39 TULOSSUUNNITELMA
40 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa paljonko käyttötalouden kuluista jaa katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. VUOSIKATE on kunnan kokonaistulorahoitusta kuvaava välitulos, jota tulee arvioida sekä tuloksen muodostumisen että rahoituksen riittävyyden kannalta. Tuloslaskelmassa vuosikatteen on katettava poistot eli pitkävaikutteisten tuotannontekijöiden käytöstä aiheutuneet kustannukset. Rahoituslaskelmassa vuosikatteen riittävyys arvioidaan ensisijaisesti investointien ja lainanlyhennysten suhteen. TILIKAUDEN TULOS on tilikaudelle jaksotettujen tulojen ja menojen erotus, joka lisää tai vähentää kunnan vapaaehtoisia varauksia tai omaa pääomaa. Tilikauden tuloksen jälkeen esitetään poistoeron, vapaaehtoisten varausten ja rahastojen muutokset. Vapaaehtoisten varausten ja rahastojen lisäyksiä voi pääsääntöisesti tehdä enintään tuloslaskelman erän Tilikauden tulos osoittaman ylijäämän verran. Talousarviossa tuloksen käsittelyerät ovat ohjeellisia, lopullisesti niistä päätetään tilinpäätöksen vahvistamisen yhteydessä. TILINPÄÄTÖKSESSÄ kunnalliset liikelaitokset yhdistetään kaupungin muuhun toimintaan laskemalla tuloslaskelmat yhteen rivi riviltä. Tilinpäätöksen laatimisen yhteydessä eliminoidaan kaupungin sisäisten liiketapahtumien vaikutus laskelmiin, joten tilinpäätöksen mukainen tuloslaskelma poikkeaa talousarvion tulossuunnitelmasta, jossa sisäiset tapahtumat ovat mukana.
41 Tulossuunnitelma 2001-2005 Jyväskylän kaupunki Liikelaitokset riveittäin yhdisteltynä TP TA + M TA 1 000 euroa 2001 2002 2003 2004 2005 Toimintatulot 141 131 136 201 143 979,3 144 242 146 326 Toimintamenot -363 588-377 909-393 071,4-393 466-399 222 TOIMINTAKATE -222 445-241 708-249 092,1-249 224-252 896 Verotulot 220 292 220 852 220 125,0 231 878 242 256 Valtionosuudet 34 226 36 001 36 873,6 37 611 38 363 ALV:n takaisinperintä -13 273 0 0,0 0 0 Rahoitustulot ja -menot 3 016 3 100 1 527,9 1 592 1 594 VUOSIKATE 21 816 18 245 9 434,4 21 857 29 317 Poistot/arvonalentumiset -19 542-20 353-21 074,1-21 857-22 430 Satunnaiset tulot 38 3 011 16 810,0 0 0 Satunnaiset menot -588 0 0,0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 1 724 903 5 170,3 0 6 887 Poistoeron lis./väh. 130 130 129,7 130 130 Varausten lis./väh. 0 0 0,0 0 0 Rahastojen lis./väh. 294 370 353,2 370 370 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ 2 147 1 403 5 653,2 500 7 387 Vuosikate % poistoista 111,6 % 89,6 % 44,8 % 100,0 % 131,0 % Kumulatiivinen ali-/ylijäämä -5 184-3 781 1 872 2 372 9 758
42 Tulossuunnitelma 2001 2005 Liikelaitokset nettona TP TA + M TA 1 000 euroa 2001 2002 2003 2004 2005 Toimintatulot 98 296 91 949 84 686 84 686 84 686 Toimintamenot -343 349-358 011-356 539-357 024-361 023 TOIMINTAKATE -245 053-266 062-271 853-272 338-276 337 Verotulot 220 292 220 852 220 125 231 878 242 256 Valtionosuudet 34 226 36 001 36 874 37 611 38 363 ALV:n takaisinperintä -13 273 0 0 0 0 Rahoitustulot ja -menot 16 694 20 466 30 732 14 139 14 310 Korkotulot 5 711 5 875 4 902 5 028 5 019 Muut rahoitustulot 16 175 19 553 31 180 14 461 14 641 Korkomenot -5 019-4 815-5 201-5 201-5 201 Muut rahoitusmenot -173-147 -149-149 -149 VUOSIKATE 12 887 11 257 15 878 11 290 18 592 Poistot/arvonalentumiset -10 020-10 293-10 781-11 201-11 601 Satunn. menot jatulot -551 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 2 317 964 5 097 89 6 991 Varausten lis./väh. 0 0 0 0 0 Rahastojen lis./väh. 294 370 353 370 370 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ 2 611 1 334 5 450 459 7 361
