TULOSSUUNNITELMA
TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE ilmoittaa, paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. VUOSIKATE on kunnan kokonaistulorahoitusta kuvaava välitulos, jota tulee arvioida sekä tuloksen muodostumisen että rahoituksen riittävyyden kannalta. Tuloslaskelmassa vuosikatteen on katettava poistot eli pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käytöstä aiheutuneet kustannukset. Rahoituslaskelmassa vuosikatteen riittävyys arvioidaan ensisijaisesti investointien ja lainanlyhennysten suhteen. TILIKAUDEN TULOS on tilikaudelle jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka lisää tai vähentää kunnan vapaaehtoisia varauksia tai omaa pääomaa. Tilikauden tuloksen jälkeen esitetään poistoeron, vapaaehtoisten varausten ja rahastojen muutokset. Vapaaehtoisten varausten ja rahastojen lisäyksiä voi pääsääntöisesti tehdä enintään tuloslaskelman erän Tilikauden tulos osoittaman ylijäämän verran. Talousarviossa tuloksen käsittelyerät ovat ohjeellisia, lopullisesti niistä päätetään tilinpäätöksen vahvistamisen yhteydessä. TILINPÄÄTÖKSESSÄ kunnalliset liikelaitokset yhdistetään kaupungin muuhun toimintaan laskemalla tuloslaskelmat yhteen rivi riviltä. Tilinpäätöksen laatimisen yhteydessä eliminoidaan kaupungin sisäisten liiketapahtumien vaikutus laskelmiin, joten tilinpäätöksen mukainen tuloslaskelma poikkeaa talousarvion tulossuunnitelmasta, jossa sisäiset tapahtumat ovat mukana.
Tulossuunnitelma 2005-2009 Liikelaitokset riveittäin yhdisteltynä TP TA+M TA Toimintatulot 100 548 179 110 157 834,6 157 977 158 740 Toimintamenot -363 921-463 425-455 659,9-459 292-464 209 TOIMINTAKATE -263 373-284 314-297 825,3-301 316-305 470 Verotulot 227 087 238 100 250 200,0 259 632 269 422 Valtionosuudet 47 038 54 259 57 737,8 59 759 61 850 Rahoitustulot ja -menot 4 522 9 060 8 187,5 7 689 7 199 Korkotulot 4 675 13 403 13 544,0 13 542 13 542 Muut rahoitustulot 4 520 920 1 106,5 1 110 1 120 Korkomenot -4 657-5 201-6 401,0-6 901-7 401 Muut rahoitusmenot -16-62 -62,0-62 -62 VUOSIKATE 15 275 17 105 18 300,0 25 764 33 002 Poistot/arvonalentumiset -23 412-20 023-20 404,4-20 819-20 715 - Ylimääräinen poisto -8 328 0 0,0 0 0 Satunnaiset tulot 116 920 5 213 0,0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 100 455 2 294-2 104,4 4 945 12 287 Poistoeron lis./väh. 1 945 0 0,0 0 0 Rahastojen lis./väh. 286 540 820,0 830 840 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ 102 686 2 834-1 284,4 5 775 13 127 Vuosikate % poistoista 65,2 % 85,4 % 89,7 % 123,8 % 159,3 % Kumulatiivinen ali-/ylijäämä 89 494 92 328 91 044 96 818 109 945
