenojen ylittävän vuosisuunnitelman 14,8 milj. eurolla.

Talousarvion toteumavertailu Tuottajaosa 30 7.11. tekemiä tuloihin ja menoihin lisättäviä 6,0 milj. euron talousarviomuutoksia. Merkittävimmät toimintatulojen ylitykset ovat päivähoidossa ja laitoshoidossa. Merkittävin toimintamenojen ylitys on sekä kunta alan palkkaratkaisusta että toiminnan volyymin kasvusta johtuva henkilöstömenojen ennustettu 7,4 milj. euron ylitys. Pääasiassa kotihoidon ostojen purusta ja laboratorio ja kuvantamispalveluista johtuen palveluostojen ennustetaan ylittyvän 3,9 milj. euroa. Pääosin lääke ja hoitotarvikkeiden ennustetaan ylittyvän 3,4 milj. euroa. Investointien ennustetaan alittavan vuosisuunnitelman 0,8 milj. eurolla, sillä investoinnit eivät toteudu suunnitellusti. Toisen asteen koulutuksen tuotantoalueen tulosennuste on 1,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. uste on heikentynyt edelliskuun tilanteesta 0,1 milj. euroa johtuen pääosin ammattiopiston toimintamenojen kasvusta. Vuosisuunnitelma ei sisällä kaupunginvaltuuston 7.11. tekemiä tuloihin ja menoihin lisättäviä 0,2 milj. euron talousarviomuutoksia. Toimintatulojen ennustetaan ylittyvän 0,5 milj. eurolla johtuen pääasiassa ammattiopiston maksullisen palvelutoiminnan tulojen ylityksistä ja budjetoimattomista tuista. Toimintamenojen ennustetaan ylittyvän 1,8 milj. euroa. Lukiokoulutuksessa henkilöstömenojen ennustetaan ylittyvän 0,5 milj. eurolla huolimatta opetusresurssin leikkauksesta. Ammattiopiston henkilöstömenojen ennustetaan ylittyvän 0,6 milj. eurolla johtuen budjetoimattomista menoista, muun muassa tuotantojohtajan palkasta ja ennakoitua suuremmista palkantarkistuksista. Ammattiopiston muiden toimintamenojen ennustetaan ylittyvän 0,7 milj. euroa johtuen muun muassa opiskelijamäärän kasvusta sekä opetuksen polttoainekulujen ja elintarvikeostojen ylityksistä. Investointien ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti. Kulttuuri ja vapaa aikapalvelujen tuotantoalueen tulosennuste on 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. uste on heikentynyt edelliskuun tilanteesta 0,2 milj. euroa johtuen muun muassa liikuntapalvelujen asiakasmaksujen korotuksien aiheuttamasta toimintatulojen 0,3 milj. euron kasvusta sekä orkesterin kohonneiden taiteilijapalkkioiden ja sijaisjärjestelyiden, kirjastojärjestelmän uudistustyön aiheuttamien ylimääräisten henkilöstömenojen sekä liikuntapalvelujen kasvaneiden energiakustannusten aiheuttamasta toimintamenojen 0,5 milj. euron kasvusta. Toimintatulojen ennustetaan ylittyvän 0,8 milj. euroa johtuen maksutulojen ja tukien ja avustusten hyvästä toteumasta. Toimintamenojen ennustetaan ylittyvän 1,3 milj. euroa johtuen pääosin orkesterin, kirjastojen ja liikuntapalvelujen ylityksistä. Investointien ennustetaan alittavan vuosisuunnitelman 0,4 milj. eurolla. Avopalvelujen tuotantoalueen tulosennuste on 0,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. uste on parantunut edelliskuun tilanteesta 1,0 milj. euroa johtuen myyntituloihin lisätyistä tilaajan vuoden lopussa tekemistä 0,7 milj. euron lisätilauksista sekä lapsiperheiden sosiaalipalvelujen ja suun terveydenhuollon suoritemäärien kasvusta. Vuosisuunnitelma ei sisällä kaupunginvaltuuston 7.11. tekemiä tuloihin ja menoihin lisättäviä 1,3 milj. euron talousarviomuutoksia. Toimintatulojen ennustetaan ylittyvän 2,2 milj. euroa johtuen pääasiassa sisäisten myyntitulojen ylityksestä muun muassa suun terveydenhuollossa, lapsiperheiden sosiaalipalveluissa sekä mielenterveys ja päihdepalveluissa. Toimintamenojen ennustetaan ylittyvän 2,3 milj. euroa johtuen pääasiassa laboratorio ja kuvantamispalvelujen sekä kotihoidon asiakaspalvelujen ostojen