Kaupunginhallitus 7.12.2010 liite nro 4 (1/40) Kaupunginvaltuusto 13.12.2010 liite nro 4 (1/40) ÄÄNEKOSKEN KAUPUNKI TALOUSARVIO VUODELLE 2011

Kaupunginhallitus 7.12.2010 liite nro 4 (1/40) Kaupunginvaltuusto 13.12.2010 liite nro 4 (1/40) ÄÄNEKOSKEN KAUPUNKI TALOUSARVIO VUODELLE 2011 kaupunginhallitus 7.12.2010 kaupunginvaltuusto 13.12.2010

ÄÄNEKOSKEN KAUPUNKI VUODEN 2011 TALOUSARVIO Perustelut Yleisperustel ut Käyttötalous Tuloslaskelma Investoinnit Rahoituslaskelma Sitovuusmääräykset Käyttötalous Investoinnit Käyttötalous / investoinnit Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Erityiset sitovuusrajoitukset Käyttösuunnitelmat Henkilöstön ottaminen Raportointi Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investointikohteet Tuloslaskelma tileittäin Käyttötalouden määrärahat ja tuloarviot vastuualueittain

ÄÄNEKOSKENKAUPUN~ Vuoden 2011 talousarvio Perustelut Yleisperustel ut Vuosi 2011 on yhdistyneen Äänekosken viides toimintavuosi, liitoksen jälkeisen toimintojen ollessa jo pääosin yhteen nivoutuneena. Vuonna 2008 rahoitusmaailmaa kohtasi suhdannetaantuma, joka vuoden 2009 aikana laajeni maapallon laajuiseksi lamaksi. Vuosi 2010 oli jo selvästi elpymisen aikaa. Äänekosken kaupunginvaltuusto hyväksyi 21.6.2010 vuoteen 2013 ulottuvan talouden vakauttamisohjelman. Ohjelma on ollut lähtökohtana vuoden 2011 talousarvion ja vuosien 2011-2014 taloussuunnitelman laadinnalle. Väestö Äänekosken väkiluku vuoden 2010 alussa oli 20243. Vuoden 2009 väestömuutos oli -82 (-79) henkeä. Vuoden 2010 kymmenen kuukauden aikana on väestömuutos ollut positiivinen 17 henkeä. Luonnollinen väestömuutos on ollut + 16 ja kuntien välinen muuttoliike tasapainossa. Jatkossa kaupunki tavoittelee selkeästi positiivista väestökehitystä. Tilastokeskuksen väestöennusteen 2020 mukaan kaupungin väkiluku pienenee 20 000 henkeen. Kaupungin oma arvio on, että väkimäärä kasvaa usealla sadalla hengellä. Ennusteen mukaan ikääntyneiden, 75 vuotta täyttäneiden määrä kasvaa 1 780 hengestä vuoteen 2020 lähes 2 450 henkeen (+37 %). Alle 7-vuotiaden määrä on 1 590 vähentyen emo ajanjaksolla 1 470 henkeen (-7,5 %). Työikäisten, 20-64 -vuotiaiden, määrä on 11 850 henkeä väheten 10270 henkeen (-13 %). Kaupunki ennakoi työpaikkakehityksen jatkuvan positiivisena. Kunta- ja palvelurakenneuudistus Kuntien yhdistymisen jälkeen Äänekoski vastaa perusturvan yksiköille asetetut väestö kehykset. Ammatillisen koulutuksen osalta Äänekoski täyttää vastaavat edellytykset kuuluen Äänekosken ammatillisen koulutuksen kuntayhtymään. Kaupungilla ei ole suunnitelmia eikä akuutteja tarpeita emo syistä osallistua kuntien tai muiden palveluyksiköiden organisatorisiin järjestelyihin. 1

2 Kaupunki on ilmoittanut valmiutensa osallistua ympäristöterveydenhuollon seutuyksikön muodostamiseen Laukaan ja Konneveden kanssa sekä maaseutuhallinnon yhteiseen järjestämiseen Saarijärven ja Konneveden kanssa.. Tavoitteet Kaupungin strategiset ja pitemmän aikavälin kehittämistavoitteet on esitelty erillisessä tavoiteasiakirjassa, jota käsitellään päätöksenteossa yhdessä talousarvion ja taloussuunnitelman rinnalla. Talouden vakauttamisohjelma Valtuuston 21.6.2010 hyväksymässä vakauttamisohjelmassa on vuodelle 2011 tavoitteeksi asetettu 0,7 milj. euron menojen aleneminen/ tulojen lisääntyminen vuoteen 2010 verrattuna. Ohjelman mukaiset toimet on sisällytetty talousarvioon. Käyttötalous Toiminta- ja rahoitustuotot Verotuotot Verotulokertymä on arvioitu seuraavasti (milj. euroa): verotulot 2008tp 2009tp 2010lta kunnallisvero 53574 53514 53000 muutos-% 10,1-0,1-1,0 osuus yhteisöverosta 4905 4526 4350 muutos-% 7,9-7,7-3,9 kiinteistövero 2846 2894 3400 yhteensä 61 325 60934 60750 2011 ta 56200 6,0 4100-5,7 3500 63800 Kunnallisveron tuoton on arvioitu kasvavan vuoteen 2010 kolmella prosenttiyksiköllä. Verovähennysten kasvu vähentää tuottoa 0,5 milj. euroa ja veroasteen nosto 19,75 prosentista 20,50 prosenttiin tuo lisätuottoa 2,1 milj. euroa. Kaupungin osuus yhteisöveron tuotosta laskee oleellisesti. Yhteisöveron kokonaistuoton on kuitenkin arvioitu selvästi kasvavan. Kuntien osuus yhteisöveron tuotosta on korotettu 10 %-yksiköllä vuosiksi 2009-2011" Kiinteistöveroprosentit säilyvät vuoden 2010 tasolla. vakituinen asuinrakennus 0,45 muu kuin vak. asuinrakennus 1,05 voimalaitosrakennus 2,85 pienvoimalaitos 1,00 yleishyödyllinen yhteisö 0,00 yleinen k-vero 1,00 2