Tulossuunnitelma 2005 2009 Liikelaitokset nettona TP TA+M TA Toimintatulot 81 561 83 453 70 104,4 70 104 70 104 Toimintamenot -371 553-385 790-386 137,6-389 999-393 899 TOIMINTAKATE -289 991-302 337-316 033,2-319 895-323 795 Verotulot 227 087 238 100 250 200,0 259 632 269 422 Valtionosuudet 47 038 54 259 57 737,8 59 759 61 850 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot Muut rahoitustulot Korkomenot Muut rahoitusmenot 17 187 4 671 16 875-4 342-16 18 530 13 473 10 320-5 201-62 17 791,0 13 554,0 10 700,0-6 401,0-62,0 17 449 13 552 10 860-6 901-62 17 009 13 552 10 920-7 401-62 VUOSIKATE 1 321 8 552 9 695,6 16 945 24 487 Poistot/arvonalentumiset Satunn. menot jatulot TILIKAUDEN TULOS Suunnit. ylittävä poisto Rahastojen lis./väh. -19 817 116 920 98 424 1 815 286-11 600 5 213 2 164 0 540-11 800,0 0,0-2 104,4 0,0 820,0-12 000 0 4 945 0 830-12 200 0 12 287 0 840 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ 100 525 2 704-1 284,4 5 775 13 127
Liikelaitosten vaikutus tulossuunnitelmaan 2007 Kaupungin Jyväskylän Talouspalvelu- Jkl:n seudun Altek Kylän K-S:n pelas- Elimi- Yhdistetty 1 000 euroa talousarvio Tilapalvelu keskus työterveys Aluetekn. Kattaus tuslaitos noinnit talousarvio Toimintatulot 70 104,4 37 590,0 3 859,9 3 114,9 15 422,0 9 780,6 17 962,8 157 834,6 Toimintamenot -386 137,6-20 690,0-3 859,9-3 121,4-14 896,0-9 780,6-17 174,4-455 659,9 TOIMINTAKATE -316 033,2 16 900,0 0,0-6,5 526,0 0,0 788,4 0,0-297 825,3 Verotulot 250 200,0 250 200,0 Valtionosuudet 57 737,8 57 737,8 Rahoitustulot ja -menot 17 791,0-9 600,0 0,0 6,5 0,0 0,0-10,0 0,0 8 187,5 Korkotulot 13 554,0-10,0 13 544,0 Muut rahoitustulot 10 700,0 6,5-9 600,0 1 106,5 Peruspääoman korko -9 600,0 9 600,0 0,0 Korkomenot -6 401,0-10,0 10,0-6 401,0 Muut rahoitusmenot -62,0-62,0 VUOSIKATE 9 695,6 7 300,0 0,0 0,0 526,0 0,0 778,4 0,0 18 300,0 Poistot ja arvonalentumiset -11 800,0-7 300,0-526,0-778,4-20 404,4 TILIKAUDEN TULOS -2 104,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-2 104,4 Rahastojen lis./väh. 820,0 820,0 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ -1 284,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-1 284,4
Tulossuunnitelman erittely Liikelaitokset nettona TP TA+M TA Myyntituotot 21 545 Maksutuotot 21 179 Tuet ja avustukset 14 269 Muut toimintatuotot 24 568 Toimintatulot 81 561 83 453 70 104,4 70 104 70 104 - Muutos 1 000 euroa 8 695 1 891-13 348,5 0 0 - Muutos % 11,9 % 2,3 % -16,0 % 0,0 % 0,0 % Henkilöstökulut -151 786 Palvelujen ostot -137 922 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -13 033 Avustukset -39 416 Muut toimintakulut -29 396 Toimintamenot -371 553-385 790-386 137,6-389 999-393 899 - Muutos 1 000 euroa 11 206 14 237 347,4 3 861 3 900 - Muutos % 3,1 % 3,8 % 0,1 % 1,0 % 1,0 % TOIMINTAKATE -289 991-302 337-316 033,2-319 895-323 795 - Muutos 1 000 euroa 2 511 12 346 13 695,9 3 861 3 900 - Muutos % 0,9 % 4,3 % 4,5 % 1,2 % 1,2 % Kunnallisvero 194 930 205 900 216 500,0 224 944 233 716 Kiinteistövero 16 092 16 000 17 700,0 18 160 18 632 Osuus yhteisöveron tuotosta 16 066 16 200 16 000,0 16 528 17 073 Verotulot 227 087 238 100 250 200,0 259 632 269 422 - Muutos 1 000 euroa 6 800 11 013 12 100,0 9 432 9 790 - Muutos % 3,1 % 4,8 % 5,1 % 3,8 % 3,8 % Yleiset valtionosuudet 2 142 3 660 3 509,5 Sosiaali- ja terveystoimi 46 633 52 950 58 124,0 Opetus- ja kulttuuritoimi -1 737-2 351-3 895,7 Valtionosuudet 47 038 54 259 57 737,8 59 759 61 850 - Muutos 1 000 euroa 3 983 7 221 3 478,5 2 021 2 092 - Muutos % 9,3 % 15,4 % 6,4 % 3,5 % 3,5 %