43 Liikelaitosten vaikutus tulossuunnitelmaan 2003 Kaupungin Tilapalvelu Vesilaitos Total Työterveys Elimi- Yhdistetty 1 000 euroa talousarvio noinnit talousarvio Toimintatulot 84 686 30 800 16 057 11 000 1 436 143 979 Toimintamenot -356 539-16 633-7 543-10 920-1 436-393 071 TOIMINTAKATE -271 853 14 167 8 514 80 0 0-249 092 Verotulot 220 125 220 125 Valtionosuudet 36 874 36 874 Rahoitustulot ja -menot 30 732-25 529-3 676 0 0 1 528 Korkotulot 4 902-466 4 436 Muut rahoitustulot 31 180-28 721 2 459 Peruspääoman korko 0-25 529-3 192 28 721 0 Lainojen korot muille 0-18 -18 Korkomenot -5 201-466 466-5 201 Muut rahoitusmenot -149-149 VUOSIKATE 15 878-11 362 4 838 80 0 0 9 435 Poistot ja arvonalentumiset -10 781-5 448-4 795-50 -21 074 Satunn. menot ja tulot 0 16 810 16 810 TILIKAUDEN TULOS 5 097 0 43 30 0 0 5 170 Poistoeron lis./väh. 0 130 130 Varausten lis./väh. 0 0 Rahastojen lis./väh. 353 353 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ 5 450 0 173 30 0 0 5 653
44 Tulossuunnitelman erittely Liikelaitokset nettona TP TA + M TA 1 000 euroa 2001 2002 2003 2004 2005 Myyntituotot 55 086 51 170 40 083,2 Maksutuotot 18 323 18 536 18 963,2 Tuet ja avustukset 11 485 10 618 10 358,6 Muut toimintatuotot 13 402 11 625 15 281,1 Toimintatulot 98 296 91 949 84 686,1 84 686 84 686 - Muutos 1 000 euroa 2 666-6 346-7 263,3 0 0 - Muutos % 2,8 % -6,5 % -7,9 % 0,0 % 0,0 % Henkilöstökulut -150 174-159 113-155 883,5 Palvelujen ostot -111 284-113 852-118 382,8 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -18 527-17 925-15 567,2 Avustukset -34 901-35 652-36 999,4 Muut toimintakulut -28 463-31 469-29 706,3 Toimintamenot -343 349-358 011-356 539,2-357 024-361 023 - Muutos 1 000 euroa 24 193 14 663 5 791,1 485 3 999 - Muutos % 7,6 % 4,3 % 2,2 % 0,1 % 1,1 % TOIMINTAKATE -245 053-266 062-271 853,1-272 338-276 337 - Muutos 1 000 euroa 21 527 13 991-5 791,1-485 -3 999 - Muutos % 9,6 % 5,7 % 2,2 % 0,2 % 1,5 % Kunnallisvero 169 561 190 352 189 300,0 201 000 210 000 Kiinteistövero 13 715 14 344 15 300,0 15 778 16 256 Osuus yhteisöveron tuotosta 37 016 16 156 15 525,0 15 100 16 000 Verotulot 220 292 220 852 220 125,0 231 878 242 256 - Muutos 1 000 euroa 28 421 560-727,0 11 753 10 378 - Muutos % 14,8 % 0,3 % -0,3 % 5,3 % 4,5 % Yleiset valtionosuudet 2 582 2 176 2 174,9 Sosiaali- ja terveystoimi 28 101 30 024 32 542,0 Opetus- ja kulttuuritoimi 3 544 3 801 2 156,7 Valtionosuudet 34 227 36 001 36 873,6 37 611 38 363 - Muutos 1 000 euroa 2 836 1 775 872,6 737 752 - Muutos % 9,0 % 5,2 % 2,4 % 2,0 % 2,0 %