3 Valtionosuudet Valtionosuuksiksi on arvioitu 35,3 milj. euroa, aleten 0,2 milj. eurolla. Valtionosuuksien tasauserän alenee 4,3 milj. eurosta 3,8 milj. euroon. Muutoin valtionosuutta kasvattaa verovähennysten kompensointi sekö indeksitarkistu kset. Muut rahoitustuotot Korkotuotot on arvioitu 1,2 milj. euron ja korkokulut 1,0 milj. euron suuruisiksi. Korkotuotot muodostuvat pääosin luotonannosta Ääneseudun Energia Oy:lle liittyen vesiliiketoiminnan myyntiin. Korkokulut pysyvät aiemmalla tasolla lainamäärän kasvusta huolimatta, johtuen korkotason edullisuudesta. Yhdistymisavustus ja valtionosuuksien menetysten kompensointi on 0,56 milj. euroa ja se on käsitelty käyttötuotoissa. Myyntivoittoja on budjetoitu toteutuvan yhteensä 675 000 euroa. ovat 21,3 milj. euroa eli hieman kuluvaa vuotta pienemmät (21,8). Tuotoista 7,0 (6,9) milj. euroa muodostuu myyntituotoista. Ateriatuottojen sisäinen myynti (4,2 milj. euroa) muodostaa 60 % tuotoista. Maksutuotot ovat 7,6 (7,7) milj. euroa, mistä terveydenhuollon maksut ovat 1,6 ja sosiaalitoimen 5,1 milj. euroa. Maankäyttösopimusmaksuja ei arvioida kertyvän (0,7 milj. euroa). Vuokratuotot ovat 3,2 (3,3) milj. euroa. Tuista ja avustuksista kertyy 2,4 (3,0) milj. euroa, sisältäen yhdistymisavustusta 0,56 (1,1) milj. euroa. Myyntivoittoja on budjetoitu 675 000 euroa. Kokonaiskulut 3

4 Henkilöstökulut Talousarvioon on sisällytetty varaukset sen henkilöstön palkkaukseen, joka tarvitaan suunnitellun palvelutoiminnan tuottamiseen. Talousarvio sisältää varauksen taulukkopalkkojen 1,4 %:n korotuksiin kesäkuun 2010 tasoon nähden. Henkilösivukuluista kansaneläke- ja sairausvakuutusmaksut on huomioitu 2,2 %:n, työttömyysvakuutusmaksut 3,3 %:n, tapaturma- ja muut sosiaalivakuutusmaksut 0,8 %:n mukaisina. Kunnallisen eläkelaitoksen eläkevakuutusmaksut on laskettu 25,3 %:n mukaisesti. Em. eristä erotetaan vuoden aikana varaus lomapalkkajaksotuksiin. Sivukulut ovat yhteensä 31,6 % (31,5 %) Henkilöstökulut ovat yhteensä 57,1 (56,7) milj. euroa. Kasvu on täetn 0,7 prosenttia. Budjetti sisältää muutoksina lakkautuvia vakansseja on yhteensä 14 kokoaikaista ja 4 osa-aikaista. Uusia vakansseja perustetaan vastaavasti 6+ 1. Asiakaspalvelut Asiakaspalvelut ovat palveluita, joita kunta ostaa kuntalaisille kokonaispalveluina. Näiden palveluiden kulut ovat 29,7 (28,8) milj. euroa, Perusturvalautakunnan toiminnan palvelujen hankinnat ovat 27,4 milj. euroa ja tästä erikoissairaanhoidon kulut 19,5 milj. euroa. Muut palvelut Muita palveluita hankitaan 13,7 (13,2) milj. eurolla. Ateriapalvelut muodostavat näistä 4,2 ja kuljetuspalvelut 1,4 milj. euron kuluerän. Aineet ja tarvikkeet Aineita ja tarvikkeita hankitaan 7,7 (7,7) milj. eurolla. Elintarvikkeiden hankinta muodostaa 1,4 milj. euron kulut. Lämpö- ja sähkökulut ovat 2,3 milj. euroa. Avustukset ja muut palvelut Avustukset ovat 7,1 (6,9) milj. euroa. Perusturvalautakunnan osuus kuluista on 5,1 milj. euroa. Toimeentulotuen kulut ovat 2,6 milj. euroa, lasten kotihoidon tuki 1,2 milj. euroa ja työmarkkinatuen kuntaosuus 0,7 milj. euroa. Muut kulut ovat 1,0 (1,1) milj. euroa, josta vuokria on 0,9 (1,0) milj. euroa. toiminnoittain Kaupunginhallituksen alaisen toiminnan tuotot ovat 5,9 ((6,8) milj. euroa. Aleneminen johtuu yhdistymisavustuksen alenemisesta sekä maankäyttösopimusmaksujen poistumisesta. 4