ylityksistä sekä korvaushoitoasiakkaiden määrästä ja kotiin jaettavien hoitotarvikkeiden lisääntyvästä tarpeesta. Investointien ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti. Laitoshoidon tuotantoalueen tulosennuste on 0,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. uste on parantunut edelliskuun tilanteesta 1,9 milj. euroa johtuen myyntituloihin lisätyistä tilaajan vuoden lopussa tekemistä 1,9 milj. euron lisätilauksista. Vuosisuunnitelma ei sisällä kaupunginvaltuuston 7.11. tekemiä tuloihin ja menoihin lisättäviä 1,9 milj. euron talousarviomuutoksia. Toimintatulojen ennustetaan ylittyvän 3,5 milj. euroa johtuen pääasiassa vanhainkotihoidon hoitojonojen purkamisen tuloista sekä budjetoimattomista tuloista kuten asiakaspalveluperusteisen palkkatukityöllistämisen tuloista ja U3 osaston tukipalvelujen tuloista. Toimintamenojen ennustetaan ylittyvän 3,3 milj. euroa. Henkilöstömenojen ylitys johtuu pääasiassa kunta alan palkkaratkaisusta, vanhainkotihoidon jonojen purkamisesta sekä sairaalahoidon epidemioiden vuoksi kasvaneesta sijaisten käytöstä ja osittain kasvaneista mitoituksista. Muilta osin toimintamenojen ylitys johtuu pääasiassa TVT menojen, henkilöstöruokailun työnantajaosuuden, hyllytyspalveluiden ja energiamenojen ylityksistä. Investointien ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti. Päivähoidon ja perusopetuksen tuotantoalueen tulosennuste on 1,0 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. uste on parantunut edelliskuun tilanteesta 0,7 milj. euroa johtuen pääasiassa perusopetuksen henkilöstömenojen pienentymisestä arvioitua pienempien sijaiskulujen ja alueille jätetyn opetuksen resurssivarauksen suunniteltua vähäisemmän käytön vuoksi. Vuosisuunnitelma ei sisällä kaupunginvaltuuston 7.11. tekemiä tuloihin ja menoihin lisättäviä 0,6 milj. euron talousarviomuutoksia. Toimintatulojen ennustetaan ylittyvän 2,3 milj. euroa johtuen perusopetuksen vieraskielisten oppilaiden valtionavustusperusteen muutoksesta sekä päivähoidon hoitopäiväsuoritteiden kasvusta, johon on syksystä lähtien vaikuttanut myös sopimuspäivämuutos, jonka vaikutuksesta kokokuukauden käyttäjien määrä on kasvanut 400 lapsella. Toimintamenojen ennustetaan ylittyvän 1,3 milj. euroa,

Talousarvion toteumavertailu Tuottajaosa 31 josta päivähoidon henkilöstömenojen ennustettu ylitys on 2,1 milj. euroa johtuen pääasiassa kunta alan palkkaratkaisusta ja lasten määrän lisääntymisen vuoksi kasvaneesta päivähoitoasetuksen vaatimasta henkilöstömäärästä. Perusopetuksen henkilöstömenojen ennustettu alitus on 1,2 milj. euroa johtuen säästöissä sijaiskuluissa ja opetuksen resurssivarauksessa. Lasten määrän lisääntymisen vuoksi päivähoidon puhtaanapito ja ateriamenojen ennustetaan ylittyvän 0,3 milj. euroa. Investointien ennustetaan toteutuvan vuosisuunnitelman mukaisesti. Taseyksikkönä toimivan Erikoissairaanhoidon tuotantoalueen liikeylijäämäennuste on 1,9 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. uste on parantunut edelliskuun tilanteesta 2,0 milj. euroa johtuen myyntituloihin lisätyistä tilaajan vuoden lopussa tekemistä 2,0 milj. euron lisätilauksista. Vuosisuunnitelma ei sisällä kaupunginvaltuuston 7.11. tekemiä tuloihin ja menoihin lisättäviä 2,0 milj. euron talousarviomuutoksia. Toimintatulojen ennustetaan ylittyvän 2,5 milj. euroa johtuen kuvantamisen ja hengityshalvauspotilaiden tulojen ylityksistä. Toimintamenojen ennustetaan ylittyvän 4,7 milj. euroa johtuen pääasiassa tehdystä palkkaratkaisusta, hoitotakuun aiheuttamista lisätöistä ja sijaisten käytöstä, ostolääkärien käytöstä sekä lääke ja hoitotarvikemenojen ylityksestä. Investointien ennustetaan alittavan vuosisuunnitelman 0,4 milj. eurolla.