45 TP TA + M TA 1 000 euroa 2001 2002 2003 2004 2005 Asukasmäärä 78 996 Euroa / asukas 168 ALV:n takaisinperintä -13 273 0 0,0 0 0 - Muutos 1 000 euroa -1 068 - Muutos % 8,7 % Antolainoista ulkopuolisille 1 145 1 147 135,0 135 135 - KOAS 28 25 22,0 22 22 - Vuokra-asunnot OY 1 019 1 017 0,0 0 0 - Muut 98 105 113,0 113 113 Antolainoista liikelaitoksille 334 427 466,0 592 583 Talletukset ja sijoitukset 4 228 4 298 4 298,0 4 298 4 298 Maksuliikennetilit 5 3 3,3 3 3 Korkotuotot 5 712 5 875 4 902,3 5 028 5 019 - Muutos 1 000 euroa -41 164-972,7 126-9 - Muutos % -0,7 % 2,9 % -16,6 % 2,6 % -0,2 % Osinko- ja osuuspääomat 1 582 1 514 1 764,0 1 764 1 764 Verotilitykset 4 50 9,0 9 9 Viivästyskorot 45 42 42,0 42 42 Sijoitetun pääoman tuotot 13 048 16 939 28 720,5 11 940 12 120 - Vesilaitos 3 192 3 192 3 191,5 3 192 3 192 - Tilapalvelu 9 856 13 747 25 529,0 8 748 8 928 Vahinkorahaston kartuttaminen 0 252 0,0 0 0 Korvausrahaston kartuttaminen 347 336 353,2 370 370 Muut rahoitustuotot 1 150 420 291,0 336 336 Muut rahoitustuotot 16 175 19 553 31 179,7 14 461 14 641 - Muutos 1 000 euroa 480 3 378 11 626,7-16 719 180 - Muutos % 3,1 % 20,9 % 59,5 % -53,6 % 1,2 % Kotimaisten velkojen korot -5 014-4 814-5 200,0-5 200-5 200 Maksuliikennetilit -5-1 -1,0-1 -1 Korkokulut -5 019-4 815-5 201,0-5 201-5 201 - Muutos 1 000 euroa -409 204-386,0 0 0 - Muutos % 8,9 % -4,1 % 8,0 % 0,0 % 0,0 %
46 TP TA + M TA 1 000 euroa 2001 2002 2003 2004 2005 Luottoprovisiot 0-3 -3,0-3 -3 Verotilitykset ja -korotukset -95-8 -10,0-10 -10 Viivästyskorot 0-1 -1,0-1 -1 Muut rahoituskulut -77-135 -134,6-135 -135 Muut rahoituskulut -173-147 -148,6-149 -149 - Muutos 1 000 euroa -62 26-1,6 0 0 - Muutos % 56,4 % -14,9 % 1,1 % 0,3 % 0,0 % Rahoitustuotot ja -kulut 16 695 20 466 30 732,4 14 140 14 311 - Muutos 1 000 euroa -32 3 771 10 266,4-16 593 171 - Muutos % -0,2 % 22,6 % 50,2 % -54,0 % 1,2 % VUOSIKATE 12 887 11 257 15 877,9 11 290 18 592 - Muutos 1 000 euroa 8 630-1 630 4 620,9-4 588 7 302 - Muutos % 202,7 % -12,6 % 41,0 % -28,9 % 64,7 % Poistot ja arv.alentumis. -10 020-10 293-10 781,0-11 201-11 601 - Muutos 1 000 euroa -640-273 -488,0-420 -400 - Muutos % 6,8 % 2,7 % 4,7 % 3,9 % 3,6 % Satunnaiset tuotot 38 0 0,0 0 0 Satunnaiset kulut -588 0 0,0 0 0 Satunn. tuotot ja kulut -550 0 0,0 0 0 - Muutos 1 000 euroa -685 551 0,0 0 0 - Muutos % 0,0 % 100,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % TILIKAUDEN TULOS 2 317 964 5 096,9 89 6 991 Rahastojen lisäys/vähennys 294 370 353,2 370 370 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ 2 611 1 334 5 450,1 459 7 361 - Muutos 1.000 markkaa 7 243-1 277 4 116,1-4 991 6 902 - Muutos % -156,4 % -48,9 % 308,6 % -91,6 % 1503,7 % Valtuustoon nähden sitova tulo-/ menoerä
47 RAHOITUSSUUNNITELMA
48 RAHOITUSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tulorahoituksen osatekijät eritellään yksityiskohtaisesti tuloslaskelmassa. Tästä syystä rahoituslaskelmaan otetaan vain varsinaisen toiminnan tulorahoitusjäämän osoittava vuosikate sekä satunnaiset erät, jotka tuloslaskelmassa esitetään vuosikatteen jälkeen. VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA INVESTOINNIT Investoinneilla tarkoitetaan rahoituslaskelmassa pysyviin vastaaviin käytettyjä varoja tilivuoden aikana. Investointimenot ja niihin saadut rahoitusosuudet esitetään rahoituslaskelmassa bruttomääräisinä. Rahoituslaskelman Investoinnit -nimikkeen alla esitetään käyttöomaisuuden myyntihintaiset