TP TA+M TA Antolainoista ulkopuolisille 111 303 480,0 478 478 - KOAS 6 0 0,0 0 0 - Muut 6 90 87,0 85 85 - EF 4 0 180,0 180 180 - Paviljonki 0 50 50,0 50 50 - Ammattiopiston ky 0 163 163,0 163 163 - Jkln Virhelaakso Oy 4 0 0,0 0 0 - LIKES 2 0 0,0 0 0 - Jykes Kiinteistöt Oy 50 0 0,0 0 0 - Jkln Taitelijasäätiö 4 0 0,0 0 0 - Ki Oy K-S Veteraanikoti 8 0 0,0 0 0 - Jkln sotainv.asuntosäät. 25 0 0,0 0 0 - Jyväs-Parkki Oy 1 0 0,0 0 0 Antolainoista liikelaitoksille 339 70 10,0 10 10 Talletukset ja sijoitukset 4 220 13 099 13 063,0 13 063 13 063 Maksuliikennetilit 1 1 1,0 1 1 Korkotuotot 4 671 13 473 13 554,0 13 552 13 552 - Muutos 1 000 euroa -96 8 802 81,2-2 0 - Muutos % -2,0 % 188,5 % 0,6 % 0,0 % 0,0 % Osinko- ja osuuspääomat 4 117 100 0,0 0 0 Verotilitykset 164 150 150,0 150 150 Viivästyskorot 55 30 30,0 30 30 Sijoitetun pääoman tuotot 11 891 9 400 9 600,0 9 750 9 800 - Vesilaitos 3 192 0 0,0 0 0 - Tilapalvelu 8 699 9 400 9 600,0 9 750 9 800 Korvausrahaston kartuttaminen 466 540 820,0 830 840 Muut rahoitustuotot 182 100 100,0 100 100 Muut rahoitustuotot 16 875 10 320 10 700,0 10 860 10 920 - Muutos 1 000 euroa 28-6 555 380,0 160 60 - Muutos % 0,2 % -38,8 % 3,7 % 1,5 % 0,6 % Kotimaisten velkojen korot -4 318-5 200-6 400,0-6 900-7 400 Sisäiset korkokulut -25 0 0,0 0 0 Maksuliikennetilit 0-1 -1,0-1 0 Korkokulut -4 342-5 201-6 401,0-6 901-7 400 - Muutos 1 000 euroa -241-859 -1 200,0-500 -499 - Muutos % 5,9 % 19,8 % 23,1 % 7,8 % 7,2 %
TP TA+M TA Luottoprovisiot 0-1 -1,0-1 -1 Verotilityskorot- ja korotukset -12-10 -10,0-10 -10 Viivästyskorot 0-1 -1,0-1 -1 Muut rahoituskulut -4-50 -50,0-50 -50 Muut rahoituskulut -16-62 -62,0-62 -62 - Muutos 1 000 euroa -2-46 0,0 0 0 - Muutos % 10,4 % 285,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Rahoitustulot ja -menot 17 187 18 530 17 791,0 17 449 17 009 - Muutos 1 000 euroa -310 1 343-738,8-342 -440 - Muutos % 1,8 % 7,8 % -4,0 % -1,9 % -2,5 % VUOSIKATE 1 321 8 552 9 695,6 16 945 24 487 - Muutos 1 000 euroa 7 962 7 231 1 143,8 7 249 7 542 - Muutos % -119,9 % 547,4 % 13,4 % 74,8 % 44,5 % Rakennukset -144 Rakenteet ja laitteet -10 031 Koneet ja kalusto -491 Muut hyödykkeet -823 Lisäpoistot -8 328 Poistot ja arvonalentum. -19 817-11 600-11 800,0-12 000-12 200 - Muutos 1 000 euroa -8 523 8 217-200,0-200 -200 - Muutos % 75,5 % -41,5 % 0,0 % 1,7 % 1,7 % - myyntivoitot, kiinteä 116 920 Satunnaiset tuotot 116 920 5 213 Poistot ja arvonalentum. 116 920 5 213 0,0 0 0 - Muutos 1 000 euroa 116 777-111 707-5 213,0 0 0 - Muutos % 81977,0 % -95,5 % -100,0 % 0,0 % 0,0 % TILIKAUDEN TULOS 98 424 2 164-2 104,4 4 945 12 287 Poistoeron lisäys/vähennys 1 815 0 0,0 0 0 Rahastojen lisäys/vähennys 286 540 820,0 830 840 TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ 100 525 2 704-1 284,4 5 775 13 127 - Muutos 1 000 euroa 117 843-97 820-3 988,7 7 059 7 352 - Muutos % -680,5 % -97,3 % -147,5 % -549,6 % 127,3 % Valtuustoon nähden sitova tulo-/ menoerä