Talousarvion toteumavertailu Tuottajaosa 32 Konsernipalvelut ja Aluepelastuslaitos Konsernipalvelut Konsernipalvelujen tuloksen toteutuminen ja tilinpäätösennuste Ero VS/ Taloushallinnon palvelukeskus 637 52 581 223 0 0 1 1 Hallintopalvelukeskus 450 179 980 174 0 288 737 449 Työllisyydenhoidon palveluyks. 161 516 346 674 0 21 115 94 Yhteensä 1 248 389 1 215 1 072 0 309 853 544 Talouden toteuma Konsernipalvelujen yhteenlaskettu tilikauden tulos on 1,6 milj. euroa ajankohdan vuosisuunnitelmaa parempi. Taloushallinnon palvelukeskuksen palvelujen ostot ovat toteutuneet 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä etenkin sosiaali ja terveyspalveluiden sekä posti ja telepalveluiden ostoissa. Hallintopalvelukeskuksen tuloksen 0,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi toteuma johtuu pääosin rekrytointipalveluiden ja projektipalveluiden suunniteltua paremmin toteutuneesta myynnistä. Työllisyydenhoidon palveluyksikön tuloksen vuosisuunnitelmaa 0,2 milj. euroa parempi toteuma johtuu henkilöstömenojen arvioitua pienemmästä toteumasta. Tilinpäätösennuste Konsernipalvelujen yhteenlasketun tilikauden tuloksen ennustetaan toteutuvan 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempana. Tämä johtuu lähinnä hallintopalvelukeskuksen suunniteltua paremmin toteutuvista myyntituloista. Lisäksi henkilöstömenot toteutuvat hieman suunniteltua pienempinä. Aluepelastuslaitos Liikeylijäämän toteuma ja tilinpäätösennuste Ero VS / Aluepelastuslaitos 484 60 853 63 5 72 91 19 Investointien toteuma ja tilinpäätösennuste Ero VS11 / TP11 Tampereen Aluepelastuslaitos Investoinnit 1 261 1 758 1 510 1 510 1 540 30 Rahoitusosuudet 13 285 0 0,0 220 220 Pysyvien vastaavien luovutustulot 41 328 0 110 150 40 Talouden toteuma Aluepelastuslaitoksen liikevaihto oli tammi lokakuussa 30,2 milj. euroa, joka on 0,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa enemmän. Maksuosuustulojen osuus tästä on 25,4 milj. euroa ja ensihoitotuloja 4,8 milj. euroa. Sairaankuljetusmäärät ovat olleet voimakkaassa kasvussa selittäen osaltaan hyvää tulokertymää. Aluepelastuslaitoksen toimintamenot kokonaisuudessaan ovat lokakuun lopussa 0,2 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suuremmat 30,6 milj. euroa. Henkilöstömenoja on kertynyt yhteensä 20,7 milj. euroa. Muiden toimintamenojen kuin henkilöstömenojen toteuma on 7,7 milj. euroa. Suunnitelman mukaisia poistoja on kirjattu 1,4 milj. euroa. Tilinpäätösennuste Aluepelastuslaitoksen talous toteutunee lähes talousarvion mukaisena. Liikeylijäämän tilinpäätösennuste on talousarvion mukainen 0,1 milj. euroa. Sairaankuljetustaksojen muutos 1.8.2011 alkaen nostaa hiukan sairaankuljetuksen tulokertymää vuodelta 2011. Maksetut palkat ja palkkiot ylittänevät vuosisuunnitelman, mutta henkilöstömenot pysyvät kokonaisbudjetissa, sillä varhaiseläkeperusteiset maksut jäävät arvioitua pienemmäksi. Kalustoinvestoinnit toteutuvat talousarvion mukaisina 1,5 milj. eurona.