myyntitulot. RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA ANTOLAINAUKSEN MUUTOKSET Kunnan myöntämät lainat, jotka taseessa esitetään pysyvien vastaavien ryhmässä Sijoitukset käsitellään ryhmässä Antolainauksen muutokset. Lainojen lisäykset vähentävät kassavirtaa ja lainojen takaisinmaksut lisäävät kassavirtaa. Antolainojen muutoksina esitetään erikseen lainojen lisäykset ja lainojen lyhennykset. LAINAKANNAN MUUTOKSET Rahoituslaskelma osoittaa miten kunnan rahoitusrakenne on tilivuoden aikana muuttunut. Pitkäaikaisten lainojen lisäys osoittaa kuinka paljon kunta on tilivuoden aikana ottanut uutta pitkäaikaista lainaa tai uusinut niitä. Lyhytaikaisten lainojen lisäys osoittaa kuinka paljon kunta on ottanut uutta lyhytaikaista lainaa tai uusinut sitä. Lyhytaikaisten lainojen vähennys osoittaa kuinka paljon kunta on tilivuoden aikana lyhentänyt lyhytaikaisia lainojaan. Lyhytaikaisten lainojen lisäykset ja vähennykset esitetään rahoituslaskelmassa nettona. OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET Oman pääoman lisäyksessä on kysymys jäsenkunnan maksamasta pääomasijoituksesta kuntayhtymään ja vähennyksessä pääoman palautuksesta jäsenkunnalle. Oman pääoman ehtoinen sijoitus voi olla peruspääoman korotusta tai lisäsijoitus muuhun omaan pääomaan. Oman pääoman vähennys tulee kysymykseen lähinnä silloin, kun jäsenkunta eroaa kuntayhtymästä ja kunnalle palautetaan sen pääomasijoitus. MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET Muut maksuvalmiuden muutokset koostuvat seuraavista tase-erien muutoksista: toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset, vaihto-omaisuuden muutos, pitkäaikaisten saamisten muutokset, lyhytaikaisten saamisten muutokset, korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutokset ja kassavarojen muutos. TILINPÄÄTÖKSESSÄ kunnalliset liikelaitokset yhdistetään kaupungin muuhun toimintaan laskemalla tuloslaskelmat yhteen rivi riviltä. Tilinpäätöksen laatimisen yhteydessä eliminoidaan kaupungin sisäisten liiketapahtumien vaikutus laskelmiin, joten tilinpäätöksen mukainen tuloslaskelma poikkeaa talousarvion tulossuunnitelmasta, jossa sisäiset tapahtumat ovat mukana.
49 Rahoitussuunnitelma 2001-2005 Liikelaitokset riveittäin yhdisteltynä 1 000 euroa TP TA + M TA 2001 2002 2003 2004 2005 VARSINAISEN TOIMINNAN KASSAVIRTA Vuosikate 21 816 18 245 9 434,4 21 857 29 317 Satunnaiset erät -551 3 011 16 810,0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -4 590-4 627-23 528,0-3 241-3 191 Tulorahoitus 16 676 16 629 2 716,4 18 616 26 126 Käyttöomaisuusinvestoinnit -38 438-44 394-40 026,0-39 787-41 736 Rahoitusosuudet inv.menoihin 2 364 2 716 2 622,0 998 880 Käyttöomaisuuden myyntitulot 5 785 10 642 24 868,0 3 195 3 195 Nettoinvestoinnit -30 289-31 035-12 536,0-35 593-37 660 Nettokassavirta -13 613-14 406-9 819,6-16 977-11 534 RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA Antolainasaamisten lisäykset -468-5 803-4 300,0-1 600 0 Antolainasaamisten vähennykset 355 23 794 291,3 256 108 Antolainauksen muutokset -113 17 991-4 008,7-1 344 108 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 20 000 10 500 26 745,3 31 878 34 526 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -12 226-10 747-13 500,0-14 100-23 100 Lyhytaikaisten lainojen muutos 9 185 0 0,0 0 0 Lainakannan muutokset 16 959-247 13 245,3 17 778 11 426 Oman pääoman muutokset 0 0 0,0 0 0 Muut maksuvalm.muutok. 1 480 3 746 583,0 543 0 Rahoituksen nettokassavirta 18 327 21 490 9 819,6 16 977 11 534 Kassavarojen muutos 4 714 7 084 0,0 0 0 Lainakanta, 1.000 mk 119,5 119,2 132,5 150,3 161,7 Investointien tulorahoitus% 60,5 % 43,8 % 25,2 % 56,3 % 71,8 %