RAHOITUSSUUNNITELMA
RAHOITUSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tulorahoituksen osatekijät eritellään yksityiskohtaisesti tuloslaskelmassa. Tästä syystä rahoituslaskelmaan otetaan vain varsinaisen toiminnan tulorahoitusjäämän osoittava vuosikate sekä satunnaiset erät, jotka tuloslaskelmassa esitetään vuosikatteen jälkeen. VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA INVESTOINNIT Investoinneilla tarkoitetaan rahoituslaskelmassa pysyviin vastaaviin käytettyjä varoja tilivuoden aikana. Investointimenot ja niihin saadut rahoitusosuudet esitetään rahoituslaskelmassa bruttomääräisinä. Rahoituslaskelman Investoinnit -nimikkeen alla esitetään käyttöomaisuuden myyntihintaiset myyntitulot. RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET Kunnan myöntämät lainat, jotka taseessa esitetään pysyvien vastaavien ryhmässä sijoitukset, käsitellään ryhmässä antolainauksen muutokset. Lainojen lisäykset vähentävät kassavirtaa ja lainojen takaisinmaksut lisäävät kassavirtaa. Antolainojen muutoksina esitetään erikseen lainojen lisäykset ja lainojen lyhennykset. LAINAKANNAN MUUTOKSET Rahoituslaskelma osoittaa miten kunnan rahoitusrakenne on tilivuoden aikana muuttunut. Pitkäaikaisten lainojen lisäys osoittaa kuinka paljon kunta on tilivuoden aikana ottanut uutta pitkäaikaista lainaa tai uusinut niitä. Lyhytaikaisten lainojen lisäys osoittaa kuinka paljon kunta on ottanut uutta lyhytaikaista lainaa tai uusinut sitä. Lyhytaikaisten lainojen vähennys osoittaa kuinka paljon kunta on tilivuoden aikana lyhentänyt lyhytaikaisia lainojaan. Lyhytaikaisten lainojen lisäykset ja vähennykset esitetään rahoituslaskelmassa nettona. OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET Oman pääoman lisäyksessä on kysymys jäsenkunnan maksamasta pääomasijoituksesta kuntayhtymään ja vähennyksessä pääoman palautuksesta jäsenkunnalle. Oman pääoman ehtoinen sijoitus voi olla peruspääoman korotusta tai lisäsijoitus muuhun omaan pääomaan. Oman pääoman vähennys tulee kysymykseen lähinnä silloin, kun jäsenkunta eroaa kuntayhtymästä ja kunnalle palautetaan sen pääomasijoitus. MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET Muut maksuvalmiuden muutokset koostuvat seuraavista tase-erien muutoksista: toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset, vaihto-omaisuuden muutos, pitkäaikaisten saamisten muutokset, lyhytaikaisten saamisten muutokset, korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutokset ja kassavarojen muutos. TILINPÄÄTÖKSESSÄ kunnalliset liikelaitokset yhdistetään kaupungin muuhun toimintaan laskemalla tuloslaskelmat yhteen rivi riviltä. Tilinpäätöksen laatimisen yhteydessä eliminoidaan kaupungin sisäisten liiketapahtumien vaikutus laskelmiin, joten tilinpäätöksen mukainen tuloslaskelma poikkeaa talousarvion tulossuunnitelmasta, jossa sisäiset tapahtumat ovat mukana.