5 Kulut kasvavat vuoden 2010 10,5 milj. eurosta 10,8 milj. euroon. Muutos on +2,5 prosenttia. Hallintopalvelujen kulut muodostavat kokonaisuudesta lähes puolet. Tästä ruokahuollon kulut ovat 4,1 milj. euroa. Perusturvan toimialueen tuotot ovat 9,5 (9,2) milj. euroa. Kulut ovat 71,4 (69,6) milj. euroa ja muodostavat 61,3 (61,2) % kokonaiskuluista. Kulujen kasvu on 2,6 prosenttia ja vuoden 2009 tilinpäätöksestä 3,3 prosenttia. Lasten ja perheiden palveluiden tuotot ovat 1,2 (1,2) milj. euroa ja kulut 9,6 (9,3) milj. euroa. Kulujen kasvu on 2,8 prosenttia ja tilinpäätöksestä 9,3 prosenttia. Lasten päivähoidon kulut ovat 6,8 milj. euroa ja tuotot 1,2 milj. euroa. Esiopetuksen kulut ovat 1,1 milj. euroa ja terveyspalveluiden kulut 1,0 milj. euroa. Aikuispalveluiden tuotot ovat 4,8 milj. euroa ja kulut 26,7 milj. euroa. Kulujen kasvu on 0,2 prosenttia ja tilinpäätöksestä 0,5 prosenttia. Terveydenhuollon vastaanottopalveluiden kulut ovat 6,3 (6,6) milj. euroa ja sairaalan kulut 3,9 ((4,1) milj. euroa. Suun terveydenhuollon kulut ovat 2,1 (2,1) milj. euroa. Sosiaalityön kulut ovat 10,1 (9,5) milj. euroa sekä mielenterveyspalveluiden kulut 2,9 (2,9) milj. euroa. Vanhusväestön palveluiden tuotot ovat 3,5 (3,1) milj. euroa ja kulut 14,9 (14,2) milj. euroa. Kulujen kasvu on 4,7 prosenttia ja tilinpäätöksestä 4,7 prosenttia. Ympärivuorokautisen asumisen ja hoivan kulut ovat 8,1 (7,8) milj. euroa ja kotihoidon kulut 5,6 (5,3) milj. euroa. Erikoissairaanhoidon kulut ovat 19,5 (18,7) milj. euroa. Tästä Keski-Suomen sairaanhoitopiiriitä ostettavien palveluiden kulut ovat 19,2 milj. euroa. Opetuslautakunnan toimintatuotot ovat 0,4 (0,3) milj. euroa ja kulut 16,8 milj. euroa. Kasvua on 2,2 prosenttia ja tilinpäätöksestä 3,9 prosenttia. Perusopetuksen menot ovat 14,3 (14,1) milj. euroa ja lukio-opetuksen kulut 1,7 (1,7) milj. euroa. Vapaa-aikalautakunnan toimintatuotot ovat 0,8 (0,8) milj. euroa ja kulut 4,1 (3,9) milj. euroa. Kuluissa on kasvua 2,3 prosenttia ja tilinpäätöksestä 4,6 prosenttia. Liikuntatyön kulut ovat 1,3 (1,2) milj. euroa, kirjastotoimen 0,9 (0,9) milj. euroa, ja nuorisotyön kulut, 0,5 (0,5) milj. euroa. Musiikkiopiston kulut ovat 0,8 milj. euroa ja tuotot 0,3 milj. euroa. Lisäksi valtionosuutta toimintaan saadaan 0,5 milj. euroa. Ympäristölautakunnan toimintatuotot ovat 0,2 (0,2) milj. euroa ja kulut 2,3 (2,2) milj. euroa. Kasvua on 5,2 prosenttia ja tilinpäätöksestä 9,2 prosenttia. Ympäristövalvonnan ja -terveydenhuollon kulut ovat 0,65 (0,64) milj. euroa. Pelastustoimen kulut kasvavat 1,25 milj. eurosta 1,35 milj. euroon Kasvua on 8,0 prosenttia ja tilinpäätökseen 9,2 prosenttia. 5

6 teknisen lautakunnan toimintatuotot ovat 4,4 (4,8) milj. euroa ja kulut 11,1 (11,2) milj. euroa. Sekä tuottoja että kuluja vähentää kiinteistöomaisuuden pienentyminen realisointien myötä. Tilapalvelun tuotot ovat 2,6 (3,0) milj. euroa ja kulut 7,9 (7,9) milj. euroa. Kunnallistekniikan kulut ovat 2,3 (2,5) milj. euroa ja tontti palveluiden tuotot 1,0 (0,9) milj. euroa sekä kulut 0,6 (0,6) milj. euroa. Tuloslaskelma Vuosikatteeksi muodostuu emo tuotto- ja kuluarviolla 4 456 000 euroa. Suunnitelmapoistojen määrä on 4,7 milj. euroa. Poistoeron muutos on 20000 euroa. Tilikauden tulos on alijäämäinen 224 000 euroa. Investoinnit OhjeeIlinen aktivointiraja on 10 000 euroa. Investointien määrä on yhteensä 15,1 (12,5) milj. euroa. Myyntituottoja ja rahoitusosuuksia on arvioitu kertyvän 2,9 milj. euroa. Kiinteän omaisuuteen hankintaan on varattu 250 000 euroa. Rakennuksia ja maaomaisuutta on arvioitu myytävän tasearvoltaan 250000 euron edestä. Irtaimen omaisuuden hankintaan on varattu 625 000 euroa. Suurin hankinta on 380000 euroa maksava röntgenlaitteisto. Vapaa-ajan lautakunnan alaisiin hankkeisiin on varattu 479 000 euroa. Tekonurmikenttää varten on varattu 318 000 euroa (tulot 90 000 euroa). Talonrakennuksen investoinnit ovat 11,3 milj. euroa. Huomattavimmat kohteet ovat: Telakkakadun koulun peruskorjauksen aloittaminen. Hankkeen kokonaiskustannusarvio on 8,5 milj. euroa, mihin valtion osarahoitus on 2,8 milj. euroa. Vuodelle 2011 hankkeeseen budjetoidaan 4,2 milj. euroa. Asuin- ja palvelutaio Metsätähden rakentamisen aloittaminen kehitysvammaisille. Hankkeen kokonaiskustannusarvio on 3,0 milj. euroa, mihin Aran rahoitus on 1,2 milj. euroa. Vuodelle 2011 hankkeeseen budjetoidaan 1,7 milj. euroa. Suolahden-Sumiaisten aluetta palveleva keskuskeittiö. Hankkeen kokonaiskustannusarvio on 2,3 milj. euroa. Vuodelle 2011 budjetoidaan loppurahoitus, 1,5 milj. euroa. Sumiaistentien palvelutaion vanhan osan peruskorjauksen aloittaminen. Hankkeen kokonaiskustannusarvio on 1,2 milj. euroa. Vuodelle 2011 hankkeeseen budjetoidaan 0, 8 milj. euroa. Perhetukikeskuksen ja päiväkodin käytössä olleiden tilojen saneeraus. Toteutustapa on ratkaisematta. Vuodelle 2011 budjetoidaan 0,6 milj. euroa. 6