50 Rahoitussuunnitelma 2001-2005 Liikelaitokset nettona 1 000 euroa TP TA + M TA 2001 2002 2003 2004 2005 VARSINAISEN TOIMINNAN KASSAVIRTA Vuosikate 12 887 11 257 15 878 11 290 18 592 Satunnaiset erät -551 0 0 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -4 392-3 898-6 718-3 241-3 191 Tulorahoitus 7 945 7 359 9 160 8 049 15 401 Käyttöomaisuusinvestoinnit -36 224-32 294-28 560-28 333-30 114 Rahoitusosuudet inv.menoihin 1 517 1 519 1 554 118 0 Käyttöomaisuuden myyntitulot 5 208 5 529 6 618 3 027 3 027 Nettoinvestoinnit -29 499-25 245-20 388-25 187-27 086 Nettokassavirta -21 554-17 886-11 228-17 138-11 685 RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA Antolainasaamisten lisäykset -2 149-6 482-4 300-1 600 0 Antolainasaamisten vähennykset 1 143 23 898 403 417 259 Antolainauksen muutokset -1 007 17 416-3 897-1 184 259 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 20 000 10 500 26 745 31 878 34 526 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -12 226-10 747-13 500-14 100-23 100 Lyhytaikaisten lainojen muutos 9 185 0 0 0 0 Lainakannan muutokset 16 959-247 13 245 17 778 11 426 Oman pääoman muutokset 9 050 5 113 0 0 0 Muut maksuvalm.muutok. 1 356 3 746 583 543 0 Nettokassavirta 26 358 26 028 9 931 17 138 11 685 Kassavarojen muutos 4 804 8 142-1 297 0 0
51 Liikelaitosten vaikutus rahoitussuunnitelmaan 2003 Kaupungin Tilapalvelu Vesilaitos Total Työterveys Elimi- Yhdistetty 1 000 euroa talousarvio noinnit talousarvio Vuosikate 15 878-11 362 4 839 80 0 9 435 Satunnaiset erät 0 16 810 16 810 Tulorahoituksen korjauserät -6 718-16 810-23 528 Tulorahoitus 9 160-11 362 4 839 80 0 2 716 Käyttöomaisuusinvestoinnit -28 560-5 786-5 600-80 -40 026 Rahoitusosuudet inv.menoihin 1 554 195 873 2 622 Käyttöomaisuuden myyntitulot 6 618 18 250 24 868 Nettoinvestoinnit -20 388 12 659-4 727-80 0 0-12 536 Nettokassavirta -11 228 1 297 112 0 0 0-9 820 Antolainasaamisten lisäykset -4 300-4 300 Antolainasaamisten vähennykset 403-112 291 Antolainauksen muutokset -3 897 0 0 0 0-112 -4 009 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 26 745 26 745 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -13 500-112 112-13 500 Lyhytaikaisten lainojen lis./väh. 0 Lainakannan muutokset 13 245 0-112 112 13 245 Oman pääoman muutokset 0 Muut maksuv. muutokset 583 583 Rahoituksen nettokassavirta 9 931 0-112 0 0 0 9 820 Kassavarojen muutos -1 297 1 297 0 0 0 0 0