Talousarvion toteumavertailu Tuottajaosa 33 Liikelaitokset Liikeylijäämän toteuma ja tilinpäätösennuste Ero VS / Vesi 8 621 8 318 7 790 14 303 14 323 14 371 14 171 200 Kaupunkiliikenne 1 324 231 1 183 1 374 100 86 404 318 Työterveys 750 276 96 86 404 331 201 130 Infratuotanto 1 017 4 463 8 243 4 010 4 366 3 741 6 262 2 521 Ateria 281 162 708 714 600 630 845 216 Logistiikka 564 317 453 933 300 381 805 424 Tilakeskus 37 781 39 372 40 491 45 987 47 104 47 247 48 245 998 Yhteensä 48 838 43 751 42 479 67 233 67 197 59 305 58 409 896 Investointien toteuma ja tilinpäätösennuste Ero VS11 / TP11 Tampereen Vesi Investoinnit 11 020 16 365 14 300 14 300 14 300 0 Tampereen Kaupunkiliikenne Investoinnit 1 361 1 132 1 300 1 300 1 361 61 Pysyvien vastaavien luovutustulot 52 70 0 0 109 109 Tampereen Ateria Investoinnit 13 65 215 215 215 0 Rahoitusosuudet 0 6 0 0 0 0 Tampereen Infratuotanto Investoinnit 309 1 376 500 500 500 0 Pysyvien vastaavien luovutustulot 9 197 170 170 170 0 Tampereen Logistiikka Investoinnit 119 132 400 400 300 100 Tullinkulman Työterveys Investoinnit 0 134 0 0 0 0 Tampereen Tilakeskus Investoinnit 37 099 27 277 43 300 52 940 45 180 7 760 Rahoitusosuudet 603 1 182 700 700 700 0 Pysyvien vastaavien luovutustulot 3 220 22 051 904 1 500 3 220 1 720 Liikelaitokset yhteensä Investoinnit 49 921 46 481 60 015 69 655 61 856 7 799 Rahoitusosuudet 603 1 188 700 700 700 0 Pysyvien vastaavien luovutustulot 3 176 22 318 1 074 1 670 3 499 1 829 Talouden toteuma Liikelaitosten yhteenlaskettu tammi lokakuun liikeylijäämä, 42,5 milj. euroa, alittaa vuosisuunnitelman 1,3 milj. eurolla. Investointien toteuma, 49,9 milj. euroa, vastaa 71,7 prosenttia koko vuoden vuosisuunnitelmasta. Tampereen Kaupunkiliikenne ylitti vuosisuunnitelman liikeylijäämätavoitteen 1,4 milj. eurolla, Tampereen Tilakeskus 1,2 milj. eurolla, Tampereen Ateria 0,5 milj. eurolla ja Tampereen Logistiikka 0,1 milj. eurolla. Liikeylijäämän alitukset vuosisuunnitelmaan nähden tehtiin Tampereen Infratuotannossa, jonka liikealijäämä alittaa vuosisuunnitelman 3,8 milj. eurolla, ja Tampereen Vedessä, jonka liikeylijäämä alittaa vuosisuunnitelman 0,5 milj. eurolla.