7 Liikenneväylien rakentamiseen on osoitettu 2,2 milj. euroa. Huomattavimpia kohteita ovat Kotakennääntien peruskorjaus, Työskintien alueen järjestelyt sekä Hirvaskankaan tiejärjestelyt. Poistonalaisten nettoinvestointien määrä on 12,2 milj. euroa ylittäen selvästi vuosipoistojen määrän, 4,7 milj. euroa. Rahoituslaskelma Rahoituslaskelma muodostuu varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirran jälkeen 7,8 milj. euroa alijäämäiseksi. Investointien, mukaan luettuna käyttöomaisuuden hankinnat ja myynnit, nettovaikutus on - 12,3 milj. euroa. Vanhaa lainakantaa lyhennetään 7,5 milj. eurolla. Uutta lainaa joudutaan ottamaan 12 milj. euroa. Vuoden 2009 lopun lainakanta oli 36,9 milj. euroa ja vuoden 2010 lopun noin 40 milj. euroa eli noin 1 950 euroa asukasta kohti. Vuoden 2010 lopun lainakanta olisi täten 44,5 milj. euroa ja vajaat 2 100 euroa asukasta kohti. Sitovuusmääräykset Käyttötalous Talousarvion käyttötalousosassa määrärahat ja tuloarviot esitetään talousarviossa toimialoittain, toimielimittäin, vastuualueittain ja tulosalueittain ryhmiteltynä. Toimielimet tarvittaessa jakavat vastuualueet yhden tai useamman portaan tulosyksiköihin sekä kohdistavat määrärahat tileille. Määrärahat sisältävät ulkoiset ja sisäiset (s) määrärahat. Talousarvio ei sisällä ns. kustannuslaskennallisia eriä. Talousarvio on lautakuntia sitova vastuualuetasolla. Vastuualueita on 34 kappaletta. Sitovan tason menojen loppusumman (= määräraha) ylityksille on hankittava valtuuston hyväksyminen. Hyväksyminen on hankittava ennen ylityksen muodostumista ja aina ao. tilivuoden aikana. Kaupunginhallituksella on oikeus hyväksyä sitovan tason menojen ylitys, jos ao. hallintokunnan toisella vastuualueella saavutetaan vastaava menojen alitus. Määrärahat on budjetoitu bruttoperiaatteella ja ne ovet jäljempänä mainituin poikkeuksin sitovia bruttomääräisinä. 7

8 Tuloarvion oleelliselle alittumiselle on hankittava valtuuston hyväksyminen, missä yhteydessä on arvioitava sen vaikutus määrärahan mitoitukseen tai talousarvion laajempaan muuttamiseen. Määrärahat ja tuloarviot sisältävät sekä ulkoiset että sisäiset (s), hallintokuntien väliset meno- ja tuloerät, jotka kuitenkin kirjataan toisistaan erilleen. Määrärahan vähäinen ylittäminen ei vaadi valtuuston hyväksyntää, mikäli vastuualueen tulot ylittävät talousarvion tuloarvion vähintään vastaavalla määrällä. Kustannuslaskennalliset erät, kuten poistot, sisäiset vuokrat ja keskushallintopalveluiden laskutus eivät sisälly määrärahoihin ja tuloarvioihin. Lisäksi määrärahojen käyttöä sitoo ohessa esitetyt erityiset sitovuusrajoitukset. Investoinnit Investointisuunnitelma on lautakuntaa sitova vastuualuetasolla eli hanke- (irtaimen hankinta, talonrakennus) tai hankeryhmäkohtaisesti (kunnallistekniikka) (= määräraha). Teknisellä lautakunnalla on oikeus käyttää osamäärärahoja budjettiin hyväksyttyjen talonrakennuskohteiden keskinäiseen kattamiseen. Yli 250 000 euron suuruiset ylityksinä / uusina kohteina tulee saattaa kaupunginhallituksen käsittelyyn. Määrärahat on budjetoitu bruttoperiaatteella ja ne ovat jäljempänä mainituin poikkeuksin sitovia bruttomääräisinä. Vastuualuetason menojen ylityksille on hankittava valtuuston hyväksyminen. Hankkeen tai hankeryhmän menoarvion vähäinen ylittäminen ei vaadi valtuuston hyväksyntää, mikäli hankkeen tulot ylittävät tuloarvion vähintään vastaavalla määrällä, tai mikäli lautakunnan alaisen muun hankkeen tai hankeryhmän menot alittuvat vähintään vastaavalla määrällä. Lisäksi määrärahojen käyttöä sitoo ohessa esitetyt erityiset sitovuusrajoitukset. Käyttötalous I investoinnit Rahoitusjohtaja voi oikeuttaa hallintokunnan käyttämään investointiin varattua määrärahaa käyttömenojen katteena tai käyttötalouteen varattua määrärahaa investoinnin katteena, jos toteutettava toiminta palvelee talousarvioon esitettyä käyttötarkoitusta. Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Lautakunnan tulee seurata asetettujen tavoitteiden saavuttamista. Mikäli talousarviovuoden aikana käy ilmeiseksi, että toimialueelle tai lautakunnalle talousarvion yhteydessä tai muutoin asetettuja tavoitteita ei saavuteta, tulee lautakunnan esittää valtuustolle muutos tavoitteeseen ja sen mahdollinen vaikutus määrärahatarpeeseen ja/tai tuloarvioon. 8

9 Tuloslaskelma Kaupunginhallituksen on informoitava valtuustoa talousarviovuoden aikana, mikäli toimintakate tai vuosi kate on poikkeamassa oleellisesti talousarviossa ennakoidusta. Mikäli vuosikatteen on syytä arvioida poikkeavan ennakoidusta euromääräisesti enemmän kuin puolen kunnallisveron prosenttiyksikön verran, tulee valtuustolle esittää tarvittavat ehdotukset talousarvion muuttamiseksi. Rahoituslaskelma Rahoituslaskelman mukainen käyttöomaisuusinvestointien kokonaismäärä on sitova. Rahoituslaskelman mukainen antolainojen lisäyksen määrä on sitova. Rahoituslaskelman mukainen pitkäaikaisen vieraan pääoman lisäyksen määrä on sitova. Hallintosäännön mukaan talousarviolainojen ottamisesta päättää valtuuston hyväksymissä rajoissa kaupunginjohtaja. Muun kuin euromääräisen lainan ottamisesta päättää kaupunginhallitus. Muita erityisehtoja lainojen ottamiselle ei aseteta. Erityiset sitovuusrajoitukset Yleishallinto/ elinkeinoelämän kehittäminen Uusien projektien käynnistämisestä päättää kaupunginhallitus. Elinkeinoprojekteista vastaa Ääneseudun Kehitys Oy. Yleishallinto/ terveydenhoito Erikoissairaanhoidon ja perusturvan palveluiden hankkimisen osoitettuja määrä- ja osamäärärahoja voidaan käyttää toistensa katteeksi kaupunginjohtajan päätöksellä. Perusturva Lasten kotihoidontuen osamäärärahan mahdollisen alittumisen käyttämisestä lasten päivähoidon muiden menojen kattamiseen päättää kaupunginhallitus. Investoinnit Jos investointikohteen tuloksi on merkitty valtionosuus- tai muuta tuloa, on tulon saaminen tuloarvion mukaisesti edellytys määrärahan käytölle. Rahoitus Rahoitusjohtaja voi hyväksyä muihin rahoitusmenoihin merkittyä muuta menoa, 10000 euroa, käytettäväksi katteena vahingoista, varkauksista tms. johtuviin korvaushankintoihin, joita ei omavastuun määrästä johtuen korvata vakuutuksista. 9