Rahoitussuunnitelma 2005-2009 Liikelaitokset riveittäin yhdisteltynä TP TA+M TA VARSINAISEN TOIMINNAN KASSAVIRTA Vuosikate 15 454 17 105 18 300,0 25 764 33 002 Satunnaiset erät 116 920 5 213 0,0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -131 214-18 632-8 710,0-5 490-5 489 Tulorahoitus 1 160 3 686 9 590,0 20 274 27 513 Käyttöomaisuusinvestoinnit -47 807-34 566-30 780,0-27 974-31 817 Rahoitusosuudet inv.menoihin 445 410 575,0 135 300 Käyttöomaisuuden myyntitulot 176 553 24 591 10 030,0 6 850 5 530 Nettoinvestoinnit 129 191-9 565-20 175,0-20 989-25 987 Nettokassavirta 130 351-5 879-10 585,0-715 1 526 RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA Antolainasaamisten lisäykset -150 422 0 0,0-3 000 0 Antolainasaamisten vähennykset 7 106 20 20,0 20 20 Antolainauksen muutokset -143 316 20 20,0-2 980 20 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 40 333 15 771 37 677,2 14 695 18 454 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -22 856-12 700-29 900,0-11 000-20 000 Lyhytaikaisten lainojen muutos -5 307 0 0,0 0 0 Lainakannan muutokset 12 170 3 071 7 777,2 3 695-1 546 Oman pääoman muutokset 0 0 0,0 0 0 Muut maksuvalm.muutok. 830 2 788 2 787,8 0 0 Rahoituksen nettokassavirta -130 317 5 879 10 585,0 715-1 526 Kassavarojen muutos 34 0 0,0 0 0 Lainakanta, 1.000 euroa 159,1 162,2 170,0 173,7 172,1 Investointien tulorahoitus% 32,6 % 50,1 % 60,6 % 92,5 % 104,7 %
Rahoitussuunnitelma 2005-2009 Liikelaitokset nettona TP TA+M TA VARSINAISEN TOIMINNAN KASSAVIRTA Vuosikate 1 321 8 552 9 695,6 16 945 24 487 Satunnaiset erät 116 920 5 213 0,0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -131 070-18 632-8 710,0-5 490-5 489 Tulorahoitus -12 829-4 867 985,6 11 455 18 998 Käyttöomaisuusinvestoinnit -25 569-25 743-22 330,0-19 282-23 435 Rahoitusosuudet inv.menoihin 228 410 575,0 135 0 Käyttöomaisuuden myyntitulot 166 456 23 061 8 500,0 5 300 5 300 Nettoinvestoinnit Nettokassavirta 141 116 128 286-2 272-7 139-13 255,0-12 269,4-13 847-2 392-18 135 863 RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Antolainauksen muutokset -150 422 9 717-140 705-668 756 88-720,6 799,0 78,4-3 800 844-2 956-350 370 20 Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset 40 333-22 856-5 307 12 170 15 771-12 700 0 3 071 37 677,2-29 900,0 0,0 7 777,2 14 695-11 000 0 3 695 18 454-20 000 0-1 546 Oman pääoman muutokset 0 0 0,0 0 0 Muut maksuvalm.muutok. -1 090 2 788 2 787,8 0 0 Nettokassavirta -129 626 5 947 10 643,4 739-1 526 Kassavarojen muutos -1 339-1 192-1 626,0-1 653-663