52 Rahoitussuunnitelman erittely Liikelaitokset nettona TP TA + M TA 1 000 euroa 2001 2002 2003 2004 2005 VARSINAISEN TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN KASSAVIRTA Vuosikate 12 887 11 257 15 877,9 11 290 18 592 Satunnaiset tulot 38 0 0,0 0 0 Satunnaiset menot -588 0 0,0 0 0 Satunnaiset ertä -550 0 0,0 0 0 Pakollisten varausten muutos -322-555 -600,0-550 -500 Myyntivoitot/käyttötalous -4 620-3 343-6 118,0-2 691-2 691 Satunnaiset myyntivoitot -38 0 0,0 0 0 Satunnaiset myyntitappiot 588 0 0,0 0 0 Tulorahoituksen korj.erät -4 392-3 898-6 718,0-3 241-3 191 TULORAHOITUS 7 945 7 359 9 159,9 8 049 15 401 Maa- ja vesiomaisuus 2 013 2 523 6 173,0 673 673 Talonrakennus 4 998 7 241 7 158,0 8 259 12 040 Yhdyskuntarakentaminen 13 991 14 442 11 968,0 17 087 15 087 Irtain käyttöomaisuus 1 855 1 785 1 840,0 1 734 1 734 Osakkeet ja osuudet 4 317 6 303 1 421,0 580 580 Sijoituspääoman lisäys Tilapalvelu 9 050 0 0,0 0 0 Käyttöomaisuusinvestoinnit 36 224 32 294 28 560,0 28 333 30 114 Talonrakennus 146 50 0,0 0 0 Yhdyskuntarakentaminen 1 323 628 0,0 0 0 Irtain käyttöomaisuus 47 0 72,0 118 0 Osakkeet ja osuudet 0 841 1 482,0 0 0 Rah.osuudet inv.menoihin 1 516 1 519 1 554,0 118 0 Maa- ja vesiomaisuus 520 2 186 500,0 336 336 Irtain käyttöomaisuus 20 0 0,0 0 0 Osakkeet ja osuudet 599 0 0,0 0 0 Käyttöom. myyntitulot 1 138 2 186 500,0 336 336
53 TP TA + M TA 1 000 euroa 2001 2002 2003 2004 2005 Myyntivoitot/käyttötalous 4 620 3 343 6 118,0 2 691 2 691 Satunnaiset myyntivoitot 38 0 0,0 0 0 Satunnaiset myyntitappiot -588 0 0,0 0 0 Käyttöom. myyntitulot 5 208 5 529 6 618,0 3 027 3 027 INVESTOINNIT -29 499-25 245-20 388,0-25 187-27 086 NETTOKASSAVIRTA -21 554-17 886-11 228,1-17 138-11 685 RAHOITUSTOIMINNAN KASSAVIRTA Vesilaitos 1 682 679 0,0 0 0 JYKES Kiinteistöt Oy 0 1 009 300,0 Education Facilities Oy 0 0 4 000,0 1 600 0 JKL:n Paviljonkisäätiö 252 4 794 0,0 0 0 JKL:n sotainvalidien as.säätiö 198 0 0,0 0 0 Muut antolainat 18 0 0,0 0 0 Antolainasaamisten lisäys 2 149 6 482 4 300,0 1 600 0 K-S:n opiskelija-asuntosäätiö 0 64 67,0 58 58 Vesilaitos 788 104 111,5 161 151 JVA 0 23 371 0,0 0 0 Jyväskylän Seudun Puhdistamo Oy 227 262 153,3 148 0 Muut antolainat 128 98 71,0 50 50 Antolainasaamisten vähennys 1 143 23 898 402,8 417 259 Antolainauksen muutokset 1 007-17 416 3 897,2 1 184-259 Lainojen lyhennysten kattamiseen 12 226 10 747 13 500,0 14 100 23 100 Muun lainoitustarpeen kattamiseen 7 774-247 13 245,3 17 778 11 426 Pitkäaikaisten lainojen lis. 20 000 10 500 26 745,3 31 878 34 526 Talousarviolainojen lyhennykset 12 226 10 747 13 500,0 14 100 23 100 Pitkäaikaisten lainojen väh. 12 226 10 747 13 500,0 14 100 23 100 Lyhytaikaisten lainojen lis. 9 185 0 0,0 0 0 Lainakannan muutokset 16 959-247 13 245,3 17 778 11 426
54 TP TA + M TA 1 000 euroa 2001 2002 2003 2004 2005 Oman pääoman muutokset 9 050 5 113 0,0 0 0 Toim.ant.var.ja pääom.muutok. -24 0 0,0 0 0 Vaihto-omaisuuden muutos 39 0 0,0 0 0 Saamisten lisäys 0 0 0,0 0 0 Maakunta-arkiston rahoitus 543 517 543,0 543 0 Koulutoimi 110 134 40,0 0 0 Huhtarinne 0 18 0,0 0 0 Musiikkiopisto 110 116 40,0 0 0 Oikeus- ja poliisitalo 3 145 3 095 0,0 0 0 Saamisten vähennys 3 798 3 746 583,0 543 0 Saamisten muutos 3 798 3 746 583,0 543 0 Lyhytaik.saamisten muutos -6 398 0 0,0 0 0 Korottomien velkojen muutos 3 940 0 0,0 0 0 Muut maksuv. muutokset 1 356 3 746 583,0 543 0 NETTOKASSAVIRTA 26 358 26 028 9 931,1 17 138 11 685 KASSAVAROJEN MUUTOS 4 804 8 142-1 297,0 0 0 Valtuustoon nähden sitova tulo-/ menoerä