10 Käyttösuunnitelmat Lautakunnan on tarvittaessa vahvistettava talousarvion käyttösuunnitelma, jolla tarvittaessa tarkennetaan vastuualueen määrärahan käyttöä ja tuloarvion saavuttamista lautakunnan päättämällä tulosyksikköjaotuksella. Lautakunta päättää talousarvion määrärahojen ja tavoitteiden puitteissa omalta osaltaan tehtävien toteuttamisesta ja määrärahojen käytöstä sekä asettaa tarkennetut toiminnalliset ja taloudelliset tulostavoitteet. Lautakunta voi delegoida käyttösuunnitelman laadinnan osaksi tai kokonaan alaisilleen viran- tai toimenhaltijoille. Henkilöstön ottaminen Riippumatta emo talousarvion sitovuusohjeista hallintokunnat eivät saa palkata uutta henkilökuntaa perustamalla uusia toimia ilman kaupunginhallituksen lupaa. Kun virka tai toimi (ml. tuntipalkkaisesti täytetty) jää vapaaksi viran- tai toimenhaltijan siirtyessä eläkkeelle tai muutoin pois kaupungin palveluksesta, on hallintokunnan ilmoitettava vapautumisesta apulaiskaupunginjohtajalie ja tehtävä selvitys viran/toimen tehtävistä ja/tai siitä kuinka tehtävät hoidettaisiin, jos vakanssia ei täytetä. Apulaiskaupunginjohtaja päättää luvan antamisesta vakanssin täytölle. Palkkatukityöllistettyjen palkkausmenot Raportointi Työpajan tukityöllistettyjen palkkausmenot ja tulot kirjataan ko. tulosyksiköille (palkkatili 4012). Muiden toimintojen tukityöllistettyjen palkkausmenot ja tulot kirjataan kustannuspaikoille 012 600 oma työllistäminen ao. kustannuspaikan tunnisteelle (palkkatili 4012). Vakituista henkilöstöä korvaavien (sijaiset) tukityöllistettyjen palkkausmenot ja tukitulot kirjataan ao. kustannuspaikalle (palkkatili 4012). Lautakuntia, kaupunginhallitusta ja valtuustoa on informoitava talousarvion toteutumisesta siten, että emo seurantatehtävät ovat mahdollisia. Lautakuntia ja hallitusta on informoitava vähintään kaksi kertaa vuodessa: ensimmäisen ja toisen vuosikolmanneksen jälkeen sekä tilikauden kokonaistuloksen valmistumisen jälkeen. Raportoinnissa on kiinnitettävä huomiota toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden saavuttamiseen sekä niiden määrittelyn kehittämiseen ja mittaamiseen. 10

Äänekoski Vuoden 2011 talousarvio TULOSLASKELMA, ulk. ja sis. 1000 euro~ Ta 2011 Lta 2010 Tp 2009, Myyntituotot 7020 68541 6588 Maksutuotot 7592 78371 7037 Tuet ja avustukset 2409 29561 3787 Muut tulot 4215 21 236 4491 1 22138 4574 21985 Valmistus omaan käyttöön, 77 :,, Henkilöstömenot! Palkat ja palkkiot -42997-426981, -41 656 Henkilösivukulut, Eläkekulut -11 385-11 332: -10848 Muut henkilösivukulut -2720-2661 -2697 Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot -29739-28361 -28006 Muiden palvelujen ostot -13692-13191 -13668 Aineet, tarvikkeet, tavarat Ostot tilikauden aikana -7716-7671 -7634 Varastojen muutos Avustukset -7119-6954,, -6935 Muut toimintakulut -977-116344 -1 075: -113942-1 339-112782 Toimintakate -95109-91 804-90720 Verotulot 63800 59350 60934 Valtionosuudet 35300 34800 32796 Arvonlisäveron takaisinperintä Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 1 160 1 110 1 109 Muut rahoitustuotot 370 370 842 Korkokulut -1 010-910 -835 Muut rahoituskulut -55 465-205 365-13 1 102 Vuosi kate 4456 2711 4113 Poistot ja arvonalennukset Suunnitelman mukaiset poistot -4700-4567 -4503 Arvonalentumiset -4700-200 -4767-591 -50941 Satunnaiset tuotot 0 196 Satunnaiset kulut 0 0 196 Tilikauden tulos -244-2056 -785 Poistoeron muutos 20 20 25 25 20 Varausten muutos 20 0 Rahastojen muutos 0 0 0 Tilikauden ylijäämä -224-2031 -765