Liikelaitosten vaikutus rahoitussuunnitelmaan 2007 Kaupungin Jyväskylän Talouspalvelu- Jkl:n seudun Altek Kylän K-S:n pelas- Elimi- Yhdistetty 1 000 euroa talousarvio Tilapalvelu keskus työterveys Aluetekn. Kattaus tuslaitos noinnit talousarvio Vuosikate 9 695,6 7 300,0 0,0 0,0 526,0 0,0 778,4 18 300,0 Satunnaiset erät 0,0 Tulorahoituksen korjauserät -8 710,0-8 710,0 Tulorahoitus 985,6 7 300,0 0,0 0,0 526,0 0,0 778,4 0,0 9 590,0 Käyttöomaisuusinvestoinnit -22 330,0-14 000,0-400,0-750,0 6 700,0-30 780,0 Rahoitusosuudet inv.menoihin 575,0 575,0 Käyttöomaisuuden myyntitulot 8 500,0 1 500,0 30,0 10 030,0 Nettoinvestoinnit -13 255,0-12 500,0 0,0 0,0-400,0 0,0-720,0 6 700,0-20 175,0 Nettokassavirta -12 269,4-5 200,0 0,0 0,0 126,0 0,0 58,4 6 700,0-10 585,0 Antolainasaamisten lisäykset -720,6 720,6 0,0 Antolainasaamisten vähennykset 799,0-779,0 20,0 Antolainauksen muutokset 78,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-58,4 20,0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 37 677,2 720,0-720,0 37 677,2 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -29 900,0-779,0 779,0-29 900,0 Lyhytaikaisten lainojen lis./väh. 0,0 Lainakannan muutokset 7 777,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-59,0 59,0 7 777,2 Oman pääoman muutokset 6 700,0-6 700,0 0,0 Muut maksuv. muutokset 2 787,8 2 787,8 Rahoituksen nettokassavirta 10 643,4 6 700,0 0,0 0,0 0,0 0,0-59,0-6 699,4 10 585,0 Kassavarojen muutos -1 626,0 1 500,0 0,0 0,0 126,0 0,0-0,6 0,6 0,0
Rahoitussuunnitelman erittely Liikelaitokset nettona 1 000 euroa TP TA+M TA 2005 2006 2007 2008 2009 VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA Vuosikate 1 321 8 552 9 695,6 16 945 24 487 Satunnaiset tulot 116 920 5 213 0,0 0 0 Satunnaiset menot 0 0 0,0 0 0 Satunnaiset ertä 116 920 5 213 0,0 0 0 Pakollisten varausten muutos -535-530 -510,0-490 -489 Myyntivoitot/käyttötalous -13 641-12 889-8 200,0-5 000-5 000 Myyntitappio/käyttötalous 25 0 0,0 0 0 Myyntivoitot/satunnaiset erät -116 920-5 213 0,0 0 0 Tulorahoituksen korj.erät -131 070-18 632-8 710,0-5 490-5 489 TULORAHOITUS -12 829-4 867 985,6 11 455 18 998 Maa- ja vesiomaisuus 440 993 1 250,0 700 700 Yhdyskuntarakentaminen 10 644 11 499 12 775,0 10 847 10 150 Irtain käyttöomaisuus 1 174 2 904 1 405,0 985 985 Osakkeet ja osuudet 6 3 337 200,0 200 200 Uima- ja