Talousarvion toteumavertailu Tuottajaosa 34 Tilinpäätösennuste Liikelaitosten tilikauden 2011 liikeylijäämän ennuste on 58,4 milj. euroa, joka alittaa vuosisuunnitelman 0,9 milj. eurolla. Investointien tilinpäätösennuste, 61,9 milj. euroa, on 7,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi. Tampereen Tilakeskuksen liikeylijäämän ennuste on vuosisuunnitelmaa 1,0 milj. euroa parempi 48,2 milj. euroa. Suurelta osin suunnitelmaa parempi ennuste muodostuu myydyistä rakennuksista saaduista myyntivoitoista, joita on kertynyt 1,5 milj. euroa suunniteltua enemmän. Energiakustannuksissa, ulkoalueiden hoidon kustannuksissa ja toteutumattomien investointihankkeiden suunnittelukustannusten kuluiksi kirjaamisessa varaudutaan vuosisuunnitelmaa suurempiin kustannuksiin. Tilakeskuksen investointien tilinpäätösennuste on 7,8 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempi 45,2 milj. euroa johtuen suunniteltua myöhempään alkavista projekteista ja projektien tahdistamisesta myöhemmille vuosille. Tampereen Logistiikan 0,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi liikeylijäämäennuste, 0,8 milj. euroa, on seurausta materiaalitoimintojen parantuneesta kannattavuudesta ja yleisestä myynnin kasvusta. Logistiikan tietojärjestelmäinvestointihankkeiden ennustetaan toteutuvan 0,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienempinä. Investointien vuosisuunnitelma on 0,4 milj. euroa. Tampereen Kaupunkiliikenteen liikeylijäämän tilinpäätösennuste on 0,4 milj. euroa ja vuosisuunnitelmaa 0,3 milj. euroa suurempi. Kohonnut polttoaineen hinta, jonka vaikutuksia ei ole saatu kokonaan siirrettyä tuotantohintoihin, tulee vaikuttamaan tilinpäätökseen negatiivisesti, arviolta 0,3 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompana. Tilinpäätösennustetta puolestaan kohentavat palvelujen hankinnan osalta saavutetut säästöt, eritoten korjaus ja huoltokuluista. Kustannussäästöjä on odotettavissa jonkin verran myös kaluston poistoissa, mihin vaikuttaa edellisen tilikauden lopulla tehdyt epäkuranttiuskirjaukset. Kaupunkiliikenteen investoinnit ovat kuluvan vuoden osalta toteutettu kuutena kaksiakselisena kaupunkilinja autona, joiden kokonaisinvestointimeno oli 0,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempi 1,4 milj. euroa. Tampereen Aterian vuosisuunnitelmaa paremman liikeylijäämäennusteen taustalla on kasvava myynti, jonka ennustetaan nousevan edelliseen vuoteen verrattuna lähes viisi prosenttia. Aterian henkilöstökulujen odotetaan toteutuvan suunnitellusti. Elintarvikkeiden hinnannousut vaikuttavat negatiivisesti loppuvuoden tulokseen. Koko vuoden liikeylijäämän ennustetaan kuitenkin kasvavan 0,8 milj. euroon, joka on 0,2 milj. euroa tavoitetta parempi. Aterian kalustoinvestointien ennustetaan toteutuvan suunnitellusti 0,2 milj. eurona. Tampereen Vesi ennustaa liikeylijäämänsä toteutuvan vuosisuunnitelmaa 0,2 milj. euroa pienempänä 14,3 milj. eurona. Lähinnä vesi ja viemäriverkostoon kohdistuvien investointien ennuste on myös vuosisuunnitelman mukainen 14,3 milj. euroa. Tullinkulman Työterveyden liikeylijäämän ennuste, 0,2 milj. euroa, on 0,1 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi. Tilinpäätösennusteen toteutumisen suhteen ratkaisevaksi tekijäksi muodostuu se, miten lääkäripalveluiden ostot saadaan tasapainoon loppuvuoden osalta. Liikelaitoksen vuosisuunnitelma ei sisällä investointeja. Tampereen Infratuotannon liikevaihdon ennustetaan toteutuvan 3,7 milj. euroa vuosisuunnitelmaa suurempana, koska Kaupunkiympäristön kehittäminen, Tilakeskus ja Kiinteistötoimi ovat tilanneet arvioitua enemmän töitä. Liikealijäämän ennustetaan tässä vaiheessa toteutuvan vuosisuunnitelmaa 2,5 milj. euroa heikompana, koska toiminnan tehostamista ei saada toteutettua aivan tavoitteen mukaisesti ja tavoitteen mukaisessa aikataulussa, mikä näkyy 6,3 milj. euroa suurempina palvelujen ostoina. Vuosisuunnitelman 0,5 milj. euron kalustoinvestointien odotetaan toteutuvan suunnitellusti.

Konserniyhteisöt 35 KONSERNIYHTEISÖT Yhteisöjen talous Talousraportissa seurataan huhti, elo, loka ja joulukuussa kaupunkikonsernin kymmenen merkittävän tytäryhteisön talouden kehitystä. Seurattavat tytäryhteisöt ovat Finnpark Oy, Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy, Pirkanmaan Jätehuolto Oy, Tampere talo Osakeyhtiö, Tampereen Kotilinnasäätiö, Tampereen Palvelukiinteistöt Oy, Tampereen Sähkölaitos Oy konserni, Tampereen Särkänniemi Oy, Tampereen Vuokra Asunnot Oy ja Tampereen Vuokratalosäätiö.