Äänekoski Vuoden 2011 talousarvio RAHOITUSLASKELMA, 1000 euroa Ta 2011 Lta 2010 Tp 2009 Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta, Tulorahoitus,!, Vuosikate 4456!, 2711! 4113! Satunnaiset erät 01 01 196! Tulorahoituksen korjauserät 4456 01 2711 01-842 3468 i Investoinnit! i Investointimenot -15146! -11 514! -8638! Rahoitusosuudet investointimenoihin 2613! 1964! 915! Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 250 1-12283 1000 1-8550 1974 1-5749 Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirtc -7827-5839 -2282 Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys -100-250 -50, Antolainasaamisten vähennykset 250 150 750 500 327 277 Lainakannan muutokset 1 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 12000 12000 8000! Pitkäaikaisten lainojen vähennys -7500-7000 -6530! Lyhyaikaisten lainojen muutos 4500 0 5000 O! 1470 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoitustoiminnan nettokassavirta 4650 5500 2512 Kassavarojen muutos -3177-339 Kassavarat 1.1. 3605 3944, 3714 Kassavarat 31.12. 428 3605 l 3944 I,! 765 230

. Äänekoski Vuoden 2011 talousarvio 22.11.10 Investoinnit 1000 Lta 2010 C,.å2011... Ta 2011 esit.,, Talonrakennus menot, tulot menott tulot menot '...,:., I, tulot >;\i!..... ' ;,,, i256 Kiinteä ja aineeton omaisuus Irtain omaisuus 500: SOO 2S0! 2S0! 2S0 640: 0 '.,\,';;,", " 6251 '. 7331 Vapaa-aika toiminta 85: 0 ".4791'; "120 409! 0 8 3351 1 934 1l:~O2!'. 2280 12 987: 2 600 Talonrakennus yhteensä 200:'\~',il"\! Hallintorakennukset ym. I. "... l'...,. ----~----------------------------------------- ----------~--------- ---------~--------- ---------~--------- Suolahden keskuskeittiö 6S0:.. 1S001.. 1 SOO! ------~--------------------------------------- ----------,.--------- ----~-~~~-j.:-~--,.~-':'~ ---------,.,.--------- Keskuskoulu Äänekoski, pk 2000! 700... '4601 '.<'. 460! ---------------------------------------------- ----------t---------- -"!""~- ~-""' --f--- -... --~... ----------:---------- Hiskinmäen koulu 220:.... 1.! ---------~---...-...---...--------...--...----...------ ----------r-------... ~>"'7'~:~~~~ ~;T""'::... ~ ~~;:~~r -...---':'"-":'T-...------ Telakkakadunkoulu 1401 <421S:.t600 421S1 1 600 ---...-------...-...------------------------...------ ----------:--...----- ~,:;.j;;,~ :.::~?;t.:~~;~.7;:,~7 --':"---... ---t~-------- Asemakadun koulu 120: «:;:J'/:;'! --------------------------------...------------- ----------r--------... ':"::.:':T: '? 0~.T~... ~~::;,~:~ ~.._------T--------- Mämmen koulu, alkurah. 1;',. \ L..,,;, : ---------------------------------------------- ----------t---------- ~.~:~";:'.~."'?~(,...;7+~--:--:~~~ ---------+--...------ Muut koulut 100:,.60! ' 60! ---------------------------------------------- ----------r---------!"'~:-:j~~'-:~:-:t -~-"':~~~ :-T\ ---------j--------- Suolahden kirjasto :.'. <3S0:......... 3SO: ---------------------------------------------- ----------f----------~.~-~~~~r-:"r:---~-~:_~'" -----~----f---------- Uimahalli-liikuntatalo :".751... 7S! --------------,-------------------------------- ----------r-----.. --- ~"" ~~ ':"~ ~ ~~ T---... ~~~~~~. ---------j--------- Vapaa-ajan rakennukset 200: 34. <\.301(> 301 ---------------------------------------------- ----------f---------- ---..;------j.:':'-~.,.-.~--- ----------f---------- Perhetukikeskus I terveystalo 100: 6001... 1 200!!!..;~.--!'"- -- "' -'-"!-------......... ----------1----------!.. "".---.-~_"!"""'''''.. I '.'< :':"...,' :" ":;.:' ". I Suolahden terveysasema 3001 300...,'.!;..... i ---------------------------------------------- ----------r--------- -'''':':''':'~-''':---.'"''r~~-~.'''!'... ~--: ---------...,.~--... ----- Äänekosken terveysasema 175:..'... 1501 "> 1s01 ---------------------------------------------- ----------~---.. I _---- ---------~--~------ ;,... ---------~---_...---- i; '>'1..,: -::: :. I Karhunlähteenpäiväkoti 230:<.<3001... 300! ----------..-...-.. ----------~--...----------------- ----------,.---------!"':"~,~.~,~~:-::-.~':r.-~.~7'j~:.~,'":'- -----...-"'":-r---------- Sumiaistentien palvelutaio 8S0:.800!;C.. 800! ------------..---------------...--------------..- ---------... ~--------- "'!0~.~.~;:~7,~,":'~7~,~':"',~: ~~ ---------+--------- Suolahden vanhusten palvelukeskus :...,601.;.>.60: ---------------------------------------------- ----------.---------- ~,~.. ~::.~~~"'!.+~\7.~~:7::~~~,...--... ---~..:... --~----- Suojarinteenalue 1S0:..... too:>;100: ---------------------------------------------- ----------f---------- ----------~~."~... ".~,.,.. ~ ---------+--------- Kehitysvammaisten asuminen 2 300! 900 1 700!\680 2700! 1 000 ---------------------------------------------- ----------1-..-------- :---:.~"'!~--.~... ~r_0:~~.~.-!":,~ --------...--------- Muut perusturvan hankkeet 170:.?272L:...... 272: ---------------------------------------------- ----------f---------- "."-".-~.-,,,,"}-';'---~-~-. ------:_--+--------- Purkamiset :\2001.. '.. 2s01 ---------------------------------------------- ----------:----------.:.~..,-,.,.,;~::-T--..;-~7,..- ----------:---------- Teollisuusrakennukset :... 1301..,;/. 130: ---------------------------------------------- ----------f----------,;,.. -,;,------j.:-:'".~,,;;,.,.;~~ ---,;,---,,:~-f---------- Muut talonrakennushankkeet 430: 300:... 33S! Li i ken neväylät 30 2 3101 213, Puistot ja yleiset alueet 7S: 0 Satamat ja laiturit Jätehuolto Siirtolapuutarha Sumiaisten tori Konginkangas Yhteensä yhteensä netto, 137: 40: 10S: 11 514! 2, 9050: : :. I 2220: 213... ':.: 6 o '. 751 0". 40h;. 0... >..,, ::"'1: 0.".'. 201. 0 1;. idi' '...,,0 I,SO: >'/ ".... 0.,}. 1S1... 0 464 15146 2863 12.283 40! 0, 20: 0 70: 0 So! 0 1Sj 0 16 959 3 063 13 896