Hipposhallit 6 624 0 0,0 0 0 Tasekirjaukset -100 0 0,0 0 0 Sijoituspääoman lisäys Tilapalvelu 6 780 7 010 6 700,0 6 550 11 400 Käyttöomaisuusinvestoinnit 25 569 25 743 22 330,0 19 282 23 435 Yhdyskuntarakentaminen 228 410 575,0 135 0 Rah.osuudet inv.menoihin 228 410 575,0 135 0 Maa- ja vesiomaisuus 336 300 300,0 300 300 Osakkeet ja osuudet 35 457 4 659 0,0 0 0 Myyntivoitot/käyttötalous 13 641 12 889 8 200,0 5 000 5 000 Myyntitappiot/käyttötalous -25 0 0,0 0 0 Ohi toteutumisvertailun 128 0 0,0 0 0 Myyntivoitot/satunnaiset erät 116 920 5 213 0,0 0 0 Käyttöom. myyntitulot 166 456 23 061 8 500,0 5 300 5 300 INVESTOINNIT 141 116-2 272-13 255,0-13 847-18 135 NETTOKASSAVIRTA 128 286-7 139-12 269,4-2 392 863
TP TA+M TA RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA Vesilaitos 2 0 0,0 0 0 Jyväskylän Energia / Vela 150 000 0 0,0 0 0 Keski-Suomen pelastuslaitos 0 668 720,6 800 350 K-S:n yhteisöjen tuki ry 420 0 0,0 0 0 Jkl:n Paviljonkisäätiö 0 0 0,0 3 000 0 Antolainasaamisten lisäys 150 422 668 720,6 3 800 350 K-S:n opiskelija-asuntosäätiö 352 0 0,0 0 0 Keski-Suomen pelastuslaitos 638 736 779,0 824 350 Jyväsparkki Oy 0 0 0,0 0 0 LIKES 6 042 0 0,0 0 0 Altek Aluetekniikka 1 271 0 0,0 0 0 Jyväskylän Viherlaakso Oy 170 0 0,0 0 0 Jkl:n sotainvalidien as.säätiö 60 0 0,0 0 0 Jyväskylän Vesi 702 0 0,0 0 0 K-S:n yhteisöjen tuki ry 395 0 0,0 0 0 Muut antolainat 87 20 20,0 20 20 Antolainasaamisten vähennys 9 717 756 799,0 844 370 Antolainauksen muutokset 140 705-88 -78,4 2 956-20 Lainojen lyhennysten kattamiseen 22 856 12 700 29 900,0 11 000 20 000 Muun lainoitustarpeen kattamiseen 17 477 3 071 7 777,2 3 695-1 546 Pitkäaikaisten lainojen lis. 40 333 15 771 37 677,2 14 695 18 454 Talousarviolainojen lyhennykset 22 856 12 700 29 900,0 11 000 20 000 Pitkäaikaisten lainojen väh. 22 856 12 700 29 900,0 11 000 20 000 Lyhytaikaisten lainojen lis. -5 307 0 0,0 0 0 Lainakannan muutokset 12 170 3 071 7 777,2 3 695-1 546 Oman pääoman muutokset 0 0 0,0 0 0
TP TA+M TA Toimeksiantojen varat ja pääomat 108 0 0,0 0 0 Vaihto-omaisuuden muutos 5 0 0,0 0 0 - Harjunkulma 2 787,8 Pitkäaikaisten saamisten muutos -2 801 2 788 2 787,8 0 0 Lyhytaikaisten saamisten muutos -3 330 0 0,0 0 0 Korottomien velkojen muutos 4 927 0 0,0 0 0 Muut maksuv. muutokset -1 090 2 788 2 787,8 0 0 NETTOKASSAVIRTA -129 626 5 947 10 643,4 739-1 526 KASSAVAROJEN MUUTOS -1 339-1 192-1 626,0-1 653-663 Valtuustoon nähden sitova tulo-/ menoerä