Äänekoski Vuoden 2011 talousarvio Investoinn it I ku nnallisteknii kka Talousarvio Tekninen Ik Menot Tu lot Menot Tulot LI IKENNEVÄYLÄT 2220000 213000 2310000 213000 Uudet kadut 898000 153000 898000 153000 Hirvaskangas 513000 153000 513000 153000 Kukkoniemi 85000 85000 Mörtti 120000 120000 Mämme 80000 80000 Suojarinne 100000 100000 Vanhojen katujen peruskorjaus 859000 60000 909000 60000 Kotakennääntie (VT4-Tourusen risteys) 270000 270000 Työskintie 285000 60000 285000 60000 Haaparinne 145000 145000 Kaartotie 92000 92000 Koivulantie 37000 37000 Kannelsuontie 0 50000 Pensasrinne 15000 15000 Pihlajarinne 15000 15000 Katujen kestopäällystäminen 198000 0 198000 0 Opistokatu 42000 42000 Opistokatu klv 3000 3000 Solanteenkatu ja -kuja 20000 20000 Solanteenkatu klv 4000 4000 Lehtorinne ja klv 52000 52000 Katajapolku 33000 33000 Pajutie 13000 13000 Raitakatu 13000 13000 Ääneniemen 18000 18000 Investoinnit I kunnallistekniikka Talousarvio Tekn inen Ik Menot Tulot Menot Tu lot Kevyen li kenteen väylät 175000 0 215000 0 Hirvaskangas -Koivisto 175000 175000 Hämeentaival-Paatelanportti 0 40000 Katuvalaistus 30000 0 30000 0 30000 30000 Siltojen inventointi 20000 0 20000 0 Pienet liikennejärjestelyt 40000 0 40000 0 - Töyssyt, suojatiet,saarekkeet,puomit, bussipysäkit 40000 40000 PU ISTOT JA YLEISET ALUEET 75000 0 75000 0 Rantapuisto 35000 35000 Pukinpuisto 30000 30000 Koirapuisto 0 0 Katvelanpuisto 10000 10000 SUMIAISTEN TORI 50000 0 50000 0 SII RTOLAPUUTARHA 70000 0 70000 0 JÄTEHUOLTO 20000 0 20000 0 SATAMAT 40000 0 40000 0 KONGINKANGAS, tarveselvitys 15000 0 15000 0 YHTEENSÄ 2490000 213000 2580000 213000 NETTO 2277 000 2367000

Äänekoski Vuoden 2011 talousarvio Irtaimen omaisuuden hankinta Irtaimen omaisuuden hankinta, menot, 1000 e Kaupunginhallitus Hallinto ja talous SEPA päivitykset e-toiminnot Ruokahuolto Keittiölaitteiden uusintamiset Perusturva Tietohallinto Mediatri/ eresepti ja earkisto Suun terveydenhoito hammashoitokoneyksikkö hoitohuoneiden rtg-iaitteiden digitalisointi Aikuispalvelut Röntgenlaitteisto Päiväkodit Piilolan sänkyjen uusiminen Katvelan sänkyjen uusiminen Vanhushuolto Kuhnamon palv.talon kalusteet Konginkankaan vk, sängyt Silkkivilla, kalusteet Äänekoski päiväkeskus Opetustoimi Koulunmäen luonnontieteet koulujen oppilas kalusto Vapaa-ajanlk liikuntatoimen laitteet kirjastoauto Tekninen virasto Tonttipalvelut pakettiauto Yhteensä kh Ik 60 110 25 50 35 60 480 504 30 20 380 380 7 8 23 10 15 11 50 68 30 38 15 31 31 20 20 20 625 733

Äänekoski Vuoden 2011 talousarvio Vapaa-aikalk hankkeet Vapaa-aikalk hankkeet, 1000 kaupunginhallitus vapaa-aikalk Kirjasto kirjastoauton korihuolto Nuorisopalvelut Kangaslammmen leirintäkeskus Kulttuuripalvelut Painotalon katsomo, hissi Liikuntapalvelut peruskorjaustoimet tekonurmikenttä Yhteensä menot tulot menot tulot 11 11 60 30 30 75 35 333 90 333 15 15 318 90 318 90 479 120 409 0

Äänekosken kaupunki Ehdotus ltk Ulkoinen/Sisäinen Budjetti 01.01.2011-31.12.2011 Sivu 1 23.11.2010 EUR Tilinpäät. 2008 Tilinpäät. 2009 Budj.+lta 2010 Toteutuma 2010 01-09 Ehd. ltk 2011 Esitys kh 2011 Muutos -% bu10/khll ÄÄNEKOSKEN KAUPUNKI TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot 3001 Vesi- ja jätevesimaksutuotot 3002 Sis. vesi- ja jätevesimaksutuotot 3005 Vesihuollon perusmaksutuotot 3006 Sis. vesihuollon perusmaksutuotot 3007 Viemäri1.1ietemaksutuotot 3020 Satamatoiminnan myyntituotot 3050 Jätteenkäsittelymaksutuotot 3054 Puun myyntituotot 3060 Muut liiketoiminnan tuotot Liiketoiminnan myyntituotot Täydet valtiolta saadut korvaukset 3083 Lääkäreiden koulutus korvaus 3084 Sairaanhoitokorvaukset 3085 Pakolaisten toimeentulokorvaukset 3086 Sotilasvammalain mukaiset korvauks 3099 Muut korvaukset Täydet valtiolta saadut korvaukset Korvaukset kunnilta 3100 Kotikuntakorvaukset 3105 Hoitopalvelutuotot kunnilta (Tk) 3115 Muut yhteistoimintakorvaukset 3118 Muut korvaukset kunnilta Korvaukset kunnilta Korvaukset kuntayhteisöiltä 3120 Muut yhteistoimintakorv. kuntayhty 3122 Oppisopimuskoulutuskorv. kuntayhty 3125 Hoitopalvelutuotot kuntayhtymiltä 3127 Muut korvaukset kuntayhtymiltä Korvaukset kuntayhteisöiltä Muut suoritteiden myyntituotot 3130 Työterveyshuollon myyntituotot 1.526.833 115.489 228.562 18.308 23.688 47.677 347.600 57.513 2.365.670 53.964 1. 539 7.700 220.981 20.004 304.188 258.356 77.576 148.527 10.288 494.747 11.022 20.070 63.168 2.129 96.388 265.694 33.820 82.005 206.839 54.754 377.417 64.335 4.999 263 190.970 33.497 294.064 203.722 95.269 111.463 13.617 424.071 7.920 20.430 53.801 1. 236 83.387 268.041 32.500 68.000 195.700 60.000 356.200 57.000 300 129.100 l7. 800 204.200 408.900 93.000 132.000 10.200 644.100 200 1. 200 60.400 61.800 337.400 32.757 53.537 132.364 50.725 269.384 1. 581 19.154 135 20.870 299.388 65.264 68.469 7.023 440.143 11.820 38.128 291 50.239 219.978 35.900 68.000 195.700 65.000 364.600 62.000 3.300 104.100 42.000 211. 400 355.000 91.500 142.000 8.500 597.000 8.300 48.100 56.400 307.000 35.900 68.000 195.700 65.000 364.600 62.000 3.300 104.100 42.000 211. 400 355.000 91.500 142.000 8.500 597.000 8.300 48.100 10.000 66.400 307.000 10,5 8,3 2,4 8,8 1000,0-19,4 136,0 3,5-13,2-1,6 7,6-16,7-7,3-100,0 591,7-20,4 100,0 7,4-9,0

Ä~nekosken Ehdotus ltk kaupunki Ulkoinen/Sis~inen Budjetti 01.01.2011-31.12.2011 Sivu 2 23.11.2010 EDR Tilinpäät. 2008 Tilinpäät. 2009 Budj.+lta 2010 Toteutuma 2010 01-09 Ehd. ltk 2011 Esitys kh 2011 Muutos -% bu10/kh11 3131 Sis. työterveyshuollon myyntituoto 3133 Julkaisujen/painotuotteiden myynti 3134 Sis. julkaisujen/painotuotteiden m 3135 Aterioiden myyntituotot 3136 Sis. aterioiden myyntituotot 3137 Tarvikemyyntituotot 3138 Vahingonkorvaukset 3139 Sis. tarvikemyyntituotot 3140 Työsuorituksien myyntituotot 3141 Sis. työsuorituksien myyntituotot 3150 Hoitopa1velumyyntituotot valtiolta 3160 Hoitopa1velumyyntituotot muilta (T 3165 Myyntituotot vakuutusyhtiöiltä (TK 3170 Muut myyntituotot 3171 Sis. muut myyntituotot Muut suoritteiden myyntituotot Myyntituotot Maksutuotot Terveydenhuollon maksut 3210 Terveyskeskusmaksutuotot 3211 Lääkärintodistusmaksutuotot 3212 Kotisairaanhoitomaksutuotot 3213 Avofysioterapian maksutuotot 3214 Avokuntoutusmaksutuotot 3216 Hoitopäivämaksutuotot (TK) 3218 Maksutuotot valtiolta 3219 Maksutuotot vakuutusyhtiöiltä 3225 Hammastutkimus- ja hoitomaksutuoto 3230 Peruuttamattoman ajanvar.maksutuot 3245 Muut terveydenhuollon maksutuotot 3246 Sis. terveydenhuollon maksutuotot Terveydenhuollon maksut Sosiaalitoimen maksut 3251 Muut kodinhoitoapumaksut 3257 Hoitopäivämaksut 3258 Sis. hoitopäivämaksut 297.027 8.905 46.945 497.391 3.539.276 21.236 66.480 8.443 320.934 111.183 152.259 40.966 83.101 40.562 418 5.500.819 8.761. 812 267.810 34.550 46.451 4.165 2.919 569.625 2.767 30.165 428.389 15.201 10.611 28.528 1.441.181 351.480 2.271.174 281.247 7.281 32.635 366.470 3.741.833 8.917 53.413 4.062 219.404 121. 286 130.004 51.159 64.562 58.024 247 5.408.583 6.587.522 287.097 36.001 45.811 3.197 3.024 531.698 2.405 33.322 473.671 17. 420 181 21.175 1.455.000 534.423 2.324.171 41.461 301.600 10.300 51.000 370.500 3.902.700 1.800 42.400 1.000 199.500 76.600 105.000 87.000 69.900 30.800 100 5.587.600 6.853.900 305.200 41. 900 24.700 2.900 3.000 458.500 3.200 34.100 600.000 16.900 600 75.000 1. 566.000 499.600 2.444.000 40.000 197.946 9.522 12.252 290.642 2.918.691 21.857 21.123 3.166 153.227 24.429 69.800 45.135 50.724 62.391 1. 569 4.102.450 4.883.085 246.024 31. 327 27.225 3.635 3.233 346.267 2.044 22.202 340.624 13.592 433 1.036.604 452.401 1.967.576 10.153 275.900 10.300 31.000 340.400 4.205.900 5.900 44.400 1. 000 180.900 71.600 106.000 82.000 71.500 46.700 200 5.780.700 7.010.100 301.100 44.300 26.300 3.900 7.000 450.000 3.200 32.000 600.000 15.600 400 104.500 1.588.300 576.100 2.709.400 40.000 275.900 10.300 31.000 340.400 4.205.900 5.900 44.400 1.000 180.900 71.600 106.000 82.000 71.500 46.700 200 5.780.700 7.020.100 301.100 44.300 26.300 3.900 7.000 450.000 3.200 32.000 600.000 15.600 400 104.500 1. 588.300 576.100 2.759.400 40.000-8,5-39,2-8,1 7,8 227,8 4,7-9,3-6,5 1,0-5,7 2,3 51,6 100,0 3,5 2,4-1,3 5,7 6,5 34,5 133,3-1,9-6,2-7,7-33,3 39,3 1,4 15,3 12,9